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財產(chǎn)保險論文
在日常學(xué)習和工作中，大家都有寫(xiě)論文的經(jīng)歷，對論文很是熟悉吧，論文是討論某種問(wèn)題或研究某種問(wèn)題的文章。相信許多人會(huì )覺(jué)得論文很難寫(xiě)吧，下面是小編整理的財產(chǎn)保險論文，供大家參考借鑒，希望可以幫助到有需要的朋友。
財產(chǎn)保險論文1
【摘要】中小型企業(yè)作為中國發(fā)展的一個(gè)基本動(dòng)力是促進(jìn)經(jīng)濟發(fā)展、增加就業(yè)率、提高我國財政稅收以及進(jìn)行國際經(jīng)濟合作的重要手段。然而目前我國中小型企業(yè)參加資金保險的比例卻過(guò)于低下，為了解決這一問(wèn)題，我們要從多個(gè)方面進(jìn)行綜合處理，著(zhù)力促進(jìn)我國中小型企業(yè)的參保率。
【關(guān)鍵詞】中小型企業(yè)；參保率；財產(chǎn)保險
我國大部分保險公司為了進(jìn)一步完善自身保險銷(xiāo)售體系而致力于對新的保險產(chǎn)品與新的銷(xiāo)售途徑的創(chuàng )新。但是，目前保險公司對中小型企業(yè)的關(guān)注度還是不夠，導致這些企業(yè)參加公司保險的比例普遍不高，根據筆者的調查發(fā)現這一比例不高于百分之五，而在一些特定產(chǎn)業(yè)與一些特定區域中更存在著(zhù)基本不參加資產(chǎn)保險的現象。因此，保險公司必須增加各方面的支出，如員工培養支出、資金支出等，來(lái)開(kāi)拓我國中型企業(yè)和小型企業(yè)的購買(mǎi)空間，提高中小型企業(yè)參加資產(chǎn)保險的業(yè)務(wù)量。
一、分析對中小企業(yè)參加財產(chǎn)保險產(chǎn)生制約的主要原因
�。ㄒ唬┢髽I(yè)本身的原因
首先，很多中小型企業(yè)負責人不能認識到本企業(yè)發(fā)展存在的危機，缺乏危機認知與避免危機發(fā)生的預測能力。他們不了解企業(yè)可能遇到的危機與躲避危機的方法，甚至還存在碰碰運氣的錯誤心態(tài)，單純重視追求利益，沒(méi)有對預測和避免危機引起足夠的重視。其次，很多中小型公司負責人沒(méi)有足夠的資產(chǎn)保險認知，當企業(yè)遇到利潤減少甚至不盈利的問(wèn)題時(shí)，往往就會(huì )省去購買(mǎi)資產(chǎn)保險的那一部分費用。最后，很多企業(yè)為了使自身利益最大化并減少固定支出，就會(huì )用“反向選擇”等錯誤方式進(jìn)行參保，如此一來(lái)，極易增加本企業(yè)可能會(huì )遇到危機的指數，更會(huì )導致危機降臨時(shí)不能將虧損全部轉移的情況。
�。ǘ┍ｋU公司方面原因
首先，目前我國大部分的中小型企業(yè)都有著(zhù)各種問(wèn)題，例如監管技能低下、管理體系不夠健全、參加保險的保險金過(guò)低等，這極易導致國內保險公司不愿意與其合作。其次，地理因素也發(fā)揮著(zhù)巨大的作用，我國各地區的地理環(huán)境情況各異，在不同的地域中的企業(yè)都有著(zhù)不同的特征。但是各地保險分公司所執行的條約一般都是由總部一致規定的內容，不能完全滿(mǎn)足不同地區的中小型企業(yè)的現實(shí)需求，這就凸顯了目前我國保險公司普遍缺少靈活變通能力的問(wèn)題。再次，我國保險公司一直都過(guò)度重視針對公有制企業(yè)的資產(chǎn)保險產(chǎn)品以及私家車(chē)的保險產(chǎn)品等，這就難免導致只抓胡子而不顧眉毛的現象，沒(méi)有關(guān)注中小型企業(yè)的投保比例。而且很多保險銷(xiāo)售員工存在著(zhù)認為中小型企業(yè)保險金不高而銷(xiāo)售成功幾率又過(guò)低的錯誤意識，因此不會(huì )主動(dòng)向中小型企業(yè)推銷(xiāo)保險產(chǎn)品。最后，大部分保險公司在確定本公司針對中小型企業(yè)的保險產(chǎn)品時(shí)都設置了極為嚴苛的參加保險的前提，如較高的免賠付幾率與高額的保費要求等，這就導致中小型企業(yè)參加保險公司保險業(yè)務(wù)積極性的降低。
�。ㄈ﹪艺叻矫嬖�
首先，盡管我國中央與地方政府十分關(guān)注我國中小型企業(yè)對國家經(jīng)濟發(fā)展的推動(dòng)作用，并鼓勵各行業(yè)對中小型企業(yè)進(jìn)行支持優(yōu)待，但真正制定的針對幫扶中小企業(yè)購買(mǎi)保險的相關(guān)政策卻少之又少。保險公司對我國中小型企業(yè)的資金進(jìn)行保險存在著(zhù)高于對其他企業(yè)資金進(jìn)行保險的風(fēng)險，因此國家有關(guān)機構應該對其提供一些優(yōu)厚支持待遇，尤其是在企業(yè)借貸保險與重大災害保險問(wèn)題上，達到讓保險公司更積極承保的目的。其次，盡管我國人民銀行已經(jīng)基本構建出了企業(yè)信譽(yù)數據信息網(wǎng)，但這個(gè)信息網(wǎng)所收集信譽(yù)信息的來(lái)源不夠明晰，無(wú)法完全掌握中小型企業(yè)的`運作情況與資金情況，不利于保險公司對保險金額的預算。最后，目前我國對保險公司的再保險探索還不成熟，國家能夠為保險公司承擔的風(fēng)險過(guò)小，這就致使我國保險公司在進(jìn)行業(yè)務(wù)開(kāi)發(fā)的時(shí)候需要瞻前顧后，反復考慮進(jìn)行條件設定。這也就不難理解我國保險公司面對中小型企業(yè)的業(yè)務(wù)開(kāi)發(fā)所出現的停滯不前的問(wèn)題。
二、關(guān)于中小企業(yè)財產(chǎn)保險服務(wù)有效拓展的策略
�。ㄒ唬┰黾訉ξ覈行∑髽I(yè)所處地位的認知
我國實(shí)行的是社會(huì )主義市場(chǎng)經(jīng)濟，公有制經(jīng)濟是我國經(jīng)濟的主體，但非公有制經(jīng)濟亦發(fā)揮著(zhù)重要的作用。我國大型企業(yè)大都是國家或集體控股的公有企業(yè)，只是中國眾多企業(yè)中的一小撮。中小企業(yè)作為中國發(fā)展的一個(gè)基本動(dòng)力是促進(jìn)經(jīng)濟發(fā)展、增加就業(yè)率、提高我國財政稅收以及進(jìn)行國際經(jīng)濟合作的重要手段。為了更好的發(fā)揮其作用，我們要做到：首先，負責管理我國中小企業(yè)的機關(guān)單位要努力勸導中小企業(yè)進(jìn)行投保。廣泛宣揚我國針對中小企的特色保險產(chǎn)品，增強中小企購買(mǎi)保險產(chǎn)品的意識，讓各中小企業(yè)的負責人了解到市場(chǎng)存在的危機與風(fēng)險，從而刺激他們產(chǎn)生危機意識并購買(mǎi)相關(guān)保險產(chǎn)品。其次，保險公司作為保險產(chǎn)品的生產(chǎn)者也應該根據國家形勢采取措施，要意識到中小企業(yè)對我國經(jīng)濟發(fā)展的推動(dòng)意義及中小企業(yè)在我國社會(huì )主義市場(chǎng)經(jīng)濟中的地位，并根據這些更新公司系統、完善公司保險產(chǎn)品體系的構建等。最后，保險公司應將產(chǎn)品更新的重點(diǎn)放在針對中小企業(yè)資產(chǎn)的保險上，因為大部分中小型企業(yè)負責人最關(guān)心的就是本公司的資產(chǎn)保值與升值，沒(méi)有一個(gè)企業(yè)負責人會(huì )希望自己的企業(yè)破產(chǎn)。針對這一特征，保險公司需要構建一個(gè)專(zhuān)門(mén)管理中小型企業(yè)資產(chǎn)保險的組織，積極進(jìn)行相關(guān)保險產(chǎn)品的設計，從多個(gè)角度進(jìn)行構思，完善相關(guān)服務(wù)系統。
�。ǘ┘哟蟊O管力度，設置適當承擔保險的前提
保險公司應將各個(gè)區域、各個(gè)業(yè)種里的中小型企業(yè)依據財產(chǎn)多少分為各種各樣的類(lèi)型。對這些類(lèi)型集合相關(guān)的數據信息，如哪個(gè)地方、哪一行業(yè)、公司財產(chǎn)數量是多少、公司是否發(fā)生重大危機、發(fā)生危機所造成的損失有多少等進(jìn)行綜合分析，以此來(lái)掌握各類(lèi)中小型企業(yè)的發(fā)展風(fēng)險大小與開(kāi)設新險種所需要的公司員工數量。如此一來(lái)，保險公司便能初步確定各類(lèi)中小型企業(yè)的風(fēng)險預測指數。另外，保險公司還需要關(guān)注各類(lèi)中小型企業(yè)的信譽(yù)以及其加入的保險品種和所保資產(chǎn)金額等來(lái)引導企業(yè)進(jìn)行保險產(chǎn)品的選擇，并敲定雙方都能同意的適當的賠付率和承擔保險的前提。保險公司要加大監管力度，設置適當承擔保險的前提，一方面能夠防止公司出現不必要的損失，另一方面則使公司預測風(fēng)險與開(kāi)發(fā)新產(chǎn)品的能力都得到提高。
�。ㄈ┰黾颖ｋU產(chǎn)品推廣途徑，促進(jìn)銷(xiāo)售
首先，保險公司要意識到我國銀行廣泛設點(diǎn)的特征以及大部分中小型企業(yè)都是通過(guò)銀行進(jìn)行資金借貸的背景，增加與銀行的合作力度，由合作的銀行對本公司的資金保險產(chǎn)品進(jìn)行推廣。其次，針對中小型企業(yè)設立專(zhuān)門(mén)的管理部門(mén)，增加針對中小型企業(yè)的客戶(hù)經(jīng)理數量，減少處于企業(yè)負責人與保險公司之間的程序，直接引導企業(yè)負責人購買(mǎi)相關(guān)保險產(chǎn)品，減少多余支出。再次，抓住農村企業(yè)這一巨大市場(chǎng)，多向農村指派員工，促進(jìn)農村企業(yè)購買(mǎi)保險。然后，大力培養針對中小型企業(yè)資產(chǎn)保險品種進(jìn)行售賣(mài)的員工，提高其銷(xiāo)售技能，從而增加保險產(chǎn)品的知名度與售賣(mài)數量。最后，加強與各類(lèi)負責管理中小型企業(yè)的機關(guān)單位以及自發(fā)形成的企業(yè)團體組織之間的聯(lián)系，由它們幫助推廣公司的保險產(chǎn)品。
�。ㄋ模┽槍οM者需求實(shí)現發(fā)展更新
首先，根據不同區域的具體條件進(jìn)行不同保險產(chǎn)品的設計。其次，目前我國中小型企業(yè)普遍面臨籌集資金困難的問(wèn)題，保險公司可以針對這一現狀設計一款新的貸款保險產(chǎn)品，減少那些有信譽(yù)企業(yè)進(jìn)行資金籌集的問(wèn)題。最后，研發(fā)出適合中小型企業(yè)一定時(shí)間段內員工健康的保險產(chǎn)品，防止企業(yè)遇到人員受傷時(shí)的無(wú)措可施，降低企業(yè)應支付的賠償金額。
�。ㄎ澹嫿ㄖ行⌒推髽I(yè)信用信息網(wǎng)
我國銀行大都采用了對客戶(hù)信用進(jìn)行評估的信息網(wǎng)絡(luò )，通過(guò)客戶(hù)的信用記錄確定客戶(hù)的可信度。保險公司也應加強對這種信息網(wǎng)的使用，針對信譽(yù)較高的客戶(hù)提供更多便利與優(yōu)惠條件，而針對信譽(yù)較低的客戶(hù)則要采取嚴苛的態(tài)度，基本不承擔貸款保險業(yè)務(wù)，以降低保險公司所不必要的損失。
�。┴瀼叵嚓P(guān)國家政策
我國為了鼓勵中小型企業(yè)的不斷壯大曾發(fā)布許多相關(guān)政策，大力加強各個(gè)行業(yè)對中小型企業(yè)的扶持力度。保險公司也應積極貫徹這一思想，積極拓寬針對這些企業(yè)的業(yè)務(wù)范圍，對我國中小型企業(yè)尤其是發(fā)展前景良好的企業(yè)進(jìn)行優(yōu)待，為其不斷發(fā)展盡一份力。
【參考文獻】
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財產(chǎn)保險論文2
摘要：
應收保費是保險公司向投保人簽發(fā)保險單后尚未收取的保險費，應收保費的持續增加，會(huì )產(chǎn)生一定比例的呆壞賬，給公司造成嚴重的資金損失，強化應收保費內部控制，在獲取效益和風(fēng)險之間取得平衡，是實(shí)際經(jīng)營(yíng)中的難點(diǎn)。
關(guān)鍵詞：
應收保費；風(fēng)險；分析；保險公司
財險行業(yè)應收保費的形成原因較為復雜，如正常協(xié)議分期、共保業(yè)務(wù)、政府部門(mén)、國企等優(yōu)質(zhì)客戶(hù)需先開(kāi)票走報銷(xiāo)等正常應收保費情況，非正常應收如業(yè)務(wù)管理人員惡意侵吞保費或公司挪用貼補市場(chǎng)，中介渠道或客戶(hù)惡意拖欠，客戶(hù)破產(chǎn)清算、死亡、判刑等。隨著(zhù)監管部門(mén)逐步加大了對應收保費的監管力度，同時(shí)全行業(yè)車(chē)險業(yè)務(wù)也已實(shí)現見(jiàn)費出單，相應減少了上述違法違規的情況，但非車(chē)險業(yè)務(wù)仍存在大量應收保費難理清、難清收的情況，本文就應收保費存在的問(wèn)題進(jìn)行重點(diǎn)分析，并提出對應改善建議。
一、應收保費產(chǎn)生的主要原因分析
根據《金融企業(yè)會(huì )計制度》規定，保費收入應在滿(mǎn)足以下條件時(shí)確認：
(一)是保險合同成立并承擔相應保險責任；
(二)是與保險合同相關(guān)的經(jīng)濟利益能夠流入；
(三)是與保險合同相關(guān)的收入與成本能夠可靠的計量。按照上述條件，保險公司具備確認保費收入，同時(shí)在未實(shí)際收取保費時(shí)確認應收，待客戶(hù)足額繳納保費后，相應沖銷(xiāo)掛賬金額。應收保費規模較大或持續增長(cháng)必然對公司長(cháng)期持續的穩定發(fā)展產(chǎn)生不利影響，其原因有外部因素也有內部管理不善，具體分為如下：
(一)因客戶(hù)、渠道、共保方等外部原因產(chǎn)生的應收保費
1.共保業(yè)務(wù)產(chǎn)生的應收保費一般參與共保業(yè)務(wù)，從共業(yè)務(wù)只能依賴(lài)主共方和客戶(hù)溝通的條件進(jìn)行業(yè)務(wù)處理，業(yè)務(wù)付款條件和期限等關(guān)鍵因素作為從共方相對被動(dòng)，但風(fēng)險也相對較小，按照共保協(xié)議進(jìn)行掛賬處理。
2.招投標、大型企業(yè)客戶(hù)等產(chǎn)生的應收保費在保險業(yè)務(wù)招投標或洽談過(guò)程中，大型企業(yè)客戶(hù)占據相對強勢地位，同時(shí)由于保費金額也較大，通常需要保險公司先開(kāi)出發(fā)票，再進(jìn)行內部審批和報銷(xiāo)流程后再行支付。由此形成的應收保費也相對較小。3.協(xié)議分期產(chǎn)生的應收保費通�？蛻�(hù)出于現金流計劃或經(jīng)濟效益最大化的目的，通常會(huì )和保險公司協(xié)商約定分期結算支付保費，為了完成保費業(yè)績(jì)任務(wù)，保險公司通常在被動(dòng)的`情況下會(huì )答應客戶(hù)要求。還有特殊情況分期，如工程險因金額較大，每期先預估支付部分保費，最終需按照工程造價(jià)再核定支付保費，由此形成的應收保費風(fēng)險相對較小。
4.中介渠道來(lái)源的應收保費保險或經(jīng)紀公司的業(yè)務(wù)通常不會(huì )直接給客戶(hù)聯(lián)系方式，這導致在催收應收保費時(shí)無(wú)法直接與客戶(hù)溝通，催繳難度也相對較大；渠道部分業(yè)務(wù)凈保費入賬，導致應收賬面金額無(wú)法核銷(xiāo)；部分公司為侵占挪用也可能會(huì )惡意拖欠保費，對渠道業(yè)務(wù)的管控是保險公司的日常管理的重點(diǎn)。5.因客戶(hù)原因形成的應收保費部分客戶(hù)在投保后有意識的拖欠保費，如未出險則不支付保費，出險后則希望賠款沖銷(xiāo)保費，實(shí)屬惡意拖欠；其余原因如客戶(hù)失蹤、破產(chǎn)清算、經(jīng)營(yíng)不善、判刑等，該類(lèi)業(yè)務(wù)通過(guò)正常途徑清回保費的難度很大。
(二)因內部經(jīng)營(yíng)管理原因產(chǎn)生的應收保費
1.應收保費管控機制的缺失或落實(shí)執行不到位部分保險公司在總公司層面，缺乏險種、渠道、業(yè)務(wù)條線(xiàn)的應收管控目標、職責歸屬、日常管理流程、考核工具等手段，各職能部門(mén)間配合程度低甚至相互推諉，分公司層面執行總公司要求也存在落實(shí)不到位的情況，對相關(guān)業(yè)務(wù)人員和渠道催收進(jìn)展效果較差，導致應收規模和賬齡不斷加大，風(fēng)險積聚，給公司造成了資金損失風(fēng)險。
2.相關(guān)責任員工流動(dòng)頻繁，缺乏必要交接手續導致風(fēng)險加大在行業(yè)內保險業(yè)務(wù)人員流動(dòng)性較頻繁，對于相關(guān)責任員工異動(dòng)、離職的，公司內部并未有明確的交接辦法或落實(shí)執行不到位情況，導致公司后續清回難度較大，隨著(zhù)時(shí)間變遷，很容易形成呆壞賬；同時(shí)繼任者往往也是“新官不理舊賬”的態(tài)度，對于催繳需付出較大的管理成本，也直接影響了催收的效率和進(jìn)度。
3.保費已收回但已挪作他用或私設“小金庫”部分保險公司為沖保費規模搶占市場(chǎng)份額，在保險業(yè)務(wù)拓展中給予中介渠道高額銷(xiāo)售費用，所允諾比例遠超監管和總公司規定比例，應收保費收回后不沖銷(xiāo)便直接用于貼補市場(chǎng)；還有個(gè)別機構負責人違法私設“小金庫”，應收保費在賬面上實(shí)際已無(wú)法沖銷(xiāo)。
4.因系統原因導致產(chǎn)生的應收保費大部分公司業(yè)務(wù)系統與財務(wù)系統基本實(shí)現無(wú)縫連接，但在實(shí)際操作過(guò)程中，系統也會(huì )因人為操作原因、凈保費入賬、無(wú)法合并支付、發(fā)票開(kāi)具等問(wèn)題，導致財務(wù)業(yè)務(wù)數據的不匹配，而實(shí)際上這部分應收保費已屬于垃圾數據。
二、產(chǎn)生應收保費的主要風(fēng)險分析
應收保費占總收入比重較小或應收保費整體流動(dòng)性較好，則在經(jīng)營(yíng)中應視為風(fēng)險可控；如比重與規模占比過(guò)大，且周轉速度較慢，則會(huì )給公司帶來(lái)較大經(jīng)營(yíng)風(fēng)險。
(一)增加后續管理成本
隨著(zhù)各家財產(chǎn)保險公司綜合成本率持續居高不下，單純依靠承保盈利困難很大，主要利潤來(lái)源仍是依靠巨大的現金流用于投資獲取收益。在應收保費上積壓的資金，使保險公司不得不放棄相當的投資項目；對應收保費后續跟蹤可能會(huì )與客戶(hù)發(fā)生核對、溝通、催討、甚至訴訟，直接增加公司管理成本。
(二)影響財務(wù)數據真實(shí)性，增加公司稅費支出
應收保費資金長(cháng)期未收回，但應承擔的稅費卻要按規定繳納，包括增值稅、附加稅、保險保障基金、上交監管費等，對于難以收回的應收保費，不僅資金沒(méi)有及時(shí)流入到財險公司，也增加了經(jīng)營(yíng)負擔。同時(shí)無(wú)法收回的應收保費實(shí)質(zhì)已形成壞帳，直接影響了財務(wù)數據真實(shí)、準確性，也將影響相關(guān)方對公司作出決策，對應收保費計提壞賬準備，也將減少公司整體利潤。
(三)誘發(fā)相關(guān)人員坐支或挪用、侵占保費等違法違規行為
個(gè)別不法分子利用財險公司管理漏洞，利用應收保費貪污挪用、弄虛作假，如投保人繳納的保費不入賬，不對賬面應收保費做任何處理；用該侵占資金用于其他賠款、銷(xiāo)售費用、形成“小金庫”等其他違法違規行為。
(四)影響償付能力風(fēng)險綜合評級
隨著(zhù)“償二代”規則的實(shí)施，保監會(huì )加大了對財務(wù)風(fēng)險的監控力度，從政策導向上防范應收保費及其潛在風(fēng)險的不斷增長(cháng)，對于產(chǎn)生應收保費的財險公司將會(huì )進(jìn)行相應的評級扣分，最終影響公司償付能力評級結果，給公司帶來(lái)不利影響。
三、加強對應收保費的管控建議
應收保費風(fēng)險問(wèn)題一直是財險公司的管控難點(diǎn)，大量資金無(wú)法按時(shí)收回或形成壞賬給公司造成了巨大的損失，為強化內部管理，降低經(jīng)營(yíng)風(fēng)險，提出針對性建議如下：
(一)加強制度建設，建立或完善應收保費相關(guān)管理機制
健全應收保費管控機制，明確業(yè)務(wù)、財務(wù)、風(fēng)險等部門(mén)的職責歸屬，建立各部門(mén)之間溝通、協(xié)調例會(huì )制度，建立并嚴格執行財務(wù)、業(yè)務(wù)人員離職交接制度，建立客戶(hù)資信管理制度等；切實(shí)加強應收保費的事前管控。
(二)加大對應收保費過(guò)程管控力度
建立公司應收保費余額、賬齡、增長(cháng)率等監控指標，定期跟蹤與賬齡分析，適時(shí)對異常機構進(jìn)行通報；同時(shí)應建立相應考核機制，考核結果應和機構利潤指標、預算管理、績(jì)效薪酬等直接掛鉤，稽核審計部門(mén)應對各級機構的應收保費進(jìn)行合規性監督檢查，確保各項管控舉措有效落地執行。
(三)加強對核心業(yè)務(wù)系統的控制
監管部門(mén)對于車(chē)險業(yè)務(wù)早已明文規定需見(jiàn)費出單，風(fēng)險相對可控；針對非車(chē)險業(yè)務(wù)目前僅北京、上海、安徽三家機構當地保監局未有明文要求，建議公司內部統一實(shí)施非車(chē)險“見(jiàn)費出單”政策，對非共保和非分期業(yè)務(wù)在核心系統中統一設置見(jiàn)費出單控制，有效降低壞賬風(fēng)險。同時(shí)也應對大量共保應收問(wèn)題擬定相應管控措施，簽訂共保合同協(xié)議環(huán)節建議要加強共保體溝通，嚴格保費支付約定把關(guān)，從源頭加以考慮和控制，如減少分期，約定違約滯納金比例。
(四)強化對相關(guān)責任人的問(wèn)責力度
公司應對涉及清收組織不利、延遲收回、不能收回的相關(guān)責任人或經(jīng)辦人，應明確懲罰或賠償責任，涉及給公司造成嚴重損失或違法舞弊的負責人或其他涉案人員應加重問(wèn)責、從重懲戒。
(五)開(kāi)展應收保費專(zhuān)項清收工作，形成清收工作長(cháng)效機制
成立應收保費清理小組，每年度開(kāi)展一次專(zhuān)項應收保費的清理工作，明確清收工作要求和目標，形成長(cháng)效的專(zhuān)項工作機制，對清收不利，進(jìn)度進(jìn)展緩慢等情況機構進(jìn)行過(guò)程監督，爭取應收清理工作取得實(shí)效。
參考文獻：
[1]張妮.我國財產(chǎn)保險公司應收保費的風(fēng)險及其控制[J].上海保險，20xx(03).
財產(chǎn)保險論文3
摘 要：保險合同是投保人與保險人約定保險權利義務(wù)關(guān)系的協(xié)議。保險利益,是指投保人對保險標的所具有的法律上承認的利益,是保險合同有效的必要條件。保險利益制度是保險制度的核心內容，對維持保險秩序具有重要的意義。本文首先闡述了財產(chǎn)保險合同中保險利益的立法意義以及保險利益的產(chǎn)生方式，同時(shí)對財產(chǎn)保險合同中保險利益原則的適用問(wèn)題進(jìn)行了說(shuō)明，最后提出了適用于財產(chǎn)合同中保險利益的完善策略。
關(guān)鍵詞：財產(chǎn)保險合同；保險利益；問(wèn)題；完善策略
一、財產(chǎn)保險合同中保險利益的立法意義
(一)投保人應當具有保險利益的法律規定，有助于防止投保人以他人財產(chǎn)進(jìn)行投保的行為。確定保險利益原則，就限定了投保人僅可以自己的財產(chǎn)及其利益進(jìn)行投保，有效地保護了社會(huì )經(jīng)濟生活秩序。
(二)對保險利益存在的要求，有利于防范道德危險的誘發(fā)。雖然保險法規定，以欺詐方式騙取保險賠償的，保險人可以拒賠。正是保險利益的存在，確定了保險人給付的范圍，使得投保人實(shí)施的這種自害行為所能獲取的賠償與其所喪失的利益相等，從而有效地遏制了這種行為。
(三)對保險利益存在的要求，有助于限制保險責任范圍。通過(guò)確定保險利益的范圍，可以確定保險金額，這樣當保險事故發(fā)生后，即可以有利于避免因投保人或被保險人的不及時(shí)救助而導致的損失擴大，又可以做到保險賠償有依據，使保險合同真正發(fā)揮其保障作用。
二、 財產(chǎn)保險合同中保險利益原則適用問(wèn)題
(一)財產(chǎn)保險合同中保險利益界定 在財產(chǎn)保險合同中， 保險利益界定不明確，當前保險法沒(méi)有具體闡述財產(chǎn)保險中的保險利益定義。 通常情況下， 財產(chǎn)合同保險中保險利益判斷標準主要可以從三個(gè)方面來(lái)闡述： 第一， 從形式上來(lái)講， 保險利益主要體現的是利害關(guān)系； 第二， 從經(jīng)濟學(xué)角度出發(fā)， 保險利益表現的是一種經(jīng)濟利益； 第三， 從法律角度來(lái)看， 保險利益屬于合法利益。
(二)財產(chǎn)保險合同中保險利益轉移 在財產(chǎn)保險法中， 若投保人對保險標的沒(méi)有保險利益， 那么保險合同將會(huì )失效。 因此， 在簽訂保險合同時(shí)， 投保人以及被保險人必須要確保保險利益， 當發(fā)生保險事故時(shí)， 有助于依據保險利益原則得到相應的賠償。 但在實(shí)際司法實(shí)踐過(guò)程， 即使投保人或者被保險人沒(méi)有訂立相關(guān)的保險合同， 保險利益不明確， 但當保險事故發(fā)生時(shí)， 雙方卻享有保險利益。 按照相關(guān)的保險利益原則規定， 財產(chǎn)保險利益能夠進(jìn)行轉讓?zhuān)?但是對轉讓時(shí)間卻沒(méi)有相應的標準規范， 因此導致發(fā)生糾紛的概率高。
三 、財產(chǎn)保險合同中保險利益原則適用完善策略
(一)重新界定財產(chǎn)保險利益定義 首先要界定保險利益的性質(zhì)， 明確人身保險的保險利益與財產(chǎn)保險的保險利益， 從而具體分析被保險人或者投保者對保險標的所具有的法律利益關(guān)系。對于保險利益范圍而言， 在確定的過(guò)程中， 主要的依據有四個(gè)： 一是標的物， 二是被保險人， 三是賠償項目， 四是投保人。 在保險合同上， 投保人以及被保險人首先要確認投保財產(chǎn)保險利益， 說(shuō)明保險利益的合法性。其次， 要掌握保險利益種類(lèi)以及范圍， 主要體現在七個(gè)方面：第一， 財產(chǎn)法律享有者； 第二， 保管者所保管財產(chǎn)； 第三， 占有者所占財產(chǎn)； 第四， 股東財產(chǎn)；第五， 合同產(chǎn)生利益； 第六， 經(jīng)營(yíng)者對經(jīng)營(yíng)事業(yè)所期待的利益； 七是財產(chǎn)保險標的其他相關(guān)利益。
(二)完善保險人的保險利益告知義務(wù)規定 在保險法中， 保險利益原則占據著(zhù)十分重要的地位。 在保險合訂立過(guò)程中， 對于保險人的保險利益而言， 首先要規定告知義務(wù)。 當保險事故發(fā)生時(shí)， 保險人基于履行告知義務(wù)的基礎上可以承擔賠償責任。 在一定程度上， 完善保險人的保險利益。
(三)強化財產(chǎn)保險利益轉移規定 首先， 要明確保險轉讓定義。 在我國保險法中規定， 只有在完成物權占有轉移下才能進(jìn)行標的物轉讓。 在具體標的物轉移過(guò)程中， 要以實(shí)體利益為核心標準， 明確轉讓定義。 其次， 保險利益轉移手續繁復， 隨著(zhù)保險標的的轉移， 保險利益也會(huì )發(fā)生轉移， 為了確保保險人利益， 要及時(shí)告知保險人保險利益轉移狀況。 再者， 要掌握保險標的.轉讓時(shí)間。 標的物在轉移前， 標的物所有人承擔風(fēng)險。 而標的物發(fā)生轉移時(shí)， 風(fēng)險也將會(huì )發(fā)生轉移， 買(mǎi)受人承擔風(fēng)險， 因此要明確保險標的轉讓時(shí)間。
四 結語(yǔ)
保險利益制度是保險制度的核心內容，對于維持保險秩序具有重要的意義，我國現行的財產(chǎn)合同中的保險利益制度，或多或少會(huì )有寫(xiě)不足之處，需要在今后的實(shí)踐和摸索中逐步完善以更好地保證投保人和保險人的正當利益。
參考文獻:
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財產(chǎn)保險論文4
1中國財產(chǎn)保險市場(chǎng)競爭的格局及品牌信用的現狀
1.1財產(chǎn)保險業(yè)市場(chǎng)結構和市場(chǎng)發(fā)展需求
若保險合同不同被有效履行，也或是說(shuō)保險銷(xiāo)售從業(yè)人員在銷(xiāo)售保單后未兌現其承諾，這樣投保人所購買(mǎi)的保險也就不會(huì )達到轉移風(fēng)險的目的。特別是在保險合同執行階段，出現的各種未履行保險合同的情況，如：拖延賠付時(shí)間、拒賠付等情況，這些行為都可能降低投保人對保險商、保險銷(xiāo)售從業(yè)人員的品牌信用值。一旦品牌信用值降低使有些客戶(hù)做出轉保的行為。除此之外，若財產(chǎn)保險行業(yè)的保險商品牌信用水平均處在一個(gè)偏低的水平，那么投保人也可能會(huì )做出不再購買(mǎi)保險的決定。所以，雖然經(jīng)濟總量與人均收入的不斷增長(cháng)，會(huì )增加人們對財產(chǎn)保險的需求量，但行業(yè)品牌信用水平過(guò)低，并且經(jīng)濟總量增加速度降低，那么將會(huì )導致財產(chǎn)保險行業(yè)的增長(cháng)存在一定的不確定性。
1.2財產(chǎn)保險業(yè)市場(chǎng)特征及行業(yè)監管環(huán)境
1.2.1市場(chǎng)特征站在財產(chǎn)保險自身競爭角度，保險公司只能通過(guò)自身業(yè)務(wù)的不斷積累從而開(kāi)發(fā)出具有差異化特性的產(chǎn)品，而且還需要形成一定的規模，同時(shí)還要確保具有一定的成本與渠道銷(xiāo)售優(yōu)勢，不然難以實(shí)施差異化戰略。此外，因保險產(chǎn)品不具有專(zhuān)利保護的特性，在某個(gè)財產(chǎn)保險公司的某類(lèi)保險產(chǎn)品銷(xiāo)售具有了一定競爭優(yōu)勢時(shí)，其它的財產(chǎn)保險公司也可根據自身的人力、物力、財力、技術(shù)等提供相類(lèi)似的產(chǎn)品。根據當前的發(fā)展情況來(lái)分析，各大財產(chǎn)保險商間并不存在較大的差異，而主要是企業(yè)與家庭財產(chǎn)保險、車(chē)輛保險、人身健康保險等。其中，車(chē)險所占公司的比例較大，約為60%，并且各大財產(chǎn)保險公司的車(chē)險費率并無(wú)較大差異，因此，在條款以及費率方面也并不存在很大的差異。
1.2.2監管環(huán)境因財產(chǎn)保險公司的經(jīng)營(yíng)內容主要針對的是風(fēng)險經(jīng)營(yíng)，因此，承保保單也就承擔這賠償的責任。但是，賠償責任具有一定的不確定性與風(fēng)險性，與此同時(shí)，財產(chǎn)保險公司經(jīng)營(yíng)會(huì )涉及到大量被保險人的利益，直接關(guān)系到社會(huì )經(jīng)濟發(fā)展與生人民活的穩定。所以，保監會(huì )應履行對財產(chǎn)保險行業(yè)監管的.職能。主要分為三種監管職能，即經(jīng)營(yíng)行為的監管、償付能力監管、資金運用的監管。
1.3保險商的品牌信用的現狀
保險商的品牌信用現狀主要表現在以下三個(gè)方面:第一，作為財產(chǎn)保險商來(lái)說(shuō)，在理賠階段帶給被保險人的摩擦成本偏高，如：理賠程序較復雜、理賠時(shí)效性較差；第二，根據保監會(huì )的投訴數據分析，各大財產(chǎn)保險公司普遍存在一個(gè)問(wèn)題，即理賠額度不足或是責任認定不合理的情況。第三，因銷(xiāo)售誤導可能會(huì )導致保險商失信的情況。由此看來(lái)，當前我國財產(chǎn)保險商的品牌信用并不是非常高。
2保險從業(yè)人員的個(gè)人品牌信用和行業(yè)競爭
2.1保險從業(yè)人員和投保人及保險商間的委托代理關(guān)系分析
2.1.1雙重代理人身份連接保險商與投保人之間的橋梁就是保險銷(xiāo)售從業(yè)人員。這是因為作為保險銷(xiāo)售從業(yè)人員，既要為投保人提供咨詢(xún)、選擇投方案、防災防損等各種風(fēng)險管理服務(wù)，幫助投保人選擇最佳的保險商及保險產(chǎn)品；另外，還要為保險商尋找最佳的投保人，幫助保險商簽訂保單，增加財產(chǎn)保險商的保費收入。
2.1.2履行最大誠信義務(wù)的前提條件作為保險銷(xiāo)售從業(yè)人員來(lái)說(shuō)，他不僅會(huì )直接損害到投保人的切身利益，而且還會(huì )影響到保險商的利益。特別是作為保險代理人，若故意夸大保單利益或是可以隱瞞保單利益的約束條件，將會(huì )損害到保險商與投保人的共同利益。作為財產(chǎn)保險的投保人而言，需要定期購買(mǎi)保險，也就是說(shuō)投保人與投保商以及保險銷(xiāo)售從業(yè)人員間要進(jìn)行反復的交易。所以，在投保人出險后沒(méi)有得到預期的賠付效果，投保人有權終止與保險銷(xiāo)售人員間的這種代理關(guān)系，同時(shí)保險商還會(huì )流失一大批的財產(chǎn)保險客戶(hù)資源。因此，為確保保險商、投保人的利益，保險銷(xiāo)售從業(yè)人員應最大限度的履行誠信義務(wù)，不能刻意隱瞞投保利益的約束條件或是夸大投保利益。
2.2保險從業(yè)人員個(gè)人品牌信用和保險商品牌信用之間的關(guān)聯(lián)
保險銷(xiāo)售從業(yè)人員既要為投保人提供合理的保險方案設計，又要為保險商提供防災防損服務(wù)，并且還應在出險時(shí)幫助投保人協(xié)調理賠事項。此外，保險銷(xiāo)售從業(yè)人員要比投保人更加了解保險商的品牌信用，這樣也在一定程度上降低了投保人對保險商的品牌信用認定風(fēng)險。
財產(chǎn)保險論文5
摘要:隨著(zhù)社會(huì )的不斷進(jìn)步，人們保險意識的增強，國家強制保險法規的落實(shí)，財產(chǎn)保險的覆蓋面進(jìn)一步普及，規模也在快速增大，財產(chǎn)保險已經(jīng)成為人們日常經(jīng)濟生活中的重要內容。但同時(shí)保險企業(yè)在不斷擴張中的問(wèn)題也日益顯現，其中最主要的是服務(wù)管理方面的問(wèn)題，有些已經(jīng)影響了財產(chǎn)保險公司正常穩定的運營(yíng)和后續發(fā)展。本文就這些問(wèn)題產(chǎn)生的根源，表現形式，解決的辦法，提出自己的'見(jiàn)解。
關(guān)鍵詞:財險服務(wù);問(wèn)題;措施
近年來(lái)，我國財產(chǎn)保險行業(yè)迅猛發(fā)展，體量不斷增大，管理方面也產(chǎn)生了一些新問(wèn)題，為后續發(fā)展帶來(lái)隱患。
一、財產(chǎn)保險服務(wù)管理存在的問(wèn)題
(一)為客戶(hù)服務(wù)的意識淡薄
雖然我國很多財險公司理論上都將客戶(hù)至上的服務(wù)理念上升到公司發(fā)展的大局上來(lái)對待，但行動(dòng)上由于種種原因很難得到真正實(shí)施。在這方面，國外發(fā)達國家保險公司的一些做法比我們做得要好，要注意借鑒和學(xué)習。
(二)財產(chǎn)保險知識，企業(yè)產(chǎn)品宣傳不到位
保險行業(yè)消費者普遍缺乏保險專(zhuān)業(yè)知識，不了解保險專(zhuān)業(yè)術(shù)語(yǔ)，甚至讀不懂保單的情況普遍存在，特別是在邊遠地區表現得更加明顯。這種現象的存在直接導致了投保、理賠、客戶(hù)服務(wù)等環(huán)節易出現糾紛，產(chǎn)生疑慮，導致客戶(hù)信任度、忠誠度難以建立。此外，市場(chǎng)上的財產(chǎn)保險產(chǎn)品眾多，令人眼花繚亂，公司也不止一家，人們對其專(zhuān)業(yè)知識知之甚少，對保險公司的工作流程，投保，理賠知識也不甚了解，服務(wù)質(zhì)量更難以鑒別，因而在選取保險產(chǎn)品時(shí)瞻前顧后，難以下手，影響了保險業(yè)務(wù)的開(kāi)展。
(三)客戶(hù)至上，合理獲利觀(guān)念認識不清
大多數保險從業(yè)人員在潛意識里認為客戶(hù)在發(fā)生保險理賠事件后，賠付金額越少越好，公司賠付金額越大，損失就越大。在這樣的錯誤觀(guān)念的引導下，使得公司對賠付率的重視度遠高于對客戶(hù)服務(wù)質(zhì)量的重視。孰不知客戶(hù)在投保以后理賠時(shí)若不能得到預期收益，將會(huì )失去對保險公司的信賴(lài)，公司做的是長(cháng)線(xiàn)生意而不是短期行為，公司利潤的獲得應在擴大經(jīng)營(yíng)規模和提高服務(wù)質(zhì)量上下功夫，切忌短期行為。
(四)產(chǎn)品售后服務(wù)不到位
從多數財產(chǎn)保險公司的服務(wù)質(zhì)量情況看，相比壽險公司要差，比如后者售后定期回訪(fǎng)是常態(tài)，前者很少有公司能做到這一點(diǎn)的，保單到手，萬(wàn)事大吉。在管理和服務(wù)體系構建之間存在缺陷，資源配置不足、服務(wù)標準執行不力、管理流程不合理、監督考核機制缺失等。
二、改進(jìn)措施
(一)提高企業(yè)核心競爭力
核心競爭力通常來(lái)講體現在公司人員素質(zhì)，企業(yè)規模，經(jīng)濟實(shí)力，產(chǎn)品的開(kāi)發(fā)、售后服務(wù)水平等方面。而這諸多因素中，人才、服務(wù)、技術(shù)、管理、品牌形象等無(wú)形的資源，是構成核心競爭力的要素。其中服務(wù)質(zhì)量尤其是重點(diǎn)，也是可以最具有潛力可挖的資源，要著(zhù)重開(kāi)發(fā)。
(二)強化內部監督管理
以國家相關(guān)法律法規為依據，公司內部規章細則為抓手，群眾和輿論監督為補充，建立三級縱、橫向監督約束機制。其中內部規章制度自我監督約束為重點(diǎn)，應達到監控無(wú)死角，群眾和社會(huì )評價(jià)無(wú)盲點(diǎn)；要對社會(huì )和公眾公布各項服務(wù)標準和承諾，廣泛接受客戶(hù)和輿論監督評價(jià)；最后，要以效益監管作為導向，不斷加強監督指導工作。
(三)建立健全客服工作機構和崗位，提高客服人員素質(zhì)
客服工作是保險公司各項工作中重要的工作環(huán)節，事關(guān)企業(yè)形象，客戶(hù)滿(mǎn)意度高低的大局，在人員配備上，要把有一線(xiàn)工作經(jīng)驗，有激情，善于表達和溝通，有一定心理承受能力，人緣好的人員安排到客服工作崗位上。使消費者從客服工作人員身上感受到公司良好形象。
(四)建誠信企業(yè)，樹(shù)誠信文化
誠信是人的立身之本，更是企業(yè)的生存之道，作為從事金融工作的保險公司，誠實(shí)守信更是生命線(xiàn)。在日常工作中要形成誠實(shí)守信，遵守承諾的良好習慣。對客戶(hù)不輕許承諾，一旦承諾，一定如期兌現。
三、結束語(yǔ)
我國財產(chǎn)保險業(yè)正處于國家的大力支持和自身的不斷更新完善中，面對改革發(fā)展的大潮，新局面、新問(wèn)題不斷涌現，要實(shí)行創(chuàng )新發(fā)展，與時(shí)俱進(jìn)，朝著(zhù)大保險格局的方向邁進(jìn)。為國民經(jīng)濟的發(fā)展，為中國企業(yè)走向世界，為人們的日常經(jīng)濟生活保駕護航，提供保障，做出貢獻。
參考文獻:
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財產(chǎn)保險論文6
一、營(yíng)改增對財產(chǎn)保險公司的影響
(一)對公司系統的影響
1．業(yè)務(wù)系統營(yíng)改增后，財產(chǎn)保險公司在收取保費、支付賠款、支付手續費及傭金環(huán)節需要拆分出增值稅銷(xiāo)項稅額或者進(jìn)項稅額，公司的承保、收付、理賠等業(yè)務(wù)系統都需要做相應的改造。公司承保簽單時(shí)，根據保險金額和費率計算出含稅價(jià)格，根據增值稅率拆分出保費收入和增值稅銷(xiāo)項稅額，承保系統應該區分含稅價(jià)格、保費收入、增值稅等信息，并在核保、打印保單環(huán)節都需要區分，會(huì )對承保業(yè)務(wù)系統產(chǎn)生較大的影響。公司計算標的損失、核價(jià)核損時(shí)，IT系統需要區分含稅賠付支出、增值稅進(jìn)項稅額及不含稅賠付支出金額，會(huì )影響公司報價(jià)、定損、核損、理算、結案等環(huán)節理賠業(yè)務(wù)系統。根據目前中國保監會(huì )的要求，財產(chǎn)保險公司手續費及傭金支出需要對應每筆保單和代理人，公司在計算手續費及傭金支出時(shí)需要區分手續費及傭金支出和增值稅進(jìn)項稅額。財務(wù)收取保費、支付賠款、支付手續費等收付系統需要區分保費收入、賠付支出、手續費支出及增值稅進(jìn)項稅額和銷(xiāo)項稅額。
2．開(kāi)票系統增值稅發(fā)票分為專(zhuān)用發(fā)票和普通發(fā)票，發(fā)票上需要注明收入金額和增值稅稅額，并且需要使用增值稅防偽系統開(kāi)具發(fā)票，這就意味著(zhù)公司開(kāi)票系統可能不止一個(gè)。另外，所開(kāi)發(fā)票需要顯示對方公司名稱(chēng)、稅務(wù)登記號等信息，公司開(kāi)票系統的改造將是一個(gè)重要工作。公司開(kāi)具專(zhuān)用發(fā)票后，應進(jìn)行抄稅和報稅，發(fā)票信息需要實(shí)時(shí)上傳到稅務(wù)系統進(jìn)行比對，公司系統需要和稅務(wù)局系統實(shí)現對接。財產(chǎn)保險公司不僅有保險業(yè)務(wù)，還會(huì )經(jīng)營(yíng)投資業(yè)務(wù)、其他代理業(yè)務(wù)，業(yè)務(wù)的多元化會(huì )使公司開(kāi)票系統更加復雜。
3．報銷(xiāo)、采購系統公司報銷(xiāo)、采購支出，需要區分成本和增值稅進(jìn)項稅額。另外，報銷(xiāo)、采購流程可能增加增值稅發(fā)票比對流程，有單獨報銷(xiāo)系統的財產(chǎn)保險公司，報銷(xiāo)、采購系統也需要做相應的改造。公司采購取得的增值稅專(zhuān)用發(fā)票可以抵扣銷(xiāo)項稅，如果采購時(shí)不能取得增值稅專(zhuān)用發(fā)票，則不能抵扣銷(xiāo)項稅。公司采購時(shí)，供應商是否能夠開(kāi)具增值稅專(zhuān)用發(fā)票及增值稅率，會(huì )影響公司采購成本，采購成本的高低是公司選擇供應商的一個(gè)重要因素。營(yíng)改增后，公司會(huì )對目前的供應商做出重新選擇，也會(huì )影響公司采購系統。
4．手續費管理系統目前，財產(chǎn)保險公司在支付個(gè)人代理人的手續費時(shí)需要代扣代繳營(yíng)業(yè)稅及附加，營(yíng)改增后可能需要代扣代繳增值稅及附加，手續費管理系統中，需要改造個(gè)人手續費扣稅公式及相關(guān)配置。
5．財務(wù)系統財務(wù)系統作為歸集系統，其他系統數據可能都需要向財務(wù)系統傳送，財務(wù)系統需要增加增值稅及相應明細科目的配置(如銷(xiāo)項稅額、進(jìn)項稅額等)，財務(wù)報表系統也需要做相應的變動(dòng)改造。
(二)對公司業(yè)務(wù)流程的影響
1．對見(jiàn)費出單流程的影響目前，財產(chǎn)保險公司大部分產(chǎn)品執行見(jiàn)費出單，交費、出單、打印發(fā)票可能都不在一個(gè)時(shí)間節點(diǎn)上。在營(yíng)改增后業(yè)務(wù)流程與財務(wù)流程核對的`過(guò)程中，要考慮如何保證進(jìn)項與銷(xiāo)項的一致，如果處理不好，就有可能帶來(lái)雙重繳稅的情況或者影響公司的業(yè)務(wù)發(fā)展。
2．對支付手續費流程的影響支付單位部分手續費，應增加比對增值稅專(zhuān)用發(fā)票環(huán)節，先索要、比對增值稅專(zhuān)用發(fā)票，再支付資金。支付個(gè)人部分手續費，不再代扣代繳營(yíng)業(yè)稅，但可能增加代扣代繳增值稅，公司計算代扣稅公式需要變更。
3．對費用、資產(chǎn)采購等報銷(xiāo)流程的影響公司接受服務(wù)、采購商品時(shí)，先索取、比對增值稅專(zhuān)用發(fā)票后再支付報銷(xiāo)資金，需要對公司采購、報銷(xiāo)流程進(jìn)行改造，增加進(jìn)項增值稅項目及稅票比對環(huán)節。
4．對開(kāi)具發(fā)票流程的影響
(1)增值稅發(fā)票屬于國稅發(fā)票，保險業(yè)原來(lái)的發(fā)票是地稅發(fā)票，營(yíng)改增后，需要向國家稅務(wù)局申請發(fā)票，發(fā)票專(zhuān)用章可能需要重新刻制或備案。
(2)開(kāi)具增值稅專(zhuān)用發(fā)票時(shí)，實(shí)行最高開(kāi)票限額管理，財產(chǎn)保險合同一般金額較大，有百萬(wàn)元甚至千萬(wàn)元的，公司在申請最高開(kāi)票限額時(shí)要考慮財產(chǎn)險大單業(yè)務(wù)，以滿(mǎn)足公司正常經(jīng)營(yíng)需要。
(3)增值稅發(fā)票分為專(zhuān)用發(fā)票和普通發(fā)票，對個(gè)人提供服務(wù)需要開(kāi)具普通發(fā)票，對單位提供服務(wù)可能需要開(kāi)具專(zhuān)用發(fā)票，開(kāi)具發(fā)票的種類(lèi)增多，會(huì )增加開(kāi)票人的工作量，影響開(kāi)票的時(shí)效及流程。
(4)增值稅發(fā)票需要填寫(xiě)購貨單位納稅人識別號、地址、銀行賬號等信息。公司開(kāi)具發(fā)票時(shí)需要填寫(xiě)購貨單位相關(guān)信息，可能影響公司出具發(fā)票的時(shí)效及流程。
5．對納稅申報業(yè)務(wù)流程的影響目前，財產(chǎn)保險公司主要繳納營(yíng)業(yè)稅及附加，營(yíng)業(yè)稅按保費收入的5%計提，計算比較簡(jiǎn)單。營(yíng)改增后，繳納的增值稅采用進(jìn)項稅抵扣銷(xiāo)項稅的方式，按抵扣后的凈額繳納，公司在支付賠款、支付手續費及傭金、費用報銷(xiāo)及資產(chǎn)采購時(shí)都會(huì )涉及進(jìn)項稅，而收款對象不同可能存在不同的增值稅稅率，并且增值稅稅務(wù)局采用先比對后抵扣的方式，增值稅的申報比較復雜，這可能會(huì )影響公司的稅務(wù)申報業(yè)務(wù)流程。
二、財產(chǎn)保險公司的對策
面對新形勢，營(yíng)改增是大勢所趨，財產(chǎn)保險公司領(lǐng)導者應冷靜分析，制定出詳細方案，未雨綢繆，提前做好準備，才能在這一大環(huán)境下獲得有利條件。筆者建議從以下幾方面著(zhù)手準備。
1．做好人員培訓應對政策變更，儲備相應的專(zhuān)業(yè)人才是關(guān)鍵。應對營(yíng)改增工作是個(gè)系統工程，公司應成立由業(yè)務(wù)人員、財務(wù)人員、銷(xiāo)售人員、IT人員等組成的工作小組，廣泛學(xué)習營(yíng)改增相關(guān)知識，了解最新?tīng)I改增政策動(dòng)態(tài)，參加專(zhuān)業(yè)培訓，充分調研、了解公司目前的情況，促使管理層及相關(guān)工作人員了解營(yíng)業(yè)稅與增值稅的區別及營(yíng)改增對公司的影響。
2．做好系統開(kāi)發(fā)對接工作IT系統是公司業(yè)務(wù)流程的載體和各種管理活動(dòng)的手段。在對目前的系統升級改造時(shí)，需要預留相應的接口和改造空間，以滿(mǎn)足未來(lái)營(yíng)改增政策和業(yè)務(wù)的需求，營(yíng)改增后要使IT系統能夠與增值稅系統兼容。
3．做好單證格式變更的準備在印制、申請單證時(shí)，在滿(mǎn)足正常需求的前提下，盡量減少庫存，防止政策變更帶來(lái)的浪費。在設置單證格式時(shí)，預留增值稅相關(guān)信息欄位。
4．開(kāi)支預算中預留為適應營(yíng)改增政策的變更，公司可能需要采購新的設備、投入較大的系統開(kāi)發(fā)費用和人員培訓費用，在制定本年預算時(shí)，需要考慮政策變更帶來(lái)的支出，預留一定預算額度。
5．梳理業(yè)務(wù)流程、加強內部控制營(yíng)改增政策變更會(huì )影響公司的業(yè)務(wù)流程，公司應梳理目前的采購、財務(wù)管理、銷(xiāo)售流程，并加強內部控制。財務(wù)管理方面，指定專(zhuān)門(mén)人員負責稅務(wù)管理工作，防止因操作或失誤增加的稅務(wù)風(fēng)險。采購方面，對供應商進(jìn)行梳理分類(lèi)，區分是否能夠開(kāi)具增值稅專(zhuān)用發(fā)票以及增值稅率，最大限度地降低采購成本。銷(xiāo)售方面，宣傳引導含稅保險費率，盡量轉嫁稅賦，增加公司保費收入。
6．下達保費任務(wù)、利潤等計劃時(shí)考慮政策的影響營(yíng)改增政策變更會(huì )給公司保費規模、盈利能力、現金流帶來(lái)影響，公司在制定20xx年業(yè)務(wù)規劃時(shí)，要考慮到政策變動(dòng)對保費收入的影響，適當減少保費收入任務(wù)目標，增加盈利目標�？偣緦用嬖谥贫ㄍ顿Y、籌資計劃時(shí)要考慮到政策變動(dòng)給公司現金流帶來(lái)的影響�？傊�，營(yíng)改增是國家層面的戰略規劃，金融行業(yè)即將納入試點(diǎn)范圍，營(yíng)改增的應對準備工作也應該提升到財產(chǎn)保險公司的戰略計劃中。財產(chǎn)保險公司面對的客戶(hù)群體數量較大，并且大多是最終的消費者，公司在制定應對策略時(shí)，需要考慮與客戶(hù)、供應商、政府的關(guān)系，需要平衡各方面的利益，做到利益共享、風(fēng)險分擔，平穩過(guò)渡營(yíng)改增政策的改革。
財產(chǎn)保險論文7
【摘要】發(fā)展非車(chē)險業(yè)務(wù)有利于優(yōu)化業(yè)務(wù)結構，實(shí)現穩健經(jīng)營(yíng)，有利于提高公司的經(jīng)營(yíng)效益;有利于發(fā)揮保險的社會(huì )管理功能;有利于提升保險服務(wù)水平和企業(yè)形象。
【關(guān)鍵詞】財產(chǎn)保險 非車(chē)險業(yè)務(wù) 經(jīng)營(yíng)策略
隨著(zhù)我國保險市場(chǎng)主體的不斷增多，市場(chǎng)競爭日益加劇，大力發(fā)展效益較好的非車(chē)險業(yè)務(wù)，提高其在總體業(yè)務(wù)中的占比，正越來(lái)越引起財產(chǎn)保險公司的高度關(guān)注與重視。針對機動(dòng)車(chē)輛保險在財產(chǎn)險市場(chǎng)上市場(chǎng)占比最大、各家公司爭奪最為激烈、賠付率一直居高不下、其利潤貢獻度與其保費占比嚴重不匹配的狀況，中國太平洋財產(chǎn)保險股份有限公司浙江分公司(浙江分公司)積極調整業(yè)務(wù)結構，通過(guò)發(fā)展非車(chē)險業(yè)務(wù)，調整車(chē)險業(yè)務(wù)在整個(gè)財產(chǎn)險總體業(yè)務(wù)中的比例;主動(dòng)細分市場(chǎng)，降低車(chē)險業(yè)務(wù)中高風(fēng)險、低效益業(yè)務(wù)品種比例，提高優(yōu)質(zhì)業(yè)務(wù)、效益好客戶(hù)占比�？梢�(jiàn)，加快發(fā)展非車(chē)險業(yè)務(wù)、提高非車(chē)險業(yè)務(wù)在整個(gè)財產(chǎn)險總體業(yè)務(wù)中的比重，將是今后公司業(yè)務(wù)發(fā)展的一項戰略性舉措。
一、發(fā)展非車(chē)險業(yè)務(wù)的戰略意義
1.有利于優(yōu)化業(yè)務(wù)結構，實(shí)現穩健經(jīng)營(yíng)。通過(guò)大力發(fā)展非車(chē)險業(yè)務(wù)，提高非車(chē)險業(yè)務(wù)在總體業(yè)務(wù)中的占比，才能實(shí)現公司的穩健經(jīng)營(yíng)，才能分散經(jīng)營(yíng)風(fēng)險，實(shí)現可持續發(fā)展。
2.有利于提高公司的經(jīng)營(yíng)效益。作為商業(yè)保險公司，追求利潤的最大化是保險資本的必然要求。要實(shí)現利潤最大化，提升公司的經(jīng)營(yíng)效益，就要在做大保險業(yè)務(wù)規模的同時(shí)降低經(jīng)營(yíng)成本。在實(shí)現利潤目標要求之內的、相對優(yōu)化的狀態(tài)，以實(shí)現利潤最大化的經(jīng)營(yíng)目標。一方面通過(guò)優(yōu)化車(chē)險業(yè)務(wù)自身結構、注重承保質(zhì)量和強化理賠管理等措施來(lái)降低車(chē)險賠付率，另一方面積極發(fā)展賠付率低的非車(chē)險業(yè)務(wù)，實(shí)現更大的規模效益。
3.有利于拓展保險領(lǐng)域和發(fā)揮保險的社會(huì )管理功能。隨著(zhù)社會(huì )經(jīng)濟發(fā)展、科技進(jìn)步和人們風(fēng)險意識的提高，保險作為一種經(jīng)濟保障制度，在保障經(jīng)濟、促進(jìn)改革、穩定社會(huì )、造福人民方面發(fā)揮了重要功能。
隨著(zhù)保險業(yè)在國民經(jīng)濟中的地位日益凸顯，保險已逐漸滲透到社會(huì )經(jīng)濟生活的各個(gè)領(lǐng)域，現代保險在社會(huì )經(jīng)濟生活領(lǐng)域中發(fā)揮功能的不斷延伸，保險具有保障、資金融通、社會(huì )管理等三大功能也得到了空前的發(fā)揮。只有通過(guò)加快發(fā)展非車(chē)險業(yè)務(wù)，才能進(jìn)一步拓展保險領(lǐng)域，發(fā)揮好保險的社會(huì )管理功能。
4.有利于提升保險服務(wù)水平和企業(yè)形象。保險服務(wù)必須適應市場(chǎng)需求，而市場(chǎng)永遠是變化的。隨著(zhù)經(jīng)濟的發(fā)展和人民生活的改善，人們逐漸將保險作為生產(chǎn)(生活)必要消費和家庭理財的重要方式來(lái)看待。因此，豐富保險品種，擴大服務(wù)領(lǐng)域顯得非常重要和迫切。根據生產(chǎn)、流通、消費領(lǐng)域的不同特點(diǎn)，針對企業(yè)、居民、社會(huì )群眾的不同需求，開(kāi)發(fā)推廣新險種，以開(kāi)發(fā)促進(jìn)服務(wù)領(lǐng)域的延伸和服務(wù)水平的提升。
通過(guò)險種的不斷創(chuàng )新，使得其他公司難以模仿，逐步形成自己的個(gè)性品牌，提高企業(yè)的知名度，通過(guò)服務(wù)領(lǐng)域的不斷擴大來(lái)加強與社會(huì )各界的廣泛合作，擴大企業(yè)的社會(huì )影響，才能贏(yíng)得更多的保戶(hù)和更大的市場(chǎng)，更好地促進(jìn)業(yè)務(wù)發(fā)展。
二、發(fā)展非車(chē)險業(yè)務(wù)的策略選擇
1.樹(shù)立發(fā)展非車(chē)險業(yè)務(wù)信心，提高公司效益的.經(jīng)營(yíng)理念。良好的經(jīng)營(yíng)效益是公司不斷發(fā)展壯大的基石，也是在市場(chǎng)競爭中立于不敗之地的根本。保險公司的經(jīng)營(yíng)效益主要來(lái)源于承保利潤和投資收入兩個(gè)方面。通過(guò)大力發(fā)展非車(chē)險業(yè)務(wù)，確保承保利潤的完成。理念是行動(dòng)的先導，先進(jìn)的理念帶來(lái)生機與活力，落后或陳舊的理念導致公司的沉寂與衰退。只有認識到了效益性險種的發(fā)展對公司整體經(jīng)營(yíng)目標的重要性，才能從思想意識上樹(shù)立發(fā)展非車(chē)險就是增加公司效益的理念，才會(huì )堅定發(fā)展非車(chē)險業(yè)務(wù)的信心。
2.完善考核機制，增強發(fā)展非車(chē)險業(yè)務(wù)的動(dòng)力與壓力。加大考核力度，落實(shí)目標責任制是保證非車(chē)險業(yè)務(wù)發(fā)展的重要手段。一是改革考核辦法。將以往考核以總保費和利潤指標為主，改變?yōu)椴粌H要考核總保費和利潤指標，而且要考核分險種指標，同時(shí)還要考核車(chē)險業(yè)務(wù)和非車(chē)險業(yè)務(wù)在總體業(yè)務(wù)中的占比。二是明確責任。應設置專(zhuān)門(mén)的非車(chē)險業(yè)務(wù)營(yíng)銷(xiāo)機構，負責對本轄區非車(chē)險業(yè)務(wù)發(fā)展的指導與管理，業(yè)務(wù)量較大的基層展業(yè)單位在條件允許的情況下，也應設置專(zhuān)門(mén)的機構，并指定一名領(lǐng)導專(zhuān)門(mén)負責該業(yè)務(wù)的拓展與管理工作。通過(guò)簽訂目標責任狀形式，層層落實(shí)非車(chē)險業(yè)務(wù)發(fā)展目標，落實(shí)責任人，將非車(chē)險業(yè)務(wù)的發(fā)展與經(jīng)營(yíng)責任結合起來(lái)。做到一級抓一級，層層抓落實(shí)，形成上下聯(lián)動(dòng)齊抓共管的良好氛圍，對不能按期完成考核指標的追究經(jīng)營(yíng)單位領(lǐng)導及有關(guān)人員責任。三是實(shí)施獎懲。將非車(chē)險業(yè)務(wù)的發(fā)展狀況與工資獎金發(fā)放掛起鉤來(lái)，與全公司的福利待遇掛起鉤來(lái)。通過(guò)獎勤罰懶、獎優(yōu)罰劣來(lái)推動(dòng)非車(chē)險業(yè)務(wù)的發(fā)展，確保這一目標的實(shí)現。
3.采取靈活的營(yíng)銷(xiāo)策略，確保非車(chē)險業(yè)務(wù)持續快速增長(cháng)。傳統單一的營(yíng)銷(xiāo)手段已經(jīng)不適應目前市場(chǎng)的發(fā)展變化，要適應以客戶(hù)為中心，以市場(chǎng)為導向的新形勢，必須不斷創(chuàng )新?tīng)I銷(xiāo)手段，細分市場(chǎng)，采用多元化銷(xiāo)售方式。在市場(chǎng)細化的基礎上，區分不同客戶(hù)群，針對不同客戶(hù)，采取不同營(yíng)銷(xiāo)策略，以期達到最佳效果。第一，采取直接上門(mén)展業(yè)和依靠行政推動(dòng)相結合的方式，拓寬新型保險業(yè)務(wù)的發(fā)展渠道。一方面，對于風(fēng)險意識較強，經(jīng)濟狀況較好的單位，可采取直接上門(mén)的展業(yè)方式，根據企業(yè)的經(jīng)營(yíng)情況和特點(diǎn)，為化解其經(jīng)營(yíng)風(fēng)險而設計投保建議書(shū)，送交法人代表供其決策參考;另一方面，對于群體業(yè)務(wù)和政策性業(yè)務(wù)，可依靠行政推動(dòng)的方式。從維護公共利益，消費者利益以及社會(huì )安定等不同要求出發(fā)，通過(guò)行政推動(dòng)促進(jìn)相關(guān)險種的發(fā)展。第二，發(fā)揮兼業(yè)代理、專(zhuān)職代理和個(gè)人代理人的作用。通過(guò)完善的代理網(wǎng)絡(luò )來(lái)推動(dòng)各類(lèi)非車(chē)險業(yè)務(wù)的快速發(fā)展。
4.建立和完善業(yè)務(wù)培訓體系，提高員工的業(yè)務(wù)素質(zhì)。非車(chē)險業(yè)務(wù)發(fā)展滯后的一個(gè)原因就是部分展業(yè)人員對非車(chē)險條款的不熟悉、不了解，想做業(yè)務(wù)而又苦于不懂業(yè)務(wù)知識。要克服這種情況，提高非車(chē)險業(yè)務(wù)規模，就必須建立和完善業(yè)務(wù)培訓體系，對廣大展業(yè)人員進(jìn)行系統的、有針對性的培訓，使大家充分了解條款知識，提高展業(yè)能力，調動(dòng)業(yè)務(wù)人員發(fā)展非車(chē)險業(yè)務(wù)的主動(dòng)性和積極性。
5.實(shí)行傾斜政策，加大對發(fā)展非車(chē)險業(yè)務(wù)的政策支持力度。經(jīng)濟杠桿是市場(chǎng)經(jīng)濟形式下配置資源的最有效方式。用規模效益、費用政策來(lái)提高展業(yè)人員發(fā)展非車(chē)險的積極性，不失為一個(gè)可以盡快湊效的辦法。在合理的范圍內對手續費和營(yíng)業(yè)費用進(jìn)行適當的調劑，適當加大對非車(chē)險業(yè)務(wù)的傾斜力度，降低車(chē)險的費用，體現出效益原則，以此來(lái)引導、刺激廣大展業(yè)人員發(fā)展非車(chē)險的積極性，提高非車(chē)險業(yè)務(wù)發(fā)展規模。
三、公司財產(chǎn)保險經(jīng)營(yíng)中非車(chē)險業(yè)務(wù)的發(fā)展
1.理清思路，抓住重點(diǎn)，把握方向，調整結構。中國太平洋財產(chǎn)保險股份有限公司浙江分公司成立于1994年，浙江分公司機構設置完備，管理經(jīng)驗豐富，一直以穩健的經(jīng)營(yíng)、規范的管理和良好的聲譽(yù)贏(yíng)得了社會(huì )各界的認可，具有優(yōu)秀的服務(wù)品牌和市場(chǎng)口碑。公司秉承“誠信天下，穩健經(jīng)營(yíng)，追求卓越”的企業(yè)核心價(jià)值觀(guān)和“以人為本”的企業(yè)文化理念，積極改革創(chuàng )新，堅持穩健發(fā)展，完善全面管理，吸引和培養了一大批專(zhuān)業(yè)素質(zhì)高、敬業(yè)精神強的保險人才。隨著(zhù)公司業(yè)務(wù)的增長(cháng)，大力發(fā)展車(chē)險業(yè)務(wù)。為改善經(jīng)營(yíng)現狀，通過(guò)對前期整體經(jīng)營(yíng)情況的分析，我們充分認識到了大力發(fā)展非車(chē)險業(yè)務(wù)是實(shí)現公司扭虧增盈的重要途徑。制定詳細的非車(chē)險發(fā)展計劃，由總經(jīng)理帶頭開(kāi)發(fā)非車(chē)險渠道，相關(guān)負責人與其分管渠道進(jìn)行對接，一對一的開(kāi)展工作，對渠道進(jìn)行拓展和維護，全面調整優(yōu)化險種結構。
2.重視人才，加強管理，悉心培養一支團結穩定的展業(yè)隊伍。一方面，制定定時(shí)召開(kāi)早會(huì )及定期召開(kāi)周例會(huì )的規定。加強各部門(mén)間的交流與合作，還為各部門(mén)工作的開(kāi)展創(chuàng )造了良好的氛圍，也建立了一支團結協(xié)作、勇于創(chuàng )新、懂管理、善經(jīng)營(yíng)的管理隊伍。另一方面，公司業(yè)務(wù)的發(fā)展僅依靠代理人是不夠的，一旦銷(xiāo)售政策變化或銷(xiāo)售費用跟不上，個(gè)人代理人就會(huì )流失。為此，浙江分公司堅持在為非車(chē)險業(yè)務(wù)崗位選拔和引進(jìn)人才時(shí)，對外招收專(zhuān)業(yè)對口的大學(xué)生，內部堅持開(kāi)展非車(chē)險業(yè)務(wù)知識和技能的培訓，以老帶新，以相互交流的方法培養新人，并通過(guò)實(shí)戰提高展業(yè)團隊的協(xié)作和競爭力。為確保團隊的穩定性，浙江分公司還為業(yè)務(wù)團隊正式員工簽訂勞動(dòng)合同，并為其辦理醫療、養老等手續，有效解決了員工的后顧之憂(yōu)。
3.創(chuàng )新思維，開(kāi)拓渠道，逐步建立自身非車(chē)險銷(xiāo)售模式，全面推進(jìn)非車(chē)險業(yè)務(wù)加速發(fā)展。浙江分公司十分注重加強渠道建設，拓展非車(chē)險業(yè)務(wù)銷(xiāo)售網(wǎng)絡(luò )。動(dòng)員一切可以動(dòng)員的力量，廣泛挖掘渠道，要求各業(yè)務(wù)部門(mén)對已有的業(yè)務(wù)渠道密切關(guān)注，加強維護，并進(jìn)一步挖掘現有渠道潛力。同時(shí)，廣泛建立新的非車(chē)險業(yè)務(wù)渠道，特別是銀行渠道，因為銀行是所有民營(yíng)企業(yè)和私有財產(chǎn)的儲存地和中轉地，通過(guò)銀行做財產(chǎn)保險不僅可以先行于他人一步，還能更廣闊的了解市場(chǎng)信息和市場(chǎng)動(dòng)態(tài)，從而更有利于調整自我結構，持續占據有利位置。浙江分公司另一個(gè)主要的非車(chē)險渠道業(yè)務(wù)是醫療責任保險，醫療責任險主要經(jīng)過(guò)風(fēng)險評估，選定一些醫院作為主攻突破口進(jìn)行重點(diǎn)突破。公司在業(yè)務(wù)拓展的同時(shí)也加強對風(fēng)險的評估，做到防范于未然。而面對一些優(yōu)質(zhì)業(yè)務(wù)，主要依托一些重點(diǎn)項目的信息資料，從而進(jìn)一步拓展了意外險業(yè)務(wù)。
在拓展非車(chē)險業(yè)務(wù)中，浙江分公司還集中優(yōu)勢力量爭取一些大項目。集中力量，積極公關(guān)，并精心制作投標書(shū)，通過(guò)大量細致的工作和不懈的努力，排除各種阻礙，最后中標。與此同時(shí)，浙江分公司狠抓優(yōu)質(zhì)中小型非車(chē)險業(yè)務(wù)，加大承保量，為浙江分公司整體非車(chē)險業(yè)務(wù)的發(fā)展做出了貢獻。
四、加強溝通，增強服務(wù)。
不斷擴大非車(chē)險保費規模在拓展非車(chē)險業(yè)務(wù)的同時(shí)，浙江分公司注重為客戶(hù)提供多項優(yōu)質(zhì)服務(wù)，并加大對業(yè)務(wù)發(fā)展的支持力度。通過(guò)大力發(fā)展非車(chē)險，強化管理，拓寬渠道，浙江分公司公司不斷成長(cháng)，走上了一條良性發(fā)展的道路。
此外，為了不斷鞏固老客戶(hù)，培養老客戶(hù)對公司的忠誠度，適當借鑒車(chē)險業(yè)務(wù)發(fā)展中續保時(shí)的無(wú)賠款優(yōu)待政策，使老客戶(hù)從心理上得到平衡(因為非車(chē)險業(yè)務(wù)中的大多數險種均屬效益性險種，賠付率很低的，連續幾年投保都沒(méi)有賠案發(fā)生，客戶(hù)會(huì )覺(jué)得不平衡，因此投保的積極性會(huì )大大降低)，這樣一來(lái)，既維護了老客戶(hù)，又降低了業(yè)務(wù)人員的續保難度，對非車(chē)險業(yè)務(wù)發(fā)展必定會(huì )有較好的促進(jìn)作用。
實(shí)踐證明，公司的經(jīng)營(yíng)思路是正確的。渠道開(kāi)發(fā)是浙江分公司非車(chē)險做大的主要途徑，通過(guò)公司業(yè)務(wù)、渠道業(yè)務(wù)、代理人銷(xiāo)售相結合的營(yíng)銷(xiāo)模式，浙江分公司的非車(chē)險業(yè)務(wù)取得了驕人的成績(jì)。也讓浙江分公司險種結構得到不斷優(yōu)化，賠付率不斷降低，效益節節攀升。
財產(chǎn)保險論文8
摘要：文章基于財產(chǎn)保險在我國的發(fā)展特征，探討了怎樣正確理解賠償原則，并就如何明確保險價(jià)值、核定保險金額展開(kāi)了進(jìn)一步分析。對推動(dòng)財產(chǎn)保險的進(jìn)一步良性發(fā)展,確保保險賠償科學(xué)合理，有效杜絕責任劃分不明確、賠償不到位、保障不及時(shí)的問(wèn)題，有重要的實(shí)踐意義。
關(guān)鍵詞：財產(chǎn)保險；保險賠償；問(wèn)題；保險價(jià)值及金額
一、我國財產(chǎn)保險發(fā)展
改革開(kāi)放30多年進(jìn)程，我國市場(chǎng)經(jīng)濟發(fā)展逐步邁向正軌，從上世紀80年代逐步恢復保險業(yè)務(wù)，至今已經(jīng)歷了30余個(gè)春秋。20xx年我國保險行業(yè)總體資產(chǎn)量達到了七萬(wàn)億，保險費也從起初的四億元飆升至當前的四千億元，規模擴充早已趕超GDP增長(cháng)水平。這足以說(shuō)明我國財產(chǎn)保險行業(yè)正在被更多人群認可與接受，其擴展步伐還將伴隨我國經(jīng)濟的騰飛而繼續加速。伴隨我國經(jīng)濟體制的不斷改革，保險行業(yè)競爭更加激烈，不僅受到國內市場(chǎng)影響，還需要應對外部市場(chǎng)競爭主體的挑戰。通常，我國財產(chǎn)保險能夠獲取較高利潤，而在提供服務(wù)方面卻有所欠缺。而伴隨保險收益的持續增長(cháng)，其會(huì )吸引更多的資本量，同時(shí)，更多優(yōu)秀保險單位的發(fā)展壯大，對優(yōu)化保險行業(yè)經(jīng)營(yíng)建設模式，提升服務(wù)管理質(zhì)量，確保廣大消費者應有權益極為有利。當然，競爭發(fā)展對不同保險企業(yè)來(lái)說(shuō)則意味著(zhù)優(yōu)勝劣汰，因此規模小、經(jīng)營(yíng)不善的企業(yè)勢必面臨倒閉的風(fēng)險。也就是說(shuō)，為確保更加穩定健康的發(fā)展，保險企業(yè)應積極應對賠償問(wèn)題，往往該問(wèn)題是行業(yè)的難點(diǎn)與熱點(diǎn)，只有真正保護被保險對象的核心利益，獲取他們的真正認可，積極誠信的應對處理賠償事項，方能解決保險所需，進(jìn)而實(shí)現健康持續的發(fā)展與成長(cháng)。為有效規范賠償，降低引發(fā)糾紛的機率，我們應進(jìn)一步細化制定保險合同條款，針對各方行使的責任應盡量做細化分配，并記錄至合同之中，秉承協(xié)商一致的工作原則，提前明確各方享有的權利與義務(wù)，進(jìn)而降低引發(fā)事故的糾紛問(wèn)題。
二、財產(chǎn)保險賠償內涵與賠償原則
�。ㄒ唬┴敭a(chǎn)保險賠償內涵
財產(chǎn)保險賠償主要是保險方對被保險對象由于事故導致?lián)p失進(jìn)行經(jīng)濟補償。保險賠償涉及到被保險對象經(jīng)濟補償以及經(jīng)濟利益。進(jìn)行賠償過(guò)程中，當事方通常會(huì )由于賠償金額的劃分而產(chǎn)生糾紛，原因在于其對財產(chǎn)保險具體的價(jià)值、賠償原則、劃定金額方式等環(huán)節理解認識角度不同，因此我們需要針對保險賠償環(huán)節之中的相關(guān)問(wèn)題做進(jìn)一步明確。
�。ǘ┴敭a(chǎn)保險賠償原則
財產(chǎn)保險合同主要是投保方與保險公司以相關(guān)利益以及財產(chǎn)作為標的進(jìn)行約定的內容，保險公司對標的由于災害風(fēng)險或意外事故導致的經(jīng)濟損失承擔賠償責任。也就是說(shuō)財產(chǎn)保險合同更像是一類(lèi)填補損失的做法，該險種更能凸顯保險自身的補償屬性，因而，補償原則成為財產(chǎn)保險一項重要的原則。補償原則主要是保險規定期之中，引發(fā)事故令投保方或保險對象受到損害，則保險公司在權責范疇中需要對其進(jìn)行補償，此原則顯現出保險具備的經(jīng)濟補償職能。實(shí)踐階段中，保險公司對保險對象損害進(jìn)行補償的額度通常需要做進(jìn)一步限定，即金額限定、實(shí)際損失、保險利益限定。我國保險法明確規定，引發(fā)保險事故后，保險對象為預防或降低標的損失需要支付的費用由保險公司承擔，其總量在標的損失額度之外的要另行計算，最多不應高于保險金額總量。同時(shí)還規定，保險對象由于對第三方形成損失而進(jìn)行支付的費用以及保險公司與保險對象由于查找事故成因以及損失狀況形成的費用，需要保險公司承擔。也就是說(shuō)，實(shí)施上有可能導致保險公司實(shí)際負擔的費用高出保險金額的狀況。保險賠償形成的基礎條件在于造成了實(shí)際損失，因此需要遵循實(shí)際損失原則，具體金額則要針對保險對象受到的實(shí)際損失作為判定依據。保險法中規定，投保方對標的享受相應的保險利益，這不僅是保險法重要的原則之一，同時(shí)也是構成保險關(guān)系的核心前提。其不但決定投保方在合同之中享有的主體地位，還影響保險關(guān)系的形成、變更以及終止。保險法規定，投保方對標的如果不具備保險利益，則合同不具備效力。針對合同來(lái)講，保險利益始終是基礎前提，是訂立合同的基本原則。投保方要獲取創(chuàng )建保險關(guān)系的權力便需要符合保險法規定，也就是說(shuō)對保險標的需要在法律層面上承認。一旦引發(fā)保險事故，標的形成損害，則勢必有損經(jīng)濟利益，這表明其對保險標的具備保險利益，相反，標的如果受損，而對經(jīng)濟利益并無(wú)影響，則表明其對保險標的并不具備保險利益。保險對象僅有具備保險利益，方能獲取相應賠償，也就是說(shuō)最終補償金額不應高于保險對象保險利益額度。財產(chǎn)保險具體合同內容，應確保保險利益合法性，同時(shí)可以通過(guò)金錢(qián)進(jìn)行衡量、體現具體的經(jīng)濟價(jià)值利益。依照保險立法通用準則，財產(chǎn)保險形成的'保險利益需要從屬經(jīng)濟層面明確的合法利益。一般來(lái)說(shuō)，依照保險利益明確具體保險金額。當引發(fā)保險事故問(wèn)題后，賠償以及支付的保險費用均需要受限于保險利益。也就是僅能夠對體現保險利益的各項損失進(jìn)行賠償，給予必要的費用。之所以將保險利益看做是保險合同生效的基礎條件以及當事人進(jìn)行賠償申請的前提，由根本層面來(lái)講，恰恰是為了預防一些另有目的之人通過(guò)保險合同損害他人利益，并從事非法的投機活動(dòng)。在明確保險金額數量的過(guò)程中應全面考量損失補償的基本原則，針對上述三個(gè)層面限制進(jìn)行具體操作。一般來(lái)說(shuō)，賠償額度不應高出實(shí)際造成的損失，也不應高出保險金額以及保險利益。
三、科學(xué)劃定財產(chǎn)保險價(jià)值以及保險金額
�。ㄒ唬┛茖W(xué)明確財產(chǎn)保險價(jià)值
保險價(jià)值通常是財產(chǎn)投�；蚴沁M(jìn)行出險過(guò)程中的現實(shí)價(jià)值，財產(chǎn)保險之中保險價(jià)值具體體現為當前財產(chǎn)實(shí)際具備的價(jià)值。責任保險合同并不包含保險價(jià)值，這是由于被保險方在引發(fā)保險事故后對于應負擔的責任并不明確，因此保險合同各方當事人需要提前約定金額。財產(chǎn)保險之中，標的保險價(jià)值是核定保險具體費用的重要前提，事實(shí)上也是保險公司履行賠償職責的法律界限。依照我國保險法具體制度，認定保險價(jià)值通常包含兩類(lèi)形式。第一類(lèi)即為投保方以及保險公司在財產(chǎn)保險合同之中進(jìn)行預先約定。雙方當事人可在簽署合同過(guò)程中對保險價(jià)值進(jìn)行提前約定并記錄在合同之中。當前，我國頒布的保險法并沒(méi)有針對定值保險的相關(guān)要求，但凡為定值保險，屬于保險責任權限范疇之中的損失，不論被保財產(chǎn)當下的具體價(jià)值為什么，保險公司均要依照保險合同約定的保險價(jià)值進(jìn)行計賠處理。當然，該類(lèi)定值保險形式通常僅適合于一些特殊保險標的，例如寶貴的文物、古玩、具有收藏價(jià)值的字畫(huà)等較難界定其自身價(jià)值的財產(chǎn)，為預防爭訴，通常當事人雙方需要提前確定一個(gè)具體固定的價(jià)值，將其作為保險價(jià)值計入合同之中，針對該類(lèi)合同具體應用實(shí)踐的范疇應進(jìn)行明確的要求與限定。還有一類(lèi)認定保險價(jià)值的方式為，依照引發(fā)事故當時(shí)標的具體的價(jià)值進(jìn)行處理操作，一旦引發(fā)保險事故需要明確劃定保險金額之時(shí)才進(jìn)行確認的保險價(jià)值適用于該范疇，因此為不定值保險。在該合同事項之中并不會(huì )實(shí)現約定保險價(jià)值，眾多保險合同之中，大部分均屬于該類(lèi)不定值保險范疇�；谪敭a(chǎn)保險賠償需要遵循賠償具體損失這一原則，因此在引發(fā)保險事故過(guò)程中，確定保險價(jià)值一般要依照標的當下實(shí)際市場(chǎng)價(jià)格也就是實(shí)際價(jià)值進(jìn)行明確。
�。ǘ┖侠韯澏ūｋU金額
財產(chǎn)保險合同之中具體的保險金額，也就是投保方在制定保險合同過(guò)程中就當前保險標的，依照實(shí)際保險價(jià)值而投保的經(jīng)費額度，其是保險公司行使賠償責任或支付保險金的最高限定額度。如果保險財產(chǎn)引發(fā)了屬于保險權責范圍之中的損失事故，則支付保險賠償金不僅要受保險費的限定，同時(shí)還要以實(shí)際損失以及保險利益等眾多因素為準。具體操作過(guò)程需要依據保險金以及標的現有價(jià)值之間的對比關(guān)系進(jìn)行確認，而簽署的保險合同則包含三類(lèi)形式，合同種類(lèi)不同采取的賠償方式也不一樣。第一種合同為足額保險合同，也就是保險金同財產(chǎn)具體的保險價(jià)值一樣，該類(lèi)合同內容之中，如果引發(fā)保險事故，標的遭受?chē)乐負p失，毫無(wú)價(jià)值，則保險公司需要依照保險金額進(jìn)行全部賠償，此過(guò)程保險金與財產(chǎn)全部?jì)r(jià)值相同，也與賠償金相同。倘若保險金非全部損失，則保險公司在保險金范疇之中依照具體損失量支付賠償，此時(shí)，保險金會(huì )低于財產(chǎn)全部?jì)r(jià)值，與具體損失量相同。第二種合同為非足額合同，也叫作低額合同，即保險金低于財產(chǎn)保險具體價(jià)值。此類(lèi)合同之中，一旦引發(fā)保險事故，則保險公司依照保險金同保險價(jià)值關(guān)系比例行使賠償職責。第三種合同為超額合同，也就是保險金高于財產(chǎn)保險價(jià)值的合同。依照我國保險法要求，保險金不應高出財產(chǎn)保險價(jià)值，如果確實(shí)超出價(jià)值，則此超出部分無(wú)效。此法律規定全面印證了保險法遵循的補償原則。因而在超額財產(chǎn)保險合同制中，一旦引發(fā)保險事故，則保險公司僅僅承擔實(shí)際的損失部分，將保險價(jià)值作為劃分界限。具體來(lái)說(shuō)，對超額保險事項，可依照投保方在投保過(guò)程中的心理傾向劃分成善意以及惡意投保兩類(lèi)。倘若投保方從善意的角度出發(fā)最終形成了超額保險問(wèn)題，則保險方在標的現實(shí)價(jià)值范疇中負擔賠償責任，超額范圍則認定為無(wú)效。倘若投保方從惡意的角度出發(fā)最終形成了超額保險的問(wèn)題，則保險公司應依法對財產(chǎn)保險合同做解除處理。
四、結語(yǔ)
總之，為有效預防財產(chǎn)保險認定不清、賠償不合理、執行標準不規范的問(wèn)題，我們只有真正明確財產(chǎn)保險賠償內涵與賠償原則，依照我國財產(chǎn)保險發(fā)展特征、現實(shí)狀況，制定科學(xué)對策。真正明確財產(chǎn)保險價(jià)值以及保險金額，方能確保合同當事人雙方享有合法權益，實(shí)現適用法律層面的人人平等，開(kāi)創(chuàng )良好、公正、合法的行業(yè)環(huán)境，贏(yíng)得更多人群的認可與支持，進(jìn)而真正推動(dòng)我國財產(chǎn)保險行業(yè)向著(zhù)更高、更強的方向發(fā)展與提升。
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財產(chǎn)保險論文9
近年來(lái)，隨著(zhù)財產(chǎn)保險產(chǎn)品類(lèi)型的多樣化，財產(chǎn)保險體系日益完善。分析財產(chǎn)保險在改善社會(huì )民生的主要作用，提高對財產(chǎn)保險的認知程度，有利于財產(chǎn)保險的推廣。同時(shí)，在財產(chǎn)保險業(yè)務(wù)營(yíng)銷(xiāo)過(guò)程中，存在著(zhù)一些問(wèn)題，需要結合當前財產(chǎn)保險的實(shí)際發(fā)展情況以及發(fā)展需要，提出對應的財產(chǎn)保險創(chuàng )新改革策略，以提高財產(chǎn)保險結構體系的完整度，提高其對改善民生的作用。
1財產(chǎn)保險的定義及業(yè)務(wù)范疇
1.1財產(chǎn)保險的定義
關(guān)于財產(chǎn)保險的定義包括廣義和狹義兩種。其中，廣義的財產(chǎn)保險是指將財產(chǎn)及其相關(guān)的經(jīng)濟利益以及損害賠償作為保險標的的險種;狹義的財產(chǎn)保險則是指將實(shí)體物質(zhì)財產(chǎn)作為標的的險種。在保險實(shí)務(wù)當中，一般將狹義的財產(chǎn)保險稱(chēng)為財產(chǎn)損失保險［1］。
1.2財產(chǎn)保險的業(yè)務(wù)范疇
《中華人民共和國保險法》第九十五條對財產(chǎn)保險的相關(guān)業(yè)務(wù)進(jìn)行了明確的定義，財產(chǎn)保險業(yè)務(wù)包括財產(chǎn)損失保險、責任保險、信用保險、保證保險等保險業(yè)務(wù)［2］�？梢赃M(jìn)行保險的標的物包括物質(zhì)形態(tài)和非物質(zhì)形態(tài)的財產(chǎn)與經(jīng)濟利益。其中，以具體物質(zhì)形態(tài)存在的財產(chǎn)和利益作為標的的，被稱(chēng)為財產(chǎn)損失保險。例如，家庭財產(chǎn)、房屋、車(chē)輛、生產(chǎn)設備等;以非物質(zhì)形態(tài)存在的財產(chǎn)和利益作為標的的，被稱(chēng)為責任保險、信用保險等。例如，職業(yè)責任、投資風(fēng)險、產(chǎn)品責任、信用保險等。
2財產(chǎn)保險對民生改善的主要作用
2.1為家庭財產(chǎn)保駕護航
家庭是社會(huì )構成的基本單元，為家庭財產(chǎn)提供保障是財產(chǎn)保險改善民生的一個(gè)重要表現。所謂家庭財產(chǎn)保險就是指將居民的有形財產(chǎn)作為標的物的險種，是財產(chǎn)保險的主要險種之一。按照保險責任的差異，可以將家庭財產(chǎn)保險分為基本險與綜合險兩種。家庭財產(chǎn)保險在確保居民財產(chǎn)安全穩定、避免群眾遭遇意外災害、盜竊等損失等方面具有十分重要的作用。從2008年開(kāi)始，我國范圍內的自然災害頻發(fā)，給不同地區的家庭財產(chǎn)帶來(lái)了巨大的損害。針對該現象，我國主要保險公司相對應的提供了家庭財產(chǎn)保險產(chǎn)品，給居民的家庭財產(chǎn)安全提供了有效的保障體系。以我國的農村住房保險為例，根據保監會(huì )的相關(guān)統計資料，2012年，我國農村房屋保險費用為5.1億元，對全國范圍內的6000多萬(wàn)間農村房屋進(jìn)行了保險，為農民提供了約6000億元的財產(chǎn)保障，基本實(shí)現了對自然災害多發(fā)區域的有效覆蓋。
2.2提高社會(huì )經(jīng)濟水平，維護社會(huì )穩定發(fā)展
財產(chǎn)保險不但可以通過(guò)有效的風(fēng)險機制為人民群眾的`家庭財產(chǎn)提供保障，避免因為意外事故而導致的生活水平降低的問(wèn)題。而且還能夠在社會(huì )經(jīng)濟發(fā)展方面起到一定的作用，對維護社會(huì )穩定發(fā)展、提高居民生活的整體水平具有重要意義。以當前財產(chǎn)保險關(guān)注較為密切的“三農”保險為例，各主要保險公司對發(fā)展農村保險予以高度關(guān)注。例如，中國的人保在“十一五”期間針對農業(yè)保險的投資不斷增加，獲得的農業(yè)保險費用也增加了近16倍，共計為1465.4萬(wàn)農戶(hù)提供了包括社會(huì )治安綜合保險、小額保險種植業(yè)和養殖業(yè)保險等在內的保險，對維持農村地區經(jīng)濟穩定、產(chǎn)業(yè)均衡發(fā)展方面起到了重要作用。同時(shí)，部分保險公司還針對中央財政支持的農業(yè)產(chǎn)業(yè)開(kāi)展了對應的保險業(yè)務(wù)，通過(guò)持續完善農業(yè)保險營(yíng)銷(xiāo)機制和推廣發(fā)展模式，以具體的區域為對象，開(kāi)發(fā)了具有地域特色的農業(yè)保險業(yè)務(wù)。以此為基礎，將小額保險作為基本突破口，采取協(xié)調推進(jìn)的模式使得農業(yè)保險業(yè)務(wù)得到了有效發(fā)展，對提高“三農”保險在農村市場(chǎng)的覆蓋率方面發(fā)揮了積極意義。不僅發(fā)揮了農業(yè)保險的強農、惠農作用，而且推動(dòng)了地方經(jīng)濟的持續健康發(fā)展。對提高當地居民的生活水平、維持社會(huì )穩定、改善當地民生等方面具有積極意義。
2.3為抵抗自然災害提供了有效屏障
對于我國保險行業(yè)而言，過(guò)去的十年自然災害頻發(fā)使得保險業(yè)務(wù)在經(jīng)營(yíng)的過(guò)程中面臨著(zhù)多重考驗。在發(fā)生自然災害之后，保險公司關(guān)注民生，向老百姓伸出援助之手，為提高老百姓抵抗自然災害能力方面發(fā)揮了重要作用。通過(guò)積極履行社會(huì )責任，持續擴大財產(chǎn)保險的覆蓋范圍、拓展財產(chǎn)保險的滲透深度，將財產(chǎn)保險的主要方向放在服務(wù)民生，為災后重建以及社會(huì )保障提供了有效支撐。據相關(guān)資料統計，中國的人保財險僅在“十一五”期間就承擔風(fēng)險責任金344.07萬(wàn)億元、處理理賠案件7368萬(wàn)件、支付賠款達到2965億元，有力地保障了人民群眾的正常生產(chǎn)生活，為社會(huì )穩定、民生改善做出了重大貢獻。
3當前財產(chǎn)保險經(jīng)營(yíng)過(guò)程中存在的主要問(wèn)題
3.1險種結構亟待優(yōu)化，市場(chǎng)供應能力亟待提高
目前，雖然部分保險公司的財產(chǎn)保險業(yè)務(wù)發(fā)展較為全面，針對不同的市場(chǎng)類(lèi)型開(kāi)發(fā)了針對性的財產(chǎn)保險險種，形成了相對完善的財產(chǎn)保險產(chǎn)品結構。但是，依然存在著(zhù)產(chǎn)品結構不合理的問(wèn)題。例如，部分財產(chǎn)保險產(chǎn)品主要以機動(dòng)車(chē)輛保險、企業(yè)財產(chǎn)保險為主，其比例甚至達到了80%，存在著(zhù)嚴重的結構失衡問(wèn)題［3］。究其原因，主要是由于對市場(chǎng)定位不合理、險種結構優(yōu)化意識不明確以及適銷(xiāo)險種較少導致的。市場(chǎng)保險供給是指在對應的時(shí)期內，保險人可以為整個(gè)市場(chǎng)提供的保險產(chǎn)品數量。這對于大部分以分公司建制為單位的保險公司而言，因為其獨立開(kāi)發(fā)保險產(chǎn)品的能力不足，導致其所銷(xiāo)售的保險產(chǎn)品是基于全國范圍設計的產(chǎn)品，缺乏針對性和區域特點(diǎn)，使得產(chǎn)品的同質(zhì)化程度較高，不利于滿(mǎn)足當地市場(chǎng)的供給。從當前財產(chǎn)保險市場(chǎng)情況來(lái)看，保險公司提供的財產(chǎn)保險產(chǎn)品單一，不但不能滿(mǎn)足市場(chǎng)實(shí)際需要，而且還帶來(lái)了行業(yè)內惡性競爭、內部管理混亂、會(huì )計核算難度增加、內部控制乏力等問(wèn)題，直接制約著(zhù)財產(chǎn)保險業(yè)務(wù)的發(fā)展，限制了其在改善民生方面的作用。
3.2保險中介機構發(fā)展緩慢，制約了財產(chǎn)保險市場(chǎng)的開(kāi)拓
根據國外財產(chǎn)保險市場(chǎng)的發(fā)展經(jīng)驗，財產(chǎn)保險市場(chǎng)的迅速發(fā)展是建立在保險中介機構及體系的持續發(fā)展和完善基礎上的。在保險產(chǎn)業(yè)發(fā)達的國家，由代理人、經(jīng)紀人等中介結構所提供的財產(chǎn)保險數量占到了總體業(yè)務(wù)的55%左右。而當前我國的財產(chǎn)保險代理業(yè)務(wù)主要由銀行、車(chē)輛管理所等具有明顯行政背景的兼職代理人所擔當，而且由之提供的代理業(yè)務(wù)量?jì)H僅占到總業(yè)務(wù)數量的20%左右，遠遠低于國外保險業(yè)務(wù)發(fā)達國家的55%。這直接制約了財產(chǎn)保險業(yè)務(wù)的承接能力，造成了保險業(yè)務(wù)量難以提高的問(wèn)題，限制了其改善民生作用的發(fā)揮。
4財產(chǎn)保險公司業(yè)務(wù)創(chuàng )新策略與建議
4.1產(chǎn)品結構的創(chuàng )新
當前，財產(chǎn)保險市場(chǎng)的特色產(chǎn)品較少，與財產(chǎn)保險業(yè)務(wù)發(fā)達的國家相比，我國的財產(chǎn)保險公司責任險所占的比重較低。針對近些年自然災害頻發(fā)的問(wèn)題，我國財產(chǎn)保險公司必須深入思考責任保險及其相關(guān)產(chǎn)品的開(kāi)發(fā)［4］。在具體的改革創(chuàng )新過(guò)程中，可以從以下幾個(gè)方面對財產(chǎn)保險產(chǎn)品結構進(jìn)行優(yōu)化和創(chuàng )新:一是建立并完善總、分公司聯(lián)動(dòng)開(kāi)發(fā)機制。財產(chǎn)保險產(chǎn)品的開(kāi)發(fā)和儲備是財產(chǎn)保險營(yíng)銷(xiāo)工作的重要環(huán)節，也是保險營(yíng)銷(xiāo)工作的基礎�？偣究梢曰陔娮由虅�(wù)、綜合金融等產(chǎn)品構建公司的整體開(kāi)發(fā)及創(chuàng )新平臺，從而滿(mǎn)足下屬分公司對保險產(chǎn)品的實(shí)際需要。而分公司則基于其對市場(chǎng)實(shí)際需求較為了解的優(yōu)勢，利用對應的渠道定期將搜集得到的一手產(chǎn)品需求信息向總公司匯報，通過(guò)這種上下聯(lián)動(dòng)的產(chǎn)品開(kāi)發(fā)方式，保證所推出的財產(chǎn)保險產(chǎn)品具有市場(chǎng)根基，有利于產(chǎn)品的銷(xiāo)售;二是優(yōu)化險種配置。對財產(chǎn)保險險種機械優(yōu)化配置的過(guò)程中，可以將財產(chǎn)損失險、責任險以及人身意外傷害險結合起來(lái)，形成一攬子的保險產(chǎn)品。不但能夠顯著(zhù)降低保險銷(xiāo)售的成本，而且能夠全面滿(mǎn)足投保人的實(shí)際需要;三是提高保險產(chǎn)品的創(chuàng )新頻率。在具體的實(shí)施過(guò)程中，首先要縮短責任保險產(chǎn)品的開(kāi)發(fā)周期;其次要針對我國財產(chǎn)保險方面的空白領(lǐng)域，例如航空航天產(chǎn)品，開(kāi)發(fā)對應的高科技保險產(chǎn)品;再次要建立大型自然災害管理體制，例如使得家庭財產(chǎn)保險能夠附加地震保險條款;最后要針對當前居民生活過(guò)程中的實(shí)際需要，退出一攬子綜合類(lèi)型的保險。例如，開(kāi)發(fā)增值服務(wù)子女教育險、火災責任保險等。
4.2營(yíng)銷(xiāo)方式的創(chuàng )新
隨著(zhù)當前保險市場(chǎng)客戶(hù)個(gè)性化需求增加，保險公司在推廣財產(chǎn)保險的過(guò)程中，應該通過(guò)靈活可變的營(yíng)銷(xiāo)方式來(lái)贏(yíng)得客戶(hù)、為客戶(hù)提供更好的服務(wù)。例如，通過(guò)銀保合作方式進(jìn)行財產(chǎn)保險業(yè)務(wù)的推廣。我國部分地區的銀行代理保險業(yè)務(wù)發(fā)展較好，保險公司通過(guò)與銀行建立緊密的聯(lián)系，使得銀行成為了該區域辦理保險業(yè)務(wù)的綜合金融類(lèi)機構。但是，部分地區的銀保合作還處于較低水平，銀行代理業(yè)務(wù)在總業(yè)務(wù)量中還只是占據較小的比重。究其原因，首先主要是因為保險公司可供銀行銷(xiāo)售的產(chǎn)品類(lèi)型較少;其次是當前保險公司的核心業(yè)務(wù)系統并沒(méi)有與銀行代辦點(diǎn)進(jìn)行對接，大多處于跑單水平，直接打擊了銀行代辦保險業(yè)務(wù)的積極性。因此，在業(yè)務(wù)創(chuàng )新過(guò)程中，可以首先建立與銀行共贏(yíng)的一體化金融體系，并開(kāi)發(fā)對應的金融性產(chǎn)品;其次，實(shí)現保險公司業(yè)務(wù)系統與銀行的對接，使得銀行能夠真正代辦保險業(yè)務(wù)，提高其業(yè)務(wù)推廣積極性。另外，保險公司還應該充分利用電銷(xiāo)、互聯(lián)網(wǎng)銷(xiāo)售渠道。投�？蛻�(hù)可以根據其自身的實(shí)際情況采取電話(huà)直銷(xiāo)、手機銷(xiāo)售以及網(wǎng)絡(luò )銷(xiāo)售等方式。例如，保險公司與通信公司聯(lián)合銷(xiāo)售家庭財產(chǎn)保險產(chǎn)品，并與銀行合作進(jìn)行以銀行卡為載體的對應保險計劃。通過(guò)這種方式，不但能夠顯著(zhù)開(kāi)拓保險銷(xiāo)售的渠道，還能夠提高保險產(chǎn)品銷(xiāo)售效率。
財產(chǎn)保險論文10
摘要：隨著(zhù)遼寧經(jīng)濟的飛速發(fā)展，和分民生活水平的提高，人們對財產(chǎn)保險的需求也越來(lái)越多，市場(chǎng)潛力巨大。但還存在觀(guān)念落后，銷(xiāo)售方法單一，監管不足，財產(chǎn)保險險種結構不合理等問(wèn)題制約著(zhù)遼寧省財產(chǎn)保險的發(fā)展。因此遼寧省財產(chǎn)保險應從以上幾個(gè)方面進(jìn)行改進(jìn)從而獲得進(jìn)一步發(fā)展。
關(guān)鍵詞：遼寧；財產(chǎn)保險；發(fā)展
1財產(chǎn)保險的現狀分析
�。�1）財產(chǎn)保險與其他險種保費收入比較：據統計,從20xx年到20xx年遼寧省財產(chǎn)保險正在飛速發(fā)展，保費收入逐年提高，這都顯示著(zhù)遼寧省財產(chǎn)保險的發(fā)展態(tài)勢。（2）購買(mǎi)保險的意愿：根據中國人民財產(chǎn)保險公司的抽樣調查顯示，從來(lái)沒(méi)有買(mǎi)過(guò)財產(chǎn)保險的占58.51%，之前買(mǎi)過(guò)，后來(lái)不買(mǎi)的占23.99%，一直在購買(mǎi)財產(chǎn)保險的占17.5%�？梢�(jiàn)我國購買(mǎi)財產(chǎn)保險的人數過(guò)少，其主要原因中，認為保費過(guò)高的占20.11%，不打算長(cháng)期居住一個(gè)地方的占17.88%，認為財產(chǎn)保險作用不大的占16.20%，對其不了解的占16.76%，其他原因占20.67%。這些數據都能有力的說(shuō)明我國財產(chǎn)保險觀(guān)念落后。（3）財產(chǎn)保險公司銷(xiāo)售模式：在20xx年財產(chǎn)保險電商銷(xiāo)售數據來(lái)看，財產(chǎn)保險市場(chǎng)總保費收入9266.17億元，其中，財產(chǎn)保險電商市場(chǎng)總保費1464.67億元，不難看出我國目前主要的保費來(lái)源于直銷(xiāo)，電商這個(gè)巨大的市場(chǎng)還沒(méi)有占領(lǐng)。并且目前財產(chǎn)保險公司為主要的保費來(lái)源，加大電商對財產(chǎn)保險的.銷(xiāo)售，是財產(chǎn)保險公司進(jìn)一步發(fā)展的需求。（4）遼寧省財產(chǎn)保險的險種結構：遼寧省財產(chǎn)保險的發(fā)展相對較晚，在財產(chǎn)保險的險種銷(xiāo)售上十分不合理，絕大部分的財產(chǎn)保險依賴(lài)于機動(dòng)車(chē)輛保險，這樣一來(lái)財產(chǎn)保險的抗風(fēng)險能力就會(huì )變低，容易在事故多發(fā)時(shí)段里面臨資金短缺的風(fēng)險，因此有必要改變財產(chǎn)保險的險種結構，開(kāi)發(fā)一些新險種勢在必行。
2遼寧省財產(chǎn)保險發(fā)展的有力條件
�。�1）市場(chǎng)潛力巨大。遼寧省財產(chǎn)保險從起步到這么多年的發(fā)展以來(lái)，不斷積累經(jīng)驗，強大自身，再加上遼寧省人口基數大，購買(mǎi)財產(chǎn)保險的可能性也以較大，為遼寧省財產(chǎn)保險的發(fā)展提供了巨大的市場(chǎng)。
�。�2）國家政策指導。20xx年中國保監會(huì )印發(fā)了《財產(chǎn)保險公司產(chǎn)品費率厘定指引》，在這一書(shū)中提出了我國財產(chǎn)保險的走向作出了指引，保監會(huì )為財產(chǎn)保險公司指出繼續前進(jìn)的方向，為我國財產(chǎn)保險起到了保駕護航的重大意義。
�。�3）遼寧省財產(chǎn)保險發(fā)展迅速。遼寧省財產(chǎn)保險現在的環(huán)境十分有利，財產(chǎn)保險也正在蓬勃發(fā)展。在這幾年中保險公司的保費收入都是不斷上升的，體現了遼寧省保險公司在保險的銷(xiāo)售上有了巨大的進(jìn)步，也說(shuō)明我國政策上對保險的支持，我國保險公司的發(fā)展方向符合國家的政策。
3制約遼寧省財產(chǎn)保險發(fā)展的因素
3.1觀(guān)念因素
以前財產(chǎn)保險公司在起步初期為了收攏資金，只注重銷(xiāo)售出去財產(chǎn)保險，而不注重財產(chǎn)保險市場(chǎng)的可持續發(fā)展。顧客購買(mǎi)保險之后產(chǎn)品的服務(wù)跟不上，導致顧客花了錢(qián)卻沒(méi)有得到相應的服務(wù)，久而久之對于財產(chǎn)保險就敬而遠之。
3.2財產(chǎn)保險公司的銷(xiāo)售模式創(chuàng )新不足
在這個(gè)信息時(shí)代，網(wǎng)絡(luò )交易已經(jīng)變得十分頻繁，人們也越來(lái)越接受和習慣于網(wǎng)絡(luò )交易。因此，財產(chǎn)保險應努力占領(lǐng)網(wǎng)絡(luò )銷(xiāo)售的市場(chǎng)份額，同時(shí)在銷(xiāo)售中也占有一定主動(dòng)的地位。
3.3監管力度不夠
我國實(shí)行的保險法，管理條例等，對遼寧省財產(chǎn)保險有著(zhù)不同方面的監管，但投保人和保險人之間仍然存在很多問(wèn)題。如，消費者無(wú)理取鬧，保險公司為戰勝競爭對手，惡性競爭，最終導致財產(chǎn)保險市場(chǎng)出現混亂。
3.4險種結構不合理
遼寧省財產(chǎn)保險的份額分布十分不合理，財產(chǎn)保險保費收入絕大部分來(lái)自機動(dòng)車(chē)輛保險，而其中強制險又占大多數。然后購買(mǎi)的是企業(yè)財產(chǎn)保險，后面才是責任保險和家庭財產(chǎn)保險。從中不難看出遼寧省財產(chǎn)保險險種結構十分不合理，從而阻礙了遼寧省財產(chǎn)保險的發(fā)展。
4對于遼寧財產(chǎn)保險發(fā)展的建議
4.1改變人們對財產(chǎn)保險的傳統觀(guān)念
保險公司加強財產(chǎn)保險的廣告宣傳，使人們更加了解財產(chǎn)保險對于自身的實(shí)際利益。加強下鄉宣傳，現如今財產(chǎn)保險購買(mǎi)量主要集中在城市，而城鎮和鄉村還存在很大的市場(chǎng)，加強這一方面的宣傳可以擴大財產(chǎn)保險的銷(xiāo)售市場(chǎng)。
4.2加強創(chuàng )新
尋找新的銷(xiāo)售渠道，如電話(huà)銷(xiāo)售和網(wǎng)上銷(xiāo)售。電話(huà)銷(xiāo)售模式可以大量減少公司人力物力的支出，且能極大的提高了工作效率。網(wǎng)上銷(xiāo)售，將產(chǎn)品呈現在顧客面前，使顧客根據自身需求自己選擇適合的保險組合。提高顧客滿(mǎn)意程度.
4.3加強對財產(chǎn)保險公司的監管力度
面對現如今的財產(chǎn)保險公司越來(lái)越多的情況，必須加強對于保險費率的監管，規定在遼寧省內的保險費率相同，這樣做可以防止惡性競爭而導致遼寧省財產(chǎn)保險市場(chǎng)的倒退，一定要維持保險公司以服務(wù)客戶(hù)為主而贏(yíng)得客戶(hù)的有利競爭環(huán)境。
4.4改變財產(chǎn)保險的險種結構
遼寧省財產(chǎn)保險以往發(fā)展的模式是以機動(dòng)車(chē)輛的銷(xiāo)售額為主，其他險種作為輔助的銷(xiāo)售模式。要想進(jìn)一步發(fā)展財產(chǎn)保險，必須開(kāi)闊弱勢的財產(chǎn)險種，比如發(fā)展企業(yè)財產(chǎn)保險，家庭財產(chǎn)保險，責任保險等，這些保險都存在巨大的市場(chǎng)，同時(shí)險種結構分布的合理可以分散保險公司的風(fēng)險，財產(chǎn)保險公司可以健康的發(fā)展。
5結語(yǔ)
現在遼寧省財產(chǎn)保險還是處于發(fā)展階段，在有著(zhù)巨大的市場(chǎng)等待去開(kāi)發(fā)，隨著(zhù)遼寧經(jīng)濟的快速發(fā)展，財產(chǎn)保險公司必然會(huì )遇到更大的機會(huì )與挑戰，只要能夠抓住機會(huì )迎接挑戰，遼寧省財產(chǎn)保險必定能取得進(jìn)一步的發(fā)展。同時(shí)在現如今，無(wú)論是從主觀(guān)條件還是客觀(guān)條件，財產(chǎn)保險都有著(zhù)巨大的發(fā)展空間，加強創(chuàng )新，加強服務(wù)，遼寧省財產(chǎn)保險會(huì )有更廣闊的發(fā)展空間。
參考文獻：
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財產(chǎn)保險論文11
1 財產(chǎn)保險合同能否存在受益人根據目前我國保險法規定只有在人身保險合同有明確規定了受益人，而有關(guān)財產(chǎn)保險中的受益人并沒(méi)有明確條文規定。筆者認為，財產(chǎn)保險與人身保險的受益人在法律實(shí)務(wù)中具有不同的含義。人身保險中的受益人主要是根據投保代替被保險人領(lǐng)取保險金，財產(chǎn)保險合同的受益人是根據其合同約定順位提領(lǐng)保險金 。
人身保險中設定了受益人是為了被保險人出現人身事故后，避免無(wú)謂的親屬之爭等，可以明確受益人并使其能及時(shí)領(lǐng)取保險金�？梢哉f(shuō)人身保險中考慮到應對可能出現投保人死亡的情形下約定第三人的領(lǐng)取保險金的受益權。然而中國目前保險法未有條文明確財產(chǎn)合同受益人條款但隨著(zhù)保險業(yè)在經(jīng)濟發(fā)展活動(dòng)扮演角色逐漸重要。受益人的運用也被引用到財產(chǎn)保險中，更是在財產(chǎn)保險中出現了受益人條款。特別是在實(shí)務(wù)中房貸險、車(chē)貸險等多種保險合同中保險受益人多有出現。為了解決這個(gè)法律和實(shí)務(wù)中的矛盾，學(xué)者們對財產(chǎn)保險合同中是否可以存在受益人主要持肯定和否定兩種態(tài)度�？隙ㄕf(shuō)認為保險合同同樣應適用私法的意思自治原則，被保險人能夠指定他人為受益人。
國內否定說(shuō)的持有者居多，認為財產(chǎn)保險的目的在于填平損失，指定受益人在保險事故中并沒(méi)有直接的損失，因而只有被保險人才是唯一的受益人。筆者認為，受益人在財產(chǎn)保險合同中是可以存在的。受益人通過(guò)被保險人的指定的同意，表明其對于保險標的具有保險利益。即財產(chǎn)保險受益人的范圍局限在與保險標的有利害關(guān)系。這樣不僅尊重了投保人、被保險人的意思自治的權利，同時(shí)又能夠實(shí)現保險法損失補償的目的，因此受益人的設置在此應被視為有效。
2 受益人在財產(chǎn)保險合同中的法律效力
保險合同的第一受益人，是隨著(zhù)社會(huì )經(jīng)濟市場(chǎng)發(fā)展需求下廣泛出現在保險合同中，用以保障第三人利益。本文從財產(chǎn)保險合同能否存在受益人入手，對財產(chǎn)保險合同中受益人的效力和受益人條款效力進(jìn)行分析，以期對以后研究者提供一些幫助。摘 要有關(guān)設立財產(chǎn)保險合同的第一受益人的法律地位大致存在兩種說(shuō)法：“債權轉移說(shuō)”與“第三人利益合同說(shuō)”。
2.1 “債權轉移說(shuō)”
“債權轉移說(shuō)”是指財產(chǎn)保險合同的受益人作為財產(chǎn)保險合同的第三人，基于被保險人將其保險金的請求權轉移于第三人，而享有保險金請求權。如果根據“債權轉移說(shuō)”意思，是投保人將其保險金獲取的請求權轉讓第三人，自己就喪失了保險金提領(lǐng)請求權。這樣的話(huà)如果投保人在某些情況下發(fā)生財產(chǎn)事故時(shí)沒(méi)能通知第三人，容易造成在第三人不及時(shí)或不知情等情況下，無(wú)法實(shí)現保險目的。
2.2 “第三人利益合同說(shuō)”
“第三人利益合同說(shuō)”是指投保人或被保險人是為第三人的利益而在簽訂財產(chǎn)保險合同時(shí)指定第三人為受益人，該第三人可到保險人領(lǐng)取保險。筆者認為，此說(shuō)法相對合理，但仍然有不足之處。對“第三人利益合同說(shuō)”存在分歧是第三人是否享有直接向保險人行使保險金的請求權有不同的觀(guān)點(diǎn)，形成狹義的第三人利益合同與廣義的第三人利益合同。廣義的第三人利益合同認為投保人與保險人訂立財產(chǎn)保險合同，約定了第三人的受益權，但對第三人是否可以直接對保險人行使保險金請求權并未明確。廣義第三人合同大多會(huì )變成要經(jīng)投保指令保險人給付非真正的第三人利益合同。狹義的第三人利益合同為真正的第三人利益合同，在投保人與保險人簽訂合同中明確規定了第三人可以直接、獨立地向保險人行使保險金請求權。但這樣就破壞了合同的相對原則。所以財產(chǎn)合同中第一受益人應是廣義還是狹義的第三人對保險金受益權行使就存在較大差異。筆者認為，由于實(shí)務(wù)中財產(chǎn)保險約定受益人的理由比較復雜，不同類(lèi)型的財產(chǎn)保險合同中的受益人應分別考慮。對于最常見(jiàn)的普通的財產(chǎn)保險，設置受益人的目的在于當標的物有毀損、滅失時(shí)，可以借用保險賠償金清償債務(wù)，保證受益人的.債權不會(huì )因此受損。對于此類(lèi)受益人條款，法院應尊重當事人設定受益人的真實(shí)意思加以確定，將之視為附期限的部分債權讓與。即發(fā)生有可能損毀受益人債權的情況時(shí)，被保險人對保險人的保險給付請求權以標的物發(fā)生毀損、滅損時(shí)債務(wù)人對受益人所負債務(wù)金額為限發(fā)生轉移。明確在財產(chǎn)保險受益人的地位，有利于此類(lèi)糾紛的解決。
3 保險合同中受益人條款的有效性受益人條款在實(shí)踐財產(chǎn)保險合同有大量的存在。
由于法律沒(méi)有明確的規定，各地裁判類(lèi)似的案件還存在不同認識。本文就幾種常見(jiàn)的財產(chǎn)保險合同中受益人條款的效力簡(jiǎn)要分析。一是在房貸險中的受益人條款，現實(shí)生活中，此類(lèi)條款的購房者可能迫于銀行的指示而將銀行設為第一受益人。購房者只有義務(wù)沒(méi)有權利，而銀行則可以獲得保障。此類(lèi)條款中的受益人應為購房者自愿設立時(shí)才應認定為有效，對于可能受銀行的限制而被迫將銀行設為受益人，侵害了投保人的自主選擇權的，應當予以否認這類(lèi)條款的效力。二是機動(dòng)車(chē)責任險種的受益人條款，由于實(shí)踐中的掛靠等現象的存在，實(shí)際車(chē)主和登記車(chē)主可能存在不是同一人的情形，而一旦發(fā)生交通事故，實(shí)際車(chē)主最終要承擔相應的賠償責任。因此常指定實(shí)際車(chē)主為受益人。
但保險公司卻以無(wú)財產(chǎn)保險受益人為理由，在理賠的環(huán)節拒絕進(jìn)行賠償。筆者認為應承認此條款的效力，達到投保的目的，也符合當事人訂立保險時(shí)的意愿。財產(chǎn)保險合同中的受益人條款源于當事人的約定是保險合同的一般性條款，因此只要不違反保險法的強制性規定，在一定范圍內的受益人應允許其存在。受益人條款的有效與否不僅要考慮設立的受益人是否符合保險法基本原理，同時(shí)也要遵守合同法等相關(guān)法律的規定，符合誠實(shí)信用、公平正義的民法原則。
財產(chǎn)保險論文12
摘要：行為導向是適應時(shí)代發(fā)展要求的一種現代教育思想，對于培養人的全面素質(zhì)和綜合能力起著(zhù)十分重要和有效的作用，所以日益被世界各國教育界與勞動(dòng)界的專(zhuān)家所推崇。本文通過(guò)分析行為導向應用于財產(chǎn)保險教學(xué)中的原因，探討了財產(chǎn)保險教學(xué)中的各種行為導向法，并力圖找出最行之有效的行為導向法，以期提高該課程的教學(xué)效果。
關(guān)鍵詞：行為導向；教學(xué)；財產(chǎn)保險；效果
行為導向是上世紀80年代以來(lái)，世界教育教學(xué)論中出現的一種新的思潮，是為適應時(shí)代發(fā)展要求而提出的一種現代教育思想。由于行為導向教學(xué)對于培養人的全面素質(zhì)和綜合能力方面起著(zhù)十分重要和有效的作用，所以日益被世界各國教育界與勞動(dòng)界的專(zhuān)家所推崇。本世紀初期，我國引入“行為導向教學(xué)法”，各領(lǐng)域都進(jìn)行了“行為導向教學(xué)法”的試點(diǎn)工作，也取得了實(shí)質(zhì)性的成果，給我國教育教學(xué)注入了新的活力。保險業(yè)作為我國快速發(fā)展的朝陽(yáng)行業(yè)之一，對保險教育提出了較高的要求，如何培養出具有時(shí)代特征、滿(mǎn)足現時(shí)保險發(fā)展需要的專(zhuān)業(yè)人才顯得尤為重要�！敦敭a(chǎn)保險》是保險專(zhuān)業(yè)教育的主干課程之一，本文力圖通過(guò)研究在財產(chǎn)保險教學(xué)中如何引進(jìn)行為導向，加強學(xué)生對該課程的理解和掌握，提升學(xué)生的實(shí)踐運用能力，實(shí)現從課堂到工作的實(shí)時(shí)無(wú)縫對接。
一、《財產(chǎn)保險》教學(xué)中應用行為導向的原因
行為導向教學(xué)模式是一種“能力本位”的教學(xué)理念，強調通過(guò)學(xué)生自己的實(shí)踐或行動(dòng)來(lái)培養和提高專(zhuān)業(yè)能力。它提出了教學(xué)應從理論培養向實(shí)踐性教學(xué)轉化，從示范性教學(xué)向應用性教學(xué)轉化的觀(guān)念。行為導向教學(xué)模式可簡(jiǎn)單概括為在設計教學(xué)時(shí)充分考慮學(xué)生學(xué)習目標的明確性、學(xué)習活動(dòng)的自主性、學(xué)習過(guò)程的交互性、學(xué)習成果的建構性。學(xué)生在完成一個(gè)既定任務(wù)的過(guò)程中，在教師的幫助下，通過(guò)自主活動(dòng)和小組分工協(xié)作，構建自身新的知識體系，獲得各種能力。教學(xué)目標也從單一認知轉向專(zhuān)業(yè)和跨專(zhuān)業(yè)的認知、合作的情感體驗、克服難題的意志力訓練和動(dòng)手操作訓練并舉的教學(xué)綜合目標，滿(mǎn)足了學(xué)習和教學(xué)的不同方面的要求�！秶抑虚L(cháng)期教育改革和發(fā)展規劃綱要》明確提出高等教育要“重點(diǎn)擴大應用型、復合型、技能型人才培養規�！�，并提出“強化實(shí)踐教學(xué)環(huán)節”是提高人才培養質(zhì)量的重要手段。保險學(xué)專(zhuān)業(yè)是一門(mén)實(shí)踐性、應用性極強的學(xué)科，集經(jīng)濟學(xué)、管理學(xué)、法學(xué)、社會(huì )學(xué)、災害學(xué)、醫學(xué)、工程學(xué)、數學(xué)和信息科學(xué)等學(xué)科領(lǐng)域為一體，體現出多學(xué)科相互滲透、交叉發(fā)展的邊緣性特點(diǎn)。這就決定了在保險學(xué)專(zhuān)業(yè)的教學(xué)中特別強調理論聯(lián)系實(shí)際，讓學(xué)生在實(shí)踐中發(fā)現問(wèn)題、解決問(wèn)題，通過(guò)實(shí)際問(wèn)題的研究和解決來(lái)培養學(xué)生的專(zhuān)業(yè)素質(zhì)和職業(yè)素養。事實(shí)上，保險業(yè)作為我國的朝陽(yáng)產(chǎn)業(yè)，正處于快速擴張過(guò)程中�，F階段急需即有扎實(shí)的理論功底，同時(shí)具備業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)、管理等較強的實(shí)踐能力的人才，特別是擅長(cháng)在實(shí)踐中發(fā)現問(wèn)題和解決問(wèn)題的復合型應用人才�！敦敭a(chǎn)保險》是保險學(xué)專(zhuān)業(yè)的專(zhuān)業(yè)主干課程之一。通過(guò)該課程的學(xué)習，同學(xué)們需掌握財產(chǎn)保險運營(yíng)的基本規律、把握財產(chǎn)保險業(yè)務(wù)體系及產(chǎn)品的主要特點(diǎn)、設計原理及營(yíng)運基礎，為今后從事財產(chǎn)保險的營(yíng)運管理及產(chǎn)品設計打下基礎。因此，《財產(chǎn)保險》教學(xué)較之其他專(zhuān)業(yè)基礎課顯示出更強的實(shí)踐性特點(diǎn)，在教學(xué)中引入行為導向法具有非常重要的現實(shí)意義。
二、《財產(chǎn)保險》教學(xué)中行為導向的方式方法
行為導向作為一種教學(xué)方法，包括模擬教學(xué)、案例教學(xué)、項目教學(xué)和角色扮演等方法，我們在《財產(chǎn)保險》教學(xué)中分別采用了以上各種方法。
1.模擬教學(xué)法。在一種人造的情境或環(huán)境里學(xué)習某職業(yè)所需的知識、技能和能力。模擬訓練給人一種身臨其境的感覺(jué)，更重要的是提供了許多重復的機會(huì )和隨時(shí)進(jìn)行過(guò)程評價(jià)的可能性，且成本較低。在教學(xué)中我們主要采用了以下兩種模擬教學(xué)法：第一，模擬財產(chǎn)保險公司營(yíng)運。將同學(xué)進(jìn)行分組，分別代表不同業(yè)務(wù)部門(mén)、行政職能部門(mén)及投保人，分別以不同的標的物模擬投保、承保、客戶(hù)服務(wù)及理賠等環(huán)節。通過(guò)保險公司模擬營(yíng)運，學(xué)生基本掌握了財產(chǎn)保險公司前臺營(yíng)運系統及后臺支持系統的`組成，對保險公司各部門(mén)的職能有明確的認識和了解。第二，我校目前建有多個(gè)金融實(shí)驗室，如國泰安模擬交易所、股指期貨套利系統等，經(jīng)過(guò)我們的申請及到其他高�？疾旖梃b，目前已初步建成保險公司業(yè)務(wù)營(yíng)運系統。這兩種方法在教學(xué)中相合配合交叉使用，作為學(xué)生模擬的檢驗或示范，通過(guò)這種訓練使學(xué)生對財產(chǎn)保險公司的組成有了全面準確的把握。
2.案例教學(xué)法。案例教學(xué)法即根據實(shí)際能力培養的需要，教師從實(shí)際工作中尋找恰當案例，并引導學(xué)生通過(guò)案例分析和研究，達到為今后職業(yè)做準備的目的。在分析過(guò)程中，學(xué)生自己提出問(wèn)題，并自己找出解決問(wèn)題的途徑和手段，從而培養獨立分析問(wèn)題、處理問(wèn)題的能力。財產(chǎn)保險有很多具體的業(yè)務(wù)類(lèi)別，在實(shí)踐中呈現特殊性、發(fā)展性的特點(diǎn)。我們積極主動(dòng)與保險公司聯(lián)系，收集整理了一系列針對性強、有代表性意義的真實(shí)案例，將之穿插運用于教學(xué)中，通過(guò)學(xué)生的反饋進(jìn)一步凝煉，最后形成了與教材相配套的案例集。
3.項目教學(xué)法。將一個(gè)相對獨立的項目，交由學(xué)生自己處理。信息的收集、方案的設計、項目的實(shí)施及最終的評價(jià)，都由學(xué)生自己負責。學(xué)生通過(guò)該項目的進(jìn)行，了解并把握整個(gè)過(guò)程及每一環(huán)節中的基本要求。財產(chǎn)保險中，每一張保單都可以看作是一個(gè)項目，特別是復雜的非標準體的保單。在教學(xué)中，每講授完一個(gè)單元，就讓學(xué)生自己獨立設計一款保單或者根據客戶(hù)的需求設計一個(gè)保險方案，比如在介紹完所有的業(yè)務(wù)種類(lèi)，讓學(xué)生為學(xué)校設計一保險方案；學(xué)完家庭財產(chǎn)保險后，讓學(xué)生設計一款大學(xué)生宿舍保險等。然后同學(xué)們再相互討論，不斷完善產(chǎn)品或方案。
4.角色扮演法。學(xué)生通過(guò)扮演不同角色，體驗自身角色的內涵活動(dòng)，又體驗對方角色的心理，從而充分展現出現實(shí)社會(huì )中各種角色的“為”和“位”，達到培養社會(huì )能力和交際能力的目的。角色扮演法屬情景教學(xué)，創(chuàng )設一個(gè)“身臨其境”的感官效應，能提高學(xué)生專(zhuān)業(yè)能力、方法能力與社會(huì )能力。財產(chǎn)保險營(yíng)運涉及到多方主體，讓學(xué)生分別選定不同的角色，如投保人、核保人、理賠員、客戶(hù)服務(wù)人員、事故第三方等，由其主導設計一保險場(chǎng)景并進(jìn)行演練。
5.大腦風(fēng)暴教學(xué)法�！按竽X風(fēng)暴”教學(xué)法是教師引導學(xué)生就某一問(wèn)題自由發(fā)表意見(jiàn)，而對其意見(jiàn)的正確性或準確性教師不進(jìn)行任何評價(jià)的方法。這種方法是一種能在最短的時(shí)間里，獲得最多的思想和觀(guān)點(diǎn)的方法。通過(guò)鼓勵學(xué)生發(fā)現并提出問(wèn)題，給他們以成就感，激發(fā)其學(xué)習的強大動(dòng)力。該方法主要在前面幾種方法中同步使用，也可以在理論教學(xué)中使用，老師針對學(xué)生的案例分析、項目實(shí)施、角色演練進(jìn)行即時(shí)的、隨機的、針對性的提問(wèn)，啟發(fā)學(xué)生進(jìn)行多維度思考，鍛煉學(xué)生快速反應的能力。
三、行為導向法在《財產(chǎn)保險》教學(xué)中的效果評析
財產(chǎn)保險作為保險專(zhuān)業(yè)課，教學(xué)重點(diǎn)是各種財產(chǎn)保險業(yè)務(wù)及其運行的內在規律，傳統的教學(xué)方法側重于通過(guò)現行產(chǎn)品解讀，讓學(xué)生把握財產(chǎn)保險的特點(diǎn)及與其他保險業(yè)務(wù)區別，由于缺乏感性認識，學(xué)生會(huì )感覺(jué)比較枯燥，教學(xué)效果大打折扣，而行為導向法立足于引導學(xué)生、啟發(fā)學(xué)生、調動(dòng)學(xué)生的學(xué)習積極性和主動(dòng)性。教學(xué)效果得到了極大提升。
1.增強了學(xué)生學(xué)習積極性和主動(dòng)性：這種教學(xué)方法容易激起學(xué)生的好奇心，產(chǎn)生強烈的學(xué)習愿望，積極參與教學(xué)過(guò)程。課堂上學(xué)生積極思考，與教師產(chǎn)生互動(dòng)，充分調動(dòng)了課堂氣氛。
2.提高了學(xué)生創(chuàng )新及應用能力：案例式教學(xué)、項目教學(xué)等方法的引入，大大開(kāi)闊了學(xué)生的視野，不再是以前保險條款的閱讀和復述，而是自由地發(fā)揮，激發(fā)了學(xué)生的潛能，其創(chuàng )新能力及應用能力也得到大大提高。
3.有助于學(xué)生個(gè)性的發(fā)展：多樣化的教學(xué)方法，如頭腦風(fēng)暴、角色扮演、項目教學(xué)可以使學(xué)生的社交能力、應變能力、協(xié)同工作的能力得到有效的訓練，有利于學(xué)生的個(gè)性發(fā)展，從而為今后的學(xué)習和工作打下良好的基礎。
4.對教師提出了更高的要求：該法對教師的教學(xué)能力和專(zhuān)業(yè)素質(zhì)提出更高要求。每一種行為導向法，都需要在教師的引導下，學(xué)生參與收集信息、制訂計劃、選擇方案、實(shí)施目標、反饋信息到成果評價(jià)的全過(guò)程，讓學(xué)生既了解總體，又清楚每一個(gè)具體環(huán)節的運作，并從中得到關(guān)鍵能力的提高。
總之，通過(guò)近兩年的嘗試，行為導向法在《財產(chǎn)保險》教學(xué)中的運用，使學(xué)生學(xué)習的積極性、主動(dòng)性得到很大提高，學(xué)習熱情也高漲，理論教學(xué)再加上一系列行業(yè)導向教學(xué)法使學(xué)生對財產(chǎn)保險的基礎理論知識及應用有了扎實(shí)的認識和理解，也對其后續專(zhuān)業(yè)課的學(xué)習打下了良好的基礎，提升了學(xué)生在就業(yè)市場(chǎng)上的競爭力。
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財產(chǎn)保險論文13
摘要：財務(wù)預算管理可以反映公司在未來(lái)一定時(shí)間內的財務(wù)狀況和經(jīng)濟效益，本文分析了保險公司財務(wù)預算管理的特點(diǎn)，針對其目前存在的一些問(wèn)題提出了幾點(diǎn)對策，以促進(jìn)企業(yè)的經(jīng)濟發(fā)展。
關(guān)鍵詞：財產(chǎn)保險公司；財務(wù)預算；管理
財務(wù)預算管理是一種與企業(yè)整體戰略方針相符合的現代企業(yè)管理模式，是企業(yè)管理工作的重要組成部分，它包括了對企業(yè)財務(wù)預算的一系列環(huán)節的管理和控制。財務(wù)預算管理是對企業(yè)財務(wù)方面的活動(dòng)預算和管理，財產(chǎn)保險公司的財務(wù)預算管理具有與其他企業(yè)不同的特點(diǎn)，因此在執行預算管理時(shí)所采取的措施也與其他企業(yè)有所不同，由于目前財產(chǎn)保險公司的財務(wù)預算管理還存在一些問(wèn)題，所以要不斷完善財產(chǎn)預算管理工作還需要從各方面努力。
一、財產(chǎn)保險公司財務(wù)預算管理的特點(diǎn)
財務(wù)預算是反映企業(yè)在未來(lái)的一定時(shí)期內預期的財務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)效益、現金收支等的預算，通過(guò)對財務(wù)預算的管理來(lái)合理配置企業(yè)資源，并為企業(yè)的經(jīng)營(yíng)決策提供支持，以實(shí)現企業(yè)的經(jīng)濟效益最大化。財產(chǎn)保險公司的財務(wù)預算主要包括企業(yè)財務(wù)資源的合理分配、市場(chǎng)和管理方面的費用預算、根據企業(yè)目標制定經(jīng)營(yíng)指標等。由于保險行業(yè)的特點(diǎn)致使財產(chǎn)保險公司的財務(wù)預算管理也具有不同于其他企業(yè)的特點(diǎn)。首先是財產(chǎn)保險公司的經(jīng)營(yíng)成本具有很大的風(fēng)險性、滯后性和不確定性，這就使得財產(chǎn)保險公司的財務(wù)預算管理工作變得十分復雜和特殊。
其次，財產(chǎn)保險公司的收入和支出的確認情況與其他行業(yè)所遵循的配比原則并不相符，保險公司的費用支出，如當期的稅金、保險保障基金、業(yè)務(wù)管理費用、手續費等，都是計入會(huì )計當期成本中的，這些費用是以保費收入時(shí)間為確認時(shí)間，其核算方式是以保單獲取成本。第三是財產(chǎn)保險公司的責任準備金計提，由于會(huì )計期間與保單責任的差異決定了責任準備金計提需要精算師進(jìn)行精算估計，而精算師的精算會(huì )帶有一定的主觀(guān)性，對財務(wù)預算的結果會(huì )產(chǎn)生一定的影響。
二、財產(chǎn)保險公司財務(wù)預算管理的現狀
由于財產(chǎn)保險公司財務(wù)預算的種種特點(diǎn)，加上市場(chǎng)經(jīng)濟環(huán)境的瞬息萬(wàn)變，導致目前的財產(chǎn)保險公司在財務(wù)預算管理工作方面還存在很多問(wèn)題。
第一是財務(wù)預算的管理制度問(wèn)題。我國的財產(chǎn)保險公司一般都具有十分繁雜的層級結構，和分布廣泛的各種分支機構，而且很多保險公司內部都未設置專(zhuān)門(mén)的預算管理部門(mén)，或是部門(mén)職能不夠明確。沒(méi)有一套規范的管理制度自然無(wú)法順利開(kāi)展財務(wù)預算管理工作，也就不能對公司的經(jīng)營(yíng)和投資等活動(dòng)進(jìn)行有效的預測和控制。公司各部門(mén)之間由于缺乏預算管理制度的規范，常常會(huì )只顧本部門(mén)的利益盡量多地爭取預算資金，財務(wù)預算管理無(wú)法發(fā)揮應有的作用。
第二點(diǎn)是財務(wù)預算考核指標問(wèn)題，保險行業(yè)并沒(méi)有統一的預算考核指標，所以各保險公司的預算體系和考核指標都不相同，具有各自的側重點(diǎn)。比如說(shuō)有的保險公司的預算考核指標僅以會(huì )計利潤為標準，有的公司則會(huì )綜合考慮各種因素制定考核指標。這樣就會(huì )影響同行業(yè)之間的比較和競爭，也會(huì )影響保險公司對本公司的業(yè)績(jì)進(jìn)行正確評估，無(wú)法為保險公司改善經(jīng)營(yíng)管理提供依據，而且還會(huì )影響到保險行業(yè)的主管部門(mén)監管工作。第三點(diǎn)是財務(wù)預算管理的執行問(wèn)題。有部分保險公司雖然設置了專(zhuān)門(mén)的財務(wù)預算部門(mén)，編制了預算方案，但是缺乏對預算的執行和控制過(guò)程的重視，空有預算方案而缺乏執行力度，根本無(wú)法發(fā)揮預算的作用。
三、加強財務(wù)預算管理的必要性
�。ㄒ唬┢髽I(yè)職能部門(mén)的協(xié)調要求
財產(chǎn)保險公司的傳統管理模式一般是按照部門(mén)職能來(lái)劃分管理模塊，這樣的管理方式下各部門(mén)的管理之間因職責不同而引起沖突無(wú)法得到很好的解決，企業(yè)的預算也無(wú)法落到實(shí)處。所以加強保險公司的財務(wù)預算管理有利于協(xié)調企業(yè)內部各職能部門(mén)，為企業(yè)的發(fā)展提供保障。
�。ǘ└髀毮懿块T(mén)的發(fā)展要求
因為保險公司的預算是綜合考慮各職能部門(mén)之間的平衡而制定出來(lái)的，所以每個(gè)職能部門(mén)的預算目標都符合公司的預算總目標要求，而公司總的預算目標自然是要以各職能部門(mén)達成各自的預算目標為基礎。因此加強對財務(wù)預算的管理可以說(shuō)是將企業(yè)各職能部門(mén)的目標進(jìn)行了量化，能夠使其在公司的整體目標引導下安排好本部門(mén)的活動(dòng)，為公司的整體發(fā)展提供支持。
�。ㄈ┢髽I(yè)內部控制的要求
由于企業(yè)的經(jīng)營(yíng)會(huì )受到外部環(huán)境、政策和企業(yè)發(fā)展階段等因素的影響，即使在財務(wù)預算執行過(guò)程中，實(shí)際的預算實(shí)施情況必定會(huì )與預算方案有一定的偏差。在這種時(shí)候預算就要作為對照標準，讓企業(yè)的經(jīng)營(yíng)決策者分析預算執行情況出現的偏差，以便根據預算指標及時(shí)調整企業(yè)的內部控制制度。
�。ㄋ模┢髽I(yè)績(jì)效考核的要求
公司的績(jì)效考核是激發(fā)員工的工作積極性的重要制度，在制定績(jì)效考核指標時(shí)，企業(yè)預算具有非常重要的作用，它是企業(yè)的整體目標分解成一層層的戰略目標的量化性指標，最終讓每一個(gè)員工承擔本崗位的職責。預算指標可以引導績(jì)效考核指標的`確定，并且具有標準性，根據預算執行情況來(lái)考評工作績(jì)效，可以更加客觀(guān)準確地反映員工的工作情況和對企業(yè)的貢獻。
四、財產(chǎn)保險公司加強財務(wù)預算管理的措施
�。ㄒ唬┙∪攧�(wù)預算管理體系
財產(chǎn)保險公司的財務(wù)預算是一項復雜的系統性工作，不能完全交由財務(wù)部門(mén)處理。在公司設置有專(zhuān)門(mén)預算管理體系的前提下，還可以設置專(zhuān)門(mén)的財務(wù)預算委員會(huì )。該委員會(huì )的成員應該由公司的主要經(jīng)營(yíng)者和負責人領(lǐng)導，由各部門(mén)的負責人組成，遵循權威性和全面代表性原則，將各部門(mén)的信息統一整合起來(lái)，增加預算的科學(xué)性，使預算具有可操作性。在各部門(mén)信息共享的條件下審批和編制預算方案，并監控預算實(shí)施情況，根據執行情況對預算進(jìn)行實(shí)時(shí)調整，對公司發(fā)展的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)規劃實(shí)施全過(guò)程的預算管理。比如說(shuō)及時(shí)發(fā)現公司經(jīng)營(yíng)情況和預算的偏差，并分析其原因，根據原因調整預算方案；或者解決在預算執行過(guò)程中各職能部門(mén)之間的沖突和矛盾等。
�。ǘ┓纸夂图毣攧�(wù)預算指標
首先是以應分盡分為原則，公司的全面預算必須要分解為各職能部門(mén)預算或各經(jīng)營(yíng)機構預算，使各個(gè)預算執行單位都能明確本單位的工作目標；公司的年度預算要分解為季度預算，這樣有利于各預算執行單位將其作為組織本單位經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的依據，最終實(shí)現年度預算目標。其次是以責任到人為原則，各個(gè)預算執行單位對預算指標進(jìn)行分解，按照責任中心制執行預算。例如業(yè)務(wù)管理部門(mén)是以保費收入、保險種類(lèi)、賠付率、手續費率為關(guān)鍵指標，在年度預算時(shí)，制定出各區域、各機構、各險種和各時(shí)期的不同執行標準。行政部門(mén)是以資產(chǎn)、行政費用和辦公場(chǎng)所為關(guān)鍵指標，根據公司的年度總資產(chǎn)和總的行政費用來(lái)制定執行標準。人力資源部門(mén)是以職工總薪資和職工總人數為關(guān)鍵指標，根據公司年度預算的職工人數和薪資來(lái)制定合理配置的原則。
�。ㄈ┩晟曝攧�(wù)預算的差異分析和考核
保險公司要重視對財務(wù)預算執行中出現的偏差分析，因為關(guān)于農業(yè)科研事業(yè)單位財務(wù)管理的風(fēng)險防控探析◎文/楊進(jìn)分析出預算控制中出現的預算差異可以找出公司經(jīng)營(yíng)和管理的不足，再將分析結果反饋給相關(guān)部門(mén)，尋求解決的方法，以便在以后的工作中加以改進(jìn)。定期對預算結果進(jìn)行考核和評價(jià)，將財務(wù)預算的項目列出考評表，可以直觀(guān)地反映出預算的成效，也能作為預算執行單位和執行者的考核依據，有利于落實(shí)財務(wù)預算的責任制，讓相關(guān)責任體了解預算執行結果并及時(shí)改進(jìn)，也能給下期的預算編制提供參考。
五、結語(yǔ)
財產(chǎn)保險公司的財務(wù)預算具有多樣性、動(dòng)態(tài)性和不確定性等特點(diǎn)，還存在預算管理、考核等各方面的問(wèn)題，因此保險公司要完善財務(wù)預算的管理體系、分析制度和考核體系、規范預算編制的流程、提高財會(huì )人員的專(zhuān)業(yè)素質(zhì)，有效加強財務(wù)預算管理，保證公司實(shí)現利潤最大化。
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財產(chǎn)保險論文14
摘要：財產(chǎn)保險公司是保險行業(yè)的重要組成部分，它的健康發(fā)展直接關(guān)系到整個(gè)行業(yè)的發(fā)展。近幾年來(lái)，我國保險業(yè)快速發(fā)展，保險行業(yè)的思想政治工作也在實(shí)踐中摸索。但是，財產(chǎn)保險公司的思想政治工作跟不上整個(gè)保險行業(yè)的思想政治教育工作，發(fā)展緩慢，與當代的保險行發(fā)展嚴重脫節。財產(chǎn)保險公司各種矛盾涌現，從業(yè)人員思想波動(dòng)大，各種外來(lái)思想沖擊大，使財產(chǎn)保險公司思想政治工作在實(shí)效性上存在很多不適應。所以,必須從觀(guān)念、內容、體制、方法和隊伍建設方面切實(shí)加強財產(chǎn)保險從業(yè)人員的思想政治教育,建設一個(gè)有效的基層保險從業(yè)人員的思想政治教育體系。
關(guān)鍵詞：財產(chǎn)保險；思想教育工作
1關(guān)于加強財產(chǎn)保險從業(yè)人員的思想政治教育
財產(chǎn)保險公司政治思想工作存在弱化、淡化、軟化問(wèn)題，特別是基層公司，普遍存在思想政治教育工作弱化、制度空談導致思想政治教育工作淡化、流于形式導致思想政治教育工作軟化這三大問(wèn)題�；鶎庸緸橥瓿扇昕己巳蝿�(wù)，一味低頭抓業(yè)績(jì)，單獨強調利潤，把思想政治教育工作放在腦后，甚至置之度外，從而導致員工8小時(shí)后的自由主義、功利主義、享樂(lè )主義。思想認識不到位，直接導致對制度執行上的不到位，使制度成為一紙空文，結果缺少約束力、監督力、執行力。大多數財產(chǎn)保險公司思想政治教育工作注重形式而不注重內容，不在真學(xué)、真懂、真用上下功夫。工作手段上，喜歡搞“面子工程”，做表面文章。財產(chǎn)保險公司，思想政治工作機制建設不健全。一些新公司開(kāi)業(yè)經(jīng)營(yíng)以后僅僅搭設了黨組或黨委班子的組織框架,而分支機構思想政治工作職責不明確,尚未建立起一套科學(xué)的體制、機制、制度,思想政治工作渠道不暢通。企業(yè)重大決策基本上是總經(jīng)理說(shuō)了算,黨組或黨委成為行政的“附屬”機構,往往很難起到應有的戰斗堡壘作用。抓好政治思想教育，迫在眉睫！財產(chǎn)保險公司思想政治教育工作的對象十分復雜，思想政治教育工作的針對性不強。財產(chǎn)保險公司除了擁有一定數量的內勤職工隊伍外，還擁有數量眾多的外勤隊伍，人員結構較為復雜，而目前的思想政治教育工作往往泛泛而談，缺乏針對性，不能分層級，分崗位有效的開(kāi)展思想政治教育工作，業(yè)務(wù)的快速發(fā)展忽略了思想政治教育工作的重要性，存在著(zhù)嚴重的道德隱患，財產(chǎn)保險又是道德風(fēng)險極高的保險類(lèi)型，對整個(gè)保險行業(yè)形象的影響十分巨大。多數公司在成立之初,凝聚人心做事業(yè)依靠感情和利益前引后推,而未有效地從思想政治教育工作、職業(yè)道德培養、建立規章制度等方面去加強團隊意識。雖然已經(jīng)經(jīng)營(yíng)多年,但有些基層公司還處于“無(wú)組織”狀況,工作無(wú)序、無(wú)章可循或有章不循的現象十分嚴重,基層公司內部形成小團體,人際關(guān)系十分復雜,不團結、不和諧的隱患普遍存在。財產(chǎn)保險公司思想政治工作的內容廣泛，而工作方法卻相對簡(jiǎn)單。財產(chǎn)保險公司思想政治教育工作內容的豐富發(fā)展是新形勢的必然要求，也行業(yè)發(fā)展的必然要求。因此財產(chǎn)保險思想政治教育工作的開(kāi)展方式、方法與企業(yè)的發(fā)展要一致。而實(shí)際的情況是由于各種復雜原因，有的財產(chǎn)險公司墨守成規，缺乏銳意進(jìn)取的意識和勇于開(kāi)拓創(chuàng )新的實(shí)干精神，熱衷于做“秀”。有的管理者還是以評判的方式開(kāi)展思想政治教育工作，沒(méi)有樹(shù)立“領(lǐng)導就是服務(wù)”的觀(guān)念，存在著(zhù)循規蹈矩的保守思想。思想政治教育工作責任意識不到位。與發(fā)展速度相比,思想政治教育工作明顯滯后。有的領(lǐng)導錯誤地認為,經(jīng)濟手段靈,行政手段硬,思想政治教育工作效果不佳。在實(shí)際工作中,思想政治教育工作形式單一載體少,并且習慣于按“老套路”辦事,缺乏新思路、新載體、新方法、新手段,不能及時(shí)回答和解釋群眾關(guān)注的熱點(diǎn)、難點(diǎn)。這些都成為員工對思想政治教育工作產(chǎn)生厭倦和抵觸情緒的重要原因。
2關(guān)于思想政治教育工作的幾點(diǎn)思考
要消除當前財產(chǎn)保險公司思想政治教育工作的各類(lèi)盲區和環(huán)節的空白點(diǎn)，不斷探索財產(chǎn)保險公司思想政治教育工作的新途徑、新方法，新制度，就必須堅決貫徹“從群眾中來(lái)，到群眾中去”的方針，始終立足于發(fā)動(dòng)和依靠廣大內部員工。要建立和創(chuàng )新思想政治教育工作運作機制,其中包括創(chuàng )新領(lǐng)導機制,創(chuàng )新運行機制,創(chuàng )新反饋機制。一創(chuàng )新領(lǐng)導機制是要加強基層思想政治教育工作領(lǐng)導的核心平臺，推行思想政治工作責任制，嚴格落實(shí)“一崗兩責”，嚴格執行雙管齊下的領(lǐng)導分工負責制；二創(chuàng )新運行機制是要配齊配強基層保險公司兼職政工人員，把思想政治教育工作做到銷(xiāo)售一線(xiàn)中去，把解決員工思想問(wèn)題同為廣大員工辦實(shí)事結合起來(lái)，及時(shí)分析和掌握基層公司隊伍在改革發(fā)展過(guò)程中的各種思想動(dòng)態(tài)，及時(shí)發(fā)現問(wèn)題，力爭在第一時(shí)間及時(shí)提出解決的具體辦法和補救措施；三是要創(chuàng )新反饋聯(lián)動(dòng)機制，建立一支“大政工”的群體網(wǎng)絡(luò )，有效形成黨、政、工、齊抓共管的新的管理機制，確保思想政治教育工作目標任務(wù)與行政管理、業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)任務(wù)同布置、同落實(shí)、同檢查、同考核，從而建立一個(gè)以領(lǐng)導班子負全責、以專(zhuān)兼職人員為骨干、以部門(mén)管理人員為主力、以營(yíng)銷(xiāo)主管為基礎、廣大黨員團員積極參與、覆蓋全員和經(jīng)營(yíng)全過(guò)程的思想政治工作網(wǎng)絡(luò )和工作機制，不斷提高思想政治工作的反饋實(shí)效性。要改變財產(chǎn)保險公司思想政治教育工作態(tài)度。一是變“雷聲型”為“實(shí)效型”。財產(chǎn)保險公司思想政治工作如果只依靠行政手段，搞業(yè)務(wù)外活動(dòng)、開(kāi)大會(huì )、作長(cháng)報告，往往是“雷聲大雨點(diǎn)小”，收不到預期效果。二是變“被動(dòng)型”為“自主型”。加強廣大員工的內部管理，提高一線(xiàn)員工待遇，加強省市縣公司的監管督查力度，避免前線(xiàn)員工享受不到上一級公司的政策，所有的待遇都停留在電腦的報表上。完善業(yè)務(wù)技能的`培訓機制，特別是新入司工作人員的業(yè)務(wù)技能專(zhuān)項培訓，公司規章制度，行業(yè)法令法規專(zhuān)項培訓，定期開(kāi)展思想政治教育專(zhuān)項課程建議每半年至少開(kāi)展一次結合半年業(yè)務(wù)評優(yōu)工作。創(chuàng )建激勵機制，采取有效方法激勵人們的行為動(dòng)機，創(chuàng )造有利于積極思想產(chǎn)生的有力條件。思想是行為動(dòng)機的源泉，財產(chǎn)保險公司政治思想教育工作要激發(fā)人的工作動(dòng)能，就必須深入了解和研究人們在工作中的實(shí)際要求，對于正當的要求，要盡量創(chuàng )造條件予以滿(mǎn)足，鼓勵工作人員誠信經(jīng)營(yíng)創(chuàng )新發(fā)展。要創(chuàng )建思想政治教育工作的評估體系，完善財產(chǎn)保險公司思想政治教育工作的開(kāi)展渠道。思想政治教育工作是軟指標、軟任務(wù),增強可行性、科學(xué)性,就必須建立科學(xué)的評估體系,調動(dòng)并發(fā)揮思想政治工作者的主觀(guān)能動(dòng)性。一是要充分利用職代會(huì )這一載體，進(jìn)行思想政治教育工作的評估。通過(guò)各級公司職工代表大會(huì )，開(kāi)展當代保險形勢教育、保險職業(yè)道德教育、公司員工專(zhuān)業(yè)素質(zhì)教育、公司員工規章制度教育、依法合規經(jīng)營(yíng)教育等，考核評比，真實(shí)反映思想政治教育工作的實(shí)際效果。二是要充分利用司務(wù)公開(kāi)這一有效載體，開(kāi)展思想政治教育工作。在工作中，將廣大員工普遍關(guān)心和敏感的崗位競聘、競賽獎金等實(shí)行透明操作。這不僅有利于消除廣大員工的疑慮，更有利于增強廣大員工對領(lǐng)導干部和集體的認可度。三是要充分開(kāi)展企業(yè)多種多樣的文化活動(dòng)，多渠道開(kāi)展思想政治教育工作。通過(guò)在廣大員工中廣泛開(kāi)展專(zhuān)業(yè)知識競賽、球類(lèi)比賽、各種文藝演出等形式，切實(shí)將思想政治教育工作融入到業(yè)余文化生活中，不但能夠豐富思想政治教育工作的內涵，而且能夠鞏固思想政治教育工作的實(shí)際效果。要引導公司員工用辯證唯物主義和歷史唯物主義的世界觀(guān)和方法論，實(shí)事求是地、辯證地分析實(shí)際問(wèn)題和解決實(shí)際問(wèn)題，從而正確地反映客觀(guān)事物的本質(zhì)和規律，保證正確的科學(xué)的思想的產(chǎn)生。財產(chǎn)保險公司思想政治教育工作，就要積極探索和實(shí)踐具有豐富教育形式，明確思想教育內容，突出思想教育實(shí)際效果的思想教育模式，以適應當代保險行業(yè)的特點(diǎn)和崗位要求。要正確樹(shù)立“用道德約束自己的行為，用制度守護自己的崗位職責”的風(fēng)險管理理念。
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財產(chǎn)保險論文15
摘要：改革開(kāi)放以后，我國經(jīng)濟發(fā)展水平迅速上升，經(jīng)過(guò)幾十年的探索與沉淀，如今，我國各行各業(yè)都進(jìn)入了一個(gè)嶄新的發(fā)展態(tài)勢，保險業(yè)也不例外，隨著(zhù)我國進(jìn)入WTO，中國保險市場(chǎng)的活躍度也進(jìn)一步增加，新的保險公司不斷出現在神州大地，歷史悠久、基礎雄厚的保險公司開(kāi)始逐漸擴大經(jīng)營(yíng)規模，這在一方面促進(jìn)了我國保險業(yè)的發(fā)展，另一方面也導致保險市場(chǎng)的競爭更加激烈，經(jīng)營(yíng)風(fēng)險越來(lái)越大，如何規避風(fēng)險，提高財產(chǎn)保險公司經(jīng)營(yíng)效率已經(jīng)成為企業(yè)管理者普遍關(guān)心的問(wèn)題之一。文章就針對如何提高財產(chǎn)保險公司經(jīng)營(yíng)效率進(jìn)行了分析和探究。
關(guān)鍵詞：提高；財產(chǎn)保險公司；經(jīng)營(yíng)效率
當前，我國的保險市場(chǎng)主體不斷增多，對外開(kāi)放程度也顯著(zhù)提升，隨之而來(lái)的是大量外資保險公司涌入我國保險市場(chǎng)，中國保險市場(chǎng)已經(jīng)形成民營(yíng)、國有、境外資本以及中外合資相互競爭的局面，從市場(chǎng)占有率來(lái)看，一些大型的財產(chǎn)保險公司，如太平洋財險、平安財險等依舊占據了大部分的市場(chǎng)份額，其他中小型財產(chǎn)保險公司盡管在數量上不斷上升，但其市場(chǎng)占有率相對較低，面臨的市場(chǎng)競爭也更加激烈，我國財產(chǎn)保險市場(chǎng)整體呈現出壟斷競爭與寡頭競爭并存的發(fā)展態(tài)勢。
1我國財產(chǎn)保險公司經(jīng)營(yíng)現狀分析
1.1財產(chǎn)保險市場(chǎng)體系逐步完善
改革開(kāi)放初期，雖然我國的財產(chǎn)保險公司發(fā)展迅速，公司數量和公司規模都有所提升，但基本上都是屬于中國的人保的下屬產(chǎn)業(yè)，隨著(zhù)改革開(kāi)放的不斷深入，一些獨立經(jīng)營(yíng)的財產(chǎn)保險公司才逐步成立，直到20xx年，我國的財產(chǎn)保險公司數量已經(jīng)上升到62家，其中既有中資財險公司，也有外資財險公司，外資財險公司的數量相對較少，其占據中國財險市場(chǎng)保險費用總收入的1.22%左右。
1.2政府對保險業(yè)的重視度進(jìn)一步提升
最近幾年，我國保險市場(chǎng)的發(fā)展令人矚目，保險業(yè)占據我國GDP的比重也進(jìn)一步上升，已經(jīng)成為我國金融業(yè)的支柱之一，政府看到了保險業(yè)在我國社會(huì )經(jīng)濟發(fā)展中的重要作用，對保險業(yè)的重視度也顯著(zhù)提升，所以，在各方面出臺了有利于我國保險業(yè)發(fā)展的方針和政策，為我國保險業(yè)的發(fā)展奠定了堅實(shí)的政治基礎，同時(shí)也指明了我國保險業(yè)可持續發(fā)展的方向。
1.3財險業(yè)的保險費收入逐漸增多
在保險業(yè)發(fā)展初期，我國大多數人民都沒(méi)有意識到財產(chǎn)保險的作用，因此，購買(mǎi)財險的人數也比較少，整個(gè)保險市場(chǎng)的保費收入只有4.6億元，這與中國龐大的人口基數顯然是成反比的，但是，隨著(zhù)改革開(kāi)放的逐漸深入，到20xx年底，我國的保險費收入上升到了1.45萬(wàn)億元，其發(fā)展速度之快是有目共睹的。目前，我國保險業(yè)的保險費收入依然保持著(zhù)穩步上升的趨勢，其中，人壽險占據較大的.比重，在20xx年，我國人身險的保險費收入達到了10157億元，財產(chǎn)險的保險費收入則約為5330億元，其占據人身險保費收入的52.5%左右，在保險費收入的賠付支出方面，人身險的賠付支出大約為1899億元，財產(chǎn)險的賠付支出大約為2816億元，兩者相比較，顯然，財產(chǎn)險的賠付支出要遠遠高出人身險，而且財產(chǎn)險賠付支出的比例也在逐漸上升，說(shuō)明我國財險業(yè)的保費收入仍然處于逐年遞增的趨勢。
2保險公司經(jīng)營(yíng)效率分析
2.1盈利能力分析
企業(yè)是以盈利為目標的市場(chǎng)主體，任何企業(yè)都具有一定的盈利能力，一旦不再盈利，企業(yè)便會(huì )面臨破產(chǎn)的局面。盈利能力指的是企業(yè)在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中所具備的獲取利潤的能力，盈利能力的高低往往是企業(yè)競爭力強弱的象征。凈資產(chǎn)收益率是判斷盈利能力高低的主要指標之一，對于保險公司來(lái)說(shuō)，凈資產(chǎn)收益率指的是一定時(shí)間段內公司的凈利潤占凈資產(chǎn)總額的比例，利用這一指標來(lái)判斷財險公司的盈利能力是比較科學(xué)的，它能充分反映出收益和投資的關(guān)系。通過(guò)對我國排名前十位的財險公司進(jìn)行實(shí)地調查發(fā)現，人保財險的盈利能力最高，其凈資產(chǎn)收益率達23%左右，其中，盈利能力最低的是國泰財險，其凈資產(chǎn)收益率為-107.5%，除了國泰財險的凈資產(chǎn)收益率為負值以外，安聯(lián)保險和三井住友海上保險的凈資產(chǎn)收益率也是負值，剩下的均為正值，這一調查結果表明，在我國財險市場(chǎng)中，起步較早、基礎雄厚的財險公司的盈利能力相對較強，其市場(chǎng)競爭力也比較高，而剛成立的財險公司盈利能力較低，有的甚至入不敷出，隨時(shí)都面臨破產(chǎn)的危險。
2.2運營(yíng)能力分析
對于財險公司來(lái)說(shuō)，賠付率一般是判斷其運營(yíng)能力高低的主要指標，它指的是財險公司在一段時(shí)期內或者在一年之內賠付支出的費用占總財險保費收入的比例，一般來(lái)說(shuō)，賠付率越低，說(shuō)明該公司的運營(yíng)能力越強，但是，由于財險公司在實(shí)際運營(yíng)的過(guò)程中會(huì )受到多種因素的影響，賠付率只能作為一個(gè)判斷運營(yíng)能力的參考值，在我國排名前十位的財險公司之中，安聯(lián)保險公司的賠付率最高，而且已經(jīng)超過(guò)了100%，說(shuō)明其運營(yíng)方式存在諸多問(wèn)題，需要加以改進(jìn)。
2.3償付能力分析
償付能力，顧名思義，指的是保險公司根據合同要求依法履行賠償義務(wù)時(shí)的經(jīng)濟補償能力。償付能力對于保險公司的發(fā)展來(lái)說(shuō)至關(guān)重要，只有擁有良好的償付能力，才能實(shí)現公司的長(cháng)久健康發(fā)展。正常情況下，資產(chǎn)負債率可以作為判斷財險公司長(cháng)期或短期償付能力高低的指標，資產(chǎn)負債率指的是保險公司總資本中借債資本所占據的百分比，資產(chǎn)負債率與財險公司的償付能力成反比，也就是說(shuō)，資產(chǎn)負債率越低，公司的償付能力越高，公司經(jīng)營(yíng)面臨的風(fēng)險越小。到20xx年，我國排名前十位的財險公司負債率平均值約為75%，對比各公司的負債率，其中最高的是安聯(lián)保險公司，其次是人保財險，資產(chǎn)負債率排名最低的是三井住友海上保險公司，其負債率約為66%，剩下的7家公司資產(chǎn)負債率都在75%左右。雖然負債率越高對企業(yè)的發(fā)展越不利，但是對于人保財險這種基礎雄厚的大公司來(lái)說(shuō)卻是無(wú)可厚非的，因為公司能充分利用負債資金進(jìn)行再投資，從而提高其償付能力。
3提高財產(chǎn)保險公司經(jīng)營(yíng)效率的策略
3.1決策體系分析
3.1.1財險公司的發(fā)展策略。對于財險公司來(lái)說(shuō)，其發(fā)展策略的制定應當堅持以客戶(hù)為導向的原則。近年來(lái)，隨著(zhù)財險市場(chǎng)的進(jìn)一步更新，出現了面向個(gè)人客戶(hù)和團體客戶(hù)的不同商業(yè)模式，這就要求財險公司在發(fā)展策略上進(jìn)行改進(jìn)和創(chuàng )新，新的發(fā)展規劃應當做到以下幾點(diǎn)：第一，提高對三四級機構銷(xiāo)售能力的關(guān)注度，在目標客戶(hù)上應逐漸從一線(xiàn)和二線(xiàn)城市轉移到三線(xiàn)、四線(xiàn)城市。第二，在目標市場(chǎng)的定位上，應當堅持以一線(xiàn)和二線(xiàn)城市中的高收入者作為主要目標群體。第三，應逐步拓展團體客戶(hù)的領(lǐng)域，包括各類(lèi)中小企業(yè)客戶(hù)。
3.1.2年度經(jīng)營(yíng)計劃的制定。財險公司年度經(jīng)營(yíng)計劃的制定應當以保險監管、社會(huì )宏觀(guān)經(jīng)濟條件等外部客觀(guān)環(huán)境為依據，對財險市場(chǎng)發(fā)展趨勢作出判斷，并確定公司發(fā)展的整體目標，在制定實(shí)際年度經(jīng)營(yíng)計劃的過(guò)程中應當做到以下幾點(diǎn)：第一，滿(mǎn)足服務(wù)超越戰略的要求，對重點(diǎn)城市的分公司實(shí)施政策傾斜。財險公司的業(yè)務(wù)發(fā)展必須改變傳統的“總部-省級-市級”的縱向型組織結構，逐步建立縱橫交錯的組織架構。第二，在制定年度經(jīng)營(yíng)計劃的同時(shí)應出臺相關(guān)的績(jì)效考核及預算管理配套制度。對重點(diǎn)城市給予更多的資源配置和業(yè)務(wù)發(fā)展政策支持，對綜合賠付率較低的保險項目給予手續費和理賠的傾斜，此外，還應當對效益型業(yè)務(wù)和險種實(shí)施差異化的政策。第三，財險公司年度經(jīng)營(yíng)計劃的制定必須超越市場(chǎng)，并對發(fā)展目標進(jìn)行逐級分解。分別對各機構和各渠道制定相應的保費收入目標，確保最終收入匯總能實(shí)現超越市場(chǎng)的目標。
3.2市場(chǎng)策略分析
3.2.1業(yè)務(wù)策略。在個(gè)人客戶(hù)領(lǐng)域，財險公司的個(gè)人車(chē)險業(yè)務(wù)應當朝著(zhù)二、三線(xiàn)城市發(fā)展，同時(shí)還應當擴大意外險和家財險的客戶(hù)資源占有度，依托網(wǎng)銷(xiāo)或電銷(xiāo)等低成本的銷(xiāo)售渠道來(lái)拓展保險市場(chǎng)，堅持以大中城市為重點(diǎn)的業(yè)務(wù)拓展原則，構建能滿(mǎn)足大中城市客戶(hù)需求的商業(yè)發(fā)展模式，在廣告費上增加投入，以吸引更多的客戶(hù)購買(mǎi)保險。在團體客戶(hù)領(lǐng)域，財險公司應明確團體業(yè)務(wù)的拓展方向，結合時(shí)代發(fā)展的特點(diǎn)，提高團體客戶(hù)服務(wù)人員的綜合素質(zhì)，建立一支高質(zhì)量的團體客戶(hù)服務(wù)隊伍。
3.2.2渠道策略。在個(gè)人客戶(hù)方面，應當將電銷(xiāo)、網(wǎng)銷(xiāo)渠道作為拓展個(gè)人客戶(hù)的資源入口，直銷(xiāo)、車(chē)行以及代理渠道的個(gè)人保險業(yè)務(wù)也應當向著(zhù)電銷(xiāo)、網(wǎng)銷(xiāo)等銷(xiāo)售渠道組成的新渠道轉移。在團體客戶(hù)方面，應當實(shí)施渠道清分戰略，對直銷(xiāo)隊伍進(jìn)行轉型和升級，提高綜合金融客戶(hù)的滲透率，對中小型企業(yè)采取直銷(xiāo)服務(wù)渠道。
3.3運營(yíng)平臺策略
首先，應優(yōu)化承保平臺，根據個(gè)人客戶(hù)和團體客戶(hù)不同業(yè)務(wù)類(lèi)型的管理需求，實(shí)現機構分散式和后援集中式等不同作業(yè)模式的交叉轉變。其次，應當優(yōu)化理賠平臺。對理賠作業(yè)進(jìn)行集中處理，實(shí)行理賠條線(xiàn)垂直管理策略，此外，還應當簡(jiǎn)化理賠流程。加強IT隊伍的建設。
4結束語(yǔ)
總之，我國財產(chǎn)保險公司雖然整體運行狀態(tài)良好，但是在經(jīng)營(yíng)管理方式上仍然存在諸多問(wèn)題，經(jīng)營(yíng)效率偏低，財險公司必須意識到這一現狀，不斷完善決策體系，優(yōu)化市場(chǎng)策略和運營(yíng)平臺，這樣才能從根本上提高財產(chǎn)保險公司的經(jīng)營(yíng)效率。
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