財產(chǎn)保險論文

財產(chǎn)保險論文15篇[精選]

　　在日常學(xué)習和工作中，大家都不可避免地要接觸到論文吧，論文是討論某種問(wèn)題或研究某種問(wèn)題的文章。那么，怎么去寫(xiě)論文呢？下面是小編整理的財產(chǎn)保險論文，供大家參考借鑒，希望可以幫助到有需要的朋友。

財產(chǎn)保險論文1

　　摘要：

　　應收保費是保險公司向投保人簽發(fā)保險單后尚未收取的保險費，應收保費的持續增加，會(huì )產(chǎn)生一定比例的呆壞賬，給公司造成嚴重的資金損失，強化應收保費內部控制，在獲取效益和風(fēng)險之間取得平衡，是實(shí)際經(jīng)營(yíng)中的難點(diǎn)。

　　關(guān)鍵詞：

　　應收保費；風(fēng)險；分析；保險公司

　　財險行業(yè)應收保費的形成原因較為復雜，如正常協(xié)議分期、共保業(yè)務(wù)、政府部門(mén)、國企等優(yōu)質(zhì)客戶(hù)需先開(kāi)票走報銷(xiāo)等正常應收保費情況，非正常應收如業(yè)務(wù)管理人員惡意侵吞保費或公司挪用貼補市場(chǎng)，中介渠道或客戶(hù)惡意拖欠，客戶(hù)破產(chǎn)清算、死亡、判刑等。隨著(zhù)監管部門(mén)逐步加大了對應收保費的監管力度，同時(shí)全行業(yè)車(chē)險業(yè)務(wù)也已實(shí)現見(jiàn)費出單，相應減少了上述違法違規的情況，但非車(chē)險業(yè)務(wù)仍存在大量應收保費難理清、難清收的情況，本文就應收保費存在的問(wèn)題進(jìn)行重點(diǎn)分析，并提出對應改善建議。

　　一、應收保費產(chǎn)生的主要原因分析

　　根據《金融企業(yè)會(huì )計制度》規定，保費收入應在滿(mǎn)足以下條件時(shí)確認：

　　(一)是保險合同成立并承擔相應保險責任；

　　(二)是與保險合同相關(guān)的經(jīng)濟利益能夠流入；

　　(三)是與保險合同相關(guān)的收入與成本能夠可靠的計量。按照上述條件，保險公司具備確認保費收入，同時(shí)在未實(shí)際收取保費時(shí)確認應收，待客戶(hù)足額繳納保費后，相應沖銷(xiāo)掛賬金額。應收保費規模較大或持續增長(cháng)必然對公司長(cháng)期持續的穩定發(fā)展產(chǎn)生不利影響，其原因有外部因素也有內部管理不善，具體分為如下：

　　(一)因客戶(hù)、渠道、共保方等外部原因產(chǎn)生的應收保費

　　1.共保業(yè)務(wù)產(chǎn)生的應收保費一般參與共保業(yè)務(wù)，從共業(yè)務(wù)只能依賴(lài)主共方和客戶(hù)溝通的條件進(jìn)行業(yè)務(wù)處理，業(yè)務(wù)付款條件和期限等關(guān)鍵因素作為從共方相對被動(dòng)，但風(fēng)險也相對較小，按照共保協(xié)議進(jìn)行掛賬處理。

　　2.招投標、大型企業(yè)客戶(hù)等產(chǎn)生的應收保費在保險業(yè)務(wù)招投標或洽談過(guò)程中，大型企業(yè)客戶(hù)占據相對強勢地位，同時(shí)由于保費金額也較大，通常需要保險公司先開(kāi)出發(fā)票，再進(jìn)行內部審批和報銷(xiāo)流程后再行支付。由此形成的應收保費也相對較小。3.協(xié)議分期產(chǎn)生的應收保費通�？蛻�(hù)出于現金流計劃或經(jīng)濟效益最大化的目的，通常會(huì )和保險公司協(xié)商約定分期結算支付保費，為了完成保費業(yè)績(jì)任務(wù)，保險公司通常在被動(dòng)的情況下會(huì )答應客戶(hù)要求。還有特殊情況分期，如工程險因金額較大，每期先預估支付部分保費，最終需按照工程造價(jià)再核定支付保費，由此形成的應收保費風(fēng)險相對較小。

　　4.中介渠道來(lái)源的應收保費保險或經(jīng)紀公司的業(yè)務(wù)通常不會(huì )直接給客戶(hù)聯(lián)系方式，這導致在催收應收保費時(shí)無(wú)法直接與客戶(hù)溝通，催繳難度也相對較大；渠道部分業(yè)務(wù)凈保費入賬，導致應收賬面金額無(wú)法核銷(xiāo)；部分公司為侵占挪用也可能會(huì )惡意拖欠保費，對渠道業(yè)務(wù)的管控是保險公司的日常管理的重點(diǎn)。5.因客戶(hù)原因形成的應收保費部分客戶(hù)在投保后有意識的拖欠保費，如未出險則不支付保費，出險后則希望賠款沖銷(xiāo)保費，實(shí)屬惡意拖欠；其余原因如客戶(hù)失蹤、破產(chǎn)清算、經(jīng)營(yíng)不善、判刑等，該類(lèi)業(yè)務(wù)通過(guò)正常途徑清回保費的難度很大。

　　(二)因內部經(jīng)營(yíng)管理原因產(chǎn)生的應收保費

　　1.應收保費管控機制的缺失或落實(shí)執行不到位部分保險公司在總公司層面，缺乏險種、渠道、業(yè)務(wù)條線(xiàn)的應收管控目標、職責歸屬、日常管理流程、考核工具等手段，各職能部門(mén)間配合程度低甚至相互推諉，分公司層面執行總公司要求也存在落實(shí)不到位的.情況，對相關(guān)業(yè)務(wù)人員和渠道催收進(jìn)展效果較差，導致應收規模和賬齡不斷加大，風(fēng)險積聚，給公司造成了資金損失風(fēng)險。

　　2.相關(guān)責任員工流動(dòng)頻繁，缺乏必要交接手續導致風(fēng)險加大在行業(yè)內保險業(yè)務(wù)人員流動(dòng)性較頻繁，對于相關(guān)責任員工異動(dòng)、離職的，公司內部并未有明確的交接辦法或落實(shí)執行不到位情況，導致公司后續清回難度較大，隨著(zhù)時(shí)間變遷，很容易形成呆壞賬；同時(shí)繼任者往往也是“新官不理舊賬”的態(tài)度，對于催繳需付出較大的管理成本，也直接影響了催收的效率和進(jìn)度。

　　3.保費已收回但已挪作他用或私設“小金庫”部分保險公司為沖保費規模搶占市場(chǎng)份額，在保險業(yè)務(wù)拓展中給予中介渠道高額銷(xiāo)售費用，所允諾比例遠超監管和總公司規定比例，應收保費收回后不沖銷(xiāo)便直接用于貼補市場(chǎng)；還有個(gè)別機構負責人違法私設“小金庫”，應收保費在賬面上實(shí)際已無(wú)法沖銷(xiāo)。

　　4.因系統原因導致產(chǎn)生的應收保費大部分公司業(yè)務(wù)系統與財務(wù)系統基本實(shí)現無(wú)縫連接，但在實(shí)際操作過(guò)程中，系統也會(huì )因人為操作原因、凈保費入賬、無(wú)法合并支付、發(fā)票開(kāi)具等問(wèn)題，導致財務(wù)業(yè)務(wù)數據的不匹配，而實(shí)際上這部分應收保費已屬于垃圾數據。

　　二、產(chǎn)生應收保費的主要風(fēng)險分析

　　應收保費占總收入比重較小或應收保費整體流動(dòng)性較好，則在經(jīng)營(yíng)中應視為風(fēng)險可控；如比重與規模占比過(guò)大，且周轉速度較慢，則會(huì )給公司帶來(lái)較大經(jīng)營(yíng)風(fēng)險。

　　(一)增加后續管理成本

　　隨著(zhù)各家財產(chǎn)保險公司綜合成本率持續居高不下，單純依靠承保盈利困難很大，主要利潤來(lái)源仍是依靠巨大的現金流用于投資獲取收益。在應收保費上積壓的資金，使保險公司不得不放棄相當的投資項目；對應收保費后續跟蹤可能會(huì )與客戶(hù)發(fā)生核對、溝通、催討、甚至訴訟，直接增加公司管理成本。

　　(二)影響財務(wù)數據真實(shí)性，增加公司稅費支出

　　應收保費資金長(cháng)期未收回，但應承擔的稅費卻要按規定繳納，包括增值稅、附加稅、保險保障基金、上交監管費等，對于難以收回的應收保費，不僅資金沒(méi)有及時(shí)流入到財險公司，也增加了經(jīng)營(yíng)負擔。同時(shí)無(wú)法收回的應收保費實(shí)質(zhì)已形成壞帳，直接影響了財務(wù)數據真實(shí)、準確性，也將影響相關(guān)方對公司作出決策，對應收保費計提壞賬準備，也將減少公司整體利潤。

　　(三)誘發(fā)相關(guān)人員坐支或挪用、侵占保費等違法違規行為

　　個(gè)別不法分子利用財險公司管理漏洞，利用應收保費貪污挪用、弄虛作假，如投保人繳納的保費不入賬，不對賬面應收保費做任何處理；用該侵占資金用于其他賠款、銷(xiāo)售費用、形成“小金庫”等其他違法違規行為。

　　(四)影響償付能力風(fēng)險綜合評級

　　隨著(zhù)“償二代”規則的實(shí)施，保監會(huì )加大了對財務(wù)風(fēng)險的監控力度，從政策導向上防范應收保費及其潛在風(fēng)險的不斷增長(cháng)，對于產(chǎn)生應收保費的財險公司將會(huì )進(jìn)行相應的評級扣分，最終影響公司償付能力評級結果，給公司帶來(lái)不利影響。

　　三、加強對應收保費的管控建議

　　應收保費風(fēng)險問(wèn)題一直是財險公司的管控難點(diǎn)，大量資金無(wú)法按時(shí)收回或形成壞賬給公司造成了巨大的損失，為強化內部管理，降低經(jīng)營(yíng)風(fēng)險，提出針對性建議如下：

　　(一)加強制度建設，建立或完善應收保費相關(guān)管理機制

　　健全應收保費管控機制，明確業(yè)務(wù)、財務(wù)、風(fēng)險等部門(mén)的職責歸屬，建立各部門(mén)之間溝通、協(xié)調例會(huì )制度，建立并嚴格執行財務(wù)、業(yè)務(wù)人員離職交接制度，建立客戶(hù)資信管理制度等；切實(shí)加強應收保費的事前管控。

　　(二)加大對應收保費過(guò)程管控力度

　　建立公司應收保費余額、賬齡、增長(cháng)率等監控指標，定期跟蹤與賬齡分析，適時(shí)對異常機構進(jìn)行通報；同時(shí)應建立相應考核機制，考核結果應和機構利潤指標、預算管理、績(jì)效薪酬等直接掛鉤，稽核審計部門(mén)應對各級機構的應收保費進(jìn)行合規性監督檢查，確保各項管控舉措有效落地執行。

　　(三)加強對核心業(yè)務(wù)系統的控制

　　監管部門(mén)對于車(chē)險業(yè)務(wù)早已明文規定需見(jiàn)費出單，風(fēng)險相對可控；針對非車(chē)險業(yè)務(wù)目前僅北京、上海、安徽三家機構當地保監局未有明文要求，建議公司內部統一實(shí)施非車(chē)險“見(jiàn)費出單”政策，對非共保和非分期業(yè)務(wù)在核心系統中統一設置見(jiàn)費出單控制，有效降低壞賬風(fēng)險。同時(shí)也應對大量共保應收問(wèn)題擬定相應管控措施，簽訂共保合同協(xié)議環(huán)節建議要加強共保體溝通，嚴格保費支付約定把關(guān)，從源頭加以考慮和控制，如減少分期，約定違約滯納金比例。

　　(四)強化對相關(guān)責任人的問(wèn)責力度

　　公司應對涉及清收組織不利、延遲收回、不能收回的相關(guān)責任人或經(jīng)辦人，應明確懲罰或賠償責任，涉及給公司造成嚴重損失或違法舞弊的負責人或其他涉案人員應加重問(wèn)責、從重懲戒。

　　(五)開(kāi)展應收保費專(zhuān)項清收工作，形成清收工作長(cháng)效機制

　　成立應收保費清理小組，每年度開(kāi)展一次專(zhuān)項應收保費的清理工作，明確清收工作要求和目標，形成長(cháng)效的專(zhuān)項工作機制，對清收不利，進(jìn)度進(jìn)展緩慢等情況機構進(jìn)行過(guò)程監督，爭取應收清理工作取得實(shí)效。

　　參考文獻：

　　[1]張妮.我國財產(chǎn)保險公司應收保費的風(fēng)險及其控制[J].上海保險，20xx(03).

財產(chǎn)保險論文2

　　摘要：我國家庭財產(chǎn)保險的發(fā)展自保險業(yè)務(wù)恢復以來(lái)呈現出起起伏伏的狀態(tài),在與各類(lèi)財產(chǎn)保險險種進(jìn)行對比中處于劣勢地位。因而,在其他的財產(chǎn)保險險種發(fā)展的較好的情況下,研究我國家庭財產(chǎn)保險的發(fā)展具有重要意義。

　　關(guān)鍵詞：保險論文

　　家庭財產(chǎn)保險，指的是以城鎮和居民為主，在其住宅和固定的生活場(chǎng)所內存放的，以物質(zhì)財產(chǎn)保險為主的險種。家庭財產(chǎn)有許多顯而易見(jiàn)的優(yōu)點(diǎn)：我國人口眾多，其中家庭就接近有3億多個(gè)，因此，家庭財產(chǎn)保險的范圍廣泛。尤其是隨著(zhù)人口數量的增長(cháng)，家庭的平均人數卻呈現出了下降的趨勢，這種現象導致了很多家庭對于風(fēng)險的承受能力不高，但是，很多家庭對于財產(chǎn)保險的需求卻是日益增長(cháng)的。

　　一、我國家庭財產(chǎn)保險的現狀

　　1.市場(chǎng)不夠廣泛

　　在我國，雖然家庭占據了中國人口的大多數，但是家庭成員中的居民普遍的投保意識都不強，因此，家庭投保并沒(méi)有占據很大的市場(chǎng)。甚至有部分居民仍然抱著(zhù)僥幸的心理，認為家庭中發(fā)生火災的概率很低，并沒(méi)有必要支出部分資金用在家庭財產(chǎn)保險上。

　　即使是有的家庭在面對意外災害的時(shí)候，也會(huì )把希望寄托在相關(guān)的政府部門(mén)，并不愿意直接面對保險公司的人。由此可見(jiàn)，由于家庭成員的意識淡薄，造成家庭財產(chǎn)保險出現的相當匱乏的局面。

　　2.保險公司的經(jīng)營(yíng)缺乏積極性

　　由于保險公司在家庭財產(chǎn)保險中，獲取的利潤太少，因此，很多保險業(yè)務(wù)員并沒(méi)有把家庭財產(chǎn)保險，當成一項主要的業(yè)務(wù)去完成。根據專(zhuān)業(yè)人員的介紹，家庭財產(chǎn)保險的保費，分別為10元、20元、30元、50元、100元不等。除了機動(dòng)車(chē)輛的賠付保險之外。保險業(yè)務(wù)員促成一單家庭財產(chǎn)保險，往往獎勵提成為15%，因此，與成千上萬(wàn)的財產(chǎn)保險的保額相比，家庭財產(chǎn)保險的利潤顯得微不足道。就是因為家庭財產(chǎn)保險的利潤太低，保險公司反而不會(huì )花費較高的廣告費用，對其進(jìn)行宣傳，加大對這種保險的推銷(xiāo)力度。保險業(yè)務(wù)員在開(kāi)展業(yè)務(wù)的時(shí)候，也并不會(huì )投入很高的熱情，并沒(méi)有極大的積極性去開(kāi)展家庭財產(chǎn)保險業(yè)務(wù)。

　　二、我國家庭財產(chǎn)的發(fā)展對策

　　縱觀(guān)我國家庭財產(chǎn)保險，雖然存在著(zhù)發(fā)展相對滯后，速度緩慢等缺點(diǎn)，甚至在發(fā)展過(guò)程中，遇到了各種各樣的問(wèn)題。但是，家庭財產(chǎn)保險仍然具有無(wú)限的發(fā)展潛力，具有強大的市場(chǎng)需求和廣闊的市場(chǎng)前景。

　　1.擴大市場(chǎng)

　　我國是一個(gè)實(shí)力相當雄厚的人口大國，在我們國家大約有3億多個(gè)家庭。雖然家庭財產(chǎn)保險的利潤非常低，但是市場(chǎng)仍然很廣闊。尤其是在最近幾年，隨著(zhù)我國加大對家庭財產(chǎn)的宣傳力度，國家相關(guān)的政府部門(mén)也出臺了政策，來(lái)支持家庭財產(chǎn)保險。很多居民對家庭財產(chǎn)保險的，投保意識也相應的在加強。尤其是隨著(zhù)我國經(jīng)濟的發(fā)展，家庭居民的收入也在不斷的增長(cháng)，因此，在全國范圍內，約有2億多的家庭都有投保意識，這無(wú)疑為家庭財產(chǎn)保險提供了更為廣闊的市場(chǎng)發(fā)展前景。

　　2.提高家庭財產(chǎn)保險業(yè)務(wù)員的積極性

　　隨著(zhù)我國改革開(kāi)放以來(lái)，保險行業(yè)之間面臨著(zhù)激烈的競爭，許多保險公司都通過(guò)各種各樣的競爭方式，不斷的提高著(zhù)公司的實(shí)力。保險公司本身就具有創(chuàng )新的實(shí)力。隨著(zhù)我國改革開(kāi)放不斷的深化，許多保險公司都在競爭中，增強著(zhù)自身的實(shí)力，積極推銷(xiāo)家庭財產(chǎn)保險業(yè)務(wù)。保險業(yè)務(wù)人們在保險公司開(kāi)展各種各樣的財產(chǎn)保險業(yè)務(wù)的時(shí)候，積累了豐富的經(jīng)驗，擴大了公司的實(shí)力，家庭財產(chǎn)保險的價(jià)格也十分低廉。尤其是中國人民財產(chǎn)保險，同時(shí)提供了家庭財產(chǎn)、人身意外保險和責任風(fēng)險等各種保障，價(jià)格十分優(yōu)惠與低廉。因此，保險業(yè)務(wù)員們在開(kāi)展保險業(yè)務(wù)的時(shí)候，一定要把家庭財產(chǎn)保險當成主要的推銷(xiāo)對象，同時(shí)加大對家庭財產(chǎn)保險的推銷(xiāo)力度。隨著(zhù)加入家庭財產(chǎn)保險的`人數的增加，保險供公司為了在更高的層次上，滿(mǎn)足消費者們的業(yè)務(wù)需求，一定要積極設計出于客戶(hù)需要相互匹配的產(chǎn)品。保險業(yè)務(wù)員一定要投入巨大的工作熱情，加大推銷(xiāo)保險的積極性，這樣才能促進(jìn)家庭財產(chǎn)保險自各類(lèi)保險中站穩腳跟。但是一定要注意，家庭之間的承包范圍也有一定的限制，類(lèi)似于，現金、支票、首飾等家庭財產(chǎn)保險都不在保險公司承保的范圍之內。其次，家庭財產(chǎn)保險的保險責任的范圍也受到了普遍的限制，一旦發(fā)生了地震、海嘯、核污染等不可抗的自然災害，保險公司均不予賠付。加強保險公司保險業(yè)務(wù)員們的創(chuàng )新意識，對于其開(kāi)展保險業(yè)務(wù)具有重要的意義，發(fā)展好家庭保險業(yè)務(wù)，擴大我國的市場(chǎng)競爭力，維護我國保險業(yè)的平衡與發(fā)展，進(jìn)一步獲得廣闊的發(fā)展空間。

　　結語(yǔ)：自從我國恢復保險業(yè)務(wù)以來(lái)，家庭財產(chǎn)保險的發(fā)展速度異常緩慢。雖然說(shuō)在前兩年，我國的家庭財產(chǎn)保險業(yè)務(wù)呈現出的是負增長(cháng)趨勢。但是縱觀(guān)整個(gè)保險財產(chǎn)業(yè)務(wù)，家庭財產(chǎn)保險并沒(méi)有占很高的比例。面對這種情況，很多保險公司與相關(guān)的部門(mén)，都做出了很多的努力，同時(shí)也采取了各種各樣的措施。雖然說(shuō)家庭財產(chǎn)的保費逐漸增長(cháng)，但是我國家庭財產(chǎn)保險的現狀仍然令人擔憂(yōu)。因為我國家庭財產(chǎn)的市場(chǎng)需求量大，通過(guò)進(jìn)一步探究家庭財產(chǎn)在發(fā)展過(guò)程中，存在的問(wèn)題以及形成這些問(wèn)題的成因，才能進(jìn)一步研究出我國家庭財產(chǎn)保險的重要意義。雖然我國家庭財產(chǎn)保險的發(fā)展速度，相對緩慢，甚至在發(fā)展的過(guò)程中，存在著(zhù)各種各樣的問(wèn)題。針對出現的問(wèn)題，保險公司一定要加大宣傳力度，進(jìn)一步提高廣大居民的投保意識。同時(shí)也要積極改變自身的管理理念，通過(guò)改善產(chǎn)品的結構，提供出優(yōu)質(zhì)的服務(wù)，堅持以人為本的發(fā)展理念，推出創(chuàng )新型的產(chǎn)品，全面拓寬產(chǎn)品的銷(xiāo)售渠道，獲得廣闊的發(fā)展空間。

　　參考文獻：

　　[1]史光超.家庭財產(chǎn)保險的現狀及發(fā)展策略[J].保險研究，2012(07)：46-47.

　　[2]曾字平.家庭財產(chǎn)保險產(chǎn)生困境的原因及對策[J].經(jīng)濟師，2013(13)：70-71.

　　[3]王緒瑾.中國保險市場(chǎng)的現狀[J].問(wèn)題與對策，2012(09)：76-77.

財產(chǎn)保險論文3

　　摘要：為了適應稅制結構的優(yōu)化、重復征稅的消除、增值稅抵扣鏈條的不斷完善，從20xx年我國開(kāi)始正式實(shí)施“營(yíng)改增”稅收轉型改革，但保險業(yè)由于具有特殊性，所以走在了“營(yíng)改增”的最后。本文研究首先對財產(chǎn)保險公司之前的營(yíng)業(yè)稅進(jìn)行了分析，然后分析了實(shí)行“營(yíng)改增”帶來(lái)的影響，最后給出了解決的措施。

　　關(guān)鍵詞：“營(yíng)改增”；財產(chǎn)保險公司；影響；對策

　　1引言

　　對于保險公司的經(jīng)營(yíng)來(lái)說(shuō)“營(yíng)改增”的實(shí)施必然會(huì )為其帶來(lái)重大的變化，自20xx年我國正式實(shí)施“營(yíng)改增”稅費改革之后各行各業(yè)已經(jīng)實(shí)現了改革，那么保險業(yè)也在20xx年的時(shí)候迎來(lái)了“營(yíng)改增”，所以本文對“營(yíng)改增”給財產(chǎn)保險公司帶來(lái)的影響以及應對的措施開(kāi)展研究是非常必要的。

　　2營(yíng)業(yè)稅下保險公司經(jīng)營(yíng)分析

　　在我國，稅收是實(shí)現財政收入最為重要的來(lái)源，另外稅收政策也直接的決定著(zhù)某個(gè)行業(yè)的發(fā)展，“營(yíng)改增”之前保險公司的征收稅種有營(yíng)業(yè)稅、印花稅、企業(yè)所得稅等。其中營(yíng)業(yè)稅是我國實(shí)行利改稅之后的一個(gè)稅費科目，其稅費為5%。其征稅范圍包括保險公司所經(jīng)營(yíng)的所有保險業(yè)務(wù)，其中營(yíng)業(yè)額為財產(chǎn)保險公司經(jīng)營(yíng)保險業(yè)務(wù)所獲得的保費，根據相關(guān)法律規定凡是在我國境內進(jìn)行保險業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的機構或者是承擔保險業(yè)務(wù)的境外機構，都屬于征稅的范圍。但是細則當中還規定了境內保險機構所承擔的出口貨物保險是不納入營(yíng)業(yè)稅征收范圍的。其計稅是以保險業(yè)的營(yíng)業(yè)額作為依據的，按照有關(guān)規定，保險公司營(yíng)業(yè)額涉及了下面幾項內容：（1）初投保業(yè)務(wù)。收費初投保業(yè)務(wù)指的是投保人向保險公司繳納的全部保險費用，這部分會(huì )按照投保人的繳納的全額費用進(jìn)行營(yíng)業(yè)稅的增收，但是不會(huì )再對分入保費進(jìn)行二次營(yíng)業(yè)稅的增收。（2）已征收但是保費未收的處理方式。對于已經(jīng)征收營(yíng)業(yè)稅的應收的保費，但是在財務(wù)核算的時(shí)候發(fā)現并未受益則應從營(yíng)業(yè)額當中進(jìn)行扣除，核算期限結束后若收回則應該將其并入到當期當中進(jìn)行重新征稅。從當前國家對保險公司的稅費政策來(lái)看，有一些險種或者是業(yè)務(wù)是享受?chē)�家免征營(yíng)業(yè)稅的。主要有保險期在一年以上歸還本金的人壽險、健康險、養老金保險，農牧保險、出口信用或者是貨物保險、追償款收入等。但實(shí)際上從當前財產(chǎn)保險公司營(yíng)業(yè)稅來(lái)看其存在著(zhù)稅基過(guò)高、優(yōu)惠政策少的問(wèn)題，這樣的營(yíng)業(yè)稅制度對于保險業(yè)的發(fā)展是非常不利的。

　　3實(shí)行“營(yíng)改增”對財產(chǎn)保險公司帶來(lái)的影響

　　3.1對稅負的影響

　　保險業(yè)實(shí)行“營(yíng)改增”的稅率是6%，所以本文將按照6%的稅率進(jìn)行影響分析，若保險的現金流不變、手續費和傭金不進(jìn)行進(jìn)項的抵扣、其他險種的業(yè)務(wù)增值稅按照6%征收。那么財產(chǎn)保險公司在不考慮國家給予的任何優(yōu)惠政策的時(shí)候，則需要按照6%的進(jìn)行憑票抵押，那么對其自身來(lái)說(shuō)稅負則出現了明顯的降低現象，就是說(shuō)“營(yíng)改增”實(shí)施之后，作為財產(chǎn)保險公司來(lái)說(shuō)則應該主動(dòng)的進(jìn)行進(jìn)項稅項目的調整，那么增值稅的稅負則會(huì )進(jìn)一步下降，并且會(huì )明顯的低于營(yíng)業(yè)稅。

　　3.2對投保人的.影響

　　實(shí)施“營(yíng)改增”之后保險合同當中的含稅價(jià)格中的現金流是不變的，作為投保人則可以從所得的增值稅發(fā)票用來(lái)進(jìn)行銷(xiāo)項稅的抵扣，但是小規模的納稅人是沒(méi)有辦法進(jìn)行抵扣的，所以實(shí)施“營(yíng)改增”前后對其是無(wú)任何影響的。

　　3.3對保險銷(xiāo)售渠道的影響

　　在實(shí)施“營(yíng)改增”后能夠促進(jìn)機構代理人的進(jìn)一步發(fā)展、能夠有效地規范和促進(jìn)會(huì )計核算，從而有效地提高保險銷(xiāo)售和經(jīng)營(yíng)的管理水平。當前的營(yíng)業(yè)稅實(shí)際上非常有可能會(huì )造成財產(chǎn)險公司重復征稅的現象，但是事實(shí)“營(yíng)改增”則能夠解決這一問(wèn)題，所以會(huì )有效的促進(jìn)保險業(yè)之間的渠道互動(dòng)發(fā)展。

　　3.4對保險理賠的影響

　　車(chē)險是財產(chǎn)保險公司非常大的收入項，車(chē)輛在維修的時(shí)候只有通過(guò)修理廠(chǎng)或者是4S店修理才會(huì )獲得發(fā)票，增值稅專(zhuān)用發(fā)票會(huì )在很大程度上對保險公司的盈利水平及實(shí)際稅負產(chǎn)生影響。但是增值稅的出現會(huì )帶來(lái)理賠方式的改變，這對于保險公司的發(fā)展是非常有利的，能夠減少虛假案件的出現以及會(huì )計核算的規范化發(fā)展。

　　4財產(chǎn)保險公司應對“營(yíng)改增”的措施

　　4.1保險合同的應對措施

　　對保單定價(jià)是需要以大量的數據作為依據的，所以定價(jià)的時(shí)候必然會(huì )缺乏相關(guān)數據，所以筆者建議保險公司在實(shí)行“營(yíng)改增”一段時(shí)間之后待條件成熟后對重新對保單進(jìn)行定價(jià)。若原來(lái)保險合同中的價(jià)格和“營(yíng)改增”之后的價(jià)格一致，那么對于保險公司來(lái)說(shuō)是有利的，但是對投保人卻有不同的影響，所以保險公司應該依據投保人的不同去重新進(jìn)行定價(jià)。

　　4.2銷(xiāo)售渠道的應對措施

　　因為“營(yíng)改增”對各個(gè)保險銷(xiāo)售渠道的影響是不同的，所以筆者建議采取差異化的應對政策，對于有利于財產(chǎn)保險公司自身發(fā)展或者是能夠實(shí)現雙方互利的銷(xiāo)售渠道應該優(yōu)先進(jìn)行發(fā)展，對“營(yíng)改增”中介人的影響要重點(diǎn)關(guān)注，做好合同定價(jià)工作，實(shí)施“營(yíng)改增”之后手續費會(huì )下降，所以就會(huì )對機構代理人產(chǎn)生很大的影響，所以應該適當地去提高手續費價(jià)格。

　　4.3理賠應對措施

　　首先，對當前的理賠業(yè)務(wù)進(jìn)行全面梳理、對能夠取得增值稅發(fā)票的內容進(jìn)行分析、對轉變理賠方式的效益及成本等進(jìn)行評估、盡快地制定出最為合理的理賠方式、重新和修理廠(chǎng)進(jìn)行理賠業(yè)務(wù)談判的準備工作。其次，對進(jìn)項稅比例中賠付結構和模式進(jìn)行提前分析，以應對可抵扣項的單獨核算。

　　5結語(yǔ)

　　“營(yíng)改增”對財產(chǎn)保險公司的承保、理賠等都會(huì )產(chǎn)生影響，但是總體上來(lái)看這些影響對于保險公司的發(fā)展都是有利的，所以在實(shí)施“營(yíng)改增”之后保險公司必然需要一段的時(shí)間進(jìn)行調整，但是長(cháng)久來(lái)看必然會(huì )促進(jìn)保險公司的更好發(fā)展。所以財產(chǎn)保險公司應該盡快地進(jìn)行行業(yè)轉變、進(jìn)行產(chǎn)品結構調整、做好公司內部管理強化工作。

　　參考文獻

　　[1]杜劍，趙子昂.金融保險業(yè)“營(yíng)改增”面臨的難題與路徑選擇[J].稅收經(jīng)濟研究，20xx（5）.

　　[2]壽震坤.“營(yíng)改增”背景下服務(wù)類(lèi)企業(yè)財務(wù)管理探析[J].財會(huì )通訊，20xx（32）.

　　[3]宋炳霞，張詠梅.保險業(yè)“營(yíng)改增”方案探討與稅率測算[J].財會(huì )通訊，20xx（4）.

財產(chǎn)保險論文4

　　1中國財產(chǎn)保險市場(chǎng)競爭的格局及品牌信用的現狀

　　1.1財產(chǎn)保險業(yè)市場(chǎng)結構和市場(chǎng)發(fā)展需求

　　若保險合同不同被有效履行，也或是說(shuō)保險銷(xiāo)售從業(yè)人員在銷(xiāo)售保單后未兌現其承諾，這樣投保人所購買(mǎi)的保險也就不會(huì )達到轉移風(fēng)險的目的。特別是在保險合同執行階段，出現的各種未履行保險合同的情況，如：拖延賠付時(shí)間、拒賠付等情況，這些行為都可能降低投保人對保險商、保險銷(xiāo)售從業(yè)人員的品牌信用值。一旦品牌信用值降低使有些客戶(hù)做出轉保的行為。除此之外，若財產(chǎn)保險行業(yè)的保險商品牌信用水平均處在一個(gè)偏低的水平，那么投保人也可能會(huì )做出不再購買(mǎi)保險的決定。所以，雖然經(jīng)濟總量與人均收入的不斷增長(cháng)，會(huì )增加人們對財產(chǎn)保險的需求量，但行業(yè)品牌信用水平過(guò)低，并且經(jīng)濟總量增加速度降低，那么將會(huì )導致財產(chǎn)保險行業(yè)的增長(cháng)存在一定的不確定性。

　　1.2財產(chǎn)保險業(yè)市場(chǎng)特征及行業(yè)監管環(huán)境

　　1.2.1市場(chǎng)特征站在財產(chǎn)保險自身競爭角度，保險公司只能通過(guò)自身業(yè)務(wù)的不斷積累從而開(kāi)發(fā)出具有差異化特性的產(chǎn)品，而且還需要形成一定的規模，同時(shí)還要確保具有一定的成本與渠道銷(xiāo)售優(yōu)勢，不然難以實(shí)施差異化戰略。此外，因保險產(chǎn)品不具有專(zhuān)利保護的特性，在某個(gè)財產(chǎn)保險公司的某類(lèi)保險產(chǎn)品銷(xiāo)售具有了一定競爭優(yōu)勢時(shí)，其它的財產(chǎn)保險公司也可根據自身的人力、物力、財力、技術(shù)等提供相類(lèi)似的產(chǎn)品。根據當前的發(fā)展情況來(lái)分析，各大財產(chǎn)保險商間并不存在較大的差異，而主要是企業(yè)與家庭財產(chǎn)保險、車(chē)輛保險、人身健康保險等。其中，車(chē)險所占公司的比例較大，約為60%，并且各大財產(chǎn)保險公司的車(chē)險費率并無(wú)較大差異，因此，在條款以及費率方面也并不存在很大的差異。

　　1.2.2監管環(huán)境因財產(chǎn)保險公司的經(jīng)營(yíng)內容主要針對的是風(fēng)險經(jīng)營(yíng)，因此，承保保單也就承擔這賠償的責任。但是，賠償責任具有一定的不確定性與風(fēng)險性，與此同時(shí)，財產(chǎn)保險公司經(jīng)營(yíng)會(huì )涉及到大量被保險人的利益，直接關(guān)系到社會(huì )經(jīng)濟發(fā)展與生人民活的穩定。所以，保監會(huì )應履行對財產(chǎn)保險行業(yè)監管的職能。主要分為三種監管職能，即經(jīng)營(yíng)行為的監管、償付能力監管、資金運用的監管。

　　1.3保險商的品牌信用的現狀

　　保險商的品牌信用現狀主要表現在以下三個(gè)方面:第一，作為財產(chǎn)保險商來(lái)說(shuō)，在理賠階段帶給被保險人的摩擦成本偏高，如：理賠程序較復雜、理賠時(shí)效性較差；第二，根據保監會(huì )的投訴數據分析，各大財產(chǎn)保險公司普遍存在一個(gè)問(wèn)題，即理賠額度不足或是責任認定不合理的情況。第三，因銷(xiāo)售誤導可能會(huì )導致保險商失信的情況。由此看來(lái)，當前我國財產(chǎn)保險商的品牌信用并不是非常高。

　　2保險從業(yè)人員的個(gè)人品牌信用和行業(yè)競爭

　　2.1保險從業(yè)人員和投保人及保險商間的委托代理關(guān)系分析

　　2.1.1雙重代理人身份連接保險商與投保人之間的橋梁就是保險銷(xiāo)售從業(yè)人員。這是因為作為保險銷(xiāo)售從業(yè)人員，既要為投保人提供咨詢(xún)、選擇投方案、防災防損等各種風(fēng)險管理服務(wù)，幫助投保人選擇最佳的.保險商及保險產(chǎn)品；另外，還要為保險商尋找最佳的投保人，幫助保險商簽訂保單，增加財產(chǎn)保險商的保費收入。

　　2.1.2履行最大誠信義務(wù)的前提條件作為保險銷(xiāo)售從業(yè)人員來(lái)說(shuō)，他不僅會(huì )直接損害到投保人的切身利益，而且還會(huì )影響到保險商的利益。特別是作為保險代理人，若故意夸大保單利益或是可以隱瞞保單利益的約束條件，將會(huì )損害到保險商與投保人的共同利益。作為財產(chǎn)保險的投保人而言，需要定期購買(mǎi)保險，也就是說(shuō)投保人與投保商以及保險銷(xiāo)售從業(yè)人員間要進(jìn)行反復的交易。所以，在投保人出險后沒(méi)有得到預期的賠付效果，投保人有權終止與保險銷(xiāo)售人員間的這種代理關(guān)系，同時(shí)保險商還會(huì )流失一大批的財產(chǎn)保險客戶(hù)資源。因此，為確保保險商、投保人的利益，保險銷(xiāo)售從業(yè)人員應最大限度的履行誠信義務(wù)，不能刻意隱瞞投保利益的約束條件或是夸大投保利益。

　　2.2保險從業(yè)人員個(gè)人品牌信用和保險商品牌信用之間的關(guān)聯(lián)

　　保險銷(xiāo)售從業(yè)人員既要為投保人提供合理的保險方案設計，又要為保險商提供防災防損服務(wù)，并且還應在出險時(shí)幫助投保人協(xié)調理賠事項。此外，保險銷(xiāo)售從業(yè)人員要比投保人更加了解保險商的品牌信用，這樣也在一定程度上降低了投保人對保險商的品牌信用認定風(fēng)險。

財產(chǎn)保險論文5

　　近年來(lái)，隨著(zhù)財產(chǎn)保險產(chǎn)品類(lèi)型的多樣化，財產(chǎn)保險體系日益完善。分析財產(chǎn)保險在改善社會(huì )民生的主要作用，提高對財產(chǎn)保險的認知程度，有利于財產(chǎn)保險的推廣。同時(shí)，在財產(chǎn)保險業(yè)務(wù)營(yíng)銷(xiāo)過(guò)程中，存在著(zhù)一些問(wèn)題，需要結合當前財產(chǎn)保險的實(shí)際發(fā)展情況以及發(fā)展需要，提出對應的財產(chǎn)保險創(chuàng )新改革策略，以提高財產(chǎn)保險結構體系的完整度，提高其對改善民生的作用。

　　1財產(chǎn)保險的定義及業(yè)務(wù)范疇

　　1.1財產(chǎn)保險的定義

　　關(guān)于財產(chǎn)保險的定義包括廣義和狹義兩種。其中，廣義的財產(chǎn)保險是指將財產(chǎn)及其相關(guān)的經(jīng)濟利益以及損害賠償作為保險標的的險種;狹義的財產(chǎn)保險則是指將實(shí)體物質(zhì)財產(chǎn)作為標的的險種。在保險實(shí)務(wù)當中，一般將狹義的財產(chǎn)保險稱(chēng)為財產(chǎn)損失保險［1］。

　　1.2財產(chǎn)保險的業(yè)務(wù)范疇

　　《中華人民共和國保險法》第九十五條對財產(chǎn)保險的相關(guān)業(yè)務(wù)進(jìn)行了明確的定義，財產(chǎn)保險業(yè)務(wù)包括財產(chǎn)損失保險、責任保險、信用保險、保證保險等保險業(yè)務(wù)［2］�？梢赃M(jìn)行保險的標的物包括物質(zhì)形態(tài)和非物質(zhì)形態(tài)的財產(chǎn)與經(jīng)濟利益。其中，以具體物質(zhì)形態(tài)存在的財產(chǎn)和利益作為標的的，被稱(chēng)為財產(chǎn)損失保險。例如，家庭財產(chǎn)、房屋、車(chē)輛、生產(chǎn)設備等;以非物質(zhì)形態(tài)存在的財產(chǎn)和利益作為標的的，被稱(chēng)為責任保險、信用保險等。例如，職業(yè)責任、投資風(fēng)險、產(chǎn)品責任、信用保險等。

　　2財產(chǎn)保險對民生改善的主要作用

　　2.1為家庭財產(chǎn)保駕護航

　　家庭是社會(huì )構成的基本單元，為家庭財產(chǎn)提供保障是財產(chǎn)保險改善民生的一個(gè)重要表現。所謂家庭財產(chǎn)保險就是指將居民的有形財產(chǎn)作為標的物的險種，是財產(chǎn)保險的主要險種之一。按照保險責任的差異，可以將家庭財產(chǎn)保險分為基本險與綜合險兩種。家庭財產(chǎn)保險在確保居民財產(chǎn)安全穩定、避免群眾遭遇意外災害、盜竊等損失等方面具有十分重要的作用。從2008年開(kāi)始，我國范圍內的自然災害頻發(fā)，給不同地區的家庭財產(chǎn)帶來(lái)了巨大的損害。針對該現象，我國主要保險公司相對應的提供了家庭財產(chǎn)保險產(chǎn)品，給居民的家庭財產(chǎn)安全提供了有效的保障體系。以我國的農村住房保險為例，根據保監會(huì )的相關(guān)統計資料，2012年，我國農村房屋保險費用為5.1億元，對全國范圍內的6000多萬(wàn)間農村房屋進(jìn)行了保險，為農民提供了約6000億元的財產(chǎn)保障，基本實(shí)現了對自然災害多發(fā)區域的有效覆蓋。

　　2.2提高社會(huì )經(jīng)濟水平，維護社會(huì )穩定發(fā)展

　　財產(chǎn)保險不但可以通過(guò)有效的風(fēng)險機制為人民群眾的家庭財產(chǎn)提供保障，避免因為意外事故而導致的生活水平降低的問(wèn)題。而且還能夠在社會(huì )經(jīng)濟發(fā)展方面起到一定的作用，對維護社會(huì )穩定發(fā)展、提高居民生活的整體水平具有重要意義。以當前財產(chǎn)保險關(guān)注較為密切的“三農”保險為例，各主要保險公司對發(fā)展農村保險予以高度關(guān)注。例如，中國的人保在“十一五”期間針對農業(yè)保險的.投資不斷增加，獲得的農業(yè)保險費用也增加了近16倍，共計為1465.4萬(wàn)農戶(hù)提供了包括社會(huì )治安綜合保險、小額保險種植業(yè)和養殖業(yè)保險等在內的保險，對維持農村地區經(jīng)濟穩定、產(chǎn)業(yè)均衡發(fā)展方面起到了重要作用。同時(shí)，部分保險公司還針對中央財政支持的農業(yè)產(chǎn)業(yè)開(kāi)展了對應的保險業(yè)務(wù)，通過(guò)持續完善農業(yè)保險營(yíng)銷(xiāo)機制和推廣發(fā)展模式，以具體的區域為對象，開(kāi)發(fā)了具有地域特色的農業(yè)保險業(yè)務(wù)。以此為基礎，將小額保險作為基本突破口，采取協(xié)調推進(jìn)的模式使得農業(yè)保險業(yè)務(wù)得到了有效發(fā)展，對提高“三農”保險在農村市場(chǎng)的覆蓋率方面發(fā)揮了積極意義。不僅發(fā)揮了農業(yè)保險的強農、惠農作用，而且推動(dòng)了地方經(jīng)濟的持續健康發(fā)展。對提高當地居民的生活水平、維持社會(huì )穩定、改善當地民生等方面具有積極意義。

　　2.3為抵抗自然災害提供了有效屏障

　　對于我國保險行業(yè)而言，過(guò)去的十年自然災害頻發(fā)使得保險業(yè)務(wù)在經(jīng)營(yíng)的過(guò)程中面臨著(zhù)多重考驗。在發(fā)生自然災害之后，保險公司關(guān)注民生，向老百姓伸出援助之手，為提高老百姓抵抗自然災害能力方面發(fā)揮了重要作用。通過(guò)積極履行社會(huì )責任，持續擴大財產(chǎn)保險的覆蓋范圍、拓展財產(chǎn)保險的滲透深度，將財產(chǎn)保險的主要方向放在服務(wù)民生，為災后重建以及社會(huì )保障提供了有效支撐。據相關(guān)資料統計，中國的人保財險僅在“十一五”期間就承擔風(fēng)險責任金344.07萬(wàn)億元、處理理賠案件7368萬(wàn)件、支付賠款達到2965億元，有力地保障了人民群眾的正常生產(chǎn)生活，為社會(huì )穩定、民生改善做出了重大貢獻。

　　3當前財產(chǎn)保險經(jīng)營(yíng)過(guò)程中存在的主要問(wèn)題

　　3.1險種結構亟待優(yōu)化，市場(chǎng)供應能力亟待提高

　　目前，雖然部分保險公司的財產(chǎn)保險業(yè)務(wù)發(fā)展較為全面，針對不同的市場(chǎng)類(lèi)型開(kāi)發(fā)了針對性的財產(chǎn)保險險種，形成了相對完善的財產(chǎn)保險產(chǎn)品結構。但是，依然存在著(zhù)產(chǎn)品結構不合理的問(wèn)題。例如，部分財產(chǎn)保險產(chǎn)品主要以機動(dòng)車(chē)輛保險、企業(yè)財產(chǎn)保險為主，其比例甚至達到了80%，存在著(zhù)嚴重的結構失衡問(wèn)題［3］。究其原因，主要是由于對市場(chǎng)定位不合理、險種結構優(yōu)化意識不明確以及適銷(xiāo)險種較少導致的。市場(chǎng)保險供給是指在對應的時(shí)期內，保險人可以為整個(gè)市場(chǎng)提供的保險產(chǎn)品數量。這對于大部分以分公司建制為單位的保險公司而言，因為其獨立開(kāi)發(fā)保險產(chǎn)品的能力不足，導致其所銷(xiāo)售的保險產(chǎn)品是基于全國范圍設計的產(chǎn)品，缺乏針對性和區域特點(diǎn)，使得產(chǎn)品的同質(zhì)化程度較高，不利于滿(mǎn)足當地市場(chǎng)的供給。從當前財產(chǎn)保險市場(chǎng)情況來(lái)看，保險公司提供的財產(chǎn)保險產(chǎn)品單一，不但不能滿(mǎn)足市場(chǎng)實(shí)際需要，而且還帶來(lái)了行業(yè)內惡性競爭、內部管理混亂、會(huì )計核算難度增加、內部控制乏力等問(wèn)題，直接制約著(zhù)財產(chǎn)保險業(yè)務(wù)的發(fā)展，限制了其在改善民生方面的作用。

　　3.2保險中介機構發(fā)展緩慢，制約了財產(chǎn)保險市場(chǎng)的開(kāi)拓

　　根據國外財產(chǎn)保險市場(chǎng)的發(fā)展經(jīng)驗，財產(chǎn)保險市場(chǎng)的迅速發(fā)展是建立在保險中介機構及體系的持續發(fā)展和完善基礎上的。在保險產(chǎn)業(yè)發(fā)達的國家，由代理人、經(jīng)紀人等中介結構所提供的財產(chǎn)保險數量占到了總體業(yè)務(wù)的55%左右。而當前我國的財產(chǎn)保險代理業(yè)務(wù)主要由銀行、車(chē)輛管理所等具有明顯行政背景的兼職代理人所擔當，而且由之提供的代理業(yè)務(wù)量?jì)H僅占到總業(yè)務(wù)數量的20%左右，遠遠低于國外保險業(yè)務(wù)發(fā)達國家的55%。這直接制約了財產(chǎn)保險業(yè)務(wù)的承接能力，造成了保險業(yè)務(wù)量難以提高的問(wèn)題，限制了其改善民生作用的發(fā)揮。

　　4財產(chǎn)保險公司業(yè)務(wù)創(chuàng )新策略與建議

　　4.1產(chǎn)品結構的創(chuàng )新

　　當前，財產(chǎn)保險市場(chǎng)的特色產(chǎn)品較少，與財產(chǎn)保險業(yè)務(wù)發(fā)達的國家相比，我國的財產(chǎn)保險公司責任險所占的比重較低。針對近些年自然災害頻發(fā)的問(wèn)題，我國財產(chǎn)保險公司必須深入思考責任保險及其相關(guān)產(chǎn)品的開(kāi)發(fā)［4］。在具體的改革創(chuàng )新過(guò)程中，可以從以下幾個(gè)方面對財產(chǎn)保險產(chǎn)品結構進(jìn)行優(yōu)化和創(chuàng )新:一是建立并完善總、分公司聯(lián)動(dòng)開(kāi)發(fā)機制。財產(chǎn)保險產(chǎn)品的開(kāi)發(fā)和儲備是財產(chǎn)保險營(yíng)銷(xiāo)工作的重要環(huán)節，也是保險營(yíng)銷(xiāo)工作的基礎�？偣�司可以基于電子商務(wù)、綜合金融等產(chǎn)品構建公司的整體開(kāi)發(fā)及創(chuàng )新平臺，從而滿(mǎn)足下屬分公司對保險產(chǎn)品的實(shí)際需要。而分公司則基于其對市場(chǎng)實(shí)際需求較為了解的優(yōu)勢，利用對應的渠道定期將搜集得到的一手產(chǎn)品需求信息向總公司匯報，通過(guò)這種上下聯(lián)動(dòng)的產(chǎn)品開(kāi)發(fā)方式，保證所推出的財產(chǎn)保險產(chǎn)品具有市場(chǎng)根基，有利于產(chǎn)品的銷(xiāo)售;二是優(yōu)化險種配置。對財產(chǎn)保險險種機械優(yōu)化配置的過(guò)程中，可以將財產(chǎn)損失險、責任險以及人身意外傷害險結合起來(lái)，形成一攬子的保險產(chǎn)品。不但能夠顯著(zhù)降低保險銷(xiāo)售的成本，而且能夠全面滿(mǎn)足投保人的實(shí)際需要;三是提高保險產(chǎn)品的創(chuàng )新頻率。在具體的實(shí)施過(guò)程中，首先要縮短責任保險產(chǎn)品的開(kāi)發(fā)周期;其次要針對我國財產(chǎn)保險方面的空白領(lǐng)域，例如航空航天產(chǎn)品，開(kāi)發(fā)對應的高科技保險產(chǎn)品;再次要建立大型自然災害管理體制，例如使得家庭財產(chǎn)保險能夠附加地震保險條款;最后要針對當前居民生活過(guò)程中的實(shí)際需要，退出一攬子綜合類(lèi)型的保險。例如，開(kāi)發(fā)增值服務(wù)子女教育險、火災責任保險等。

　　4.2營(yíng)銷(xiāo)方式的創(chuàng )新

　　隨著(zhù)當前保險市場(chǎng)客戶(hù)個(gè)性化需求增加，保險公司在推廣財產(chǎn)保險的過(guò)程中，應該通過(guò)靈活可變的營(yíng)銷(xiāo)方式來(lái)贏(yíng)得客戶(hù)、為客戶(hù)提供更好的服務(wù)。例如，通過(guò)銀保合作方式進(jìn)行財產(chǎn)保險業(yè)務(wù)的推廣。我國部分地區的銀行代理保險業(yè)務(wù)發(fā)展較好，保險公司通過(guò)與銀行建立緊密的聯(lián)系，使得銀行成為了該區域辦理保險業(yè)務(wù)的綜合金融類(lèi)機構。但是，部分地區的銀保合作還處于較低水平，銀行代理業(yè)務(wù)在總業(yè)務(wù)量中還只是占據較小的比重。究其原因，首先主要是因為保險公司可供銀行銷(xiāo)售的產(chǎn)品類(lèi)型較少;其次是當前保險公司的核心業(yè)務(wù)系統并沒(méi)有與銀行代辦點(diǎn)進(jìn)行對接，大多處于跑單水平，直接打擊了銀行代辦保險業(yè)務(wù)的積極性。因此，在業(yè)務(wù)創(chuàng )新過(guò)程中，可以首先建立與銀行共贏(yíng)的一體化金融體系，并開(kāi)發(fā)對應的金融性產(chǎn)品;其次，實(shí)現保險公司業(yè)務(wù)系統與銀行的對接，使得銀行能夠真正代辦保險業(yè)務(wù)，提高其業(yè)務(wù)推廣積極性。另外，保險公司還應該充分利用電銷(xiāo)、互聯(lián)網(wǎng)銷(xiāo)售渠道。投�？蛻�(hù)可以根據其自身的實(shí)際情況采取電話(huà)直銷(xiāo)、手機銷(xiāo)售以及網(wǎng)絡(luò )銷(xiāo)售等方式。例如，保險公司與通信公司聯(lián)合銷(xiāo)售家庭財產(chǎn)保險產(chǎn)品，并與銀行合作進(jìn)行以銀行卡為載體的對應保險計劃。通過(guò)這種方式，不但能夠顯著(zhù)開(kāi)拓保險銷(xiāo)售的渠道，還能夠提高保險產(chǎn)品銷(xiāo)售效率。

財產(chǎn)保險論文6

　　一、費用分攤問(wèn)題的提出

　　構建多維盈利分析模型,需要我們將各項成本費用科目、指標合理的在時(shí)間、機構、產(chǎn)品、客戶(hù)、渠道等維度中進(jìn)行科學(xué)合理的歸集和分配,由此引出了費用分攤問(wèn)題。費用分攤問(wèn)題起源于交強險的單獨核算,為出具交強險年度報告,需要將費用合理區分專(zhuān)屬費用和共同費用并進(jìn)行精確分配和歸屬。20xx年8月29日,為了規范保險公司費用分攤,提高會(huì )計信息質(zhì)量和公司財務(wù)管理水平,保監會(huì )制定了《保險公司費用分攤指引》,對保險公司的費用分攤進(jìn)行了科學(xué)指導、合理定義�！侗ｋU公司費用分攤指引》指出:保險公司所指的費用是指保險公司在日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中發(fā)生的、會(huì )導致所有者權益減少的、與向所有者分配利潤無(wú)關(guān)的經(jīng)濟利益的總流出,包括賠款支出、分保賠款支出、各類(lèi)給付、退保金、準備金提轉差、傭金、手續費、分保費用支出、營(yíng)業(yè)稅金及附加、營(yíng)業(yè)費用、提取保險保障基金等等;費用分攤的意義,基于產(chǎn)品定價(jià)、成本費用控制、分支機構考核和經(jīng)營(yíng)管理的需要,從某種意義上來(lái)說(shuō),還伴隨著(zhù)管理方式的改變,比如,各大保險公司集中管理后出現的運營(yíng)中心、后援中心的成本分攤問(wèn)題�！斗謹傊敢�》同時(shí)指出:本指引是保險公司費用分攤程序和標準的最低要求。保險公司可以在遵循本指引基本原則的前提下,結合公司實(shí)際情況開(kāi)發(fā)更為科學(xué)、準確、合理的費用分攤方法,也可以開(kāi)發(fā)作業(yè)成本法等更為先進(jìn)的成本核算和管理模式,但要向中國保監會(huì )申請驗收合格后方可實(shí)施。目前,各保險公司向保監會(huì )上報的費用分攤管理辦法,絕大多數都是嚴格按照《分攤指引》管理要求,采用規范的費用分類(lèi)、分攤流程和分攤標準,差別也大多只在于業(yè)務(wù)部門(mén)的界定、分攤標準的調整,很少有保險公司在作業(yè)成本法等更為先進(jìn)的管理會(huì )計管理辦法上有所突破。從目前實(shí)施的情況來(lái)看,缺乏分渠道、分機構的費用分攤流程,分險種、分業(yè)務(wù)類(lèi)別的成本分攤不夠精細,成本分攤數據不夠準確,不能充分滿(mǎn)足目前精細化的管理需要,費用分攤管理辦法需要注入新的內容,成本費用需要進(jìn)行更進(jìn)一步的細分。

　　二、架構多維盈利分析模型的關(guān)鍵在于對費用進(jìn)行合理分攤

　　1.費用分攤

　　觀(guān)察我們的利潤表,已賺保費的`各個(gè)項目、綜合賠款的各個(gè)項目、綜合費用的各個(gè)項目、營(yíng)業(yè)稅金及附加、手續費及傭金支出、攤回分保費用都是可以分到機構、產(chǎn)品、渠道的。無(wú)法直接分到機構、產(chǎn)品、渠道的有:

　　(1)投資收益;

　　(2)公允價(jià)值變動(dòng)收益;

　　(3)匯兌損益;

　　(4)其他業(yè)務(wù)收入;

　　(5)業(yè)務(wù)及管理費;

　　(6)其他業(yè)務(wù)成本;(7)資產(chǎn)減值損失;等等在一般的保險公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中,匯兌損益、其他業(yè)務(wù)收入、其他業(yè)務(wù)支出、資產(chǎn)減值損失科目發(fā)生金額較小,對總體損益影響不大。因此,關(guān)鍵是在對投資收益、業(yè)務(wù)及管理費進(jìn)行分攤時(shí),根據作業(yè)流程拓展業(yè)務(wù)部門(mén)的范圍,增加分渠道、分機構進(jìn)行分攤的流程,調整分攤的標準、因子,以更準確的體現分攤的結果,滿(mǎn)足分機構、分渠道、分險種、分業(yè)務(wù)類(lèi)別的精細化管理需要,為更好的管理決策提供支持。

　　2.費用分析

　　為此,在研究《保險公司費用分攤指引》的基礎上,我們提出以下幾條辦法,以期能對費用分攤管理辦法進(jìn)行改進(jìn):

　　(1)增加費用核算管理的維度,包括險種險類(lèi)險別、業(yè)務(wù)來(lái)源(渠道)、車(chē)型、客戶(hù)、成本中心、基金中心、收支項目、承諾項目、內部訂單號、機構歸屬、境內境外、專(zhuān)屬費用標識等核算維度;另外,強化核算精細化管理要求,通過(guò)這些措施,增加專(zhuān)屬費用的占比,減少共同費用的占比;

　　(2)對費用進(jìn)行科學(xué)合理細分,根據費用屬性合理選擇費用分攤標準和分攤流程。比如:原來(lái)費用區分為三類(lèi),人力成本、資產(chǎn)折舊和其他費用,現在我們可將費用細分,劃分為固定費用、變動(dòng)費用,或者管理費用、銷(xiāo)售費用,或者固定費用、變動(dòng)費用和運營(yíng)費用。每一項成本費用可根據分類(lèi)依據再具體細分,細化歸屬后根據費用屬性合理匹配較為合適的分攤標準和分攤流程;

　　(3)在原有分險種、分業(yè)務(wù)類(lèi)別的分攤流程基礎上,增加分機構、分渠道的費用分攤流程。多維盈利分析的要旨,就在于細分市場(chǎng),細分市場(chǎng)不僅僅需要分險種分業(yè)務(wù)類(lèi)別進(jìn)行區分,還需要分機構、分渠道、分客戶(hù)進(jìn)行區分,不僅僅是單個(gè)進(jìn)行區分,也可以是對其任意組合進(jìn)行的區分。

　　(4)在共同費用的分攤上,采用作業(yè)成本法,對每一類(lèi)費用根據成本動(dòng)因科學(xué)合理歸屬費用。財產(chǎn)保險公司的發(fā)展,往往是根據成本動(dòng)因比如渠道或者產(chǎn)品調整部門(mén),費用分攤也應該遵循這一原則來(lái)進(jìn)行分配。根據成本動(dòng)因,或者新增成本中心,調整費用分攤流程;或者調整分攤標準和分攤因子,使得分攤結果相對更加準確。

　　三、結語(yǔ)

　　綜上來(lái)看,為加強財產(chǎn)保險公司的管理決策水平和盈利能力,需要進(jìn)行市場(chǎng)細分,而市場(chǎng)細分,需要我們進(jìn)行多維盈利分析,架構多維盈利分析模型的關(guān)鍵在于對費用進(jìn)行合理分攤。因此,科學(xué)合理的費用分攤對財產(chǎn)保險公司的經(jīng)營(yíng)管理起到了重要的作用。

財產(chǎn)保險論文7

　　摘要：文章基于財產(chǎn)保險在我國的發(fā)展特征，探討了怎樣正確理解賠償原則，并就如何明確保險價(jià)值、核定保險金額展開(kāi)了進(jìn)一步分析。對推動(dòng)財產(chǎn)保險的進(jìn)一步良性發(fā)展,確保保險賠償科學(xué)合理，有效杜絕責任劃分不明確、賠償不到位、保障不及時(shí)的問(wèn)題，有重要的實(shí)踐意義。

　　關(guān)鍵詞：財產(chǎn)保險；保險賠償；問(wèn)題；保險價(jià)值及金額

　　一、我國財產(chǎn)保險發(fā)展

　　改革開(kāi)放30多年進(jìn)程，我國市場(chǎng)經(jīng)濟發(fā)展逐步邁向正軌，從上世紀80年代逐步恢復保險業(yè)務(wù)，至今已經(jīng)歷了30余個(gè)春秋。20xx年我國保險行業(yè)總體資產(chǎn)量達到了七萬(wàn)億，保險費也從起初的四億元飆升至當前的四千億元，規模擴充早已趕超GDP增長(cháng)水平。這足以說(shuō)明我國財產(chǎn)保險行業(yè)正在被更多人群認可與接受，其擴展步伐還將伴隨我國經(jīng)濟的騰飛而繼續加速。伴隨我國經(jīng)濟體制的不斷改革，保險行業(yè)競爭更加激烈，不僅受到國內市場(chǎng)影響，還需要應對外部市場(chǎng)競爭主體的挑戰。通常，我國財產(chǎn)保險能夠獲取較高利潤，而在提供服務(wù)方面卻有所欠缺。而伴隨保險收益的持續增長(cháng)，其會(huì )吸引更多的資本量，同時(shí)，更多優(yōu)秀保險單位的發(fā)展壯大，對優(yōu)化保險行業(yè)經(jīng)營(yíng)建設模式，提升服務(wù)管理質(zhì)量，確保廣大消費者應有權益極為有利。當然，競爭發(fā)展對不同保險企業(yè)來(lái)說(shuō)則意味著(zhù)優(yōu)勝劣汰，因此規模小、經(jīng)營(yíng)不善的企業(yè)勢必面臨倒閉的風(fēng)險。也就是說(shuō)，為確保更加穩定健康的發(fā)展，保險企業(yè)應積極應對賠償問(wèn)題，往往該問(wèn)題是行業(yè)的難點(diǎn)與熱點(diǎn)，只有真正保護被保險對象的核心利益，獲取他們的真正認可，積極誠信的應對處理賠償事項，方能解決保險所需，進(jìn)而實(shí)現健康持續的發(fā)展與成長(cháng)。為有效規范賠償，降低引發(fā)糾紛的機率，我們應進(jìn)一步細化制定保險合同條款，針對各方行使的責任應盡量做細化分配，并記錄至合同之中，秉承協(xié)商一致的工作原則，提前明確各方享有的權利與義務(wù)，進(jìn)而降低引發(fā)事故的糾紛問(wèn)題。

　　二、財產(chǎn)保險賠償內涵與賠償原則

　�。ㄒ唬┴敭a(chǎn)保險賠償內涵

　　財產(chǎn)保險賠償主要是保險方對被保險對象由于事故導致?lián)p失進(jìn)行經(jīng)濟補償。保險賠償涉及到被保險對象經(jīng)濟補償以及經(jīng)濟利益。進(jìn)行賠償過(guò)程中，當事方通常會(huì )由于賠償金額的劃分而產(chǎn)生糾紛，原因在于其對財產(chǎn)保險具體的價(jià)值、賠償原則、劃定金額方式等環(huán)節理解認識角度不同，因此我們需要針對保險賠償環(huán)節之中的相關(guān)問(wèn)題做進(jìn)一步明確。

　�。ǘ�）財產(chǎn)保險賠償原則

　　財產(chǎn)保險合同主要是投保方與保險公司以相關(guān)利益以及財產(chǎn)作為標的進(jìn)行約定的內容，保險公司對標的由于災害風(fēng)險或意外事故導致的經(jīng)濟損失承擔賠償責任。也就是說(shuō)財產(chǎn)保險合同更像是一類(lèi)填補損失的做法，該險種更能凸顯保險自身的補償屬性，因而，補償原則成為財產(chǎn)保險一項重要的原則。補償原則主要是保險規定期之中，引發(fā)事故令投保方或保險對象受到損害，則保險公司在權責范疇中需要對其進(jìn)行補償，此原則顯現出保險具備的經(jīng)濟補償職能。實(shí)踐階段中，保險公司對保險對象損害進(jìn)行補償的額度通常需要做進(jìn)一步限定，即金額限定、實(shí)際損失、保險利益限定。我國保險法明確規定，引發(fā)保險事故后，保險對象為預防或降低標的損失需要支付的費用由保險公司承擔，其總量在標的損失額度之外的要另行計算，最多不應高于保險金額總量。同時(shí)還規定，保險對象由于對第三方形成損失而進(jìn)行支付的費用以及保險公司與保險對象由于查找事故成因以及損失狀況形成的費用，需要保險公司承擔。也就是說(shuō)，實(shí)施上有可能導致保險公司實(shí)際負擔的費用高出保險金額的狀況。保險賠償形成的基礎條件在于造成了實(shí)際損失，因此需要遵循實(shí)際損失原則，具體金額則要針對保險對象受到的實(shí)際損失作為判定依據。保險法中規定，投保方對標的.享受相應的保險利益，這不僅是保險法重要的原則之一，同時(shí)也是構成保險關(guān)系的核心前提。其不但決定投保方在合同之中享有的主體地位，還影響保險關(guān)系的形成、變更以及終止。保險法規定，投保方對標的如果不具備保險利益，則合同不具備效力。針對合同來(lái)講，保險利益始終是基礎前提，是訂立合同的基本原則。投保方要獲取創(chuàng )建保險關(guān)系的權力便需要符合保險法規定，也就是說(shuō)對保險標的需要在法律層面上承認。一旦引發(fā)保險事故，標的形成損害，則勢必有損經(jīng)濟利益，這表明其對保險標的具備保險利益，相反，標的如果受損，而對經(jīng)濟利益并無(wú)影響，則表明其對保險標的并不具備保險利益。保險對象僅有具備保險利益，方能獲取相應賠償，也就是說(shuō)最終補償金額不應高于保險對象保險利益額度。財產(chǎn)保險具體合同內容，應確保保險利益合法性，同時(shí)可以通過(guò)金錢(qián)進(jìn)行衡量、體現具體的經(jīng)濟價(jià)值利益。依照保險立法通用準則，財產(chǎn)保險形成的保險利益需要從屬經(jīng)濟層面明確的合法利益。一般來(lái)說(shuō)，依照保險利益明確具體保險金額。當引發(fā)保險事故問(wèn)題后，賠償以及支付的保險費用均需要受限于保險利益。也就是僅能夠對體現保險利益的各項損失進(jìn)行賠償，給予必要的費用。之所以將保險利益看做是保險合同生效的基礎條件以及當事人進(jìn)行賠償申請的前提，由根本層面來(lái)講，恰恰是為了預防一些另有目的之人通過(guò)保險合同損害他人利益，并從事非法的投機活動(dòng)。在明確保險金額數量的過(guò)程中應全面考量損失補償的基本原則，針對上述三個(gè)層面限制進(jìn)行具體操作。一般來(lái)說(shuō)，賠償額度不應高出實(shí)際造成的損失，也不應高出保險金額以及保險利益。

　　三、科學(xué)劃定財產(chǎn)保險價(jià)值以及保險金額

　�。ㄒ唬┛茖W(xué)明確財產(chǎn)保險價(jià)值

　　保險價(jià)值通常是財產(chǎn)投�；蚴沁M(jìn)行出險過(guò)程中的現實(shí)價(jià)值，財產(chǎn)保險之中保險價(jià)值具體體現為當前財產(chǎn)實(shí)際具備的價(jià)值。責任保險合同并不包含保險價(jià)值，這是由于被保險方在引發(fā)保險事故后對于應負擔的責任并不明確，因此保險合同各方當事人需要提前約定金額。財產(chǎn)保險之中，標的保險價(jià)值是核定保險具體費用的重要前提，事實(shí)上也是保險公司履行賠償職責的法律界限。依照我國保險法具體制度，認定保險價(jià)值通常包含兩類(lèi)形式。第一類(lèi)即為投保方以及保險公司在財產(chǎn)保險合同之中進(jìn)行預先約定。雙方當事人可在簽署合同過(guò)程中對保險價(jià)值進(jìn)行提前約定并記錄在合同之中。當前，我國頒布的保險法并沒(méi)有針對定值保險的相關(guān)要求，但凡為定值保險，屬于保險責任權限范疇之中的損失，不論被保財產(chǎn)當下的具體價(jià)值為什么，保險公司均要依照保險合同約定的保險價(jià)值進(jìn)行計賠處理。當然，該類(lèi)定值保險形式通常僅適合于一些特殊保險標的，例如寶貴的文物、古玩、具有收藏價(jià)值的字畫(huà)等較難界定其自身價(jià)值的財產(chǎn)，為預防爭訴，通常當事人雙方需要提前確定一個(gè)具體固定的價(jià)值，將其作為保險價(jià)值計入合同之中，針對該類(lèi)合同具體應用實(shí)踐的范疇應進(jìn)行明確的要求與限定。還有一類(lèi)認定保險價(jià)值的方式為，依照引發(fā)事故當時(shí)標的具體的價(jià)值進(jìn)行處理操作，一旦引發(fā)保險事故需要明確劃定保險金額之時(shí)才進(jìn)行確認的保險價(jià)值適用于該范疇，因此為不定值保險。在該合同事項之中并不會(huì )實(shí)現約定保險價(jià)值，眾多保險合同之中，大部分均屬于該類(lèi)不定值保險范疇�；�于財產(chǎn)保險賠償需要遵循賠償具體損失這一原則，因此在引發(fā)保險事故過(guò)程中，確定保險價(jià)值一般要依照標的當下實(shí)際市場(chǎng)價(jià)格也就是實(shí)際價(jià)值進(jìn)行明確。

　�。ǘ�）合理劃定保險金額

　　財產(chǎn)保險合同之中具體的保險金額，也就是投保方在制定保險合同過(guò)程中就當前保險標的，依照實(shí)際保險價(jià)值而投保的經(jīng)費額度，其是保險公司行使賠償責任或支付保險金的最高限定額度。如果保險財產(chǎn)引發(fā)了屬于保險權責范圍之中的損失事故，則支付保險賠償金不僅要受保險費的限定，同時(shí)還要以實(shí)際損失以及保險利益等眾多因素為準。具體操作過(guò)程需要依據保險金以及標的現有價(jià)值之間的對比關(guān)系進(jìn)行確認，而簽署的保險合同則包含三類(lèi)形式，合同種類(lèi)不同采取的賠償方式也不一樣。第一種合同為足額保險合同，也就是保險金同財產(chǎn)具體的保險價(jià)值一樣，該類(lèi)合同內容之中，如果引發(fā)保險事故，標的遭受?chē)乐負p失，毫無(wú)價(jià)值，則保險公司需要依照保險金額進(jìn)行全部賠償，此過(guò)程保險金與財產(chǎn)全部?jì)r(jià)值相同，也與賠償金相同。倘若保險金非全部損失，則保險公司在保險金范疇之中依照具體損失量支付賠償，此時(shí)，保險金會(huì )低于財產(chǎn)全部?jì)r(jià)值，與具體損失量相同。第二種合同為非足額合同，也叫作低額合同，即保險金低于財產(chǎn)保險具體價(jià)值。此類(lèi)合同之中，一旦引發(fā)保險事故，則保險公司依照保險金同保險價(jià)值關(guān)系比例行使賠償職責。第三種合同為超額合同，也就是保險金高于財產(chǎn)保險價(jià)值的合同。依照我國保險法要求，保險金不應高出財產(chǎn)保險價(jià)值，如果確實(shí)超出價(jià)值，則此超出部分無(wú)效。此法律規定全面印證了保險法遵循的補償原則。因而在超額財產(chǎn)保險合同制中，一旦引發(fā)保險事故，則保險公司僅僅承擔實(shí)際的損失部分，將保險價(jià)值作為劃分界限。具體來(lái)說(shuō)，對超額保險事項，可依照投保方在投保過(guò)程中的心理傾向劃分成善意以及惡意投保兩類(lèi)。倘若投保方從善意的角度出發(fā)最終形成了超額保險問(wèn)題，則保險方在標的現實(shí)價(jià)值范疇中負擔賠償責任，超額范圍則認定為無(wú)效。倘若投保方從惡意的角度出發(fā)最終形成了超額保險的問(wèn)題，則保險公司應依法對財產(chǎn)保險合同做解除處理。

　　四、結語(yǔ)

　　總之，為有效預防財產(chǎn)保險認定不清、賠償不合理、執行標準不規范的問(wèn)題，我們只有真正明確財產(chǎn)保險賠償內涵與賠償原則，依照我國財產(chǎn)保險發(fā)展特征、現實(shí)狀況，制定科學(xué)對策。真正明確財產(chǎn)保險價(jià)值以及保險金額，方能確保合同當事人雙方享有合法權益，實(shí)現適用法律層面的人人平等，開(kāi)創(chuàng )良好、公正、合法的行業(yè)環(huán)境，贏(yíng)得更多人群的認可與支持，進(jìn)而真正推動(dòng)我國財產(chǎn)保險行業(yè)向著(zhù)更高、更強的方向發(fā)展與提升。

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財產(chǎn)保險論文8

　　摘 要：保險合同是投保人與保險人約定保險權利義務(wù)關(guān)系的協(xié)議。保險利益,是指投保人對保險標的所具有的法律上承認的利益,是保險合同有效的必要條件。保險利益制度是保險制度的核心內容，對維持保險秩序具有重要的意義。本文首先闡述了財產(chǎn)保險合同中保險利益的立法意義以及保險利益的產(chǎn)生方式，同時(shí)對財產(chǎn)保險合同中保險利益原則的適用問(wèn)題進(jìn)行了說(shuō)明，最后提出了適用于財產(chǎn)合同中保險利益的完善策略。

　　關(guān)鍵詞：財產(chǎn)保險合同；保險利益；問(wèn)題；完善策略

　　一、財產(chǎn)保險合同中保險利益的立法意義

　　(一)投保人應當具有保險利益的法律規定，有助于防止投保人以他人財產(chǎn)進(jìn)行投保的行為。確定保險利益原則，就限定了投保人僅可以自己的財產(chǎn)及其利益進(jìn)行投保，有效地保護了社會(huì )經(jīng)濟生活秩序。

　　(二)對保險利益存在的要求，有利于防范道德危險的誘發(fā)。雖然保險法規定，以欺詐方式騙取保險賠償的，保險人可以拒賠。正是保險利益的存在，確定了保險人給付的范圍，使得投保人實(shí)施的這種自害行為所能獲取的賠償與其所喪失的利益相等，從而有效地遏制了這種行為。

　　(三)對保險利益存在的要求，有助于限制保險責任范圍。通過(guò)確定保險利益的范圍，可以確定保險金額，這樣當保險事故發(fā)生后，即可以有利于避免因投保人或被保險人的不及時(shí)救助而導致的損失擴大，又可以做到保險賠償有依據，使保險合同真正發(fā)揮其保障作用。

　　二、 財產(chǎn)保險合同中保險利益原則適用問(wèn)題

　　(一)財產(chǎn)保險合同中保險利益界定 在財產(chǎn)保險合同中， 保險利益界定不明確，當前保險法沒(méi)有具體闡述財產(chǎn)保險中的保險利益定義。 通常情況下， 財產(chǎn)合同保險中保險利益判斷標準主要可以從三個(gè)方面來(lái)闡述： 第一， 從形式上來(lái)講， 保險利益主要體現的是利害關(guān)系； 第二， 從經(jīng)濟學(xué)角度出發(fā)， 保險利益表現的是一種經(jīng)濟利益； 第三， 從法律角度來(lái)看， 保險利益屬于合法利益。

　　(二)財產(chǎn)保險合同中保險利益轉移 在財產(chǎn)保險法中， 若投保人對保險標的沒(méi)有保險利益， 那么保險合同將會(huì )失效。 因此， 在簽訂保險合同時(shí)， 投保人以及被保險人必須要確保保險利益， 當發(fā)生保險事故時(shí)， 有助于依據保險利益原則得到相應的賠償。 但在實(shí)際司法實(shí)踐過(guò)程， 即使投保人或者被保險人沒(méi)有訂立相關(guān)的保險合同， 保險利益不明確， 但當保險事故發(fā)生時(shí)， 雙方卻享有保險利益。 按照相關(guān)的保險利益原則規定， 財產(chǎn)保險利益能夠進(jìn)行轉讓?zhuān)?但是對轉讓時(shí)間卻沒(méi)有相應的標準規范， 因此導致發(fā)生糾紛的概率高。

　　三 、財產(chǎn)保險合同中保險利益原則適用完善策略

　　(一)重新界定財產(chǎn)保險利益定義 首先要界定保險利益的性質(zhì)， 明確人身保險的保險利益與財產(chǎn)保險的保險利益， 從而具體分析被保險人或者投保者對保險標的所具有的法律利益關(guān)系。對于保險利益范圍而言， 在確定的過(guò)程中， 主要的依據有四個(gè)： 一是標的物， 二是被保險人， 三是賠償項目， 四是投保人。 在保險合同上， 投保人以及被保險人首先要確認投保財產(chǎn)保險利益， 說(shuō)明保險利益的合法性。其次， 要掌握保險利益種類(lèi)以及范圍， 主要體現在七個(gè)方面：第一， 財產(chǎn)法律享有者； 第二， 保管者所保管財產(chǎn)； 第三， 占有者所占財產(chǎn)； 第四， 股東財產(chǎn)；第五， 合同產(chǎn)生利益； 第六， 經(jīng)營(yíng)者對經(jīng)營(yíng)事業(yè)所期待的利益； 七是財產(chǎn)保險標的其他相關(guān)利益。

　　(二)完善保險人的保險利益告知義務(wù)規定 在保險法中， 保險利益原則占據著(zhù)十分重要的地位。 在保險合訂立過(guò)程中， 對于保險人的保險利益而言， 首先要規定告知義務(wù)。 當保險事故發(fā)生時(shí)， 保險人基于履行告知義務(wù)的.基礎上可以承擔賠償責任。 在一定程度上， 完善保險人的保險利益。

　　(三)強化財產(chǎn)保險利益轉移規定 首先， 要明確保險轉讓定義。 在我國保險法中規定， 只有在完成物權占有轉移下才能進(jìn)行標的物轉讓。 在具體標的物轉移過(guò)程中， 要以實(shí)體利益為核心標準， 明確轉讓定義。 其次， 保險利益轉移手續繁復， 隨著(zhù)保險標的的轉移， 保險利益也會(huì )發(fā)生轉移， 為了確保保險人利益， 要及時(shí)告知保險人保險利益轉移狀況。 再者， 要掌握保險標的轉讓時(shí)間。 標的物在轉移前， 標的物所有人承擔風(fēng)險。 而標的物發(fā)生轉移時(shí)， 風(fēng)險也將會(huì )發(fā)生轉移， 買(mǎi)受人承擔風(fēng)險， 因此要明確保險標的轉讓時(shí)間。

　　四 結語(yǔ)

　　保險利益制度是保險制度的核心內容，對于維持保險秩序具有重要的意義，我國現行的財產(chǎn)合同中的保險利益制度，或多或少會(huì )有寫(xiě)不足之處，需要在今后的實(shí)踐和摸索中逐步完善以更好地保證投保人和保險人的正當利益。

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財產(chǎn)保險論文9

　　摘要：行為導向是適應時(shí)代發(fā)展要求的一種現代教育思想，對于培養人的全面素質(zhì)和綜合能力起著(zhù)十分重要和有效的作用，所以日益被世界各國教育界與勞動(dòng)界的專(zhuān)家所推崇。本文通過(guò)分析行為導向應用于財產(chǎn)保險教學(xué)中的原因，探討了財產(chǎn)保險教學(xué)中的各種行為導向法，并力圖找出最行之有效的行為導向法，以期提高該課程的教學(xué)效果。

　　關(guān)鍵詞：行為導向；教學(xué)；財產(chǎn)保險；效果

　　行為導向是上世紀80年代以來(lái)，世界教育教學(xué)論中出現的一種新的思潮，是為適應時(shí)代發(fā)展要求而提出的一種現代教育思想。由于行為導向教學(xué)對于培養人的全面素質(zhì)和綜合能力方面起著(zhù)十分重要和有效的作用，所以日益被世界各國教育界與勞動(dòng)界的專(zhuān)家所推崇。本世紀初期，我國引入“行為導向教學(xué)法”，各領(lǐng)域都進(jìn)行了“行為導向教學(xué)法”的試點(diǎn)工作，也取得了實(shí)質(zhì)性的成果，給我國教育教學(xué)注入了新的活力。保險業(yè)作為我國快速發(fā)展的朝陽(yáng)行業(yè)之一，對保險教育提出了較高的要求，如何培養出具有時(shí)代特征、滿(mǎn)足現時(shí)保險發(fā)展需要的專(zhuān)業(yè)人才顯得尤為重要�！敦敭a(chǎn)保險》是保險專(zhuān)業(yè)教育的主干課程之一，本文力圖通過(guò)研究在財產(chǎn)保險教學(xué)中如何引進(jìn)行為導向，加強學(xué)生對該課程的理解和掌握，提升學(xué)生的實(shí)踐運用能力，實(shí)現從課堂到工作的實(shí)時(shí)無(wú)縫對接。

　　一、《財產(chǎn)保險》教學(xué)中應用行為導向的原因

　　行為導向教學(xué)模式是一種“能力本位”的教學(xué)理念，強調通過(guò)學(xué)生自己的實(shí)踐或行動(dòng)來(lái)培養和提高專(zhuān)業(yè)能力。它提出了教學(xué)應從理論培養向實(shí)踐性教學(xué)轉化，從示范性教學(xué)向應用性教學(xué)轉化的觀(guān)念。行為導向教學(xué)模式可簡(jiǎn)單概括為在設計教學(xué)時(shí)充分考慮學(xué)生學(xué)習目標的明確性、學(xué)習活動(dòng)的自主性、學(xué)習過(guò)程的交互性、學(xué)習成果的建構性。學(xué)生在完成一個(gè)既定任務(wù)的過(guò)程中，在教師的幫助下，通過(guò)自主活動(dòng)和小組分工協(xié)作，構建自身新的知識體系，獲得各種能力。教學(xué)目標也從單一認知轉向專(zhuān)業(yè)和跨專(zhuān)業(yè)的認知、合作的情感體驗、克服難題的意志力訓練和動(dòng)手操作訓練并舉的教學(xué)綜合目標，滿(mǎn)足了學(xué)習和教學(xué)的不同方面的要求�！秶�家中長(cháng)期教育改革和發(fā)展規劃綱要》明確提出高等教育要“重點(diǎn)擴大應用型、復合型、技能型人才培養規�！�，并提出“強化實(shí)踐教學(xué)環(huán)節”是提高人才培養質(zhì)量的重要手段。保險學(xué)專(zhuān)業(yè)是一門(mén)實(shí)踐性、應用性極強的學(xué)科，集經(jīng)濟學(xué)、管理學(xué)、法學(xué)、社會(huì )學(xué)、災害學(xué)、醫學(xué)、工程學(xué)、數學(xué)和信息科學(xué)等學(xué)科領(lǐng)域為一體，體現出多學(xué)科相互滲透、交叉發(fā)展的邊緣性特點(diǎn)。這就決定了在保險學(xué)專(zhuān)業(yè)的教學(xué)中特別強調理論聯(lián)系實(shí)際，讓學(xué)生在實(shí)踐中發(fā)現問(wèn)題、解決問(wèn)題，通過(guò)實(shí)際問(wèn)題的研究和解決來(lái)培養學(xué)生的專(zhuān)業(yè)素質(zhì)和職業(yè)素養。事實(shí)上，保險業(yè)作為我國的朝陽(yáng)產(chǎn)業(yè)，正處于快速擴張過(guò)程中�，F階段急需即有扎實(shí)的理論功底，同時(shí)具備業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)、管理等較強的實(shí)踐能力的人才，特別是擅長(cháng)在實(shí)踐中發(fā)現問(wèn)題和解決問(wèn)題的復合型應用人才�！敦敭a(chǎn)保險》是保險學(xué)專(zhuān)業(yè)的專(zhuān)業(yè)主干課程之一。通過(guò)該課程的學(xué)習，同學(xué)們需掌握財產(chǎn)保險運營(yíng)的基本規律、把握財產(chǎn)保險業(yè)務(wù)體系及產(chǎn)品的主要特點(diǎn)、設計原理及營(yíng)運基礎，為今后從事財產(chǎn)保險的營(yíng)運管理及產(chǎn)品設計打下基礎。因此，《財產(chǎn)保險》教學(xué)較之其他專(zhuān)業(yè)基礎課顯示出更強的實(shí)踐性特點(diǎn)，在教學(xué)中引入行為導向法具有非常重要的現實(shí)意義。

　　二、《財產(chǎn)保險》教學(xué)中行為導向的方式方法

　　行為導向作為一種教學(xué)方法，包括模擬教學(xué)、案例教學(xué)、項目教學(xué)和角色扮演等方法，我們在《財產(chǎn)保險》教學(xué)中分別采用了以上各種方法。

　　1.模擬教學(xué)法。在一種人造的情境或環(huán)境里學(xué)習某職業(yè)所需的知識、技能和能力。模擬訓練給人一種身臨其境的感覺(jué)，更重要的是提供了許多重復的機會(huì )和隨時(shí)進(jìn)行過(guò)程評價(jià)的可能性，且成本較低。在教學(xué)中我們主要采用了以下兩種模擬教學(xué)法：第一，模擬財產(chǎn)保險公司營(yíng)運。將同學(xué)進(jìn)行分組，分別代表不同業(yè)務(wù)部門(mén)、行政職能部門(mén)及投保人，分別以不同的標的物模擬投保、承保、客戶(hù)服務(wù)及理賠等環(huán)節。通過(guò)保險公司模擬營(yíng)運，學(xué)生基本掌握了財產(chǎn)保險公司前臺營(yíng)運系統及后臺支持系統的組成，對保險公司各部門(mén)的職能有明確的認識和了解。第二，我校目前建有多個(gè)金融實(shí)驗室，如國泰安模擬交易所、股指期貨套利系統等，經(jīng)過(guò)我們的申請及到其他高�？疾旖梃b，目前已初步建成保險公司業(yè)務(wù)營(yíng)運系統。這兩種方法在教學(xué)中相合配合交叉使用，作為學(xué)生模擬的檢驗或示范，通過(guò)這種訓練使學(xué)生對財產(chǎn)保險公司的組成有了全面準確的把握。

　　2.案例教學(xué)法。案例教學(xué)法即根據實(shí)際能力培養的需要，教師從實(shí)際工作中尋找恰當案例，并引導學(xué)生通過(guò)案例分析和研究，達到為今后職業(yè)做準備的目的。在分析過(guò)程中，學(xué)生自己提出問(wèn)題，并自己找出解決問(wèn)題的途徑和手段，從而培養獨立分析問(wèn)題、處理問(wèn)題的能力。財產(chǎn)保險有很多具體的業(yè)務(wù)類(lèi)別，在實(shí)踐中呈現特殊性、發(fā)展性的特點(diǎn)。我們積極主動(dòng)與保險公司聯(lián)系，收集整理了一系列針對性強、有代表性意義的真實(shí)案例，將之穿插運用于教學(xué)中，通過(guò)學(xué)生的反饋進(jìn)一步凝煉，最后形成了與教材相配套的案例集。

　　3.項目教學(xué)法。將一個(gè)相對獨立的項目，交由學(xué)生自己處理。信息的收集、方案的設計、項目的實(shí)施及最終的評價(jià)，都由學(xué)生自己負責。學(xué)生通過(guò)該項目的進(jìn)行，了解并把握整個(gè)過(guò)程及每一環(huán)節中的基本要求。財產(chǎn)保險中，每一張保單都可以看作是一個(gè)項目，特別是復雜的非標準體的保單。在教學(xué)中，每講授完一個(gè)單元，就讓學(xué)生自己獨立設計一款保單或者根據客戶(hù)的需求設計一個(gè)保險方案，比如在介紹完所有的業(yè)務(wù)種類(lèi)，讓學(xué)生為學(xué)校設計一保險方案；學(xué)完家庭財產(chǎn)保險后，讓學(xué)生設計一款大學(xué)生宿舍保險等。然后同學(xué)們再相互討論，不斷完善產(chǎn)品或方案。

　　4.角色扮演法。學(xué)生通過(guò)扮演不同角色，體驗自身角色的內涵活動(dòng)，又體驗對方角色的心理，從而充分展現出現實(shí)社會(huì )中各種角色的`“為”和“位”，達到培養社會(huì )能力和交際能力的目的。角色扮演法屬情景教學(xué)，創(chuàng )設一個(gè)“身臨其境”的感官效應，能提高學(xué)生專(zhuān)業(yè)能力、方法能力與社會(huì )能力。財產(chǎn)保險營(yíng)運涉及到多方主體，讓學(xué)生分別選定不同的角色，如投保人、核保人、理賠員、客戶(hù)服務(wù)人員、事故第三方等，由其主導設計一保險場(chǎng)景并進(jìn)行演練。

　　5.大腦風(fēng)暴教學(xué)法�！按竽X風(fēng)暴”教學(xué)法是教師引導學(xué)生就某一問(wèn)題自由發(fā)表意見(jiàn)，而對其意見(jiàn)的正確性或準確性教師不進(jìn)行任何評價(jià)的方法。這種方法是一種能在最短的時(shí)間里，獲得最多的思想和觀(guān)點(diǎn)的方法。通過(guò)鼓勵學(xué)生發(fā)現并提出問(wèn)題，給他們以成就感，激發(fā)其學(xué)習的強大動(dòng)力。該方法主要在前面幾種方法中同步使用，也可以在理論教學(xué)中使用，老師針對學(xué)生的案例分析、項目實(shí)施、角色演練進(jìn)行即時(shí)的、隨機的、針對性的提問(wèn)，啟發(fā)學(xué)生進(jìn)行多維度思考，鍛煉學(xué)生快速反應的能力。

　　三、行為導向法在《財產(chǎn)保險》教學(xué)中的效果評析

　　財產(chǎn)保險作為保險專(zhuān)業(yè)課，教學(xué)重點(diǎn)是各種財產(chǎn)保險業(yè)務(wù)及其運行的內在規律，傳統的教學(xué)方法側重于通過(guò)現行產(chǎn)品解讀，讓學(xué)生把握財產(chǎn)保險的特點(diǎn)及與其他保險業(yè)務(wù)區別，由于缺乏感性認識，學(xué)生會(huì )感覺(jué)比較枯燥，教學(xué)效果大打折扣，而行為導向法立足于引導學(xué)生、啟發(fā)學(xué)生、調動(dòng)學(xué)生的學(xué)習積極性和主動(dòng)性。教學(xué)效果得到了極大提升。

　　1.增強了學(xué)生學(xué)習積極性和主動(dòng)性：這種教學(xué)方法容易激起學(xué)生的好奇心，產(chǎn)生強烈的學(xué)習愿望，積極參與教學(xué)過(guò)程。課堂上學(xué)生積極思考，與教師產(chǎn)生互動(dòng)，充分調動(dòng)了課堂氣氛。

　　2.提高了學(xué)生創(chuàng )新及應用能力：案例式教學(xué)、項目教學(xué)等方法的引入，大大開(kāi)闊了學(xué)生的視野，不再是以前保險條款的閱讀和復述，而是自由地發(fā)揮，激發(fā)了學(xué)生的潛能，其創(chuàng )新能力及應用能力也得到大大提高。

　　3.有助于學(xué)生個(gè)性的發(fā)展：多樣化的教學(xué)方法，如頭腦風(fēng)暴、角色扮演、項目教學(xué)可以使學(xué)生的社交能力、應變能力、協(xié)同工作的能力得到有效的訓練，有利于學(xué)生的個(gè)性發(fā)展，從而為今后的學(xué)習和工作打下良好的基礎。

　　4.對教師提出了更高的要求：該法對教師的教學(xué)能力和專(zhuān)業(yè)素質(zhì)提出更高要求。每一種行為導向法，都需要在教師的引導下，學(xué)生參與收集信息、制訂計劃、選擇方案、實(shí)施目標、反饋信息到成果評價(jià)的全過(guò)程，讓學(xué)生既了解總體，又清楚每一個(gè)具體環(huán)節的運作，并從中得到關(guān)鍵能力的提高。

　　總之，通過(guò)近兩年的嘗試，行為導向法在《財產(chǎn)保險》教學(xué)中的運用，使學(xué)生學(xué)習的積極性、主動(dòng)性得到很大提高，學(xué)習熱情也高漲，理論教學(xué)再加上一系列行業(yè)導向教學(xué)法使學(xué)生對財產(chǎn)保險的基礎理論知識及應用有了扎實(shí)的認識和理解，也對其后續專(zhuān)業(yè)課的學(xué)習打下了良好的基礎，提升了學(xué)生在就業(yè)市場(chǎng)上的競爭力。

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財產(chǎn)保險論文10

　　管理風(fēng)險，也可稱(chēng)為行為風(fēng)險。這是由于經(jīng)營(yíng)管理不善，或法人及個(gè)別員工的故意和非故意行為所至，如承保理賠的盲目性和隨意性，資金運用的無(wú)序性，員工素質(zhì)的差異性等。這些錯誤承保、理賠、資金的亂投亂貸，“三產(chǎn)”的隨意開(kāi)辦與投入，給公司帶來(lái)的巨大風(fēng)險不容視。

　　當務(wù)之急是按照科學(xué)化、制度化、規范化的要求，夯實(shí)風(fēng)降管理與控制的基礎，充分發(fā)揮產(chǎn)險公司在人員、技術(shù)上的管理優(yōu)勢。為此，必須選準控制點(diǎn)，采取經(jīng)常性的防范措施，堅持有約束力的規章制度，加強風(fēng)險的防范與控制，并著(zhù)重抓好以下幾方面的實(shí)質(zhì)性工作：

　　1.增強全員風(fēng)險管理意識。由于我國保險業(yè)恢復時(shí)間較短，隊伍素質(zhì)參差不齊，對財產(chǎn)保險業(yè)經(jīng)營(yíng)的風(fēng)險與管理認識也不盡一致。有些干部員工認為：保險公司就是經(jīng)營(yíng)風(fēng)險的，還講什么風(fēng)險控制與防范，確實(shí)多此一舉。也有的認為：風(fēng)險防范是政府及有關(guān)部門(mén)的事，保險財產(chǎn)遭到損失，保險公司賠款，理所當然。這些不正確的認識反映了保險干部和員工在風(fēng)險意識上的差異。因此，加強對干部員工的風(fēng)險意識、防范手段的培養，求得認識上的統一，達到主動(dòng)控制、共同防范、共同治理災害的目的，對促進(jìn)產(chǎn)險公司的更快發(fā)展，顯得尤為重要。

　　2.全面提高承保、理賠質(zhì)量。繼續強化理賠等各環(huán)節的責任控制和管理監督，是風(fēng)險防范的重要環(huán)節。必須嚴格執行關(guān)于承保、理賠權限的規定，認真履行財產(chǎn)保險的實(shí)務(wù)手續，析杜絕不顧及風(fēng)險程度，不驗標的的盲目承保，要堅持風(fēng)險評估，特別是要搞好高風(fēng)險的評估，切實(shí)做到承保想防范。在理賠環(huán)節上要按規定嚴格把好理賠關(guān)，該賠的不能惜賠，不該賠的不能濫賠，真正做到合理賠付。對上級規定的核保核賠制度，要采取實(shí)際措施，加以落實(shí)，不能搞形式主義，必須搞好各環(huán)節的配合與協(xié)調，為風(fēng)險控制與管理奠定堅實(shí)的基礎。

　　3.加強對財務(wù)、資金、非保險實(shí)體的管理在財務(wù)管理方面，要繼續改革和完善各項財務(wù)管理辦法，切實(shí)發(fā)揮財務(wù)監督和管理的.作用。嚴格財務(wù)管理制度和辦事程序，以防大案要案的發(fā)生。在資金管理方面，要堅決貫徹執行資金運用和資金管理的規定，及時(shí)保證上劃資金到位，不得變相搞投資貸款，不得以任何借口搞各種形式的擔保。在非保險經(jīng)濟實(shí)體的管理方面，要繼續進(jìn)行清理整頓，不許以任何理由向非保險經(jīng)濟實(shí)體投入保險資金，對長(cháng)期虧損的經(jīng)濟實(shí)體要堅決撤銷(xiāo)�？刂苾炔康淖陨盹L(fēng)險，免除經(jīng)營(yíng)管理中的后患將是一項長(cháng)期而復雜的任務(wù)。

　　4.建立健全風(fēng)險管理機構與制度。提高全員的風(fēng)險管理意識是必要的，但沒(méi)有專(zhuān)門(mén)機構和行之有效的規章制度也是不行的。向防災要效益是產(chǎn)險公司在多年經(jīng)營(yíng)中一直遵循的基本原則。然而，真正把防災防損工作重視起來(lái)，擺正位置，設立機構，健全制度，與市場(chǎng)的發(fā)展和適應形勢的需要還有相當的距離。因此，要搞好風(fēng)險管理，一要在省和地市級公司設立專(zhuān)門(mén)管理監督機構，在縣級公司設置專(zhuān)門(mén)崗位，做到層層有專(zhuān)人抓、專(zhuān)人管；二要形成保險公司、社會(huì )有關(guān)部門(mén)和保戶(hù)“三位一體”的聯(lián)防體系，走出保險防災社會(huì )化的新路子，運用隱患跟蹤、事故分析、信息反饋、防災宣傳、實(shí)踐宣傳等科學(xué)管理手段，把被動(dòng)的賠付變?yōu)橹鲃?dòng)的防范，切實(shí)把風(fēng)險管理工作落在實(shí)處。

　　5.強化內部監督制約機制的作用。要強化紀檢、監察、稽核審計工作，加大內控和案件查處的力度。要發(fā)揮稽核審計部門(mén)在業(yè)務(wù)、財務(wù)方面的審計力度，把好第一關(guān)，防范違規違紀案件的發(fā)生；要加大紀檢、監察部門(mén)的查處力度，對違紀違法等各種案件要及時(shí)查處，以遏制大案要案的再發(fā)生。同時(shí)，還必須加強對這項工作的領(lǐng)導，注重研究和把握新形勢下發(fā)案的特點(diǎn)和規律，切實(shí)加強“三防一�！惫ぷ�，采取積極措施，確保產(chǎn)險公司的財產(chǎn)和資金安全，防范和控制產(chǎn)險公司內部和外部的風(fēng)險，以保證產(chǎn)險公司穩健經(jīng)營(yíng)。

財產(chǎn)保險論文11

　　【摘要】發(fā)展非車(chē)險業(yè)務(wù)有利于優(yōu)化業(yè)務(wù)結構，實(shí)現穩健經(jīng)營(yíng)，有利于提高公司的經(jīng)營(yíng)效益;有利于發(fā)揮保險的社會(huì )管理功能;有利于提升保險服務(wù)水平和企業(yè)形象。

　　【關(guān)鍵詞】財產(chǎn)保險 非車(chē)險業(yè)務(wù) 經(jīng)營(yíng)策略

　　隨著(zhù)我國保險市場(chǎng)主體的不斷增多，市場(chǎng)競爭日益加劇，大力發(fā)展效益較好的非車(chē)險業(yè)務(wù)，提高其在總體業(yè)務(wù)中的占比，正越來(lái)越引起財產(chǎn)保險公司的高度關(guān)注與重視。針對機動(dòng)車(chē)輛保險在財產(chǎn)險市場(chǎng)上市場(chǎng)占比最大、各家公司爭奪最為激烈、賠付率一直居高不下、其利潤貢獻度與其保費占比嚴重不匹配的狀況，中國太平洋財產(chǎn)保險股份有限公司浙江分公司(浙江分公司)積極調整業(yè)務(wù)結構，通過(guò)發(fā)展非車(chē)險業(yè)務(wù)，調整車(chē)險業(yè)務(wù)在整個(gè)財產(chǎn)險總體業(yè)務(wù)中的比例;主動(dòng)細分市場(chǎng)，降低車(chē)險業(yè)務(wù)中高風(fēng)險、低效益業(yè)務(wù)品種比例，提高優(yōu)質(zhì)業(yè)務(wù)、效益好客戶(hù)占比�？梢�(jiàn)，加快發(fā)展非車(chē)險業(yè)務(wù)、提高非車(chē)險業(yè)務(wù)在整個(gè)財產(chǎn)險總體業(yè)務(wù)中的比重，將是今后公司業(yè)務(wù)發(fā)展的一項戰略性舉措。

　　一、發(fā)展非車(chē)險業(yè)務(wù)的戰略意義

　　1.有利于優(yōu)化業(yè)務(wù)結構，實(shí)現穩健經(jīng)營(yíng)。通過(guò)大力發(fā)展非車(chē)險業(yè)務(wù)，提高非車(chē)險業(yè)務(wù)在總體業(yè)務(wù)中的占比，才能實(shí)現公司的穩健經(jīng)營(yíng)，才能分散經(jīng)營(yíng)風(fēng)險，實(shí)現可持續發(fā)展。

　　2.有利于提高公司的經(jīng)營(yíng)效益。作為商業(yè)保險公司，追求利潤的最大化是保險資本的必然要求。要實(shí)現利潤最大化，提升公司的經(jīng)營(yíng)效益，就要在做大保險業(yè)務(wù)規模的同時(shí)降低經(jīng)營(yíng)成本。在實(shí)現利潤目標要求之內的、相對優(yōu)化的狀態(tài)，以實(shí)現利潤最大化的經(jīng)營(yíng)目標。一方面通過(guò)優(yōu)化車(chē)險業(yè)務(wù)自身結構、注重承保質(zhì)量和強化理賠管理等措施來(lái)降低車(chē)險賠付率，另一方面積極發(fā)展賠付率低的非車(chē)險業(yè)務(wù)，實(shí)現更大的規模效益。

　　3.有利于拓展保險領(lǐng)域和發(fā)揮保險的社會(huì )管理功能。隨著(zhù)社會(huì )經(jīng)濟發(fā)展、科技進(jìn)步和人們風(fēng)險意識的提高，保險作為一種經(jīng)濟保障制度，在保障經(jīng)濟、促進(jìn)改革、穩定社會(huì )、造福人民方面發(fā)揮了重要功能。

　　隨著(zhù)保險業(yè)在國民經(jīng)濟中的地位日益凸顯，保險已逐漸滲透到社會(huì )經(jīng)濟生活的各個(gè)領(lǐng)域，現代保險在社會(huì )經(jīng)濟生活領(lǐng)域中發(fā)揮功能的不斷延伸，保險具有保障、資金融通、社會(huì )管理等三大功能也得到了空前的發(fā)揮。只有通過(guò)加快發(fā)展非車(chē)險業(yè)務(wù)，才能進(jìn)一步拓展保險領(lǐng)域，發(fā)揮好保險的社會(huì )管理功能。

　　4.有利于提升保險服務(wù)水平和企業(yè)形象。保險服務(wù)必須適應市場(chǎng)需求，而市場(chǎng)永遠是變化的。隨著(zhù)經(jīng)濟的發(fā)展和人民生活的改善，人們逐漸將保險作為生產(chǎn)(生活)必要消費和家庭理財的重要方式來(lái)看待。因此，豐富保險品種，擴大服務(wù)領(lǐng)域顯得非常重要和迫切。根據生產(chǎn)、流通、消費領(lǐng)域的不同特點(diǎn)，針對企業(yè)、居民、社會(huì )群眾的不同需求，開(kāi)發(fā)推廣新險種，以開(kāi)發(fā)促進(jìn)服務(wù)領(lǐng)域的延伸和服務(wù)水平的提升。

　　通過(guò)險種的不斷創(chuàng )新，使得其他公司難以模仿，逐步形成自己的個(gè)性品牌，提高企業(yè)的知名度，通過(guò)服務(wù)領(lǐng)域的不斷擴大來(lái)加強與社會(huì )各界的廣泛合作，擴大企業(yè)的社會(huì )影響，才能贏(yíng)得更多的保戶(hù)和更大的市場(chǎng)，更好地促進(jìn)業(yè)務(wù)發(fā)展。

　　二、發(fā)展非車(chē)險業(yè)務(wù)的策略選擇

　　1.樹(shù)立發(fā)展非車(chē)險業(yè)務(wù)信心，提高公司效益的經(jīng)營(yíng)理念。良好的經(jīng)營(yíng)效益是公司不斷發(fā)展壯大的基石，也是在市場(chǎng)競爭中立于不敗之地的根本。保險公司的經(jīng)營(yíng)效益主要來(lái)源于承保利潤和投資收入兩個(gè)方面。通過(guò)大力發(fā)展非車(chē)險業(yè)務(wù)，確保承保利潤的完成。理念是行動(dòng)的先導，先進(jìn)的理念帶來(lái)生機與活力，落后或陳舊的理念導致公司的沉寂與衰退。只有認識到了效益性險種的發(fā)展對公司整體經(jīng)營(yíng)目標的重要性，才能從思想意識上樹(shù)立發(fā)展非車(chē)險就是增加公司效益的理念，才會(huì )堅定發(fā)展非車(chē)險業(yè)務(wù)的信心。

　　2.完善考核機制，增強發(fā)展非車(chē)險業(yè)務(wù)的動(dòng)力與壓力。加大考核力度，落實(shí)目標責任制是保證非車(chē)險業(yè)務(wù)發(fā)展的重要手段。一是改革考核辦法。將以往考核以總保費和利潤指標為主，改變?yōu)椴粌H要考核總保費和利潤指標，而且要考核分險種指標，同時(shí)還要考核車(chē)險業(yè)務(wù)和非車(chē)險業(yè)務(wù)在總體業(yè)務(wù)中的占比。二是明確責任。應設置專(zhuān)門(mén)的非車(chē)險業(yè)務(wù)營(yíng)銷(xiāo)機構，負責對本轄區非車(chē)險業(yè)務(wù)發(fā)展的指導與管理，業(yè)務(wù)量較大的基層展業(yè)單位在條件允許的情況下，也應設置專(zhuān)門(mén)的.機構，并指定一名領(lǐng)導專(zhuān)門(mén)負責該業(yè)務(wù)的拓展與管理工作。通過(guò)簽訂目標責任狀形式，層層落實(shí)非車(chē)險業(yè)務(wù)發(fā)展目標，落實(shí)責任人，將非車(chē)險業(yè)務(wù)的發(fā)展與經(jīng)營(yíng)責任結合起來(lái)。做到一級抓一級，層層抓落實(shí)，形成上下聯(lián)動(dòng)齊抓共管的良好氛圍，對不能按期完成考核指標的追究經(jīng)營(yíng)單位領(lǐng)導及有關(guān)人員責任。三是實(shí)施獎懲。將非車(chē)險業(yè)務(wù)的發(fā)展狀況與工資獎金發(fā)放掛起鉤來(lái)，與全公司的福利待遇掛起鉤來(lái)。通過(guò)獎勤罰懶、獎優(yōu)罰劣來(lái)推動(dòng)非車(chē)險業(yè)務(wù)的發(fā)展，確保這一目標的實(shí)現。

　　3.采取靈活的營(yíng)銷(xiāo)策略，確保非車(chē)險業(yè)務(wù)持續快速增長(cháng)。傳統單一的營(yíng)銷(xiāo)手段已經(jīng)不適應目前市場(chǎng)的發(fā)展變化，要適應以客戶(hù)為中心，以市場(chǎng)為導向的新形勢，必須不斷創(chuàng )新?tīng)I銷(xiāo)手段，細分市場(chǎng)，采用多元化銷(xiāo)售方式。在市場(chǎng)細化的基礎上，區分不同客戶(hù)群，針對不同客戶(hù)，采取不同營(yíng)銷(xiāo)策略，以期達到最佳效果。第一，采取直接上門(mén)展業(yè)和依靠行政推動(dòng)相結合的方式，拓寬新型保險業(yè)務(wù)的發(fā)展渠道。一方面，對于風(fēng)險意識較強，經(jīng)濟狀況較好的單位，可采取直接上門(mén)的展業(yè)方式，根據企業(yè)的經(jīng)營(yíng)情況和特點(diǎn)，為化解其經(jīng)營(yíng)風(fēng)險而設計投保建議書(shū)，送交法人代表供其決策參考;另一方面，對于群體業(yè)務(wù)和政策性業(yè)務(wù)，可依靠行政推動(dòng)的方式。從維護公共利益，消費者利益以及社會(huì )安定等不同要求出發(fā)，通過(guò)行政推動(dòng)促進(jìn)相關(guān)險種的發(fā)展。第二，發(fā)揮兼業(yè)代理、專(zhuān)職代理和個(gè)人代理人的作用。通過(guò)完善的代理網(wǎng)絡(luò )來(lái)推動(dòng)各類(lèi)非車(chē)險業(yè)務(wù)的快速發(fā)展。

　　4.建立和完善業(yè)務(wù)培訓體系，提高員工的業(yè)務(wù)素質(zhì)。非車(chē)險業(yè)務(wù)發(fā)展滯后的一個(gè)原因就是部分展業(yè)人員對非車(chē)險條款的不熟悉、不了解，想做業(yè)務(wù)而又苦于不懂業(yè)務(wù)知識。要克服這種情況，提高非車(chē)險業(yè)務(wù)規模，就必須建立和完善業(yè)務(wù)培訓體系，對廣大展業(yè)人員進(jìn)行系統的、有針對性的培訓，使大家充分了解條款知識，提高展業(yè)能力，調動(dòng)業(yè)務(wù)人員發(fā)展非車(chē)險業(yè)務(wù)的主動(dòng)性和積極性。

　　5.實(shí)行傾斜政策，加大對發(fā)展非車(chē)險業(yè)務(wù)的政策支持力度。經(jīng)濟杠桿是市場(chǎng)經(jīng)濟形式下配置資源的最有效方式。用規模效益、費用政策來(lái)提高展業(yè)人員發(fā)展非車(chē)險的積極性，不失為一個(gè)可以盡快湊效的辦法。在合理的范圍內對手續費和營(yíng)業(yè)費用進(jìn)行適當的調劑，適當加大對非車(chē)險業(yè)務(wù)的傾斜力度，降低車(chē)險的費用，體現出效益原則，以此來(lái)引導、刺激廣大展業(yè)人員發(fā)展非車(chē)險的積極性，提高非車(chē)險業(yè)務(wù)發(fā)展規模。

　　三、公司財產(chǎn)保險經(jīng)營(yíng)中非車(chē)險業(yè)務(wù)的發(fā)展

　　1.理清思路，抓住重點(diǎn)，把握方向，調整結構。中國太平洋財產(chǎn)保險股份有限公司浙江分公司成立于1994年，浙江分公司機構設置完備，管理經(jīng)驗豐富，一直以穩健的經(jīng)營(yíng)、規范的管理和良好的聲譽(yù)贏(yíng)得了社會(huì )各界的認可，具有優(yōu)秀的服務(wù)品牌和市場(chǎng)口碑。公司秉承“誠信天下，穩健經(jīng)營(yíng)，追求卓越”的企業(yè)核心價(jià)值觀(guān)和“以人為本”的企業(yè)文化理念，積極改革創(chuàng )新，堅持穩健發(fā)展，完善全面管理，吸引和培養了一大批專(zhuān)業(yè)素質(zhì)高、敬業(yè)精神強的保險人才。隨著(zhù)公司業(yè)務(wù)的增長(cháng)，大力發(fā)展車(chē)險業(yè)務(wù)。為改善經(jīng)營(yíng)現狀，通過(guò)對前期整體經(jīng)營(yíng)情況的分析，我們充分認識到了大力發(fā)展非車(chē)險業(yè)務(wù)是實(shí)現公司扭虧增盈的重要途徑。制定詳細的非車(chē)險發(fā)展計劃，由總經(jīng)理帶頭開(kāi)發(fā)非車(chē)險渠道，相關(guān)負責人與其分管渠道進(jìn)行對接，一對一的開(kāi)展工作，對渠道進(jìn)行拓展和維護，全面調整優(yōu)化險種結構。

　　2.重視人才，加強管理，悉心培養一支團結穩定的展業(yè)隊伍。一方面，制定定時(shí)召開(kāi)早會(huì )及定期召開(kāi)周例會(huì )的規定。加強各部門(mén)間的交流與合作，還為各部門(mén)工作的開(kāi)展創(chuàng )造了良好的氛圍，也建立了一支團結協(xié)作、勇于創(chuàng )新、懂管理、善經(jīng)營(yíng)的管理隊伍。另一方面，公司業(yè)務(wù)的發(fā)展僅依靠代理人是不夠的，一旦銷(xiāo)售政策變化或銷(xiāo)售費用跟不上，個(gè)人代理人就會(huì )流失。為此，浙江分公司堅持在為非車(chē)險業(yè)務(wù)崗位選拔和引進(jìn)人才時(shí)，對外招收專(zhuān)業(yè)對口的大學(xué)生，內部堅持開(kāi)展非車(chē)險業(yè)務(wù)知識和技能的培訓，以老帶新，以相互交流的方法培養新人，并通過(guò)實(shí)戰提高展業(yè)團隊的協(xié)作和競爭力。為確保團隊的穩定性，浙江分公司還為業(yè)務(wù)團隊正式員工簽訂勞動(dòng)合同，并為其辦理醫療、養老等手續，有效解決了員工的后顧之憂(yōu)。

　　3.創(chuàng )新思維，開(kāi)拓渠道，逐步建立自身非車(chē)險銷(xiāo)售模式，全面推進(jìn)非車(chē)險業(yè)務(wù)加速發(fā)展。浙江分公司十分注重加強渠道建設，拓展非車(chē)險業(yè)務(wù)銷(xiāo)售網(wǎng)絡(luò )。動(dòng)員一切可以動(dòng)員的力量，廣泛挖掘渠道，要求各業(yè)務(wù)部門(mén)對已有的業(yè)務(wù)渠道密切關(guān)注，加強維護，并進(jìn)一步挖掘現有渠道潛力。同時(shí)，廣泛建立新的非車(chē)險業(yè)務(wù)渠道，特別是銀行渠道，因為銀行是所有民營(yíng)企業(yè)和私有財產(chǎn)的儲存地和中轉地，通過(guò)銀行做財產(chǎn)保險不僅可以先行于他人一步，還能更廣闊的了解市場(chǎng)信息和市場(chǎng)動(dòng)態(tài)，從而更有利于調整自我結構，持續占據有利位置。浙江分公司另一個(gè)主要的非車(chē)險渠道業(yè)務(wù)是醫療責任保險，醫療責任險主要經(jīng)過(guò)風(fēng)險評估，選定一些醫院作為主攻突破口進(jìn)行重點(diǎn)突破。公司在業(yè)務(wù)拓展的同時(shí)也加強對風(fēng)險的評估，做到防范于未然。而面對一些優(yōu)質(zhì)業(yè)務(wù)，主要依托一些重點(diǎn)項目的信息資料，從而進(jìn)一步拓展了意外險業(yè)務(wù)。

　　在拓展非車(chē)險業(yè)務(wù)中，浙江分公司還集中優(yōu)勢力量爭取一些大項目。集中力量，積極公關(guān)，并精心制作投標書(shū)，通過(guò)大量細致的工作和不懈的努力，排除各種阻礙，最后中標。與此同時(shí)，浙江分公司狠抓優(yōu)質(zhì)中小型非車(chē)險業(yè)務(wù)，加大承保量，為浙江分公司整體非車(chē)險業(yè)務(wù)的發(fā)展做出了貢獻。

　　四、加強溝通，增強服務(wù)。

　　不斷擴大非車(chē)險保費規模在拓展非車(chē)險業(yè)務(wù)的同時(shí)，浙江分公司注重為客戶(hù)提供多項優(yōu)質(zhì)服務(wù)，并加大對業(yè)務(wù)發(fā)展的支持力度。通過(guò)大力發(fā)展非車(chē)險，強化管理，拓寬渠道，浙江分公司公司不斷成長(cháng)，走上了一條良性發(fā)展的道路。

　　此外，為了不斷鞏固老客戶(hù)，培養老客戶(hù)對公司的忠誠度，適當借鑒車(chē)險業(yè)務(wù)發(fā)展中續保時(shí)的無(wú)賠款優(yōu)待政策，使老客戶(hù)從心理上得到平衡(因為非車(chē)險業(yè)務(wù)中的大多數險種均屬效益性險種，賠付率很低的，連續幾年投保都沒(méi)有賠案發(fā)生，客戶(hù)會(huì )覺(jué)得不平衡，因此投保的積極性會(huì )大大降低)，這樣一來(lái)，既維護了老客戶(hù)，又降低了業(yè)務(wù)人員的續保難度，對非車(chē)險業(yè)務(wù)發(fā)展必定會(huì )有較好的促進(jìn)作用。

　　實(shí)踐證明，公司的經(jīng)營(yíng)思路是正確的。渠道開(kāi)發(fā)是浙江分公司非車(chē)險做大的主要途徑，通過(guò)公司業(yè)務(wù)、渠道業(yè)務(wù)、代理人銷(xiāo)售相結合的營(yíng)銷(xiāo)模式，浙江分公司的非車(chē)險業(yè)務(wù)取得了驕人的成績(jì)。也讓浙江分公司險種結構得到不斷優(yōu)化，賠付率不斷降低，效益節節攀升。

財產(chǎn)保險論文12

　　在電網(wǎng)企業(yè)當中，進(jìn)行財產(chǎn)保險機制建立和健全是比較重要的，該機制是轉移和消除企業(yè)財產(chǎn)風(fēng)險的相關(guān)依據，當電力企業(yè)發(fā)生相關(guān)事故或遇到相關(guān)災害之后，就會(huì )產(chǎn)生一部分經(jīng)濟損失，此時(shí)，只有進(jìn)行財產(chǎn)保險索償，才能真正實(shí)現財產(chǎn)風(fēng)險有效轉移。在電網(wǎng)企業(yè)當中，財產(chǎn)保險控制工作是比較重要的，要想做好該工作，必須在加強技術(shù)控制的基礎上加強財務(wù)控制，所以，進(jìn)行電網(wǎng)企業(yè)財產(chǎn)保險索償機制建立和健全是比較重要的。

　　一、電網(wǎng)企業(yè)財產(chǎn)保險索償機制建立和健全的意義

　　1.通過(guò)財產(chǎn)保險索償機制健全，滿(mǎn)足企業(yè)財產(chǎn)管理要求。

　　通過(guò)財產(chǎn)保險索償機制健全，電網(wǎng)企業(yè)當中的財產(chǎn)管理風(fēng)險能夠明顯減少。在電力企業(yè)損失補償過(guò)程中，可能會(huì )出現相關(guān)財產(chǎn)風(fēng)險，通過(guò)財產(chǎn)保險索賠，相關(guān)經(jīng)濟損失能得到補充，企業(yè)經(jīng)濟狀況能夠得到緩解或者恢復。保險索償大小決定財產(chǎn)風(fēng)險轉移大小。要想保證財產(chǎn)保險索賠有效，必須全面考慮相關(guān)因素，必須增強企業(yè)保險索償功能，降低財產(chǎn)轉移風(fēng)險。

　　2.通過(guò)財產(chǎn)保險索償機制健全，保證風(fēng)險資金充足。

　　要想保證電網(wǎng)企業(yè)安全運行，必須保證財產(chǎn)風(fēng)險資金充足。企業(yè)出現經(jīng)濟損失之后，要采取財產(chǎn)保險索償方式，降低經(jīng)濟損失，促進(jìn)企業(yè)生產(chǎn)正常進(jìn)行，要保證電力供應到位，把保險責任落實(shí)到各個(gè)環(huán)節當中，促進(jìn)電網(wǎng)企業(yè)產(chǎn)業(yè)安全運行。

　　3.通過(guò)財產(chǎn)保險索償機制健全，有效降低法律風(fēng)險。

　　在應用財產(chǎn)保險索償機制之后，企業(yè)內部的財產(chǎn)預算局面能得到有效改善，計劃也不會(huì )被打亂，另外，財務(wù)相關(guān)問(wèn)題也能得到有效解決，當企業(yè)出現民事糾紛之后，通過(guò)財產(chǎn)保險索償，就可以降低稅務(wù)風(fēng)險以及其他風(fēng)險。

　　二、電力企業(yè)財產(chǎn)管理當中存在的主要問(wèn)題和索償問(wèn)題

　　在很多電網(wǎng)企業(yè)財產(chǎn)管理當中，財產(chǎn)管理制度和體系相對來(lái)說(shuō)都是比較完善的，不僅進(jìn)行了財產(chǎn)索償制度優(yōu)化和流程細化，還對報案索償體系進(jìn)行了完善。比如在企業(yè)面對重大案件之后，在相關(guān)制度的管理下，可以分工協(xié)作，完成保險管理工作。制度完善的企業(yè)，其索償也是比較合理的，可以獨立有效的落實(shí)財產(chǎn)索償工作，企業(yè)案件處理情況是比較好的。但還有一部分企業(yè)沒(méi)有對財產(chǎn)管理體系進(jìn)行完善，財產(chǎn)索償機制也是不成熟的，當遇到糾紛后，無(wú)法實(shí)現各部門(mén)合作，無(wú)法快速有效解決經(jīng)濟糾紛。其內部財產(chǎn)索償流程也是不明確的，當遇到財產(chǎn)糾紛之后，無(wú)法快速收集相關(guān)資料，案件處理率相對來(lái)說(shuō)比較低。另外還有一些企業(yè)，其財產(chǎn)索償意識是比較弱的，無(wú)法實(shí)現保險管理責任的合理分配，沒(méi)有意識到企業(yè)財產(chǎn)管理工作是各個(gè)部門(mén)的工作，沒(méi)有把財產(chǎn)管理責任落實(shí)到個(gè)人，當出現財產(chǎn)糾紛問(wèn)題之后，無(wú)法實(shí)現各個(gè)部門(mén)和人員的有效交流和溝通，對公司的依賴(lài)性過(guò)大，導致財產(chǎn)索償效率低下。

　　三、健全財產(chǎn)保險索償機制的對策和相關(guān)要求

　　1.電網(wǎng)企業(yè)財產(chǎn)保險管理具體規程研究。

　　要想落實(shí)電網(wǎng)企業(yè)財產(chǎn)保險管理工作，要實(shí)現財產(chǎn)管理統一化，不僅要實(shí)現保險管理與投保管理的有效統一，還要明確財產(chǎn)索賠方法，對財產(chǎn)保險合同相關(guān)內容進(jìn)行完善，對財產(chǎn)保險標準要求進(jìn)行有效規范，還要進(jìn)行保險協(xié)調人員有效委托，落實(shí)保險工作。對于電網(wǎng)企業(yè)保險協(xié)調人來(lái)說(shuō)，不僅要完成保險管理工作，還要完成咨詢(xún)工作以及流程落實(shí)工作，企業(yè)要建立起一支高素質(zhì)的財產(chǎn)保險管理隊伍。電網(wǎng)企業(yè)相關(guān)部門(mén)在取得公司批準之后，要嚴格按照財產(chǎn)保險管理制度和計劃方案，由保險協(xié)調人進(jìn)行指導，進(jìn)行企業(yè)內部財產(chǎn)保險管理體系完善，有效落實(shí)財產(chǎn)索償制度完善工作。對于電網(wǎng)企業(yè)財產(chǎn)管理規程來(lái)說(shuō)，要對保險協(xié)調人的責任進(jìn)行明確，要對相關(guān)規范流程進(jìn)行明確，這個(gè)流程不僅包括投保流程，還包括索償流程等。

　　2.財產(chǎn)索償相關(guān)內容研究。

　　要想有效落實(shí)電網(wǎng)企業(yè)財產(chǎn)索償工作，首先要進(jìn)行出險報告有效制作，當企業(yè)出現財產(chǎn)問(wèn)題之后，被保險人要及時(shí)告知保險人,對于那些財產(chǎn)損失比較大的情況來(lái)說(shuō)，要獲取現場(chǎng)證據，在不破壞現場(chǎng)的情況下進(jìn)行相關(guān)問(wèn)題勘察。然后要根據現場(chǎng)勘察結果確定經(jīng)濟索賠額度，嚴格按照保險承諾進(jìn)行數額確定，對于那些經(jīng)濟損失比較大的情況來(lái)說(shuō)，保險人要和被保險人儀器進(jìn)行現場(chǎng)勘察，確定具體合理的.經(jīng)濟損失，必要時(shí)由公估公司進(jìn)行定損。其次要進(jìn)行相關(guān)財產(chǎn)索償資料收集和整理，要獲取索賠通知書(shū)，要獲取財產(chǎn)索償申請書(shū)，還要收集企業(yè)領(lǐng)料單、發(fā)票；還要整理現場(chǎng)拍攝照片以及相關(guān)證據資料等，另外對于其它保險人覺(jué)得應當收集的資料，比如裁決書(shū)等，也要進(jìn)行有效收集和整理。再次要正式提出財產(chǎn)索償，被保險人要提供給保險人相關(guān)資料和證據，如果保險人認為相關(guān)信息不完善的話(huà)，被保險人要進(jìn)行補充，在具體索償金額確定當中，要嚴格按照取費標準進(jìn)行合理審核，明確計算出最終的索償金額，如果雙方有異議的話(huà)，可以采取協(xié)商調解的方式解決。最后是保險結案階段，當索償金額被確定之后，還要簽訂相關(guān)確認書(shū)，對于那些存在異議的，在協(xié)商解決之后簽訂相關(guān)文件，最后保險人要把索償款以網(wǎng)上支付或者現金支付的方式給予被保險人。

　　3.電網(wǎng)企業(yè)各個(gè)部門(mén)財產(chǎn)管理制度流程研究。

　　在電網(wǎng)企業(yè)當中，相關(guān)制度流程是比較多的，不僅有財產(chǎn)索償管理和控制辦法還有具體索償內容指引，另外還有財產(chǎn)應急預案等，這些具體制度流程都應當嚴格按照統一管理體系要求進(jìn)行完善，必要時(shí)要進(jìn)行制度細化。第一，在各個(gè)部門(mén)具體制度流程確定當中，要根據電網(wǎng)企業(yè)各個(gè)部門(mén)的具體工作內容進(jìn)行確定，要保證各個(gè)部門(mén)和人員良好合作、協(xié)調統一，還要大量應用其他輔助手段和方式，進(jìn)而提升報案處理效率。第二，要嚴格按照財產(chǎn)索償內容指引要求對部門(mén)人員責任進(jìn)行有效落實(shí)，要有效處理表單，要提升財產(chǎn)索償效率，促進(jìn)電網(wǎng)企業(yè)正常生產(chǎn)。

　　四、結語(yǔ)

　　綜上所述，進(jìn)行電網(wǎng)企業(yè)財產(chǎn)保險索償機制建立和健全使十分重要的，要想完成這項工作，必須加強電網(wǎng)企業(yè)內部財產(chǎn)管理，要在保證企業(yè)各個(gè)部門(mén)有效協(xié)作的基礎上進(jìn)行索償制度完善，把財產(chǎn)索償責任落實(shí)到個(gè)人，促進(jìn)電網(wǎng)企業(yè)長(cháng)期穩定發(fā)展。

財產(chǎn)保險論文13

　　摘要：隨著(zhù)保險行業(yè)的迅速發(fā)展和市場(chǎng)競爭激烈程度的加劇，保險公司的經(jīng)營(yíng)形勢也日益嚴峻。財務(wù)管理作為保險公司的重要工作，其管控工作的成敗與企業(yè)的生死存亡息息相關(guān)。因此，財產(chǎn)保險公司對風(fēng)險管控要求也越來(lái)越高。本文將從財產(chǎn)保險公司財務(wù)風(fēng)險的現狀出發(fā)，對保險公司財務(wù)風(fēng)險的控制策略進(jìn)行初步研究，提出加強保險公司風(fēng)險控制的具體措施，希望對保險公司有一定幫助。

　　關(guān)鍵詞：財產(chǎn)保險;保險公司;財務(wù)風(fēng)險;風(fēng)險控制

　　引言

　　近幾年，保險行業(yè)發(fā)展的勢頭較為迅猛，市場(chǎng)競爭的日益激烈使得保險公司面臨著(zhù)新的考驗和挑戰，同時(shí)對保險公司的經(jīng)營(yíng)管理也提出了越來(lái)越高的要求。保險業(yè)是一種性質(zhì)較為特殊的行業(yè)，其經(jīng)營(yíng)風(fēng)險的特點(diǎn)決定了風(fēng)險管控的重要性。財務(wù)風(fēng)險控制作為公司防范風(fēng)險、經(jīng)營(yíng)管理的重要手段和工具，對公司制定戰略計劃、執行決策等起著(zhù)至關(guān)重要的作用，是保險公司得以持續健康穩定發(fā)展的重要條件。因此，加強財務(wù)風(fēng)險控制、合理規避風(fēng)險，應成為保險公司財務(wù)工作的重中之重。

　　一、財產(chǎn)保險公司財務(wù)風(fēng)險現狀

　　所謂風(fēng)險，是指能夠對公司的運營(yíng)目標產(chǎn)生一定消極或負面影響的因素，其財務(wù)風(fēng)險一般是指通過(guò)負債途徑的融資而導致資產(chǎn)變化的風(fēng)險。通常來(lái)講，保險公司的資產(chǎn)包括資本金、保證金等合法資產(chǎn)。財務(wù)風(fēng)險是無(wú)法完全規避的客觀(guān)風(fēng)險，但通過(guò)分析財務(wù)風(fēng)險管理特征及其表現形式，能夠在一定程度上起到有效防范的作用。

　�。ㄒ唬┴攧�(wù)風(fēng)險管理特征

　　第一，資金來(lái)源較為廣泛。保險公司的資金來(lái)源包括資本金、保證金、保費收入等，隨著(zhù)國內經(jīng)濟水平的不斷提升和保險業(yè)的迅猛發(fā)展，人們對財產(chǎn)保險有了更多的認識和了解，對家財險、個(gè)人責任險、航班延誤險以及隨著(zhù)電子商務(wù)而發(fā)展起來(lái)的退運費險等等保險產(chǎn)品的認可和接受程度提高，因此投保主體也由之前大部門(mén)為企業(yè)投保擴展到個(gè)人投保，財產(chǎn)保險公司的資金來(lái)源亦愈來(lái)愈呈現出多樣性的特點(diǎn)。第二，集中管理金融資產(chǎn)。目前，大多數財產(chǎn)保險公司都對資金收付、保費收入等實(shí)行集中管理，各分支機構的保費收入實(shí)時(shí)劃到總部，由總部對金融及實(shí)物資產(chǎn)進(jìn)行統一管理、投資，同時(shí)收入與支出為兩條線(xiàn)分開(kāi)管理。據筆者了解，投資性資產(chǎn)在保險公司的總資產(chǎn)中占據重要地位，因而保險公司的資產(chǎn)管理顯得尤為重要。第三，負債及支付金額不確定。保險公司屬于負債經(jīng)營(yíng)的公司，其保費資金在一定程度上被視為短期負債資金；同時(shí)保險合同為射幸合同，即保險公司未來(lái)是否需要支付賠款以及賠款金額的多少有賴(lài)于偶然保險事故的發(fā)生。因此，負債及支付賠款金額的不確定性，給財產(chǎn)保險公司進(jìn)一步增加了財務(wù)風(fēng)險。

　�。ǘ�）財務(wù)風(fēng)險表現形式

　　有數據顯示，保險公司的負債在總資產(chǎn)中占有約百分之八十的比重，其負債和營(yíng)運成本直接作用于公司的資金風(fēng)險狀況，財務(wù)風(fēng)險的表現形式具體如下：其一，償付能力不足。風(fēng)險發(fā)生時(shí)間的不確定性對保險公司的償付能力提出了較高的要求，而償付能力的高低與保險公司能否發(fā)揮其社會(huì )穩定器作用密切相關(guān)。通常來(lái)講，償付能力包括發(fā)生事故時(shí)以及其它特殊情況下進(jìn)行賠償的'能力。影響償付能力的因素主要有資本金、各項負債、保險費率等；此外，如何將保險資金進(jìn)行運用也對保險公司的償付能力產(chǎn)生影響。隨著(zhù)國內經(jīng)濟水平的發(fā)展以及人們對保險需求的增加，越來(lái)越多的投資者意欲在保險市場(chǎng)中分得一杯羹。若保險公司，尤其是新成立的公司“急功近利”追求高增長(cháng)速度，追求高市場(chǎng)份額，則可能忽視經(jīng)營(yíng)風(fēng)險，未能對風(fēng)險進(jìn)行有效管控，未能形成資本增長(cháng)的有效機制，這都會(huì )給保險公司帶來(lái)極大的財務(wù)風(fēng)險。其二，負債管理失衡風(fēng)險。保險行業(yè)作為經(jīng)營(yíng)風(fēng)險的行業(yè)，其主要收入來(lái)源是保費收入，因此承擔相應的保險責任構成了保險公司的主要負債。財產(chǎn)保險公司經(jīng)營(yíng)的絕大部分保險業(yè)務(wù)均為一年期，因此負債期較短，對保險公司的資產(chǎn)支付能力提出了更高的要求。但目前來(lái)看，保險公司的資產(chǎn)流動(dòng)性隨國際金融環(huán)境的變化而變化，甚至導致其經(jīng)營(yíng)的穩定性大幅降低，在一定程度上存在負債管理失衡的風(fēng)險。其三，不重視財務(wù)管理系統。保險行業(yè)的發(fā)展極大地促進(jìn)了保險企業(yè)的活力迸發(fā)，各大保險企業(yè)不惜一切代價(jià)拓展渠道、客戶(hù)和業(yè)務(wù)，大部分企業(yè)改變了傳統的店面直銷(xiāo)、代理銷(xiāo)售等模式，向新型的電話(huà)銷(xiāo)售、網(wǎng)絡(luò )銷(xiāo)售模式轉變，銷(xiāo)售系統日益強大。由于保險公司過(guò)于重視前端的業(yè)務(wù)銷(xiāo)售，重視銷(xiāo)售系統的更新和發(fā)展，而忽視了財務(wù)管理系統的重要性，使得財務(wù)對風(fēng)險控制的功能不斷弱化。其四，信息的不準確性加劇管理風(fēng)險。財產(chǎn)保險公司信息的不準確性具體指信息失真，主要體現在以下幾方面：一是有些保險公司為了增加業(yè)務(wù)量進(jìn)行違規承保；二是放寬承保條件進(jìn)行虛假投保；三是為吸引投保人而打折銷(xiāo)售保險；四是違規理賠、肆意擴大保險范圍；五是辦理虛假保險業(yè)務(wù)。

　　二、保險公司財務(wù)風(fēng)險控制策略

　�。ㄒ唬┙�立健全財務(wù)風(fēng)險預警機制

　　對于經(jīng)營(yíng)風(fēng)險的保險公司來(lái)說(shuō)，早一步發(fā)現并控制風(fēng)險，就能夠在一定程度上減少風(fēng)險損失。因此，建立健全財務(wù)風(fēng)險預警機制具有重要意義。首先，要確定具體的賠償能力指標、資產(chǎn)營(yíng)運指標等，規范資產(chǎn)負債率、資金流動(dòng)性、償付能力等指標體系。其次，加強對現金資產(chǎn)的實(shí)時(shí)監控，確保資金的流動(dòng)性，提前做好現金流量預算，以保障在風(fēng)險發(fā)生時(shí)及時(shí)賠付，同時(shí)還能夠滿(mǎn)足保險公司的正常運營(yíng)。值得注意的是，要實(shí)時(shí)計算收支差額，為現金資產(chǎn)的管理提供依據。第三，建立完善指標體系后，還應實(shí)時(shí)追蹤和監控保險公司的風(fēng)險信號，一旦出現問(wèn)題，立即分析是否存在潛在的風(fēng)險和問(wèn)題，并制定出相應的防范策略和可行性報告。

　�。ǘ�）完善內部管控機制

　　保險公司要建立一套相互制約的內部管控機制，既要在公司內部形成良好的管控環(huán)境，樹(shù)立良好的內部控制理念，又要建立內部控制機制，包括公司的組織結構、經(jīng)營(yíng)理念、權責分配、業(yè)務(wù)流程等。與此同時(shí)，全面的風(fēng)險評估工作也是管控機制的重要環(huán)節，應采用先進(jìn)的評估技術(shù)、評估手段、評估方法等來(lái)分散或規避風(fēng)險，使得潛在風(fēng)險發(fā)生的概率降低。對于保險公司來(lái)說(shuō)，財務(wù)風(fēng)險是經(jīng)營(yíng)過(guò)程中出現的主要風(fēng)險，公司在進(jìn)行決策前要做好事前、事中、事后的控制方案，綜合運用風(fēng)險評估方法、定量分析方法等及時(shí)發(fā)現問(wèn)題，并在第一時(shí)間解決問(wèn)題，分析出現財務(wù)風(fēng)險的原因，對出現的財務(wù)風(fēng)險進(jìn)行詳細記錄，提高應對風(fēng)險的能力。

　�。ㄈ�）加強財務(wù)預算管理

　　保險公司要加強財務(wù)預算管理，成立專(zhuān)門(mén)的預算部門(mén)負責財務(wù)預算工作，制定財務(wù)預算政策和具體的執行計劃及方案。各級領(lǐng)導要加強對財務(wù)預算管理工作的重視程度，根據公司的實(shí)際情況完善財務(wù)預算編制并下達公司的整體財務(wù)計劃，同時(shí)要求員工嚴格按照財務(wù)計劃和預算方案進(jìn)行資源分配、開(kāi)展各項工作。此外，保險公司還應重視風(fēng)險文化建設，在全行業(yè)、各大公司積極倡導財務(wù)風(fēng)險控制理念，使得風(fēng)險控制理念內化于心、外化于行，管理者要不斷完善風(fēng)險管理理念，員工要積極學(xué)習、豐富風(fēng)險控制手段，將風(fēng)險文化作為財產(chǎn)保險公司企業(yè)文化中不可或缺的重要內容，提高全員的風(fēng)險意識，降低財務(wù)風(fēng)險的發(fā)生概率。

　�。ㄋ模┩晟茖Ψ种�機構的財務(wù)授權體系

　　上級保險公司可以適當降低集中管理的程度，建立相應的財務(wù)授權體系，通過(guò)一定的規章制度來(lái)限制分支機構的財務(wù)使用狀況。上級保險公司對分支機構的集中管理主要表現在約束籌資、投資行為等，因此完善對分支機構的財務(wù)授權體系顯得尤為迫切，要明確分支機構的財務(wù)管理職責、運營(yíng)方式，對分支機構的財務(wù)管理實(shí)行動(dòng)態(tài)管控，以提高上級保險公司和各分支機構的效益。

　　三、結語(yǔ)

　　綜上所述，財產(chǎn)保險公司的財務(wù)風(fēng)險控制工作需要多方面、全方位的配合，它不僅涉及保險公司的經(jīng)濟效益，還涉及保險公司的社會(huì )效益能否充分發(fā)揮。因而，要不斷完善保險公司的財務(wù)管理體制，建立財務(wù)風(fēng)險預警機制，加強財務(wù)風(fēng)險管控力度，有效防范風(fēng)險，這樣才能充分發(fā)揮保險公司的社會(huì )效用，促進(jìn)保險行業(yè)的進(jìn)一步發(fā)展。

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財產(chǎn)保險論文14

　　摘要：改革開(kāi)放以后，我國經(jīng)濟發(fā)展水平迅速上升，經(jīng)過(guò)幾十年的探索與沉淀，如今，我國各行各業(yè)都進(jìn)入了一個(gè)嶄新的發(fā)展態(tài)勢，保險業(yè)也不例外，隨著(zhù)我國進(jìn)入WTO，中國保險市場(chǎng)的活躍度也進(jìn)一步增加，新的保險公司不斷出現在神州大地，歷史悠久、基礎雄厚的保險公司開(kāi)始逐漸擴大經(jīng)營(yíng)規模，這在一方面促進(jìn)了我國保險業(yè)的發(fā)展，另一方面也導致保險市場(chǎng)的競爭更加激烈，經(jīng)營(yíng)風(fēng)險越來(lái)越大，如何規避風(fēng)險，提高財產(chǎn)保險公司經(jīng)營(yíng)效率已經(jīng)成為企業(yè)管理者普遍關(guān)心的問(wèn)題之一。文章就針對如何提高財產(chǎn)保險公司經(jīng)營(yíng)效率進(jìn)行了分析和探究。

　　關(guān)鍵詞：提高；財產(chǎn)保險公司；經(jīng)營(yíng)效率

　　當前，我國的保險市場(chǎng)主體不斷增多，對外開(kāi)放程度也顯著(zhù)提升，隨之而來(lái)的是大量外資保險公司涌入我國保險市場(chǎng)，中國保險市場(chǎng)已經(jīng)形成民營(yíng)、國有、境外資本以及中外合資相互競爭的局面，從市場(chǎng)占有率來(lái)看，一些大型的財產(chǎn)保險公司，如太平洋財險、平安財險等依舊占據了大部分的市場(chǎng)份額，其他中小型財產(chǎn)保險公司盡管在數量上不斷上升，但其市場(chǎng)占有率相對較低，面臨的市場(chǎng)競爭也更加激烈，我國財產(chǎn)保險市場(chǎng)整體呈現出壟斷競爭與寡頭競爭并存的發(fā)展態(tài)勢。

　　1我國財產(chǎn)保險公司經(jīng)營(yíng)現狀分析

　　1.1財產(chǎn)保險市場(chǎng)體系逐步完善

　　改革開(kāi)放初期，雖然我國的財產(chǎn)保險公司發(fā)展迅速，公司數量和公司規模都有所提升，但基本上都是屬于中國的人保的下屬產(chǎn)業(yè)，隨著(zhù)改革開(kāi)放的不斷深入，一些獨立經(jīng)營(yíng)的財產(chǎn)保險公司才逐步成立，直到20xx年，我國的財產(chǎn)保險公司數量已經(jīng)上升到62家，其中既有中資財險公司，也有外資財險公司，外資財險公司的數量相對較少，其占據中國財險市場(chǎng)保險費用總收入的1.22%左右。

　　1.2政府對保險業(yè)的重視度進(jìn)一步提升

　　最近幾年，我國保險市場(chǎng)的發(fā)展令人矚目，保險業(yè)占據我國GDP的比重也進(jìn)一步上升，已經(jīng)成為我國金融業(yè)的支柱之一，政府看到了保險業(yè)在我國社會(huì )經(jīng)濟發(fā)展中的重要作用，對保險業(yè)的重視度也顯著(zhù)提升，所以，在各方面出臺了有利于我國保險業(yè)發(fā)展的方針和政策，為我國保險業(yè)的發(fā)展奠定了堅實(shí)的政治基礎，同時(shí)也指明了我國保險業(yè)可持續發(fā)展的方向。

　　1.3財險業(yè)的保險費收入逐漸增多

　　在保險業(yè)發(fā)展初期，我國大多數人民都沒(méi)有意識到財產(chǎn)保險的作用，因此，購買(mǎi)財險的人數也比較少，整個(gè)保險市場(chǎng)的保費收入只有4.6億元，這與中國龐大的人口基數顯然是成反比的，但是，隨著(zhù)改革開(kāi)放的逐漸深入，到20xx年底，我國的保險費收入上升到了1.45萬(wàn)億元，其發(fā)展速度之快是有目共睹的。目前，我國保險業(yè)的保險費收入依然保持著(zhù)穩步上升的趨勢，其中，人壽險占據較大的.比重，在20xx年，我國人身險的保險費收入達到了10157億元，財產(chǎn)險的保險費收入則約為5330億元，其占據人身險保費收入的52.5%左右，在保險費收入的賠付支出方面，人身險的賠付支出大約為1899億元，財產(chǎn)險的賠付支出大約為2816億元，兩者相比較，顯然，財產(chǎn)險的賠付支出要遠遠高出人身險，而且財產(chǎn)險賠付支出的比例也在逐漸上升，說(shuō)明我國財險業(yè)的保費收入仍然處于逐年遞增的趨勢。

　　2保險公司經(jīng)營(yíng)效率分析

　　2.1盈利能力分析

　　企業(yè)是以盈利為目標的市場(chǎng)主體，任何企業(yè)都具有一定的盈利能力，一旦不再盈利，企業(yè)便會(huì )面臨破產(chǎn)的局面。盈利能力指的是企業(yè)在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中所具備的獲取利潤的能力，盈利能力的高低往往是企業(yè)競爭力強弱的象征。凈資產(chǎn)收益率是判斷盈利能力高低的主要指標之一，對于保險公司來(lái)說(shuō)，凈資產(chǎn)收益率指的是一定時(shí)間段內公司的凈利潤占凈資產(chǎn)總額的比例，利用這一指標來(lái)判斷財險公司的盈利能力是比較科學(xué)的，它能充分反映出收益和投資的關(guān)系。通過(guò)對我國排名前十位的財險公司進(jìn)行實(shí)地調查發(fā)現，人保財險的盈利能力最高，其凈資產(chǎn)收益率達23%左右，其中，盈利能力最低的是國泰財險，其凈資產(chǎn)收益率為-107.5%，除了國泰財險的凈資產(chǎn)收益率為負值以外，安聯(lián)保險和三井住友海上保險的凈資產(chǎn)收益率也是負值，剩下的均為正值，這一調查結果表明，在我國財險市場(chǎng)中，起步較早、基礎雄厚的財險公司的盈利能力相對較強，其市場(chǎng)競爭力也比較高，而剛成立的財險公司盈利能力較低，有的甚至入不敷出，隨時(shí)都面臨破產(chǎn)的危險。

　　2.2運營(yíng)能力分析

　　對于財險公司來(lái)說(shuō)，賠付率一般是判斷其運營(yíng)能力高低的主要指標，它指的是財險公司在一段時(shí)期內或者在一年之內賠付支出的費用占總財險保費收入的比例，一般來(lái)說(shuō)，賠付率越低，說(shuō)明該公司的運營(yíng)能力越強，但是，由于財險公司在實(shí)際運營(yíng)的過(guò)程中會(huì )受到多種因素的影響，賠付率只能作為一個(gè)判斷運營(yíng)能力的參考值，在我國排名前十位的財險公司之中，安聯(lián)保險公司的賠付率最高，而且已經(jīng)超過(guò)了100%，說(shuō)明其運營(yíng)方式存在諸多問(wèn)題，需要加以改進(jìn)。

　　2.3償付能力分析

　　償付能力，顧名思義，指的是保險公司根據合同要求依法履行賠償義務(wù)時(shí)的經(jīng)濟補償能力。償付能力對于保險公司的發(fā)展來(lái)說(shuō)至關(guān)重要，只有擁有良好的償付能力，才能實(shí)現公司的長(cháng)久健康發(fā)展。正常情況下，資產(chǎn)負債率可以作為判斷財險公司長(cháng)期或短期償付能力高低的指標，資產(chǎn)負債率指的是保險公司總資本中借債資本所占據的百分比，資產(chǎn)負債率與財險公司的償付能力成反比，也就是說(shuō)，資產(chǎn)負債率越低，公司的償付能力越高，公司經(jīng)營(yíng)面臨的風(fēng)險越小。到20xx年，我國排名前十位的財險公司負債率平均值約為75%，對比各公司的負債率，其中最高的是安聯(lián)保險公司，其次是人保財險，資產(chǎn)負債率排名最低的是三井住友海上保險公司，其負債率約為66%，剩下的7家公司資產(chǎn)負債率都在75%左右。雖然負債率越高對企業(yè)的發(fā)展越不利，但是對于人保財險這種基礎雄厚的大公司來(lái)說(shuō)卻是無(wú)可厚非的，因為公司能充分利用負債資金進(jìn)行再投資，從而提高其償付能力。

　　3提高財產(chǎn)保險公司經(jīng)營(yíng)效率的策略

　　3.1決策體系分析

　　3.1.1財險公司的發(fā)展策略。對于財險公司來(lái)說(shuō)，其發(fā)展策略的制定應當堅持以客戶(hù)為導向的原則。近年來(lái)，隨著(zhù)財險市場(chǎng)的進(jìn)一步更新，出現了面向個(gè)人客戶(hù)和團體客戶(hù)的不同商業(yè)模式，這就要求財險公司在發(fā)展策略上進(jìn)行改進(jìn)和創(chuàng )新，新的發(fā)展規劃應當做到以下幾點(diǎn)：第一，提高對三四級機構銷(xiāo)售能力的關(guān)注度，在目標客戶(hù)上應逐漸從一線(xiàn)和二線(xiàn)城市轉移到三線(xiàn)、四線(xiàn)城市。第二，在目標市場(chǎng)的定位上，應當堅持以一線(xiàn)和二線(xiàn)城市中的高收入者作為主要目標群體。第三，應逐步拓展團體客戶(hù)的領(lǐng)域，包括各類(lèi)中小企業(yè)客戶(hù)。

　　3.1.2年度經(jīng)營(yíng)計劃的制定。財險公司年度經(jīng)營(yíng)計劃的制定應當以保險監管、社會(huì )宏觀(guān)經(jīng)濟條件等外部客觀(guān)環(huán)境為依據，對財險市場(chǎng)發(fā)展趨勢作出判斷，并確定公司發(fā)展的整體目標，在制定實(shí)際年度經(jīng)營(yíng)計劃的過(guò)程中應當做到以下幾點(diǎn)：第一，滿(mǎn)足服務(wù)超越戰略的要求，對重點(diǎn)城市的分公司實(shí)施政策傾斜。財險公司的業(yè)務(wù)發(fā)展必須改變傳統的“總部-省級-市級”的縱向型組織結構，逐步建立縱橫交錯的組織架構。第二，在制定年度經(jīng)營(yíng)計劃的同時(shí)應出臺相關(guān)的績(jì)效考核及預算管理配套制度。對重點(diǎn)城市給予更多的資源配置和業(yè)務(wù)發(fā)展政策支持，對綜合賠付率較低的保險項目給予手續費和理賠的傾斜，此外，還應當對效益型業(yè)務(wù)和險種實(shí)施差異化的政策。第三，財險公司年度經(jīng)營(yíng)計劃的制定必須超越市場(chǎng)，并對發(fā)展目標進(jìn)行逐級分解。分別對各機構和各渠道制定相應的保費收入目標，確保最終收入匯總能實(shí)現超越市場(chǎng)的目標。

　　3.2市場(chǎng)策略分析

　　3.2.1業(yè)務(wù)策略。在個(gè)人客戶(hù)領(lǐng)域，財險公司的個(gè)人車(chē)險業(yè)務(wù)應當朝著(zhù)二、三線(xiàn)城市發(fā)展，同時(shí)還應當擴大意外險和家財險的客戶(hù)資源占有度，依托網(wǎng)銷(xiāo)或電銷(xiāo)等低成本的銷(xiāo)售渠道來(lái)拓展保險市場(chǎng)，堅持以大中城市為重點(diǎn)的業(yè)務(wù)拓展原則，構建能滿(mǎn)足大中城市客戶(hù)需求的商業(yè)發(fā)展模式，在廣告費上增加投入，以吸引更多的客戶(hù)購買(mǎi)保險。在團體客戶(hù)領(lǐng)域，財險公司應明確團體業(yè)務(wù)的拓展方向，結合時(shí)代發(fā)展的特點(diǎn)，提高團體客戶(hù)服務(wù)人員的綜合素質(zhì)，建立一支高質(zhì)量的團體客戶(hù)服務(wù)隊伍。

　　3.2.2渠道策略。在個(gè)人客戶(hù)方面，應當將電銷(xiāo)、網(wǎng)銷(xiāo)渠道作為拓展個(gè)人客戶(hù)的資源入口，直銷(xiāo)、車(chē)行以及代理渠道的個(gè)人保險業(yè)務(wù)也應當向著(zhù)電銷(xiāo)、網(wǎng)銷(xiāo)等銷(xiāo)售渠道組成的新渠道轉移。在團體客戶(hù)方面，應當實(shí)施渠道清分戰略，對直銷(xiāo)隊伍進(jìn)行轉型和升級，提高綜合金融客戶(hù)的滲透率，對中小型企業(yè)采取直銷(xiāo)服務(wù)渠道。

　　3.3運營(yíng)平臺策略

　　首先，應優(yōu)化承保平臺，根據個(gè)人客戶(hù)和團體客戶(hù)不同業(yè)務(wù)類(lèi)型的管理需求，實(shí)現機構分散式和后援集中式等不同作業(yè)模式的交叉轉變。其次，應當優(yōu)化理賠平臺。對理賠作業(yè)進(jìn)行集中處理，實(shí)行理賠條線(xiàn)垂直管理策略，此外，還應當簡(jiǎn)化理賠流程。加強IT隊伍的建設。

　　4結束語(yǔ)

　　總之，我國財產(chǎn)保險公司雖然整體運行狀態(tài)良好，但是在經(jīng)營(yíng)管理方式上仍然存在諸多問(wèn)題，經(jīng)營(yíng)效率偏低，財險公司必須意識到這一現狀，不斷完善決策體系，優(yōu)化市場(chǎng)策略和運營(yíng)平臺，這樣才能從根本上提高財產(chǎn)保險公司的經(jīng)營(yíng)效率。

　　參考文獻

　　[1]柳媛.中國財產(chǎn)保險公司的業(yè)績(jì)評價(jià)：EVA方法應用研究[D].西南財經(jīng)大學(xué)，20xx.

　　[2]丁德臣.基于ERM理論的財產(chǎn)保險公司風(fēng)險預警與控制研究[D].東南大學(xué)，20xx.

　　[3]秦泓波.影響中國保險業(yè)經(jīng)營(yíng)效率的監管因素研究[D].對外經(jīng)濟貿易大學(xué)，20xx.

財產(chǎn)保險論文15

　　一、對接企業(yè)崗位標準構建課程內容改革

　　高職層次的學(xué)生就業(yè)一般以中小城市為主，高職院校的畢業(yè)生就業(yè)一般以高校所在地及臨近地區為主，因此，針對高職層次的《財產(chǎn)保險》進(jìn)行課程改革，必須對省級以下的保險公司運營(yíng)機制進(jìn)行研究，區別分支保險公司和總公司的在運行機制、運營(yíng)部門(mén)及運營(yíng)崗位的不同設計課程內容改革。因此，《財產(chǎn)保險》課程如果要和財產(chǎn)保險保險公司的運營(yíng)對接，那么必須在授課內容上進(jìn)行調整，有針對性地講解基層財產(chǎn)保險公司業(yè)務(wù)，將營(yíng)銷(xiāo)、承保、理賠、客服等保險業(yè)務(wù)流程有效融進(jìn)各類(lèi)險種知識，將具體的業(yè)務(wù)操作標準準確融進(jìn)基礎理論講解。

　　二、對接校企實(shí)訓基地構建課程實(shí)施改革

　　對教學(xué)內容進(jìn)行改革的目的是更好地實(shí)施教學(xué)，傳統的學(xué)科體系教學(xué)方式已經(jīng)不適用于現代職業(yè)教育，為了培養適應市場(chǎng)需求、企業(yè)需求的人才，職業(yè)院校必須將課堂對接崗位、學(xué)校對接企業(yè)。學(xué)校采用與企業(yè)合作建立校內實(shí)訓基地的方式達到對接目的，學(xué)校透過(guò)實(shí)訓基地了解企業(yè)職業(yè)標準，企業(yè)通過(guò)實(shí)訓基地傳達工作要求。

　　1.項目教學(xué)確定教學(xué)目標

　　目前，高職院校的畢業(yè)生由于缺乏實(shí)踐技能，進(jìn)入企業(yè)后往往需要進(jìn)行銜接崗位的再培訓，浪費時(shí)間及各項資源。各類(lèi)職業(yè)院校都在研究如何將企業(yè)的上崗培訓與校內課程進(jìn)行有效對接，其中大家廣為推薦的一個(gè)方法就是實(shí)行項目化教學(xué)。項目化教學(xué)要想實(shí)現預期目標，必須結合課程特點(diǎn)、培養目標及企業(yè)標準制定。高職院校的《財產(chǎn)保險》課程對接的'是地方財產(chǎn)保險公司基層崗位，如果要實(shí)行項目化教學(xué)，該課程就可以結合課程教學(xué)標準及校內實(shí)訓基地的規模分為兩類(lèi)項目：一是根據財產(chǎn)保險公司運營(yíng)流程設置展業(yè)、核保、理賠、客戶(hù)服務(wù)等項目單元；二是根據業(yè)務(wù)險種設置企業(yè)財產(chǎn)保險、家財產(chǎn)險、機動(dòng)車(chē)輛保險、責任險、信用保證險、工程保險等項目模塊。兩類(lèi)項目充分考慮了理論知識與實(shí)踐能力的綜合運用，符合職業(yè)教育的人才培養目標。

　　2.實(shí)踐教學(xué)提升教學(xué)內容

　　教學(xué)目標的完成必須依靠強而有效的實(shí)施，培養技能型人才不能僅僅局限于課堂教學(xué)，必須加強學(xué)生動(dòng)腦、動(dòng)嘴、動(dòng)手能力的綜合運用。如何有效利用校內實(shí)訓基地，還原企業(yè)工作流程，將理論教學(xué)和實(shí)踐教學(xué)有效融合是教學(xué)中的要點(diǎn)。學(xué)�？梢愿鶕�《財產(chǎn)保險》教學(xué)特點(diǎn)，與財產(chǎn)保險公司共建校內實(shí)訓基地，按照保險公司業(yè)務(wù)流程設置場(chǎng)所，安裝企業(yè)標準軟件，使學(xué)生實(shí)際參與財產(chǎn)保險公司展業(yè)、承保、理賠等實(shí)際工作內容。讓學(xué)生在教與學(xué)、聽(tīng)與做中有效將所吸收的理論知識轉化為實(shí)踐動(dòng)手能力，通過(guò)仿真的工作環(huán)境進(jìn)一步深化實(shí)踐教學(xué)內容。

　　3.頂崗實(shí)訓強化教學(xué)效果

　　目前部分學(xué)校金融保險專(zhuān)業(yè)與保險公司合作開(kāi)辦校內保險服務(wù)網(wǎng)點(diǎn)，利用網(wǎng)點(diǎn)優(yōu)勢對外可以服務(wù)師生等保險人群，對內可以提供兼職就業(yè)崗位參與保險公司真實(shí)運營(yíng)，實(shí)現校內頂崗實(shí)訓。這類(lèi)服務(wù)網(wǎng)點(diǎn)可以以機動(dòng)車(chē)輛保險業(yè)務(wù)為主，意外傷害保險為輔，利用學(xué)校資源，真實(shí)開(kāi)展保險業(yè)務(wù)。保險公司通過(guò)網(wǎng)點(diǎn)提高知名度，擴大業(yè)務(wù)量，學(xué)校通過(guò)網(wǎng)點(diǎn)提供實(shí)訓機會(huì )、強化教學(xué)效果，是一種共贏(yíng)的教學(xué)新模式。

　　三、對接職業(yè)能力要求構建課程評價(jià)改革

　　對內容進(jìn)行調整，對實(shí)施進(jìn)行改革，最終需要恰當的評價(jià)手段才能體現效果�，F有的評價(jià)體系手段過(guò)于單一、標準過(guò)于統一，不能有效體現學(xué)生的專(zhuān)業(yè)技能及綜合素質(zhì)的培養�！敦敭a(chǎn)保險》學(xué)課程改革必須重新制定評價(jià)方式，課程改革的目的是對接職業(yè)標準，那么評價(jià)改革的目標就可以是對接職業(yè)能力要求。

　　1.加大平時(shí)成績(jì)

　　傳統的專(zhuān)業(yè)考核以理論教學(xué)為主，容易忽略學(xué)生的平時(shí)表現，學(xué)生的平時(shí)表現將直接影響學(xué)生進(jìn)入企業(yè)后的工作素養。對接職業(yè)能力的評價(jià)必須將考核內容與平時(shí)表現相結合，加大學(xué)生平時(shí)成績(jì)的比重，《財產(chǎn)保險》課程可以利用實(shí)訓模擬、頂崗實(shí)習等環(huán)節，通過(guò)日常表現、技能展示、軟件操作等方面，確認學(xué)生能力、水平及素質(zhì)，考核中平時(shí)成績(jì)可以占到總成績(jì)的50%以上。

　　2.增加自評互評

　　企業(yè)員工不是獨立的，工作既是競爭又是合作，畢業(yè)生的職業(yè)能力不僅包括掌握專(zhuān)業(yè)技能，而且包括掌握分工合作。分組實(shí)施項目化教學(xué)，同一項目組學(xué)生可以充分觀(guān)摩其他人的操作過(guò)程，有效吸收各類(lèi)經(jīng)驗、反省自身。教學(xué)完成時(shí)，教師可以要求學(xué)生采用自評、互評的方式給出成績(jì)，提高學(xué)生的參與感。自評、互評的成績(jì)具有一定的參考性，可以納入平時(shí)成績(jì)，使平時(shí)成績(jì)考核的點(diǎn)更多、面更全。

　　3.插入競賽成績(jì)

　　目前高職院校技能比賽已經(jīng)進(jìn)入常規化，各院校每年甚至每個(gè)學(xué)期都舉行技能比賽。技能比賽的目的是提高學(xué)生掌握技能的水平，因此可以將技能比賽與課程學(xué)習相結合，完善課程考核制度。在《財產(chǎn)保險》課程所在學(xué)期，技能比賽引入財產(chǎn)保險公司承保、理賠部門(mén)所需的技能項目，以財產(chǎn)保險公司的技能要求為標準，核定學(xué)生技能掌握水平，將技能比賽的成績(jì)最終反饋到課程成績(jì)、綜合成績(jì)。實(shí)現以競賽帶動(dòng)學(xué)習，以技能學(xué)習促進(jìn)競賽成績(jì)。

　　4.適當引入企業(yè)導師評價(jià)

　　為提高畢業(yè)生競爭力，實(shí)現資源共享，職業(yè)院校各專(zhuān)業(yè)都積極與相關(guān)企業(yè)開(kāi)展各項合作。學(xué)校通過(guò)合作了解企業(yè)需要，培養針對性人才，企業(yè)可以利用合作在提高知名度的同時(shí)為企業(yè)儲備人才�！敦敭a(chǎn)保險》課程可以聘請財產(chǎn)保險企業(yè)員工作為企業(yè)導師對校內教學(xué)項目給予指導，企業(yè)導師在期末結束時(shí)從企業(yè)的角度、從用人的角度，按照企業(yè)用人標準評價(jià)學(xué)生，使校內的評價(jià)體系更加完善，有效對接職業(yè)能力及崗位需要。

　　四、結語(yǔ)

　　本文針對高職金融保險專(zhuān)業(yè)《財產(chǎn)保險》課程，在課程內容、實(shí)施方式、評價(jià)體系等方面提出改革建議的目的，就是為了進(jìn)一步推進(jìn)金融保險專(zhuān)業(yè)的整體教學(xué)改革，實(shí)現對接職業(yè)標準的課程教學(xué)模式，最終培養出符合市場(chǎng)需要的高素質(zhì)技能型人才。

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