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財產(chǎn)保險論文（合集）
在現實(shí)的學(xué)習、工作中，說(shuō)到論文，大家肯定都不陌生吧，論文是描述學(xué)術(shù)研究成果進(jìn)行學(xué)術(shù)交流的一種工具。寫(xiě)論文的注意事項有許多，你確定會(huì )寫(xiě)嗎？以下是小編幫大家整理的財產(chǎn)保險論文，歡迎閱讀，希望大家能夠喜歡。
財產(chǎn)保險論文1
摘要：改革開(kāi)放以后，我國經(jīng)濟發(fā)展水平迅速上升，經(jīng)過(guò)幾十年的探索與沉淀，如今，我國各行各業(yè)都進(jìn)入了一個(gè)嶄新的發(fā)展態(tài)勢，保險業(yè)也不例外，隨著(zhù)我國進(jìn)入WTO，中國保險市場(chǎng)的活躍度也進(jìn)一步增加，新的保險公司不斷出現在神州大地，歷史悠久、基礎雄厚的保險公司開(kāi)始逐漸擴大經(jīng)營(yíng)規模，這在一方面促進(jìn)了我國保險業(yè)的發(fā)展，另一方面也導致保險市場(chǎng)的競爭更加激烈，經(jīng)營(yíng)風(fēng)險越來(lái)越大，如何規避風(fēng)險，提高財產(chǎn)保險公司經(jīng)營(yíng)效率已經(jīng)成為企業(yè)管理者普遍關(guān)心的問(wèn)題之一。文章就針對如何提高財產(chǎn)保險公司經(jīng)營(yíng)效率進(jìn)行了分析和探究。
關(guān)鍵詞：提高；財產(chǎn)保險公司；經(jīng)營(yíng)效率
當前，我國的保險市場(chǎng)主體不斷增多，對外開(kāi)放程度也顯著(zhù)提升，隨之而來(lái)的是大量外資保險公司涌入我國保險市場(chǎng)，中國保險市場(chǎng)已經(jīng)形成民營(yíng)、國有、境外資本以及中外合資相互競爭的局面，從市場(chǎng)占有率來(lái)看，一些大型的財產(chǎn)保險公司，如太平洋財險、平安財險等依舊占據了大部分的市場(chǎng)份額，其他中小型財產(chǎn)保險公司盡管在數量上不斷上升，但其市場(chǎng)占有率相對較低，面臨的市場(chǎng)競爭也更加激烈，我國財產(chǎn)保險市場(chǎng)整體呈現出壟斷競爭與寡頭競爭并存的發(fā)展態(tài)勢。
1我國財產(chǎn)保險公司經(jīng)營(yíng)現狀分析
1.1財產(chǎn)保險市場(chǎng)體系逐步完善
改革開(kāi)放初期，雖然我國的財產(chǎn)保險公司發(fā)展迅速，公司數量和公司規模都有所提升，但基本上都是屬于中國的人保的下屬產(chǎn)業(yè)，隨著(zhù)改革開(kāi)放的不斷深入，一些獨立經(jīng)營(yíng)的財產(chǎn)保險公司才逐步成立，直到20xx年，我國的財產(chǎn)保險公司數量已經(jīng)上升到62家，其中既有中資財險公司，也有外資財險公司，外資財險公司的數量相對較少，其占據中國財險市場(chǎng)保險費用總收入的1.22%左右。
1.2政府對保險業(yè)的重視度進(jìn)一步提升
最近幾年，我國保險市場(chǎng)的發(fā)展令人矚目，保險業(yè)占據我國GDP的比重也進(jìn)一步上升，已經(jīng)成為我國金融業(yè)的支柱之一，政府看到了保險業(yè)在我國社會(huì )經(jīng)濟發(fā)展中的重要作用，對保險業(yè)的重視度也顯著(zhù)提升，所以，在各方面出臺了有利于我國保險業(yè)發(fā)展的方針和政策，為我國保險業(yè)的發(fā)展奠定了堅實(shí)的政治基礎，同時(shí)也指明了我國保險業(yè)可持續發(fā)展的方向。
1.3財險業(yè)的保險費收入逐漸增多
在保險業(yè)發(fā)展初期，我國大多數人民都沒(méi)有意識到財產(chǎn)保險的作用，因此，購買(mǎi)財險的人數也比較少，整個(gè)保險市場(chǎng)的保費收入只有4.6億元，這與中國龐大的人口基數顯然是成反比的，但是，隨著(zhù)改革開(kāi)放的逐漸深入，到20xx年底，我國的保險費收入上升到了1.45萬(wàn)億元，其發(fā)展速度之快是有目共睹的。目前，我國保險業(yè)的保險費收入依然保持著(zhù)穩步上升的趨勢，其中，人壽險占據較大的比重，在20xx年，我國人身險的保險費收入達到了10157億元，財產(chǎn)險的保險費收入則約為5330億元，其占據人身險保費收入的52.5%左右，在保險費收入的賠付支出方面，人身險的賠付支出大約為1899億元，財產(chǎn)險的賠付支出大約為2816億元，兩者相比較，顯然，財產(chǎn)險的賠付支出要遠遠高出人身險，而且財產(chǎn)險賠付支出的比例也在逐漸上升，說(shuō)明我國財險業(yè)的保費收入仍然處于逐年遞增的趨勢。
2保險公司經(jīng)營(yíng)效率分析
2.1盈利能力分析
企業(yè)是以盈利為目標的市場(chǎng)主體，任何企業(yè)都具有一定的盈利能力，一旦不再盈利，企業(yè)便會(huì )面臨破產(chǎn)的局面。盈利能力指的是企業(yè)在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中所具備的獲取利潤的能力，盈利能力的高低往往是企業(yè)競爭力強弱的象征。凈資產(chǎn)收益率是判斷盈利能力高低的主要指標之一，對于保險公司來(lái)說(shuō)，凈資產(chǎn)收益率指的是一定時(shí)間段內公司的凈利潤占凈資產(chǎn)總額的比例，利用這一指標來(lái)判斷財險公司的盈利能力是比較科學(xué)的，它能充分反映出收益和投資的關(guān)系。通過(guò)對我國排名前十位的財險公司進(jìn)行實(shí)地調查發(fā)現，人保財險的盈利能力最高，其凈資產(chǎn)收益率達23%左右，其中，盈利能力最低的是國泰財險，其凈資產(chǎn)收益率為-107.5%，除了國泰財險的凈資產(chǎn)收益率為負值以外，安聯(lián)保險和三井住友海上保險的凈資產(chǎn)收益率也是負值，剩下的均為正值，這一調查結果表明，在我國財險市場(chǎng)中，起步較早、基礎雄厚的財險公司的盈利能力相對較強，其市場(chǎng)競爭力也比較高，而剛成立的財險公司盈利能力較低，有的甚至入不敷出，隨時(shí)都面臨破產(chǎn)的危險。
2.2運營(yíng)能力分析
對于財險公司來(lái)說(shuō)，賠付率一般是判斷其運營(yíng)能力高低的主要指標，它指的是財險公司在一段時(shí)期內或者在一年之內賠付支出的費用占總財險保費收入的比例，一般來(lái)說(shuō)，賠付率越低，說(shuō)明該公司的運營(yíng)能力越強，但是，由于財險公司在實(shí)際運營(yíng)的過(guò)程中會(huì )受到多種因素的影響，賠付率只能作為一個(gè)判斷運營(yíng)能力的參考值，在我國排名前十位的財險公司之中，安聯(lián)保險公司的賠付率最高，而且已經(jīng)超過(guò)了100%，說(shuō)明其運營(yíng)方式存在諸多問(wèn)題，需要加以改進(jìn)。
2.3償付能力分析
償付能力，顧名思義，指的是保險公司根據合同要求依法履行賠償義務(wù)時(shí)的經(jīng)濟補償能力。償付能力對于保險公司的發(fā)展來(lái)說(shuō)至關(guān)重要，只有擁有良好的償付能力，才能實(shí)現公司的長(cháng)久健康發(fā)展。正常情況下，資產(chǎn)負債率可以作為判斷財險公司長(cháng)期或短期償付能力高低的指標，資產(chǎn)負債率指的是保險公司總資本中借債資本所占據的百分比，資產(chǎn)負債率與財險公司的'償付能力成反比，也就是說(shuō)，資產(chǎn)負債率越低，公司的償付能力越高，公司經(jīng)營(yíng)面臨的風(fēng)險越小。到20xx年，我國排名前十位的財險公司負債率平均值約為75%，對比各公司的負債率，其中最高的是安聯(lián)保險公司，其次是人保財險，資產(chǎn)負債率排名最低的是三井住友海上保險公司，其負債率約為66%，剩下的7家公司資產(chǎn)負債率都在75%左右。雖然負債率越高對企業(yè)的發(fā)展越不利，但是對于人保財險這種基礎雄厚的大公司來(lái)說(shuō)卻是無(wú)可厚非的，因為公司能充分利用負債資金進(jìn)行再投資，從而提高其償付能力。
3提高財產(chǎn)保險公司經(jīng)營(yíng)效率的策略
3.1決策體系分析
3.1.1財險公司的發(fā)展策略。對于財險公司來(lái)說(shuō)，其發(fā)展策略的制定應當堅持以客戶(hù)為導向的原則。近年來(lái)，隨著(zhù)財險市場(chǎng)的進(jìn)一步更新，出現了面向個(gè)人客戶(hù)和團體客戶(hù)的不同商業(yè)模式，這就要求財險公司在發(fā)展策略上進(jìn)行改進(jìn)和創(chuàng )新，新的發(fā)展規劃應當做到以下幾點(diǎn)：第一，提高對三四級機構銷(xiāo)售能力的關(guān)注度，在目標客戶(hù)上應逐漸從一線(xiàn)和二線(xiàn)城市轉移到三線(xiàn)、四線(xiàn)城市。第二，在目標市場(chǎng)的定位上，應當堅持以一線(xiàn)和二線(xiàn)城市中的高收入者作為主要目標群體。第三，應逐步拓展團體客戶(hù)的領(lǐng)域，包括各類(lèi)中小企業(yè)客戶(hù)。
3.1.2年度經(jīng)營(yíng)計劃的制定。財險公司年度經(jīng)營(yíng)計劃的制定應當以保險監管、社會(huì )宏觀(guān)經(jīng)濟條件等外部客觀(guān)環(huán)境為依據，對財險市場(chǎng)發(fā)展趨勢作出判斷，并確定公司發(fā)展的整體目標，在制定實(shí)際年度經(jīng)營(yíng)計劃的過(guò)程中應當做到以下幾點(diǎn)：第一，滿(mǎn)足服務(wù)超越戰略的要求，對重點(diǎn)城市的分公司實(shí)施政策傾斜。財險公司的業(yè)務(wù)發(fā)展必須改變傳統的“總部-省級-市級”的縱向型組織結構，逐步建立縱橫交錯的組織架構。第二，在制定年度經(jīng)營(yíng)計劃的同時(shí)應出臺相關(guān)的績(jì)效考核及預算管理配套制度。對重點(diǎn)城市給予更多的資源配置和業(yè)務(wù)發(fā)展政策支持，對綜合賠付率較低的保險項目給予手續費和理賠的傾斜，此外，還應當對效益型業(yè)務(wù)和險種實(shí)施差異化的政策。第三，財險公司年度經(jīng)營(yíng)計劃的制定必須超越市場(chǎng)，并對發(fā)展目標進(jìn)行逐級分解。分別對各機構和各渠道制定相應的保費收入目標，確保最終收入匯總能實(shí)現超越市場(chǎng)的目標。
3.2市場(chǎng)策略分析
3.2.1業(yè)務(wù)策略。在個(gè)人客戶(hù)領(lǐng)域，財險公司的個(gè)人車(chē)險業(yè)務(wù)應當朝著(zhù)二、三線(xiàn)城市發(fā)展，同時(shí)還應當擴大意外險和家財險的客戶(hù)資源占有度，依托網(wǎng)銷(xiāo)或電銷(xiāo)等低成本的銷(xiāo)售渠道來(lái)拓展保險市場(chǎng)，堅持以大中城市為重點(diǎn)的業(yè)務(wù)拓展原則，構建能滿(mǎn)足大中城市客戶(hù)需求的商業(yè)發(fā)展模式，在廣告費上增加投入，以吸引更多的客戶(hù)購買(mǎi)保險。在團體客戶(hù)領(lǐng)域，財險公司應明確團體業(yè)務(wù)的拓展方向，結合時(shí)代發(fā)展的特點(diǎn)，提高團體客戶(hù)服務(wù)人員的綜合素質(zhì)，建立一支高質(zhì)量的團體客戶(hù)服務(wù)隊伍。
3.2.2渠道策略。在個(gè)人客戶(hù)方面，應當將電銷(xiāo)、網(wǎng)銷(xiāo)渠道作為拓展個(gè)人客戶(hù)的資源入口，直銷(xiāo)、車(chē)行以及代理渠道的個(gè)人保險業(yè)務(wù)也應當向著(zhù)電銷(xiāo)、網(wǎng)銷(xiāo)等銷(xiāo)售渠道組成的新渠道轉移。在團體客戶(hù)方面，應當實(shí)施渠道清分戰略，對直銷(xiāo)隊伍進(jìn)行轉型和升級，提高綜合金融客戶(hù)的滲透率，對中小型企業(yè)采取直銷(xiāo)服務(wù)渠道。
3.3運營(yíng)平臺策略
首先，應優(yōu)化承保平臺，根據個(gè)人客戶(hù)和團體客戶(hù)不同業(yè)務(wù)類(lèi)型的管理需求，實(shí)現機構分散式和后援集中式等不同作業(yè)模式的交叉轉變。其次，應當優(yōu)化理賠平臺。對理賠作業(yè)進(jìn)行集中處理，實(shí)行理賠條線(xiàn)垂直管理策略，此外，還應當簡(jiǎn)化理賠流程。加強IT隊伍的建設。
4結束語(yǔ)
總之，我國財產(chǎn)保險公司雖然整體運行狀態(tài)良好，但是在經(jīng)營(yíng)管理方式上仍然存在諸多問(wèn)題，經(jīng)營(yíng)效率偏低，財險公司必須意識到這一現狀，不斷完善決策體系，優(yōu)化市場(chǎng)策略和運營(yíng)平臺，這樣才能從根本上提高財產(chǎn)保險公司的經(jīng)營(yíng)效率。
參考文獻
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[2]丁德臣.基于ERM理論的財產(chǎn)保險公司風(fēng)險預警與控制研究[D].東南大學(xué)，20xx.
[3]秦泓波.影響中國保險業(yè)經(jīng)營(yíng)效率的監管因素研究[D].對外經(jīng)濟貿易大學(xué)，20xx.
財產(chǎn)保險論文2
摘要：
應收保費是保險公司向投保人簽發(fā)保險單后尚未收取的保險費，應收保費的持續增加，會(huì )產(chǎn)生一定比例的呆壞賬，給公司造成嚴重的資金損失，強化應收保費內部控制，在獲取效益和風(fēng)險之間取得平衡，是實(shí)際經(jīng)營(yíng)中的難點(diǎn)。
關(guān)鍵詞：
應收保費；風(fēng)險；分析；保險公司
財險行業(yè)應收保費的形成原因較為復雜，如正常協(xié)議分期、共保業(yè)務(wù)、政府部門(mén)、國企等優(yōu)質(zhì)客戶(hù)需先開(kāi)票走報銷(xiāo)等正常應收保費情況，非正常應收如業(yè)務(wù)管理人員惡意侵吞保費或公司挪用貼補市場(chǎng)，中介渠道或客戶(hù)惡意拖欠，客戶(hù)破產(chǎn)清算、死亡、判刑等。隨著(zhù)監管部門(mén)逐步加大了對應收保費的監管力度，同時(shí)全行業(yè)車(chē)險業(yè)務(wù)也已實(shí)現見(jiàn)費出單，相應減少了上述違法違規的情況，但非車(chē)險業(yè)務(wù)仍存在大量應收保費難理清、難清收的情況，本文就應收保費存在的問(wèn)題進(jìn)行重點(diǎn)分析，并提出對應改善建議。
一、應收保費產(chǎn)生的主要原因分析
根據《金融企業(yè)會(huì )計制度》規定，保費收入應在滿(mǎn)足以下條件時(shí)確認：
(一)是保險合同成立并承擔相應保險責任；
(二)是與保險合同相關(guān)的經(jīng)濟利益能夠流入；
(三)是與保險合同相關(guān)的收入與成本能夠可靠的計量。按照上述條件，保險公司具備確認保費收入，同時(shí)在未實(shí)際收取保費時(shí)確認應收，待客戶(hù)足額繳納保費后，相應沖銷(xiāo)掛賬金額。應收保費規模較大或持續增長(cháng)必然對公司長(cháng)期持續的`穩定發(fā)展產(chǎn)生不利影響，其原因有外部因素也有內部管理不善，具體分為如下：
(一)因客戶(hù)、渠道、共保方等外部原因產(chǎn)生的應收保費
1.共保業(yè)務(wù)產(chǎn)生的應收保費一般參與共保業(yè)務(wù)，從共業(yè)務(wù)只能依賴(lài)主共方和客戶(hù)溝通的條件進(jìn)行業(yè)務(wù)處理，業(yè)務(wù)付款條件和期限等關(guān)鍵因素作為從共方相對被動(dòng)，但風(fēng)險也相對較小，按照共保協(xié)議進(jìn)行掛賬處理。
2.招投標、大型企業(yè)客戶(hù)等產(chǎn)生的應收保費在保險業(yè)務(wù)招投標或洽談過(guò)程中，大型企業(yè)客戶(hù)占據相對強勢地位，同時(shí)由于保費金額也較大，通常需要保險公司先開(kāi)出發(fā)票，再進(jìn)行內部審批和報銷(xiāo)流程后再行支付。由此形成的應收保費也相對較小。3.協(xié)議分期產(chǎn)生的應收保費通�？蛻�(hù)出于現金流計劃或經(jīng)濟效益最大化的目的，通常會(huì )和保險公司協(xié)商約定分期結算支付保費，為了完成保費業(yè)績(jì)任務(wù)，保險公司通常在被動(dòng)的情況下會(huì )答應客戶(hù)要求。還有特殊情況分期，如工程險因金額較大，每期先預估支付部分保費，最終需按照工程造價(jià)再核定支付保費，由此形成的應收保費風(fēng)險相對較小。
4.中介渠道來(lái)源的應收保費保險或經(jīng)紀公司的業(yè)務(wù)通常不會(huì )直接給客戶(hù)聯(lián)系方式，這導致在催收應收保費時(shí)無(wú)法直接與客戶(hù)溝通，催繳難度也相對較大；渠道部分業(yè)務(wù)凈保費入賬，導致應收賬面金額無(wú)法核銷(xiāo)；部分公司為侵占挪用也可能會(huì )惡意拖欠保費，對渠道業(yè)務(wù)的管控是保險公司的日常管理的重點(diǎn)。5.因客戶(hù)原因形成的應收保費部分客戶(hù)在投保后有意識的拖欠保費，如未出險則不支付保費，出險后則希望賠款沖銷(xiāo)保費，實(shí)屬惡意拖欠；其余原因如客戶(hù)失蹤、破產(chǎn)清算、經(jīng)營(yíng)不善、判刑等，該類(lèi)業(yè)務(wù)通過(guò)正常途徑清回保費的難度很大。
(二)因內部經(jīng)營(yíng)管理原因產(chǎn)生的應收保費
1.應收保費管控機制的缺失或落實(shí)執行不到位部分保險公司在總公司層面，缺乏險種、渠道、業(yè)務(wù)條線(xiàn)的應收管控目標、職責歸屬、日常管理流程、考核工具等手段，各職能部門(mén)間配合程度低甚至相互推諉，分公司層面執行總公司要求也存在落實(shí)不到位的情況，對相關(guān)業(yè)務(wù)人員和渠道催收進(jìn)展效果較差，導致應收規模和賬齡不斷加大，風(fēng)險積聚，給公司造成了資金損失風(fēng)險。
2.相關(guān)責任員工流動(dòng)頻繁，缺乏必要交接手續導致風(fēng)險加大在行業(yè)內保險業(yè)務(wù)人員流動(dòng)性較頻繁，對于相關(guān)責任員工異動(dòng)、離職的，公司內部并未有明確的交接辦法或落實(shí)執行不到位情況，導致公司后續清回難度較大，隨著(zhù)時(shí)間變遷，很容易形成呆壞賬；同時(shí)繼任者往往也是“新官不理舊賬”的態(tài)度，對于催繳需付出較大的管理成本，也直接影響了催收的效率和進(jìn)度。
3.保費已收回但已挪作他用或私設“小金庫”部分保險公司為沖保費規模搶占市場(chǎng)份額，在保險業(yè)務(wù)拓展中給予中介渠道高額銷(xiāo)售費用，所允諾比例遠超監管和總公司規定比例，應收保費收回后不沖銷(xiāo)便直接用于貼補市場(chǎng)；還有個(gè)別機構負責人違法私設“小金庫”，應收保費在賬面上實(shí)際已無(wú)法沖銷(xiāo)。
4.因系統原因導致產(chǎn)生的應收保費大部分公司業(yè)務(wù)系統與財務(wù)系統基本實(shí)現無(wú)縫連接，但在實(shí)際操作過(guò)程中，系統也會(huì )因人為操作原因、凈保費入賬、無(wú)法合并支付、發(fā)票開(kāi)具等問(wèn)題，導致財務(wù)業(yè)務(wù)數據的不匹配，而實(shí)際上這部分應收保費已屬于垃圾數據。
二、產(chǎn)生應收保費的主要風(fēng)險分析
應收保費占總收入比重較小或應收保費整體流動(dòng)性較好，則在經(jīng)營(yíng)中應視為風(fēng)險可控；如比重與規模占比過(guò)大，且周轉速度較慢，則會(huì )給公司帶來(lái)較大經(jīng)營(yíng)風(fēng)險。
(一)增加后續管理成本
隨著(zhù)各家財產(chǎn)保險公司綜合成本率持續居高不下，單純依靠承保盈利困難很大，主要利潤來(lái)源仍是依靠巨大的現金流用于投資獲取收益。在應收保費上積壓的資金，使保險公司不得不放棄相當的投資項目；對應收保費后續跟蹤可能會(huì )與客戶(hù)發(fā)生核對、溝通、催討、甚至訴訟，直接增加公司管理成本。
(二)影響財務(wù)數據真實(shí)性，增加公司稅費支出
應收保費資金長(cháng)期未收回，但應承擔的稅費卻要按規定繳納，包括增值稅、附加稅、保險保障基金、上交監管費等，對于難以收回的應收保費，不僅資金沒(méi)有及時(shí)流入到財險公司，也增加了經(jīng)營(yíng)負擔。同時(shí)無(wú)法收回的應收保費實(shí)質(zhì)已形成壞帳，直接影響了財務(wù)數據真實(shí)、準確性，也將影響相關(guān)方對公司作出決策，對應收保費計提壞賬準備，也將減少公司整體利潤。
(三)誘發(fā)相關(guān)人員坐支或挪用、侵占保費等違法違規行為
個(gè)別不法分子利用財險公司管理漏洞，利用應收保費貪污挪用、弄虛作假，如投保人繳納的保費不入賬，不對賬面應收保費做任何處理；用該侵占資金用于其他賠款、銷(xiāo)售費用、形成“小金庫”等其他違法違規行為。
(四)影響償付能力風(fēng)險綜合評級
隨著(zhù)“償二代”規則的實(shí)施，保監會(huì )加大了對財務(wù)風(fēng)險的監控力度，從政策導向上防范應收保費及其潛在風(fēng)險的不斷增長(cháng)，對于產(chǎn)生應收保費的財險公司將會(huì )進(jìn)行相應的評級扣分，最終影響公司償付能力評級結果，給公司帶來(lái)不利影響。
三、加強對應收保費的管控建議
應收保費風(fēng)險問(wèn)題一直是財險公司的管控難點(diǎn)，大量資金無(wú)法按時(shí)收回或形成壞賬給公司造成了巨大的損失，為強化內部管理，降低經(jīng)營(yíng)風(fēng)險，提出針對性建議如下：
(一)加強制度建設，建立或完善應收保費相關(guān)管理機制
健全應收保費管控機制，明確業(yè)務(wù)、財務(wù)、風(fēng)險等部門(mén)的職責歸屬，建立各部門(mén)之間溝通、協(xié)調例會(huì )制度，建立并嚴格執行財務(wù)、業(yè)務(wù)人員離職交接制度，建立客戶(hù)資信管理制度等；切實(shí)加強應收保費的事前管控。
(二)加大對應收保費過(guò)程管控力度
建立公司應收保費余額、賬齡、增長(cháng)率等監控指標，定期跟蹤與賬齡分析，適時(shí)對異常機構進(jìn)行通報；同時(shí)應建立相應考核機制，考核結果應和機構利潤指標、預算管理、績(jì)效薪酬等直接掛鉤，稽核審計部門(mén)應對各級機構的應收保費進(jìn)行合規性監督檢查，確保各項管控舉措有效落地執行。
(三)加強對核心業(yè)務(wù)系統的控制
監管部門(mén)對于車(chē)險業(yè)務(wù)早已明文規定需見(jiàn)費出單，風(fēng)險相對可控；針對非車(chē)險業(yè)務(wù)目前僅北京、上海、安徽三家機構當地保監局未有明文要求，建議公司內部統一實(shí)施非車(chē)險“見(jiàn)費出單”政策，對非共保和非分期業(yè)務(wù)在核心系統中統一設置見(jiàn)費出單控制，有效降低壞賬風(fēng)險。同時(shí)也應對大量共保應收問(wèn)題擬定相應管控措施，簽訂共保合同協(xié)議環(huán)節建議要加強共保體溝通，嚴格保費支付約定把關(guān)，從源頭加以考慮和控制，如減少分期，約定違約滯納金比例。
(四)強化對相關(guān)責任人的問(wèn)責力度
公司應對涉及清收組織不利、延遲收回、不能收回的相關(guān)責任人或經(jīng)辦人，應明確懲罰或賠償責任，涉及給公司造成嚴重損失或違法舞弊的負責人或其他涉案人員應加重問(wèn)責、從重懲戒。
(五)開(kāi)展應收保費專(zhuān)項清收工作，形成清收工作長(cháng)效機制
成立應收保費清理小組，每年度開(kāi)展一次專(zhuān)項應收保費的清理工作，明確清收工作要求和目標，形成長(cháng)效的專(zhuān)項工作機制，對清收不利，進(jìn)度進(jìn)展緩慢等情況機構進(jìn)行過(guò)程監督，爭取應收清理工作取得實(shí)效。
參考文獻：
[1]張妮.我國財產(chǎn)保險公司應收保費的風(fēng)險及其控制[J].上海保險，20xx(03).
財產(chǎn)保險論文3
摘要：為了適應稅制結構的優(yōu)化、重復征稅的消除、增值稅抵扣鏈條的不斷完善，從20xx年我國開(kāi)始正式實(shí)施“營(yíng)改增”稅收轉型改革，但保險業(yè)由于具有特殊性，所以走在了“營(yíng)改增”的最后。本文研究首先對財產(chǎn)保險公司之前的營(yíng)業(yè)稅進(jìn)行了分析，然后分析了實(shí)行“營(yíng)改增”帶來(lái)的影響，最后給出了解決的措施。
關(guān)鍵詞：“營(yíng)改增”；財產(chǎn)保險公司；影響；對策
1引言
對于保險公司的經(jīng)營(yíng)來(lái)說(shuō)“營(yíng)改增”的實(shí)施必然會(huì )為其帶來(lái)重大的變化，自20xx年我國正式實(shí)施“營(yíng)改增”稅費改革之后各行各業(yè)已經(jīng)實(shí)現了改革，那么保險業(yè)也在20xx年的時(shí)候迎來(lái)了“營(yíng)改增”，所以本文對“營(yíng)改增”給財產(chǎn)保險公司帶來(lái)的影響以及應對的措施開(kāi)展研究是非常必要的。
2營(yíng)業(yè)稅下保險公司經(jīng)營(yíng)分析
在我國，稅收是實(shí)現財政收入最為重要的來(lái)源，另外稅收政策也直接的決定著(zhù)某個(gè)行業(yè)的發(fā)展，“營(yíng)改增”之前保險公司的征收稅種有營(yíng)業(yè)稅、印花稅、企業(yè)所得稅等。其中營(yíng)業(yè)稅是我國實(shí)行利改稅之后的一個(gè)稅費科目，其稅費為5%。其征稅范圍包括保險公司所經(jīng)營(yíng)的所有保險業(yè)務(wù)，其中營(yíng)業(yè)額為財產(chǎn)保險公司經(jīng)營(yíng)保險業(yè)務(wù)所獲得的保費，根據相關(guān)法律規定凡是在我國境內進(jìn)行保險業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的機構或者是承擔保險業(yè)務(wù)的境外機構，都屬于征稅的范圍。但是細則當中還規定了境內保險機構所承擔的出口貨物保險是不納入營(yíng)業(yè)稅征收范圍的。其計稅是以保險業(yè)的營(yíng)業(yè)額作為依據的，按照有關(guān)規定，保險公司營(yíng)業(yè)額涉及了下面幾項內容：（1）初投保業(yè)務(wù)。收費初投保業(yè)務(wù)指的是投保人向保險公司繳納的全部保險費用，這部分會(huì )按照投保人的繳納的全額費用進(jìn)行營(yíng)業(yè)稅的增收，但是不會(huì )再對分入保費進(jìn)行二次營(yíng)業(yè)稅的增收。（2）已征收但是保費未收的處理方式。對于已經(jīng)征收營(yíng)業(yè)稅的應收的保費，但是在財務(wù)核算的時(shí)候發(fā)現并未受益則應從營(yíng)業(yè)額當中進(jìn)行扣除，核算期限結束后若收回則應該將其并入到當期當中進(jìn)行重新征稅。從當前國家對保險公司的稅費政策來(lái)看，有一些險種或者是業(yè)務(wù)是享受?chē)颐庹鳡I(yíng)業(yè)稅的。主要有保險期在一年以上歸還本金的人壽險、健康險、養老金保險，農牧保險、出口信用或者是貨物保險、追償款收入等。但實(shí)際上從當前財產(chǎn)保險公司營(yíng)業(yè)稅來(lái)看其存在著(zhù)稅基過(guò)高、優(yōu)惠政策少的問(wèn)題，這樣的營(yíng)業(yè)稅制度對于保險業(yè)的發(fā)展是非常不利的。
3實(shí)行“營(yíng)改增”對財產(chǎn)保險公司帶來(lái)的影響
3.1對稅負的影響
保險業(yè)實(shí)行“營(yíng)改增”的稅率是6%，所以本文將按照6%的稅率進(jìn)行影響分析，若保險的現金流不變、手續費和傭金不進(jìn)行進(jìn)項的抵扣、其他險種的業(yè)務(wù)增值稅按照6%征收。那么財產(chǎn)保險公司在不考慮國家給予的任何優(yōu)惠政策的時(shí)候，則需要按照6%的進(jìn)行憑票抵押，那么對其自身來(lái)說(shuō)稅負則出現了明顯的降低現象，就是說(shuō)“營(yíng)改增”實(shí)施之后，作為財產(chǎn)保險公司來(lái)說(shuō)則應該主動(dòng)的進(jìn)行進(jìn)項稅項目的調整，那么增值稅的稅負則會(huì )進(jìn)一步下降，并且會(huì )明顯的低于營(yíng)業(yè)稅。
3.2對投保人的影響
實(shí)施“營(yíng)改增”之后保險合同當中的含稅價(jià)格中的現金流是不變的，作為投保人則可以從所得的增值稅發(fā)票用來(lái)進(jìn)行銷(xiāo)項稅的抵扣，但是小規模的納稅人是沒(méi)有辦法進(jìn)行抵扣的，所以實(shí)施“營(yíng)改增”前后對其是無(wú)任何影響的。
3.3對保險銷(xiāo)售渠道的影響
在實(shí)施“營(yíng)改增”后能夠促進(jìn)機構代理人的進(jìn)一步發(fā)展、能夠有效地規范和促進(jìn)會(huì )計核算，從而有效地提高保險銷(xiāo)售和經(jīng)營(yíng)的管理水平。當前的營(yíng)業(yè)稅實(shí)際上非常有可能會(huì )造成財產(chǎn)險公司重復征稅的'現象，但是事實(shí)“營(yíng)改增”則能夠解決這一問(wèn)題，所以會(huì )有效的促進(jìn)保險業(yè)之間的渠道互動(dòng)發(fā)展。
3.4對保險理賠的影響
車(chē)險是財產(chǎn)保險公司非常大的收入項，車(chē)輛在維修的時(shí)候只有通過(guò)修理廠(chǎng)或者是4S店修理才會(huì )獲得發(fā)票，增值稅專(zhuān)用發(fā)票會(huì )在很大程度上對保險公司的盈利水平及實(shí)際稅負產(chǎn)生影響。但是增值稅的出現會(huì )帶來(lái)理賠方式的改變，這對于保險公司的發(fā)展是非常有利的，能夠減少虛假案件的出現以及會(huì )計核算的規范化發(fā)展。
4財產(chǎn)保險公司應對“營(yíng)改增”的措施
4.1保險合同的應對措施
對保單定價(jià)是需要以大量的數據作為依據的，所以定價(jià)的時(shí)候必然會(huì )缺乏相關(guān)數據，所以筆者建議保險公司在實(shí)行“營(yíng)改增”一段時(shí)間之后待條件成熟后對重新對保單進(jìn)行定價(jià)。若原來(lái)保險合同中的價(jià)格和“營(yíng)改增”之后的價(jià)格一致，那么對于保險公司來(lái)說(shuō)是有利的，但是對投保人卻有不同的影響，所以保險公司應該依據投保人的不同去重新進(jìn)行定價(jià)。
4.2銷(xiāo)售渠道的應對措施
因為“營(yíng)改增”對各個(gè)保險銷(xiāo)售渠道的影響是不同的，所以筆者建議采取差異化的應對政策，對于有利于財產(chǎn)保險公司自身發(fā)展或者是能夠實(shí)現雙方互利的銷(xiāo)售渠道應該優(yōu)先進(jìn)行發(fā)展，對“營(yíng)改增”中介人的影響要重點(diǎn)關(guān)注，做好合同定價(jià)工作，實(shí)施“營(yíng)改增”之后手續費會(huì )下降，所以就會(huì )對機構代理人產(chǎn)生很大的影響，所以應該適當地去提高手續費價(jià)格。
4.3理賠應對措施
首先，對當前的理賠業(yè)務(wù)進(jìn)行全面梳理、對能夠取得增值稅發(fā)票的內容進(jìn)行分析、對轉變理賠方式的效益及成本等進(jìn)行評估、盡快地制定出最為合理的理賠方式、重新和修理廠(chǎng)進(jìn)行理賠業(yè)務(wù)談判的準備工作。其次，對進(jìn)項稅比例中賠付結構和模式進(jìn)行提前分析，以應對可抵扣項的單獨核算。
5結語(yǔ)
“營(yíng)改增”對財產(chǎn)保險公司的承保、理賠等都會(huì )產(chǎn)生影響，但是總體上來(lái)看這些影響對于保險公司的發(fā)展都是有利的，所以在實(shí)施“營(yíng)改增”之后保險公司必然需要一段的時(shí)間進(jìn)行調整，但是長(cháng)久來(lái)看必然會(huì )促進(jìn)保險公司的更好發(fā)展。所以財產(chǎn)保險公司應該盡快地進(jìn)行行業(yè)轉變、進(jìn)行產(chǎn)品結構調整、做好公司內部管理強化工作。
參考文獻
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財產(chǎn)保險論文4
確立財產(chǎn)保險收益人地位
本人認為應當允許財產(chǎn)保險中受益人制度的存在，理由如下:
(一)從現實(shí)生活中受益人的現狀而言
從我國《保險法》對受益人的定義來(lái)看并不能得出財產(chǎn)保險中不能有受益人的存在的結論，法律沒(méi)有明確指出在財產(chǎn)保險中投保人或被保險人可以指定受益人，其原因可能是長(cháng)期以來(lái)立法者只注重從現實(shí)生活中最為常見(jiàn)的財產(chǎn)損失保險和責任保險來(lái)觀(guān)察。在這兩種保險事故發(fā)生時(shí)，通常直接造成被保險人財產(chǎn)損失或承擔向不特定第三者賠償的責任。此時(shí)，由被保險人直接行使保險金請求權沒(méi)有什么不妥。
隨著(zhù)生活條件的不斷改善，人民生活水平的提高，出現了許多新型的保險業(yè)務(wù)，如保證保險業(yè)務(wù)。當事人往往會(huì )指定銀行為受益人，此時(shí)金融機構(銀行)與保險公司會(huì )達成如下協(xié)議:即當保險事故發(fā)生時(shí)，保險公司向金融機構(銀行)給付保險金之后，金融機構(銀行)將會(huì )把借款合同項下的債權轉讓給保險公司。
在此我們應當知道當事人訂立保證保險合同，其目的在于使債權人即銀行在借款人甲沒(méi)按約履行義務(wù)時(shí)，從而實(shí)現貸款收回的目的，而不在于恢復借款人的還款能力。當保險事故發(fā)生時(shí)，保險公司將保險金直接給付給債權人(銀行)而非被保險人，這是實(shí)現當事人訂立保證保險合同之目的最方便且有效的方法。相反，如果不允許指定受益人的'話(huà)，此時(shí)財產(chǎn)保險中只能由被保險人即借款人行使保險金請求權。借款人是在資金不足的情況下到銀行借款，在得到保險金后，可能處于道德缺失或其他現實(shí)問(wèn)題并不將保險金償還銀行。此時(shí)，保險公司雖然履行了保證保險責任給付了保險金，但是銀行訂立保證保險的目的并未實(shí)現，這樣也就失去了訂立保證保險合同的作用。
(二)從受益人的保險金請求權的性質(zhì)而言
保險金的請求權是一種財產(chǎn)權，是在保險標的受到損害時(shí)，請求保險公司給付保險金的權利，這筆保險金無(wú)論是補償性的還是給付性的，他都是一項財產(chǎn)權，可以轉讓和繼承。［3］并且《保險法》遵循損失補償原則，該原則的目的在于使投保人或被保險人在保險事故發(fā)生時(shí)，能夠從保險人處獲得保險金，從而盡快恢復生產(chǎn)和生活。保險金是在保險事故發(fā)生事故之后，被保險人或受益人從保險公司領(lǐng)取。保險金的領(lǐng)取如同繼承法上的繼承人繼承被繼承人的財產(chǎn)一樣，只有在特定情況下即:發(fā)生保險事故或被繼承人死亡時(shí)，才會(huì )產(chǎn)生保險金的領(lǐng)取或財產(chǎn)的繼承。因此可以說(shuō)被保險人或受益人對保險金的領(lǐng)取如同繼續人繼續被繼續人的財產(chǎn)一樣，是一種期待利益而非既得利益，允許投保人或被保險人在保險事故發(fā)生之前按自己真實(shí)意思指定受益人，將更符合意思自治原則，也更符合實(shí)際需要。
(三)從保險法的最大誠信原則而言
《保險法》遵循最大誠信原則，該原則的根源是民法的誠實(shí)信用原則，保險合同的雙方當事人都必須遵循，否則會(huì )引發(fā)一系列的道德風(fēng)險。在人身保險中對受益人的指定，受益人受領(lǐng)保險金的條件都規定了嚴格的條件，當達到一定條件發(fā)生道德風(fēng)險時(shí)都可能使得受益人的受益權喪失或被剝奪。在財產(chǎn)保險中被保險人對保險金的受領(lǐng)同人身保險中受益人對保險金的受領(lǐng)一樣同屬期待權，屬于私權，保險公司對受益人的給付其實(shí)也是對被保險人的給付。
對財產(chǎn)保險中受益人存在問(wèn)題的概括總結
前面我們提到過(guò)兩種截然相反的觀(guān)點(diǎn)，持否定態(tài)度的人主要是從以下兩個(gè)主要方面來(lái)考慮的:一方面他們認為按照現行有效的《保險法》明確規定，指出人身保險中才有受益人的存在。另一方面是他們認為，在人身保險中當被保險人死亡時(shí)，必須有受益人的存在，以便解決保險金的受領(lǐng)問(wèn)題，這也是江朝國先生的受益人產(chǎn)生的原始動(dòng)因。
受益人在財產(chǎn)保險中存在與否，能否存在它只是一個(gè)制度層面的問(wèn)題，在現實(shí)生活中財產(chǎn)保險中受益人是活生生的存在的。并且在人身保險中允許受益人的存在，這為財產(chǎn)保險中受益人的存在提供了現實(shí)可能性。我們可以吸收人身保險中對受益人的指定以及保險事故發(fā)生后受益人與被保險人死亡時(shí)間不同引發(fā)的保險金受領(lǐng)問(wèn)題的法律規定，這樣更符合現實(shí)需要，同時(shí)也可以防止道德風(fēng)險的發(fā)生。
財產(chǎn)保險論文5
一、費用分攤問(wèn)題的提出
構建多維盈利分析模型,需要我們將各項成本費用科目、指標合理的在時(shí)間、機構、產(chǎn)品、客戶(hù)、渠道等維度中進(jìn)行科學(xué)合理的歸集和分配,由此引出了費用分攤問(wèn)題。費用分攤問(wèn)題起源于交強險的單獨核算,為出具交強險年度報告,需要將費用合理區分專(zhuān)屬費用和共同費用并進(jìn)行精確分配和歸屬。20xx年8月29日,為了規范保險公司費用分攤,提高會(huì )計信息質(zhì)量和公司財務(wù)管理水平,保監會(huì )制定了《保險公司費用分攤指引》,對保險公司的費用分攤進(jìn)行了科學(xué)指導、合理定義�！侗ｋU公司費用分攤指引》指出:保險公司所指的費用是指保險公司在日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中發(fā)生的、會(huì )導致所有者權益減少的、與向所有者分配利潤無(wú)關(guān)的經(jīng)濟利益的總流出,包括賠款支出、分保賠款支出、各類(lèi)給付、退保金、準備金提轉差、傭金、手續費、分保費用支出、營(yíng)業(yè)稅金及附加、營(yíng)業(yè)費用、提取保險保障基金等等;費用分攤的意義,基于產(chǎn)品定價(jià)、成本費用控制、分支機構考核和經(jīng)營(yíng)管理的需要,從某種意義上來(lái)說(shuō),還伴隨著(zhù)管理方式的改變,比如,各大保險公司集中管理后出現的.運營(yíng)中心、后援中心的成本分攤問(wèn)題�！斗謹傊敢吠瑫r(shí)指出:本指引是保險公司費用分攤程序和標準的最低要求。保險公司可以在遵循本指引基本原則的前提下,結合公司實(shí)際情況開(kāi)發(fā)更為科學(xué)、準確、合理的費用分攤方法,也可以開(kāi)發(fā)作業(yè)成本法等更為先進(jìn)的成本核算和管理模式,但要向中國保監會(huì )申請驗收合格后方可實(shí)施。目前,各保險公司向保監會(huì )上報的費用分攤管理辦法,絕大多數都是嚴格按照《分攤指引》管理要求,采用規范的費用分類(lèi)、分攤流程和分攤標準,差別也大多只在于業(yè)務(wù)部門(mén)的界定、分攤標準的調整,很少有保險公司在作業(yè)成本法等更為先進(jìn)的管理會(huì )計管理辦法上有所突破。從目前實(shí)施的情況來(lái)看,缺乏分渠道、分機構的費用分攤流程,分險種、分業(yè)務(wù)類(lèi)別的成本分攤不夠精細,成本分攤數據不夠準確,不能充分滿(mǎn)足目前精細化的管理需要,費用分攤管理辦法需要注入新的內容,成本費用需要進(jìn)行更進(jìn)一步的細分。
二、架構多維盈利分析模型的關(guān)鍵在于對費用進(jìn)行合理分攤
1.費用分攤
觀(guān)察我們的利潤表,已賺保費的各個(gè)項目、綜合賠款的各個(gè)項目、綜合費用的各個(gè)項目、營(yíng)業(yè)稅金及附加、手續費及傭金支出、攤回分保費用都是可以分到機構、產(chǎn)品、渠道的。無(wú)法直接分到機構、產(chǎn)品、渠道的有:
(1)投資收益;
(2)公允價(jià)值變動(dòng)收益;
(3)匯兌損益;
(4)其他業(yè)務(wù)收入;
(5)業(yè)務(wù)及管理費;
(6)其他業(yè)務(wù)成本;(7)資產(chǎn)減值損失;等等在一般的保險公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中,匯兌損益、其他業(yè)務(wù)收入、其他業(yè)務(wù)支出、資產(chǎn)減值損失科目發(fā)生金額較小,對總體損益影響不大。因此,關(guān)鍵是在對投資收益、業(yè)務(wù)及管理費進(jìn)行分攤時(shí),根據作業(yè)流程拓展業(yè)務(wù)部門(mén)的范圍,增加分渠道、分機構進(jìn)行分攤的流程,調整分攤的標準、因子,以更準確的體現分攤的結果,滿(mǎn)足分機構、分渠道、分險種、分業(yè)務(wù)類(lèi)別的精細化管理需要,為更好的管理決策提供支持。
2.費用分析
為此,在研究《保險公司費用分攤指引》的基礎上,我們提出以下幾條辦法,以期能對費用分攤管理辦法進(jìn)行改進(jìn):
(1)增加費用核算管理的維度,包括險種險類(lèi)險別、業(yè)務(wù)來(lái)源(渠道)、車(chē)型、客戶(hù)、成本中心、基金中心、收支項目、承諾項目、內部訂單號、機構歸屬、境內境外、專(zhuān)屬費用標識等核算維度;另外,強化核算精細化管理要求,通過(guò)這些措施,增加專(zhuān)屬費用的占比,減少共同費用的占比;
(2)對費用進(jìn)行科學(xué)合理細分,根據費用屬性合理選擇費用分攤標準和分攤流程。比如:原來(lái)費用區分為三類(lèi),人力成本、資產(chǎn)折舊和其他費用,現在我們可將費用細分,劃分為固定費用、變動(dòng)費用,或者管理費用、銷(xiāo)售費用,或者固定費用、變動(dòng)費用和運營(yíng)費用。每一項成本費用可根據分類(lèi)依據再具體細分,細化歸屬后根據費用屬性合理匹配較為合適的分攤標準和分攤流程;
(3)在原有分險種、分業(yè)務(wù)類(lèi)別的分攤流程基礎上,增加分機構、分渠道的費用分攤流程。多維盈利分析的要旨,就在于細分市場(chǎng),細分市場(chǎng)不僅僅需要分險種分業(yè)務(wù)類(lèi)別進(jìn)行區分,還需要分機構、分渠道、分客戶(hù)進(jìn)行區分,不僅僅是單個(gè)進(jìn)行區分,也可以是對其任意組合進(jìn)行的區分。
(4)在共同費用的分攤上,采用作業(yè)成本法,對每一類(lèi)費用根據成本動(dòng)因科學(xué)合理歸屬費用。財產(chǎn)保險公司的發(fā)展,往往是根據成本動(dòng)因比如渠道或者產(chǎn)品調整部門(mén),費用分攤也應該遵循這一原則來(lái)進(jìn)行分配。根據成本動(dòng)因,或者新增成本中心,調整費用分攤流程;或者調整分攤標準和分攤因子,使得分攤結果相對更加準確。
三、結語(yǔ)
綜上來(lái)看,為加強財產(chǎn)保險公司的管理決策水平和盈利能力,需要進(jìn)行市場(chǎng)細分,而市場(chǎng)細分,需要我們進(jìn)行多維盈利分析,架構多維盈利分析模型的關(guān)鍵在于對費用進(jìn)行合理分攤。因此,科學(xué)合理的費用分攤對財產(chǎn)保險公司的經(jīng)營(yíng)管理起到了重要的作用。
財產(chǎn)保險論文6
企業(yè)財產(chǎn)險是為企事業(yè)單位提供保障的一個(gè)險種。任何屬于被保險人所有或與他人共有而由被保險人負責的財產(chǎn)、由被保險人經(jīng)營(yíng)管理或替他人保管的財產(chǎn)、其他具有法律上承認的與被保險人有經(jīng)濟利害關(guān)系的財產(chǎn)都可在保險標的范圍內。投保金銀珠寶等珍貴物品須事先與財險公司進(jìn)行特別約定，但有價(jià)證券等不在本保險范圍內。財險對火災、爆炸、雷擊等原因造成保險財產(chǎn)的損失承擔賠償責任，但對由于暴雨、洪水、臺風(fēng)、暴風(fēng)、龍卷風(fēng)、雪災、雹災、冰凌、泥石流、崖崩、滑坡、水暖管爆裂、搶劫、盜竊、被保險人故意行為等原因造成保險財產(chǎn)的損失不承擔賠償責任。
一、中小企業(yè)財產(chǎn)險的主要險種、保障范圍
1、企業(yè)財產(chǎn)險的主要險種有：企業(yè)財產(chǎn)綜合保險，主要有財產(chǎn)基本險和綜合險兩大類(lèi)，以及若干附加險，主要承保那些可用會(huì )計科目來(lái)反映，又可用企業(yè)財產(chǎn)項目類(lèi)別來(lái)反映的財產(chǎn)。
2、中小企業(yè)財產(chǎn)險的保障范圍
可保財產(chǎn),可保財產(chǎn)是指保險人根據保險條款規定認為可以承保的財產(chǎn);不可保財產(chǎn),不可保財產(chǎn)是指保險人不予承保的財產(chǎn);特約可保財產(chǎn),特約可保財產(chǎn)是指那些價(jià)值不易確定，或在一般情況下因遭受保險事故而導致?lián)p壞的可能性小，經(jīng)保險雙方特別約定后，在保險單明細表上載明品名和金額的保險人可以承保的財產(chǎn)。
二、中小企業(yè)財產(chǎn)險面臨的主要問(wèn)題
1、產(chǎn)品發(fā)展明顯不均衡，各險種保費存在差異大。中國市場(chǎng)調研網(wǎng)發(fā)布的20xx—20xx年中國財產(chǎn)險市場(chǎng)現狀研究分析與發(fā)展前景預測報告認為，伴隨著(zhù)固定資產(chǎn)投資的高增長(cháng)，在相關(guān)政策的推動(dòng)下，校園、運輸、旅游、質(zhì)檢和建設行業(yè)的責任保險進(jìn)一步發(fā)展，中小企業(yè)財產(chǎn)保險行業(yè)各險種規模都在不斷地擴大，但產(chǎn)品發(fā)展卻存在明顯不均衡，各險種保費存在差異大。
2、盲目追求保費收入增長(cháng)，企業(yè)經(jīng)營(yíng)模式粗放。財產(chǎn)保險公司的企業(yè)經(jīng)營(yíng)模式比較粗放，在考核指標上限于業(yè)務(wù)增長(cháng)速度與市場(chǎng)份額比較多，部分保險公司追求擴大規模、搶占財產(chǎn)保險市場(chǎng)，使企業(yè)經(jīng)營(yíng)成本不斷上升，在賠款支出方面高于保費增長(cháng)。盲目追求保費收入的增長(cháng)，經(jīng)濟效益卻一路下滑。
3、中小企業(yè)財險品種單一，財產(chǎn)保險產(chǎn)品創(chuàng )新少。企業(yè)財產(chǎn)保險產(chǎn)品的創(chuàng )新少，保險市場(chǎng)上的產(chǎn)品數量少，品種老化，項目單一，且各財險公司的產(chǎn)品普遍存在雷同現象。少數財險公司雖開(kāi)發(fā)了一些新產(chǎn)品，但缺乏系統性及差異性，市場(chǎng)適應能力差。財險市場(chǎng)有效供給不足主要表現在市場(chǎng)供給主體少，市場(chǎng)供給能力低。
4、保險內控制度不完善，監管能力和水平不足。保險監管框架性的制度不完善，一部分制度針對性和操作性比較低。各保險公司為了經(jīng)濟利益，規模不斷擴大、不斷爭取客戶(hù)與保費收入，導致了采用高手續費、高返還、低費率的惡性競爭。另一方面，沒(méi)有對內控制度建設引起足夠的重視，無(wú)法落實(shí)相應的制約與處罰措施。
5、企財險賠付率不平衡，費率水平總體較高。中小企業(yè)財險的費率厘定是根據標的物的風(fēng)險大小來(lái)決定的，標的風(fēng)險程度越低費率就越低，但保險行業(yè)協(xié)會(huì )和很多保險公司總部。企財險費率連年下滑。保險公司為了完成經(jīng)營(yíng)指標，主要把精力集中于大型企業(yè)，對小企業(yè)不太待見(jiàn)。保險公司的企業(yè)財產(chǎn)險的費率低，而國際市場(chǎng)費率水平卻一路飆升，國內費率與國際市場(chǎng)完全背離。
6、經(jīng)營(yíng)機制與管理水平有差距，服務(wù)水平有限，從業(yè)人員素質(zhì)有待加強。保險公司在對中小企業(yè)開(kāi)展保險工作時(shí)，在社會(huì )效益與經(jīng)濟效益之間存在一定誤區，即經(jīng)營(yíng)機制有待于完善。由于公司管理水平有限，不能合理設置部門(mén)以及崗位，內外勤結構失衡等情況比較多，在公司內部未能形成有效的承保、理賠、續保的日常運營(yíng)制度體系。
三、對中小企業(yè)財產(chǎn)保險現存問(wèn)題的一些思考
1、主動(dòng)開(kāi)拓保險市場(chǎng)，優(yōu)化險種結構。保險公司面對中小企業(yè)財險存在的險種結構問(wèn)題，要主動(dòng)開(kāi)拓保險市場(chǎng)，擴展新的業(yè)務(wù)增長(cháng)點(diǎn)，特別注意要優(yōu)化險種結構，合理調整險種結構，明確重點(diǎn)發(fā)展企業(yè)財產(chǎn)保險的相關(guān)險種，以利潤作為重點(diǎn)考核指標，對保險業(yè)務(wù)結構進(jìn)行優(yōu)化，發(fā)展質(zhì)量好、盈利性強的財產(chǎn)險業(yè)務(wù)。
2、改革財產(chǎn)保險業(yè)體制，提升企業(yè)理財技能與實(shí)效。保險公司要結合自身的特點(diǎn)，明確業(yè)務(wù)定位，加大對企業(yè)財產(chǎn)保險的推廣力度，用合理的業(yè)績(jì)考核機制推動(dòng)企業(yè)財產(chǎn)保險業(yè)務(wù)的可持續發(fā)展。為了財險公司的穩健經(jīng)營(yíng)，防范化解風(fēng)險，要建立一個(gè)產(chǎn)權清晰、責權明確的經(jīng)營(yíng)管理制度，以應對保險市場(chǎng)的不斷變化。
3、根據保險標的實(shí)際情況，合理制定費率。保險公司在制定費率的時(shí)候，應該根據保險標的面臨的風(fēng)險大小、承保范圍和保險限額等因素合理地進(jìn)行定價(jià)。針對不同的保險標的和風(fēng)險，根據實(shí)際狀況進(jìn)行定價(jià)，按照風(fēng)險大小等因素將保險標的風(fēng)險程度等級進(jìn)行細化，并且根據日后的承保經(jīng)驗不斷進(jìn)行調整，使保費制定趨于合理。
4、加大保險宣傳力度，提高中小企財險的認知度。保險公司應根據保險業(yè)的實(shí)際情況，適時(shí)加大企業(yè)財產(chǎn)險的宣傳力度，讓中小企業(yè)理解、充分認識現代財產(chǎn)保險的功能。保險企業(yè)能給他們提供專(zhuān)業(yè)的風(fēng)險管理服務(wù)，提高其經(jīng)營(yíng)效率，保險能及時(shí)彌補企業(yè)的保險風(fēng)險損失，穩定其現金流，降低企業(yè)破產(chǎn)風(fēng)險。
5、加強理賠管理，提升理賠服務(wù)質(zhì)量。針對中小企業(yè)險存在的理賠難問(wèn)題，保險公司自身應該提升理賠時(shí)效。企業(yè)有目的、有效果地促進(jìn)各項理賠工作的進(jìn)度。對于損失金額大的重點(diǎn)賠案，要積極跟進(jìn)賠案變化情況，保持與投保公司的密切溝通，促進(jìn)企業(yè)之間長(cháng)期的客戶(hù)關(guān)系。
6、努力提高服務(wù)質(zhì)量，滿(mǎn)足中小企業(yè)多元化需要。保險公司開(kāi)發(fā)有自身特色的基本險種，以滿(mǎn)足企業(yè)多元化的`需要。開(kāi)發(fā)財產(chǎn)超額損失保險，適用于中小型企業(yè)甚至大型企業(yè)的簡(jiǎn)易營(yíng)業(yè)中斷或利潤損失保險等等。對于保險公司來(lái)說(shuō)，服務(wù)質(zhì)量的好壞事關(guān)其生存發(fā)展。對于中小企財險而言，一定要嚴把服務(wù)質(zhì)量關(guān)，以?xún)?yōu)質(zhì)服務(wù)提高客戶(hù)的忠誠度，進(jìn)而有利于拓展其他保險業(yè)務(wù)。
7、保險產(chǎn)品的創(chuàng )新，實(shí)施創(chuàng )新戰略。在新的發(fā)展形勢下，創(chuàng )新主要內容就是要在經(jīng)營(yíng)決策、市場(chǎng)企劃及服務(wù)和管理方面新的突破。一方面對原有險種進(jìn)行改造完善，對相對不合適的地方進(jìn)行有針對性地修訂和完善;另一方面針對新生的保險需求，積極開(kāi)發(fā)有自己特色的保險產(chǎn)品。
8、提高從業(yè)人員素質(zhì)，樹(shù)立企業(yè)的口碑和形象。保險公司在建立健全一個(gè)良好的吸引人才、留住人才的選人用人機制的基礎上，提高企業(yè)員工的從業(yè)人員素質(zhì)，通過(guò)自身優(yōu)質(zhì)的服務(wù)提高企業(yè)的口碑和形象。千方百計提升現有員工的整體素質(zhì)，加強中高級管理人員的培訓力度，為公司經(jīng)營(yíng)管理水平的提高打下堅實(shí)的基礎。
財產(chǎn)保險論文7
近年來(lái)，隨著(zhù)保險行業(yè)的高速增長(cháng)和不斷加劇的競爭，財產(chǎn)保險公司面臨著(zhù)越來(lái)越復雜的內外經(jīng)營(yíng)形勢，對財務(wù)管理工作也提出了更高的要求。財務(wù)管理作為一種重要的保險公司經(jīng)營(yíng)管理工具，在公司戰略計劃制定、執行、監控、管理過(guò)程中起著(zhù)重要作用，是保險公司實(shí)現既定目標，不斷發(fā)展壯大的重要保障。因此，強化財務(wù)管理，規避財務(wù)風(fēng)險對于保險公司顯得尤為重要。
一、當前財產(chǎn)保險公司財務(wù)風(fēng)險的具體表現形式
1.償付能力不足。
償付能力是保險公司對所承擔的保險責任的經(jīng)濟補償能力。影響保險公司償付能力的因素主要有資產(chǎn)結構、經(jīng)營(yíng)管理、經(jīng)營(yíng)穩健性、盈利能力、業(yè)務(wù)質(zhì)量等方面。隨著(zhù)財險公司業(yè)務(wù)的快速增長(cháng)，部分保險公司由于經(jīng)營(yíng)粗放、業(yè)務(wù)結構不合理等原因，出現了連年虧損，未能建立起資本增長(cháng)機制，最終導致償付能力持續下降。
2.費率厘定不合理導致保費充足率不高。
隨著(zhù)國內保險行業(yè)的激烈競爭，為了贏(yíng)得更多的市場(chǎng)份額，大部分財險公司執行保費費率標準缺乏剛性管控，采用低層次價(jià)格戰的惡性競爭方式，或錯誤地采取“高手續費、高返還”等承保優(yōu)惠，大大地降低了保費充足率，很大程度上降低了公司的未來(lái)償付能力水平，從而引發(fā)財務(wù)風(fēng)險。
3.應收保費過(guò)高導致資金回收風(fēng)險較大。
財險公司為搶占市場(chǎng)，獲取保費，有時(shí)會(huì )采取延遲或分期收費、業(yè)務(wù)員代刷代墊保費或接受遠期承兌票據等承保優(yōu)惠，從而導致公司產(chǎn)生了大量的應收保費。如果客戶(hù)的信用良好，能夠按約定期限繳費則不會(huì )出現壞賬風(fēng)險；但如果公司催收措施不到位，造成保費無(wú)法收回或無(wú)法全部收回，或者客戶(hù)財務(wù)狀況出現問(wèn)題不能如期繳納，則極易形成壞賬，從而導致公司出現資金回收風(fēng)險、現金流入不足、投資收益降低，甚至造成償付能力不足的財務(wù)風(fēng)險。
4.理賠管控不當導致賠付成本居高不下。
伴隨保險市場(chǎng)的競爭形勢呈現白熱化狀態(tài)，財險公司在理賠方面存在較大的風(fēng)險隱患，主要表現在：為鞏固在市場(chǎng)占有的份額，財險公司通常在處理理賠案件時(shí)，對不屬于保險責任的賠款采取酌情賠償或人情賠償，理賠水分較多；一部分保險業(yè)務(wù)員或代理人法律意識淡薄，理賠流程距離專(zhuān)業(yè)化管理的要求還有較大差距。賠付支出作為公司最高的經(jīng)營(yíng)成本，若不能得到有效控制，也將造成償付能力不足的財務(wù)風(fēng)險。
二、財產(chǎn)保險公司財務(wù)風(fēng)險管控的相關(guān)措施
1.提高償付能力。
一是改變財險公司急于追求保費規模、維持或擴大市場(chǎng)份額等粗放式發(fā)展模式，而應穩定、持續地發(fā)展。二是提高財險公司的產(chǎn)品結構和盈利能力。三是監管部門(mén)應統一償付能力指標的統計口徑，目前能夠反映保險公司償付能力的數據較少，統一償付能力指標對中國第二代償付能力監管制度體系的建設有很大幫助，能夠幫助公司保持新體制下的競爭力�？傊�，提高償付能力既是保證財險公司安全穩定和持續經(jīng)營(yíng)的需要，更能夠幫助被保險人監督管理財險公司，維護投保人的根本利益。
2.資產(chǎn)負債匹配控制。
資產(chǎn)負債匹配控制是財產(chǎn)保險公司財務(wù)風(fēng)險管控的一個(gè)重要組成部分，在資產(chǎn)負債管理中必須遵循總量平衡、結構對稱(chēng)、償還期對稱(chēng)、計量基礎一致性等原則。
2.1總量平衡。在資產(chǎn)負債管理的過(guò)程中必須保持資產(chǎn)和負債在總量上的相對平衡，即要求資產(chǎn)總量和現金流入的時(shí)間能滿(mǎn)足負債總量和支付期限的需要，以達到化解風(fēng)險和提高收益的目的。
2.2結構對稱(chēng)。結構對稱(chēng)既體現在總體負債和資產(chǎn)的期限對賬，還體現在資產(chǎn)的配置與業(yè)務(wù)類(lèi)型的對稱(chēng)，傳統型財產(chǎn)保險產(chǎn)品和投資型保險產(chǎn)品需分別確定投資品種和期限。
2.3償還期對稱(chēng)。根據公司的`盈利狀況，利用精算技術(shù)分析負債的期限及金額，合理安排投資品種和期限，動(dòng)態(tài)地做到資產(chǎn)和負債償還期對稱(chēng)。
2.4計量基礎一致。財產(chǎn)保險公司在進(jìn)行資產(chǎn)負債匹配管理前，需要將計量原則統一為公允價(jià)值計量法，以保證參與資產(chǎn)負債管理的各項資產(chǎn)和負債的計價(jià)基礎一致，在真實(shí)反映公司實(shí)際價(jià)值的同時(shí)防止會(huì )計錯配，有利于長(cháng)期經(jīng)濟價(jià)值目標的實(shí)現。
2.5充分考慮償債能力對資產(chǎn)負債管理的約束。在資產(chǎn)負債管理過(guò)程中，財險公司需要充分考慮自身償付能力的高低。在償付能力充足率高時(shí)，可配置認可比例低的資產(chǎn)，以追求更高的投資收益；在償付能力充足率低時(shí)，應配置認可比例高的資產(chǎn)，以盡可能提高公司的實(shí)際償付能力額度，使償付能力滿(mǎn)足監管要求。
3.加強應收保費管控。
財險公司應堅持“促發(fā)展、保效益、防風(fēng)險”的經(jīng)營(yíng)思路，嚴格執行“收支兩條線(xiàn)”管理模式，堅持“見(jiàn)費出單”管理制度，提高實(shí)收保費率。
3.1理順管理流程。應收保費涉及財險公司經(jīng)營(yíng)管理的各個(gè)方面，體現了公司整體的業(yè)務(wù)管理水平。在如今流程管理大模式下，應收保費管理應體現流程分工的要求，做到各流程環(huán)節各負其責。一是對各險種應收保費發(fā)展情況進(jìn)行密切監控，建立應收保費資金占用補償機制，統一監控指標體系,制定壞賬準備管理辦法及數據清理、核銷(xiāo)規則；二是由銷(xiāo)售管理部門(mén)從展業(yè)源頭控制應收保費的產(chǎn)生，及時(shí)把握大客戶(hù)的資信情況，制定對拖欠保費客戶(hù)的催收辦法，對分支公司賒銷(xiāo)、分期等營(yíng)銷(xiāo)行為加以規范約束；三是監審部門(mén)要對清理核銷(xiāo)的數據進(jìn)行事后審查。
3.2推行“見(jiàn)費出單”制度。從收費和出單兩個(gè)基礎環(huán)節入手，全面推行各項業(yè)務(wù)“見(jiàn)費出單”制度。財險公司首先要做大量宣導工作，此外，充分利用信息技術(shù)手段，開(kāi)發(fā)應用程序對不符合“見(jiàn)費出單”制度的業(yè)務(wù)無(wú)法出單，確保在操作上的硬授權，同時(shí)加強單證管理工作。
3.3落實(shí)責任。在日常工作中，保險公司應加強內控管理，把應收保費管理貫穿于營(yíng)銷(xiāo)、承保、財務(wù)、理賠、信息技術(shù)等各個(gè)環(huán)節，明確應收保費產(chǎn)生的審批程序和權限。在應收保費催收責任及獎懲方面，出臺應收保費資金占用費征收制度、應收保費催收獎勵辦法以及違規行為處罰辦法，誰(shuí)簽單誰(shuí)負責，實(shí)行終身催收責任制。
3.4嚴格考核。一是加大對應收保費的考核力度�？己藢�(shí)收保費，費用及薪酬分配以實(shí)收保費為基礎。二是在嚴格應收保費壞賬準備提取標準的同時(shí)，根據扣除壞賬準備后應收保費月平均凈額，核定征收率逐月計算資金占用費。
3.5建立數據監測系統，完善預警機制。推進(jìn)數據質(zhì)量建設工程，建立數據庫管理體系，清理垃圾數據，掌握可收回比例，準確、及時(shí)向各分支機構發(fā)布各險種應收保費余額、應收保費率、賬齡結構、銷(xiāo)售渠道、發(fā)生原因等，提示各承保公司加強應收保費管理，努力降低應收保費比例，逐步完善預警機制。
4.理賠環(huán)節風(fēng)險控制。
財險公司理賠風(fēng)險的變化直接影響公司的持續穩健經(jīng)營(yíng)，因此，應對理賠風(fēng)險進(jìn)行全面分析預測，有針對性地制定相應的防范措施。具體成本管控措施如下：
4.1制定以效益為核心的理賠質(zhì)量考核指標體系。
4.2提升車(chē)險定價(jià)能力。要做到堅守價(jià)格底線(xiàn)絕不突破；堅持送修資源的集中掌控，防止盲目向4S店送修；堅持差異化定價(jià)，實(shí)行配件價(jià)格、工時(shí)費標準的差異化聯(lián)動(dòng)配置；加強系統剛性管控，杜絕價(jià)格套用行為。
4.3持續加強人傷案件管理。貫徹落實(shí)“提前介入、全程跟蹤、主動(dòng)調解、專(zhuān)業(yè)審核”的專(zhuān)業(yè)化、一體化人傷管理模式，做到“三必須，一轉變”；制定人傷理賠案件調解指引，推動(dòng)人傷自主調解和小額人傷迅速處理；實(shí)施差異化分級授權管理。
4.4持續加強非車(chē)險理賠管理。推進(jìn)非車(chē)非農專(zhuān)業(yè)化集中管理，實(shí)行大案全流程控制；推廣“手機查勘并快速傳輸照片，后臺集中理算”，實(shí)現農險理算集中。
4.5持續開(kāi)展理賠稽查、追償工作。重點(diǎn)針對修理廠(chǎng)、代理人開(kāi)展保險欺詐打擊。
5.加強財務(wù)管理。
財險公司應對財務(wù)管理工作進(jìn)行全面的梳理，以下三方面需要重點(diǎn)關(guān)注：
5.1加強財會(huì )工作內部管控。財險公司應加強公司內控制度建設與執行：會(huì )計核算及財務(wù)報告流程和制度、財務(wù)質(zhì)檢監督機制、財務(wù)人員管理制度、會(huì )計檔案管理制度、責任準備金制度、預算管理制度、培訓制度等。
5.2加強收付管理。財產(chǎn)保險公司應嚴格規范業(yè)務(wù)收付操作流程，嚴格執行收支兩條線(xiàn)管理，規范保費收取，規范控制賠付、費用及手續費支付，做到收付費崗位與業(yè)務(wù)處理崗位不相容職務(wù)分離，做好投保人、被保險人或指定收益人以及實(shí)際領(lǐng)款人的身份核對工作，確保收付費主體資格的真實(shí)性。其次，要建立健全業(yè)務(wù)收付管理制度，明確規定收付管理流程和崗位職責，防范資金管理風(fēng)險。通過(guò)加強收付管理，杜絕財險公司虛構或虛增保險標的進(jìn)行虛假承保、系統外出單、陰陽(yáng)單、跨年度拆分保單、虛掛應收保費、虛假批退、虛假理賠、已收到的保費資金未全額入賬、違規沖銷(xiāo)真實(shí)的應收保費用以清理應收保費以及支付手續費、折扣、賬外賠款或凈保費結算等問(wèn)題導致應收保費等現象。
5.3加強財會(huì )行為合規性。財險公司應定期自查會(huì )計核算、資金管理、資產(chǎn)管理、預算管理等各項日常財會(huì )工作是否符合《保險公司財會(huì )工作規范》相關(guān)要求。在會(huì )計核算方面，檢查是否存在錯用會(huì )計科目，未按照權責發(fā)生制核算等。在資金管理方面，自查銀行賬戶(hù)管理、資金收付、崗位設置等。在資產(chǎn)管理方面，檢查是否通過(guò)隱匿固定資產(chǎn)、損余物資以及經(jīng)濟實(shí)體等手段，形成賬外資產(chǎn)；在預算管理方面，預算目標是否合理；是否按照險種、產(chǎn)品、銷(xiāo)售渠道、費用性質(zhì)等因素編制各項費用預算；預算偏差是否控制在合理范圍內；是否對預算執行情況進(jìn)行定期監控。綜上所述，財產(chǎn)保險公司公司只有不斷加強財務(wù)風(fēng)險管理與控制，才能有效應對不斷變化的市場(chǎng)環(huán)境，規避各種難以控制或預料的財務(wù)風(fēng)險對公司的沖擊和影響。
財產(chǎn)保險論文8
一、財產(chǎn)保險公司經(jīng)營(yíng)績(jì)效評價(jià)體系現狀
近年來(lái)，財產(chǎn)保險業(yè)的發(fā)展蒸蒸日上。以陜西省為例，20xx年省內24家財產(chǎn)保險公司原保費收入總計達到1，600，037.96萬(wàn)元，同比增長(cháng)率為16.73%。但是，不能只看保費收入而評價(jià)公司，應該用經(jīng)營(yíng)績(jì)效評價(jià)體系來(lái)判斷公司經(jīng)營(yíng)水平。目前，財產(chǎn)保險公司經(jīng)營(yíng)績(jì)效評價(jià)體系存在一些問(wèn)題。具體如下：
�。ㄒ唬┓秦攧�(wù)指標較少。
有些財產(chǎn)保險公司仍然對非財務(wù)指標不重視，認為只需財務(wù)指標就可以得出經(jīng)營(yíng)績(jì)效，這一理解是片面的。經(jīng)營(yíng)績(jì)效是一個(gè)公司的整體能力體現。它既需要財務(wù)方面的能力體現，也需要非財務(wù)方面的反映。非財務(wù)方面可以用非財務(wù)指標說(shuō)明。非財務(wù)指標包含很多方面，本文關(guān)注的是產(chǎn)品開(kāi)發(fā)與組織管理能力和市場(chǎng)能力的指標。產(chǎn)品開(kāi)發(fā)和組織管理都需要人才，人才是公司發(fā)展的動(dòng)力和推手，人才的儲備和培養對于財產(chǎn)保險公司來(lái)說(shuō)是至關(guān)重要的。這關(guān)系到公司未來(lái)的發(fā)展和命運。同時(shí)，人才也是公司產(chǎn)品開(kāi)發(fā)與組織管理的中堅力量，所以公司人才儲備方面的指標應受到重視。另一方面，市場(chǎng)能力是經(jīng)營(yíng)能力的核心，它很大程度上說(shuō)明著(zhù)公司目前的實(shí)力和影響著(zhù)公司未來(lái)的發(fā)展。市場(chǎng)能力包含有市場(chǎng)開(kāi)拓與市場(chǎng)保持及產(chǎn)品線(xiàn)長(cháng)度等方面能力，它們應得到關(guān)注。
�。ǘ┓从硺I(yè)務(wù)質(zhì)量指標較少。
隨著(zhù)市場(chǎng)競爭的加劇，各個(gè)財產(chǎn)保險公司都急切地想擴大市場(chǎng)規模，贏(yíng)得更多保費，使得市場(chǎng)份額進(jìn)一步提升。有的保險公司將財務(wù)資源與保費規模相掛鉤，導致小機構為了獲取更多的費用資源，不斷盲目地擴大保費規模，而忽視業(yè)務(wù)質(zhì)量，致使賠付成本逐步攀升，公司盈利逐漸減少。如果長(cháng)期下去，看似公司保費節節攀升，但忽略了賠付成本，實(shí)則是處于下降的。所以，應該重視反映業(yè)務(wù)質(zhì)量的指標。
�。ㄈ┡c費用相聯(lián)系的指標較少。
目前，各財產(chǎn)保險公司普遍存在的一個(gè)問(wèn)題是費用高�？v觀(guān)這些費用，有的費用是用在了業(yè)務(wù)發(fā)展上，例如日常展業(yè)費等。而有的費用卻和業(yè)務(wù)的開(kāi)展不相關(guān)，例如大量的激勵費、耗材費等。這些費用沒(méi)有直接用到創(chuàng )造價(jià)值的業(yè)務(wù)上，沒(méi)有對公司的經(jīng)營(yíng)績(jì)效的提升做貢獻，不利于公司的經(jīng)營(yíng)和長(cháng)期的發(fā)展�？刂瀑M用是目前財產(chǎn)保險公司都急需解決的事，因此與費用相聯(lián)系的指標應受到重視。
二、財產(chǎn)保險公司經(jīng)營(yíng)績(jì)效評價(jià)體系設計原則
構建財產(chǎn)保險公司經(jīng)營(yíng)績(jì)效評價(jià)體系時(shí)，必須遵循一定的原則。它既是標桿，也是目標。本文在構建財產(chǎn)保險公司經(jīng)營(yíng)績(jì)效評價(jià)體系時(shí)，指標較多。所以這些指標必須遵循一定的設計原則。這些原則能更好地促進(jìn)經(jīng)營(yíng)績(jì)效的評價(jià)。主要包含以下五項原則：
�。ㄒ唬┛茖W(xué)性原則。
科學(xué)性原則是指在構建評價(jià)體系時(shí)，應該保證指標的選取過(guò)程是具有科學(xué)性的，是符合經(jīng)營(yíng)績(jì)效相關(guān)理論的。首先，要大量閱讀文獻。需參考相關(guān)文獻，以文獻為基礎；其次，要結合財產(chǎn)保險公司的實(shí)際情況，考慮到財產(chǎn)保險公司的發(fā)展，做到有的放矢；最后，體系中所選取的指標，必須要既能很好地反映經(jīng)營(yíng)績(jì)效，又符合科學(xué)性原則，而不能與經(jīng)營(yíng)績(jì)效脫離了關(guān)系。
�。ǘ╆P(guān)鍵性原則。
關(guān)鍵性原則要求選取的指標應該是評價(jià)體系中的關(guān)鍵性指標。即最能準確客觀(guān)地體現財產(chǎn)保險公司的經(jīng)營(yíng)績(jì)效。指標有很多，沒(méi)有辦法做到面面俱到，不能把每一個(gè)指標都選取，只能選擇最能夠代表財產(chǎn)保險公司經(jīng)營(yíng)績(jì)效的指標。必須要在工作量和選取的指標具有代表性、客觀(guān)性方面仔細權衡，使得選取的指標既能客觀(guān)反映公司的經(jīng)營(yíng)績(jì)效，又具有可操作性。
�。ㄈ┘骖欂攧�(wù)和非財務(wù)指標原則。
以前，財產(chǎn)保險公司在評價(jià)經(jīng)營(yíng)績(jì)效時(shí)，都只注重財務(wù)指標。財務(wù)指標可以反映出公司的財務(wù)經(jīng)營(yíng)情況，但卻不能體現公司其他方面的情況。這樣經(jīng)營(yíng)績(jì)效評價(jià)就不客觀(guān)。所以，需要增加非財務(wù)指標來(lái)反映經(jīng)營(yíng)績(jì)效。非財務(wù)指標評價(jià)也涉及到公司很多方面要素。它一般體現的是公司的儲備力量及長(cháng)期能力，所以也應在財險公司經(jīng)營(yíng)績(jì)效評價(jià)中起著(zhù)舉足輕重的作用。只有把財務(wù)指標和非財務(wù)指標相結合，才能更加全面、客觀(guān)反映公司的經(jīng)營(yíng)績(jì)效，為各方信息需求者提供準確的決策依據。
�。ㄋ模⿲哟涡栽瓌t。
一個(gè)完整的財產(chǎn)保險公司經(jīng)營(yíng)績(jì)效評價(jià)體系含有多個(gè)指標。這些指標不是平行的，它們歸屬于不同的層次。同時(shí)，它們對經(jīng)營(yíng)績(jì)效的影響程度也有差異。所以，我們需要選擇合適的方法進(jìn)行權重分配，確定好權重后，可以先進(jìn)行每一層次的評價(jià)，然后做出總評價(jià)。這樣，結合各個(gè)方面對經(jīng)營(yíng)績(jì)效的影響程度，使得評價(jià)的經(jīng)營(yíng)績(jì)效更貼近公司實(shí)際情況，更加真實(shí)。
�。ㄎ澹┛刹僮餍栽瓌t。
設計財產(chǎn)保險公司經(jīng)營(yíng)績(jì)效評價(jià)體系時(shí)，可能會(huì )有較多指標。這些指標有的可以通過(guò)計算來(lái)衡量，有的指標則不能進(jìn)行衡量和相互比較。所以，應該選擇有準確數據來(lái)源、可以通過(guò)計算進(jìn)行評價(jià)、并且評價(jià)結果能夠分析比較的指標。同時(shí)應使得各指標的計分方法和度量標準保持一致，可以進(jìn)行對比，增加評價(jià)指標體系的可操作性。評價(jià)體系的構建最后要求用體系評價(jià)出結果，并且可以對結果進(jìn)行分析對比。所以，可操作性的指標才可能被納入經(jīng)營(yíng)績(jì)效評價(jià)體系中。
三、構建財產(chǎn)保險公司經(jīng)營(yíng)績(jì)效評價(jià)體系的標準
本文在構建財產(chǎn)保險公司經(jīng)營(yíng)績(jì)效評價(jià)體系時(shí)，選取指標的`標準和依據主要有以下三個(gè)方面：
�。ㄒ唬┴攧�(wù)指標的評價(jià)。
財務(wù)指標的評價(jià)依然是經(jīng)營(yíng)績(jì)效評價(jià)的重點(diǎn)，應繼續加強財務(wù)方面的評價(jià)。財務(wù)指標的評價(jià)相對來(lái)說(shuō)已非常成熟。本文選取了盈利能力、償付能力、營(yíng)運能力、發(fā)展能力四個(gè)財務(wù)方面的指標評價(jià)，力求通過(guò)以上四方面財務(wù)評價(jià)，更客觀(guān)地反映出財險公司的財務(wù)能力。
�。ǘ┓秦攧�(wù)指標的評價(jià)。
在對財險公司進(jìn)行財務(wù)評價(jià)的同時(shí)，不能忽略對其非財務(wù)指標的評價(jià)。只有把兩者結合起來(lái)，經(jīng)營(yíng)績(jì)效評價(jià)體系才是完整的、全面的。非財務(wù)指標一般反映的是公司的長(cháng)期能力以及潛在能力。它是說(shuō)明公司核心競爭力的關(guān)鍵因素。本文構建的非財務(wù)指標評價(jià)主要是兩方面：人才方面和市場(chǎng)方面。人才在公司間的競爭中起的作用越來(lái)越重要，人才是公司不斷前進(jìn)的重要推動(dòng)力量。市場(chǎng)方面指標評價(jià)可說(shuō)明財險公司所占的市場(chǎng)份額和所處的市場(chǎng)地位等。在評價(jià)財產(chǎn)保險公司經(jīng)營(yíng)績(jì)效時(shí)，不能只關(guān)注現階段的指標評價(jià)，也應重視公司未來(lái)發(fā)展能力的指標評價(jià)。經(jīng)營(yíng)績(jì)效評價(jià)反映的應是公司綜合能力。所以，兼顧財務(wù)指標和非財務(wù)指標的評價(jià)，既可以體現出財險公司目前的能力，又可以反映公司未來(lái)發(fā)展能力。這樣，經(jīng)營(yíng)績(jì)效的評價(jià)結果才會(huì )是更加真實(shí)、客觀(guān)、全面的。
�。ㄈ┴攧�(wù)指標和非財務(wù)指標的可操作性。
一般而言，財務(wù)指標評價(jià)都是可量化的，計算出來(lái)的結果是可以進(jìn)行比較的。但是，有的非財務(wù)指標則不能量化。它更多受到主觀(guān)因素的影響，這樣得出的結果可能準確性較差，而且也不方便于對比。所以，應選擇具有可靠數據來(lái)源、能通過(guò)計算得到量化的結果、結果可比較的指標。
四、構建財產(chǎn)保險公司經(jīng)營(yíng)績(jì)效評價(jià)體系
保險業(yè)是一種特殊行業(yè)，它通過(guò)同時(shí)增加保費收入和控制賠付的風(fēng)險來(lái)獲得利潤。另外，財產(chǎn)保險公司經(jīng)營(yíng)績(jì)效評價(jià)體系目前存在非財務(wù)指標較少、反映業(yè)務(wù)質(zhì)量指標較少、與費用相聯(lián)系的指標較少等問(wèn)題。同時(shí)，構建經(jīng)營(yíng)績(jì)效評價(jià)體系時(shí)，必須遵循上文分析的五項設計原則和三項構建標準。本文在閱讀并參考了相關(guān)文獻的基礎上，基于現狀、設計原則、構建標準的分析，構建了財產(chǎn)保險公司經(jīng)營(yíng)績(jì)效評價(jià)體系。該體系共有三級指標。首先，一級指標是財產(chǎn)保險公司經(jīng)營(yíng)績(jì)效評價(jià)；其次，有九個(gè)二級指標：盈利能力、償付能力、營(yíng)運能力、發(fā)展能力、產(chǎn)品開(kāi)發(fā)能力、組織管理能力、市場(chǎng)保持能力、市場(chǎng)開(kāi)拓能力、財產(chǎn)保險種類(lèi)健全程度；最后，有十六個(gè)可以量化、比較、分析的三級指標。
五、結語(yǔ)
完善的經(jīng)營(yíng)績(jì)效評價(jià)體系可以引導公司改善經(jīng)營(yíng)情況，提高經(jīng)營(yíng)水平。為了增強財產(chǎn)保險公司的競爭力，應加強經(jīng)營(yíng)績(jì)效評價(jià)體系的運用。并且公司內外部信息相關(guān)者都需要參考經(jīng)營(yíng)績(jì)效評價(jià)結果。本文通過(guò)分析財產(chǎn)保險公司經(jīng)營(yíng)績(jì)效評價(jià)體系現狀、設計經(jīng)營(yíng)績(jì)效評價(jià)體系的五項原則、構建經(jīng)營(yíng)績(jì)效評價(jià)體系的三項標準，構建了財產(chǎn)保險公司經(jīng)營(yíng)績(jì)效評價(jià)體系。該體系克服了以往較少關(guān)注非財務(wù)評價(jià)指標的缺陷，增加了人才方面和市場(chǎng)方面等非財務(wù)指標的評價(jià)。這樣，使得評價(jià)體系更全面、準確地反映出財產(chǎn)保險公司的經(jīng)營(yíng)績(jì)效水平。
財產(chǎn)保險論文9
【摘要】中小型企業(yè)作為中國發(fā)展的一個(gè)基本動(dòng)力是促進(jìn)經(jīng)濟發(fā)展、增加就業(yè)率、提高我國財政稅收以及進(jìn)行國際經(jīng)濟合作的重要手段。然而目前我國中小型企業(yè)參加資金保險的比例卻過(guò)于低下，為了解決這一問(wèn)題，我們要從多個(gè)方面進(jìn)行綜合處理，著(zhù)力促進(jìn)我國中小型企業(yè)的參保率。
【關(guān)鍵詞】中小型企業(yè)；參保率；財產(chǎn)保險
我國大部分保險公司為了進(jìn)一步完善自身保險銷(xiāo)售體系而致力于對新的保險產(chǎn)品與新的銷(xiāo)售途徑的創(chuàng )新。但是，目前保險公司對中小型企業(yè)的關(guān)注度還是不夠，導致這些企業(yè)參加公司保險的比例普遍不高，根據筆者的調查發(fā)現這一比例不高于百分之五，而在一些特定產(chǎn)業(yè)與一些特定區域中更存在著(zhù)基本不參加資產(chǎn)保險的現象。因此，保險公司必須增加各方面的支出，如員工培養支出、資金支出等，來(lái)開(kāi)拓我國中型企業(yè)和小型企業(yè)的購買(mǎi)空間，提高中小型企業(yè)參加資產(chǎn)保險的業(yè)務(wù)量。
一、分析對中小企業(yè)參加財產(chǎn)保險產(chǎn)生制約的主要原因
�。ㄒ唬┢髽I(yè)本身的原因
首先，很多中小型企業(yè)負責人不能認識到本企業(yè)發(fā)展存在的危機，缺乏危機認知與避免危機發(fā)生的預測能力。他們不了解企業(yè)可能遇到的危機與躲避危機的方法，甚至還存在碰碰運氣的錯誤心態(tài)，單純重視追求利益，沒(méi)有對預測和避免危機引起足夠的重視。其次，很多中小型公司負責人沒(méi)有足夠的資產(chǎn)保險認知，當企業(yè)遇到利潤減少甚至不盈利的問(wèn)題時(shí)，往往就會(huì )省去購買(mǎi)資產(chǎn)保險的那一部分費用。最后，很多企業(yè)為了使自身利益最大化并減少固定支出，就會(huì )用“反向選擇”等錯誤方式進(jìn)行參保，如此一來(lái)，極易增加本企業(yè)可能會(huì )遇到危機的指數，更會(huì )導致危機降臨時(shí)不能將虧損全部轉移的情況。
�。ǘ┍ｋU公司方面原因
首先，目前我國大部分的中小型企業(yè)都有著(zhù)各種問(wèn)題，例如監管技能低下、管理體系不夠健全、參加保險的保險金過(guò)低等，這極易導致國內保險公司不愿意與其合作。其次，地理因素也發(fā)揮著(zhù)巨大的作用，我國各地區的地理環(huán)境情況各異，在不同的地域中的企業(yè)都有著(zhù)不同的特征。但是各地保險分公司所執行的條約一般都是由總部一致規定的內容，不能完全滿(mǎn)足不同地區的中小型企業(yè)的現實(shí)需求，這就凸顯了目前我國保險公司普遍缺少靈活變通能力的問(wèn)題。再次，我國保險公司一直都過(guò)度重視針對公有制企業(yè)的資產(chǎn)保險產(chǎn)品以及私家車(chē)的保險產(chǎn)品等，這就難免導致只抓胡子而不顧眉毛的現象，沒(méi)有關(guān)注中小型企業(yè)的投保比例。而且很多保險銷(xiāo)售員工存在著(zhù)認為中小型企業(yè)保險金不高而銷(xiāo)售成功幾率又過(guò)低的錯誤意識，因此不會(huì )主動(dòng)向中小型企業(yè)推銷(xiāo)保險產(chǎn)品。最后，大部分保險公司在確定本公司針對中小型企業(yè)的保險產(chǎn)品時(shí)都設置了極為嚴苛的參加保險的前提，如較高的免賠付幾率與高額的保費要求等，這就導致中小型企業(yè)參加保險公司保險業(yè)務(wù)積極性的降低。
�。ㄈ﹪艺叻矫嬖�
首先，盡管我國中央與地方政府十分關(guān)注我國中小型企業(yè)對國家經(jīng)濟發(fā)展的推動(dòng)作用，并鼓勵各行業(yè)對中小型企業(yè)進(jìn)行支持優(yōu)待，但真正制定的針對幫扶中小企業(yè)購買(mǎi)保險的相關(guān)政策卻少之又少。保險公司對我國中小型企業(yè)的資金進(jìn)行保險存在著(zhù)高于對其他企業(yè)資金進(jìn)行保險的風(fēng)險，因此國家有關(guān)機構應該對其提供一些優(yōu)厚支持待遇，尤其是在企業(yè)借貸保險與重大災害保險問(wèn)題上，達到讓保險公司更積極承保的目的。其次，盡管我國人民銀行已經(jīng)基本構建出了企業(yè)信譽(yù)數據信息網(wǎng)，但這個(gè)信息網(wǎng)所收集信譽(yù)信息的來(lái)源不夠明晰，無(wú)法完全掌握中小型企業(yè)的運作情況與資金情況，不利于保險公司對保險金額的預算。最后，目前我國對保險公司的再保險探索還不成熟，國家能夠為保險公司承擔的風(fēng)險過(guò)小，這就致使我國保險公司在進(jìn)行業(yè)務(wù)開(kāi)發(fā)的時(shí)候需要瞻前顧后，反復考慮進(jìn)行條件設定。這也就不難理解我國保險公司面對中小型企業(yè)的業(yè)務(wù)開(kāi)發(fā)所出現的停滯不前的問(wèn)題。
二、關(guān)于中小企業(yè)財產(chǎn)保險服務(wù)有效拓展的策略
�。ㄒ唬┰黾訉ξ覈行∑髽I(yè)所處地位的認知
我國實(shí)行的是社會(huì )主義市場(chǎng)經(jīng)濟，公有制經(jīng)濟是我國經(jīng)濟的主體，但非公有制經(jīng)濟亦發(fā)揮著(zhù)重要的作用。我國大型企業(yè)大都是國家或集體控股的公有企業(yè)，只是中國眾多企業(yè)中的一小撮。中小企業(yè)作為中國發(fā)展的一個(gè)基本動(dòng)力是促進(jìn)經(jīng)濟發(fā)展、增加就業(yè)率、提高我國財政稅收以及進(jìn)行國際經(jīng)濟合作的重要手段。為了更好的發(fā)揮其作用，我們要做到：首先，負責管理我國中小企業(yè)的機關(guān)單位要努力勸導中小企業(yè)進(jìn)行投保。廣泛宣揚我國針對中小企的特色保險產(chǎn)品，增強中小企購買(mǎi)保險產(chǎn)品的意識，讓各中小企業(yè)的負責人了解到市場(chǎng)存在的危機與風(fēng)險，從而刺激他們產(chǎn)生危機意識并購買(mǎi)相關(guān)保險產(chǎn)品。其次，保險公司作為保險產(chǎn)品的生產(chǎn)者也應該根據國家形勢采取措施，要意識到中小企業(yè)對我國經(jīng)濟發(fā)展的推動(dòng)意義及中小企業(yè)在我國社會(huì )主義市場(chǎng)經(jīng)濟中的地位，并根據這些更新公司系統、完善公司保險產(chǎn)品體系的構建等。最后，保險公司應將產(chǎn)品更新的重點(diǎn)放在針對中小企業(yè)資產(chǎn)的保險上，因為大部分中小型企業(yè)負責人最關(guān)心的就是本公司的資產(chǎn)保值與升值，沒(méi)有一個(gè)企業(yè)負責人會(huì )希望自己的企業(yè)破產(chǎn)。針對這一特征，保險公司需要構建一個(gè)專(zhuān)門(mén)管理中小型企業(yè)資產(chǎn)保險的組織，積極進(jìn)行相關(guān)保險產(chǎn)品的設計，從多個(gè)角度進(jìn)行構思，完善相關(guān)服務(wù)系統。
�。ǘ┘哟蟊O管力度，設置適當承擔保險的'前提
保險公司應將各個(gè)區域、各個(gè)業(yè)種里的中小型企業(yè)依據財產(chǎn)多少分為各種各樣的類(lèi)型。對這些類(lèi)型集合相關(guān)的數據信息，如哪個(gè)地方、哪一行業(yè)、公司財產(chǎn)數量是多少、公司是否發(fā)生重大危機、發(fā)生危機所造成的損失有多少等進(jìn)行綜合分析，以此來(lái)掌握各類(lèi)中小型企業(yè)的發(fā)展風(fēng)險大小與開(kāi)設新險種所需要的公司員工數量。如此一來(lái)，保險公司便能初步確定各類(lèi)中小型企業(yè)的風(fēng)險預測指數。另外，保險公司還需要關(guān)注各類(lèi)中小型企業(yè)的信譽(yù)以及其加入的保險品種和所保資產(chǎn)金額等來(lái)引導企業(yè)進(jìn)行保險產(chǎn)品的選擇，并敲定雙方都能同意的適當的賠付率和承擔保險的前提。保險公司要加大監管力度，設置適當承擔保險的前提，一方面能夠防止公司出現不必要的損失，另一方面則使公司預測風(fēng)險與開(kāi)發(fā)新產(chǎn)品的能力都得到提高。
�。ㄈ┰黾颖ｋU產(chǎn)品推廣途徑，促進(jìn)銷(xiāo)售
首先，保險公司要意識到我國銀行廣泛設點(diǎn)的特征以及大部分中小型企業(yè)都是通過(guò)銀行進(jìn)行資金借貸的背景，增加與銀行的合作力度，由合作的銀行對本公司的資金保險產(chǎn)品進(jìn)行推廣。其次，針對中小型企業(yè)設立專(zhuān)門(mén)的管理部門(mén)，增加針對中小型企業(yè)的客戶(hù)經(jīng)理數量，減少處于企業(yè)負責人與保險公司之間的程序，直接引導企業(yè)負責人購買(mǎi)相關(guān)保險產(chǎn)品，減少多余支出。再次，抓住農村企業(yè)這一巨大市場(chǎng)，多向農村指派員工，促進(jìn)農村企業(yè)購買(mǎi)保險。然后，大力培養針對中小型企業(yè)資產(chǎn)保險品種進(jìn)行售賣(mài)的員工，提高其銷(xiāo)售技能，從而增加保險產(chǎn)品的知名度與售賣(mài)數量。最后，加強與各類(lèi)負責管理中小型企業(yè)的機關(guān)單位以及自發(fā)形成的企業(yè)團體組織之間的聯(lián)系，由它們幫助推廣公司的保險產(chǎn)品。
�。ㄋ模┽槍οM者需求實(shí)現發(fā)展更新
首先，根據不同區域的具體條件進(jìn)行不同保險產(chǎn)品的設計。其次，目前我國中小型企業(yè)普遍面臨籌集資金困難的問(wèn)題，保險公司可以針對這一現狀設計一款新的貸款保險產(chǎn)品，減少那些有信譽(yù)企業(yè)進(jìn)行資金籌集的問(wèn)題。最后，研發(fā)出適合中小型企業(yè)一定時(shí)間段內員工健康的保險產(chǎn)品，防止企業(yè)遇到人員受傷時(shí)的無(wú)措可施，降低企業(yè)應支付的賠償金額。
�。ㄎ澹嫿ㄖ行⌒推髽I(yè)信用信息網(wǎng)
我國銀行大都采用了對客戶(hù)信用進(jìn)行評估的信息網(wǎng)絡(luò )，通過(guò)客戶(hù)的信用記錄確定客戶(hù)的可信度。保險公司也應加強對這種信息網(wǎng)的使用，針對信譽(yù)較高的客戶(hù)提供更多便利與優(yōu)惠條件，而針對信譽(yù)較低的客戶(hù)則要采取嚴苛的態(tài)度，基本不承擔貸款保險業(yè)務(wù)，以降低保險公司所不必要的損失。
�。┴瀼叵嚓P(guān)國家政策
我國為了鼓勵中小型企業(yè)的不斷壯大曾發(fā)布許多相關(guān)政策，大力加強各個(gè)行業(yè)對中小型企業(yè)的扶持力度。保險公司也應積極貫徹這一思想，積極拓寬針對這些企業(yè)的業(yè)務(wù)范圍，對我國中小型企業(yè)尤其是發(fā)展前景良好的企業(yè)進(jìn)行優(yōu)待，為其不斷發(fā)展盡一份力。
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財產(chǎn)保險論文10
�。ㄒ唬┩晟其N(xiāo)售人員職業(yè)生涯規劃
一是財產(chǎn)保險公司要本著(zhù)對各類(lèi)銷(xiāo)售人員（直銷(xiāo)員工和營(yíng)銷(xiāo)員）負責任的態(tài)度，公開(kāi)透明地明確銷(xiāo)售人員的事業(yè)上升通道和職業(yè)生涯規劃體系，依據業(yè)績(jì)、服務(wù)年限和綜合素質(zhì)等要素動(dòng)態(tài)地調整銷(xiāo)售人員職級和各種待遇。二是要將優(yōu)秀的營(yíng)銷(xiāo)員轉編為財產(chǎn)保險公司的員工，同時(shí)逐步將大部分營(yíng)銷(xiāo)員轉變?yōu)樨敭a(chǎn)保險公司成立的銷(xiāo)售公司的員工，徹底改變目前近60萬(wàn)名財產(chǎn)保險營(yíng)銷(xiāo)員沒(méi)有國家最基本社會(huì )保險的突出問(wèn)題。三是要建立職級薪酬套改辦法和培訓支持制度和保險保障制度，為銷(xiāo)售人員搭建制度化和透明化的職業(yè)發(fā)展平臺，充分激發(fā)銷(xiāo)售人員的展業(yè)熱情，將銷(xiāo)售人員的人生目標與財產(chǎn)保險公司的發(fā)展目標結合起來(lái)，讓銷(xiāo)售人員工作有目標、晉升有依據、收入有保障。
�。ǘ┤嫱茝V保險客戶(hù)經(jīng)理制
一是要從服務(wù)客戶(hù)的角度出發(fā)，把銷(xiāo)售人員培育成專(zhuān)業(yè)的保險客戶(hù)經(jīng)理，強化客戶(hù)經(jīng)理在客戶(hù)與保險之間的橋梁作用，實(shí)現從銷(xiāo)售、承保到理賠的一條龍服務(wù)。二是要建立核保核賠等后臺與銷(xiāo)售人員的信息快速溝通機制，銷(xiāo)售人員有權了解核保和理賠的進(jìn)展情況，便于銷(xiāo)售人員與客戶(hù)的溝通，增加客戶(hù)信賴(lài)，降低銷(xiāo)售成本。三是要指導銷(xiāo)售人員加強客戶(hù)細分管理，按照保費和利潤貢獻、忠誠度分級分類(lèi)維護客戶(hù)關(guān)系，并積極發(fā)現和挖掘新需求，不斷密切與客戶(hù)之間的關(guān)系，做到深入交流、深度營(yíng)銷(xiāo)，將客戶(hù)經(jīng)理培養為客戶(hù)的風(fēng)險管理顧問(wèn)，為客戶(hù)提供一攬子和一站式保險保障方案，進(jìn)一步提升客戶(hù)價(jià)值，體現保險客戶(hù)經(jīng)理的專(zhuān)業(yè)性和內在價(jià)值。四是要提升銷(xiāo)售人員的素質(zhì)和能力，主要包括：以顧客為本的理念；專(zhuān)業(yè)和全面的保險技術(shù)知識；卓越的溝通技巧和話(huà)術(shù)；高度的自信和堅韌性；出色的影響力和行為靈活性；深度營(yíng)銷(xiāo)和創(chuàng )造市場(chǎng)的能力。
�。ㄈ┙⑴嘤柡腿粘９芾眢w系
要打造一流的'銷(xiāo)售人才和銷(xiāo)售團隊，要提高銷(xiāo)售隊伍的整體素質(zhì)，必須加大教育培訓力度。一是要進(jìn)一步加強銷(xiāo)售培訓。健全銷(xiāo)售培訓體系，建立制度化銷(xiāo)售培訓投入體制，保證專(zhuān)項經(jīng)費投入。設置專(zhuān)職銷(xiāo)售講師崗位，納入技術(shù)序列，給予相應編制支持。強化對組訓的技能培訓，充分發(fā)揮組訓在團隊中作為教練員、輔導員的作用。二是要強化新人培訓，全面推廣晨會(huì )制度，通過(guò)基礎培訓、日常培訓和專(zhuān)題培訓等形式，提升銷(xiāo)售人員素質(zhì)技能和展業(yè)熱情，實(shí)現人均產(chǎn)能的持續增長(cháng)。三是要在培訓現有人員的基礎上不斷持續開(kāi)展銷(xiāo)售增員，要根據業(yè)務(wù)發(fā)展實(shí)際，制定銷(xiāo)售增員計劃和管理辦法，注意把握銷(xiāo)售人員數量與業(yè)務(wù)規模之間的對應關(guān)系，著(zhù)力引進(jìn)優(yōu)秀銷(xiāo)售人員和銷(xiāo)售團隊。四是要為銷(xiāo)售團隊的自然裂變創(chuàng )造良好條件和機制，只要有適合人才就讓他組建新的團隊和開(kāi)拓業(yè)務(wù)，不斷增強銷(xiāo)售團隊的活力。
�。ㄋ模┙�(zhuān)業(yè)團隊和綜合團隊
根據大型團體客戶(hù)與分散型客戶(hù)在客戶(hù)關(guān)系維護、資源投入、展業(yè)方式上的差異性，分別建立完善專(zhuān)業(yè)團隊和綜合團隊。對于專(zhuān)業(yè)團隊要充分整合保險資源，全面加強展業(yè)職能，明確團隊分工，合力開(kāi)拓市場(chǎng)，為客戶(hù)提供更為完善的高水平服務(wù)。對于綜合團隊要積極適應分散性業(yè)務(wù)加快發(fā)展的市場(chǎng)需要，根據分散性業(yè)務(wù)保險標的分散、業(yè)務(wù)相似性高、保險服務(wù)易于模式化的特點(diǎn)，加強綜合團隊的標準化管理，積極創(chuàng )新展業(yè)方式，不斷提高分散性業(yè)務(wù)的開(kāi)拓能力。要著(zhù)力推進(jìn)銷(xiāo)售團隊建設，積極打造擁有共同團隊精神和統一意志，崇尚高效協(xié)作和群體服務(wù)理念，以團隊價(jià)值最大化為目標，能夠在保險專(zhuān)業(yè)領(lǐng)域提供高水平風(fēng)險管理的“技能精湛、績(jì)效卓越”的一流銷(xiāo)售團隊。
財產(chǎn)保險論文11
1中國財產(chǎn)保險市場(chǎng)競爭的格局及品牌信用的現狀
1.1財產(chǎn)保險業(yè)市場(chǎng)結構和市場(chǎng)發(fā)展需求
若保險合同不同被有效履行，也或是說(shuō)保險銷(xiāo)售從業(yè)人員在銷(xiāo)售保單后未兌現其承諾，這樣投保人所購買(mǎi)的保險也就不會(huì )達到轉移風(fēng)險的目的。特別是在保險合同執行階段，出現的各種未履行保險合同的情況，如：拖延賠付時(shí)間、拒賠付等情況，這些行為都可能降低投保人對保險商、保險銷(xiāo)售從業(yè)人員的品牌信用值。一旦品牌信用值降低使有些客戶(hù)做出轉保的行為。除此之外，若財產(chǎn)保險行業(yè)的保險商品牌信用水平均處在一個(gè)偏低的水平，那么投保人也可能會(huì )做出不再購買(mǎi)保險的決定。所以，雖然經(jīng)濟總量與人均收入的不斷增長(cháng)，會(huì )增加人們對財產(chǎn)保險的需求量，但行業(yè)品牌信用水平過(guò)低，并且經(jīng)濟總量增加速度降低，那么將會(huì )導致財產(chǎn)保險行業(yè)的增長(cháng)存在一定的不確定性。
1.2財產(chǎn)保險業(yè)市場(chǎng)特征及行業(yè)監管環(huán)境
1.2.1市場(chǎng)特征站在財產(chǎn)保險自身競爭角度，保險公司只能通過(guò)自身業(yè)務(wù)的不斷積累從而開(kāi)發(fā)出具有差異化特性的產(chǎn)品，而且還需要形成一定的規模，同時(shí)還要確保具有一定的成本與渠道銷(xiāo)售優(yōu)勢，不然難以實(shí)施差異化戰略。此外，因保險產(chǎn)品不具有專(zhuān)利保護的特性，在某個(gè)財產(chǎn)保險公司的某類(lèi)保險產(chǎn)品銷(xiāo)售具有了一定競爭優(yōu)勢時(shí)，其它的財產(chǎn)保險公司也可根據自身的人力、物力、財力、技術(shù)等提供相類(lèi)似的產(chǎn)品。根據當前的發(fā)展情況來(lái)分析，各大財產(chǎn)保險商間并不存在較大的差異，而主要是企業(yè)與家庭財產(chǎn)保險、車(chē)輛保險、人身健康保險等。其中，車(chē)險所占公司的比例較大，約為60%，并且各大財產(chǎn)保險公司的車(chē)險費率并無(wú)較大差異，因此，在條款以及費率方面也并不存在很大的差異。
1.2.2監管環(huán)境因財產(chǎn)保險公司的經(jīng)營(yíng)內容主要針對的是風(fēng)險經(jīng)營(yíng)，因此，承保保單也就承擔這賠償的責任。但是，賠償責任具有一定的不確定性與風(fēng)險性，與此同時(shí)，財產(chǎn)保險公司經(jīng)營(yíng)會(huì )涉及到大量被保險人的`利益，直接關(guān)系到社會(huì )經(jīng)濟發(fā)展與生人民活的穩定。所以，保監會(huì )應履行對財產(chǎn)保險行業(yè)監管的職能。主要分為三種監管職能，即經(jīng)營(yíng)行為的監管、償付能力監管、資金運用的監管。
1.3保險商的品牌信用的現狀
保險商的品牌信用現狀主要表現在以下三個(gè)方面:第一，作為財產(chǎn)保險商來(lái)說(shuō)，在理賠階段帶給被保險人的摩擦成本偏高，如：理賠程序較復雜、理賠時(shí)效性較差；第二，根據保監會(huì )的投訴數據分析，各大財產(chǎn)保險公司普遍存在一個(gè)問(wèn)題，即理賠額度不足或是責任認定不合理的情況。第三，因銷(xiāo)售誤導可能會(huì )導致保險商失信的情況。由此看來(lái)，當前我國財產(chǎn)保險商的品牌信用并不是非常高。
2保險從業(yè)人員的個(gè)人品牌信用和行業(yè)競爭
2.1保險從業(yè)人員和投保人及保險商間的委托代理關(guān)系分析
2.1.1雙重代理人身份連接保險商與投保人之間的橋梁就是保險銷(xiāo)售從業(yè)人員。這是因為作為保險銷(xiāo)售從業(yè)人員，既要為投保人提供咨詢(xún)、選擇投方案、防災防損等各種風(fēng)險管理服務(wù)，幫助投保人選擇最佳的保險商及保險產(chǎn)品；另外，還要為保險商尋找最佳的投保人，幫助保險商簽訂保單，增加財產(chǎn)保險商的保費收入。
2.1.2履行最大誠信義務(wù)的前提條件作為保險銷(xiāo)售從業(yè)人員來(lái)說(shuō)，他不僅會(huì )直接損害到投保人的切身利益，而且還會(huì )影響到保險商的利益。特別是作為保險代理人，若故意夸大保單利益或是可以隱瞞保單利益的約束條件，將會(huì )損害到保險商與投保人的共同利益。作為財產(chǎn)保險的投保人而言，需要定期購買(mǎi)保險，也就是說(shuō)投保人與投保商以及保險銷(xiāo)售從業(yè)人員間要進(jìn)行反復的交易。所以，在投保人出險后沒(méi)有得到預期的賠付效果，投保人有權終止與保險銷(xiāo)售人員間的這種代理關(guān)系，同時(shí)保險商還會(huì )流失一大批的財產(chǎn)保險客戶(hù)資源。因此，為確保保險商、投保人的利益，保險銷(xiāo)售從業(yè)人員應最大限度的履行誠信義務(wù)，不能刻意隱瞞投保利益的約束條件或是夸大投保利益。
2.2保險從業(yè)人員個(gè)人品牌信用和保險商品牌信用之間的關(guān)聯(lián)
保險銷(xiāo)售從業(yè)人員既要為投保人提供合理的保險方案設計，又要為保險商提供防災防損服務(wù)，并且還應在出險時(shí)幫助投保人協(xié)調理賠事項。此外，保險銷(xiāo)售從業(yè)人員要比投保人更加了解保險商的品牌信用，這樣也在一定程度上降低了投保人對保險商的品牌信用認定風(fēng)險。
財產(chǎn)保險論文12
摘要：財務(wù)預算管理可以反映公司在未來(lái)一定時(shí)間內的財務(wù)狀況和經(jīng)濟效益，本文分析了保險公司財務(wù)預算管理的特點(diǎn)，針對其目前存在的一些問(wèn)題提出了幾點(diǎn)對策，以促進(jìn)企業(yè)的經(jīng)濟發(fā)展。
關(guān)鍵詞：財產(chǎn)保險公司；財務(wù)預算；管理
財務(wù)預算管理是一種與企業(yè)整體戰略方針相符合的現代企業(yè)管理模式，是企業(yè)管理工作的重要組成部分，它包括了對企業(yè)財務(wù)預算的一系列環(huán)節的管理和控制。財務(wù)預算管理是對企業(yè)財務(wù)方面的活動(dòng)預算和管理，財產(chǎn)保險公司的財務(wù)預算管理具有與其他企業(yè)不同的特點(diǎn)，因此在執行預算管理時(shí)所采取的措施也與其他企業(yè)有所不同，由于目前財產(chǎn)保險公司的財務(wù)預算管理還存在一些問(wèn)題，所以要不斷完善財產(chǎn)預算管理工作還需要從各方面努力。
一、財產(chǎn)保險公司財務(wù)預算管理的特點(diǎn)
財務(wù)預算是反映企業(yè)在未來(lái)的一定時(shí)期內預期的財務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)效益、現金收支等的預算，通過(guò)對財務(wù)預算的管理來(lái)合理配置企業(yè)資源，并為企業(yè)的經(jīng)營(yíng)決策提供支持，以實(shí)現企業(yè)的經(jīng)濟效益最大化。財產(chǎn)保險公司的財務(wù)預算主要包括企業(yè)財務(wù)資源的合理分配、市場(chǎng)和管理方面的費用預算、根據企業(yè)目標制定經(jīng)營(yíng)指標等。由于保險行業(yè)的特點(diǎn)致使財產(chǎn)保險公司的財務(wù)預算管理也具有不同于其他企業(yè)的特點(diǎn)。首先是財產(chǎn)保險公司的經(jīng)營(yíng)成本具有很大的風(fēng)險性、滯后性和不確定性，這就使得財產(chǎn)保險公司的財務(wù)預算管理工作變得十分復雜和特殊。
其次，財產(chǎn)保險公司的收入和支出的確認情況與其他行業(yè)所遵循的配比原則并不相符，保險公司的費用支出，如當期的稅金、保險保障基金、業(yè)務(wù)管理費用、手續費等，都是計入會(huì )計當期成本中的，這些費用是以保費收入時(shí)間為確認時(shí)間，其核算方式是以保單獲取成本。第三是財產(chǎn)保險公司的責任準備金計提，由于會(huì )計期間與保單責任的差異決定了責任準備金計提需要精算師進(jìn)行精算估計，而精算師的`精算會(huì )帶有一定的主觀(guān)性，對財務(wù)預算的結果會(huì )產(chǎn)生一定的影響。
二、財產(chǎn)保險公司財務(wù)預算管理的現狀
由于財產(chǎn)保險公司財務(wù)預算的種種特點(diǎn)，加上市場(chǎng)經(jīng)濟環(huán)境的瞬息萬(wàn)變，導致目前的財產(chǎn)保險公司在財務(wù)預算管理工作方面還存在很多問(wèn)題。
第一是財務(wù)預算的管理制度問(wèn)題。我國的財產(chǎn)保險公司一般都具有十分繁雜的層級結構，和分布廣泛的各種分支機構，而且很多保險公司內部都未設置專(zhuān)門(mén)的預算管理部門(mén)，或是部門(mén)職能不夠明確。沒(méi)有一套規范的管理制度自然無(wú)法順利開(kāi)展財務(wù)預算管理工作，也就不能對公司的經(jīng)營(yíng)和投資等活動(dòng)進(jìn)行有效的預測和控制。公司各部門(mén)之間由于缺乏預算管理制度的規范，常常會(huì )只顧本部門(mén)的利益盡量多地爭取預算資金，財務(wù)預算管理無(wú)法發(fā)揮應有的作用。
第二點(diǎn)是財務(wù)預算考核指標問(wèn)題，保險行業(yè)并沒(méi)有統一的預算考核指標，所以各保險公司的預算體系和考核指標都不相同，具有各自的側重點(diǎn)。比如說(shuō)有的保險公司的預算考核指標僅以會(huì )計利潤為標準，有的公司則會(huì )綜合考慮各種因素制定考核指標。這樣就會(huì )影響同行業(yè)之間的比較和競爭，也會(huì )影響保險公司對本公司的業(yè)績(jì)進(jìn)行正確評估，無(wú)法為保險公司改善經(jīng)營(yíng)管理提供依據，而且還會(huì )影響到保險行業(yè)的主管部門(mén)監管工作。第三點(diǎn)是財務(wù)預算管理的執行問(wèn)題。有部分保險公司雖然設置了專(zhuān)門(mén)的財務(wù)預算部門(mén)，編制了預算方案，但是缺乏對預算的執行和控制過(guò)程的重視，空有預算方案而缺乏執行力度，根本無(wú)法發(fā)揮預算的作用。
三、加強財務(wù)預算管理的必要性
�。ㄒ唬┢髽I(yè)職能部門(mén)的協(xié)調要求
財產(chǎn)保險公司的傳統管理模式一般是按照部門(mén)職能來(lái)劃分管理模塊，這樣的管理方式下各部門(mén)的管理之間因職責不同而引起沖突無(wú)法得到很好的解決，企業(yè)的預算也無(wú)法落到實(shí)處。所以加強保險公司的財務(wù)預算管理有利于協(xié)調企業(yè)內部各職能部門(mén)，為企業(yè)的發(fā)展提供保障。
�。ǘ└髀毮懿块T(mén)的發(fā)展要求
因為保險公司的預算是綜合考慮各職能部門(mén)之間的平衡而制定出來(lái)的，所以每個(gè)職能部門(mén)的預算目標都符合公司的預算總目標要求，而公司總的預算目標自然是要以各職能部門(mén)達成各自的預算目標為基礎。因此加強對財務(wù)預算的管理可以說(shuō)是將企業(yè)各職能部門(mén)的目標進(jìn)行了量化，能夠使其在公司的整體目標引導下安排好本部門(mén)的活動(dòng)，為公司的整體發(fā)展提供支持。
�。ㄈ┢髽I(yè)內部控制的要求
由于企業(yè)的經(jīng)營(yíng)會(huì )受到外部環(huán)境、政策和企業(yè)發(fā)展階段等因素的影響，即使在財務(wù)預算執行過(guò)程中，實(shí)際的預算實(shí)施情況必定會(huì )與預算方案有一定的偏差。在這種時(shí)候預算就要作為對照標準，讓企業(yè)的經(jīng)營(yíng)決策者分析預算執行情況出現的偏差，以便根據預算指標及時(shí)調整企業(yè)的內部控制制度。
�。ㄋ模┢髽I(yè)績(jì)效考核的要求
公司的績(jì)效考核是激發(fā)員工的工作積極性的重要制度，在制定績(jì)效考核指標時(shí)，企業(yè)預算具有非常重要的作用，它是企業(yè)的整體目標分解成一層層的戰略目標的量化性指標，最終讓每一個(gè)員工承擔本崗位的職責。預算指標可以引導績(jì)效考核指標的確定，并且具有標準性，根據預算執行情況來(lái)考評工作績(jì)效，可以更加客觀(guān)準確地反映員工的工作情況和對企業(yè)的貢獻。
四、財產(chǎn)保險公司加強財務(wù)預算管理的措施
�。ㄒ唬┙∪攧�(wù)預算管理體系
財產(chǎn)保險公司的財務(wù)預算是一項復雜的系統性工作，不能完全交由財務(wù)部門(mén)處理。在公司設置有專(zhuān)門(mén)預算管理體系的前提下，還可以設置專(zhuān)門(mén)的財務(wù)預算委員會(huì )。該委員會(huì )的成員應該由公司的主要經(jīng)營(yíng)者和負責人領(lǐng)導，由各部門(mén)的負責人組成，遵循權威性和全面代表性原則，將各部門(mén)的信息統一整合起來(lái)，增加預算的科學(xué)性，使預算具有可操作性。在各部門(mén)信息共享的條件下審批和編制預算方案，并監控預算實(shí)施情況，根據執行情況對預算進(jìn)行實(shí)時(shí)調整，對公司發(fā)展的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)規劃實(shí)施全過(guò)程的預算管理。比如說(shuō)及時(shí)發(fā)現公司經(jīng)營(yíng)情況和預算的偏差，并分析其原因，根據原因調整預算方案；或者解決在預算執行過(guò)程中各職能部門(mén)之間的沖突和矛盾等。
�。ǘ┓纸夂图毣攧�(wù)預算指標
首先是以應分盡分為原則，公司的全面預算必須要分解為各職能部門(mén)預算或各經(jīng)營(yíng)機構預算，使各個(gè)預算執行單位都能明確本單位的工作目標；公司的年度預算要分解為季度預算，這樣有利于各預算執行單位將其作為組織本單位經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的依據，最終實(shí)現年度預算目標。其次是以責任到人為原則，各個(gè)預算執行單位對預算指標進(jìn)行分解，按照責任中心制執行預算。例如業(yè)務(wù)管理部門(mén)是以保費收入、保險種類(lèi)、賠付率、手續費率為關(guān)鍵指標，在年度預算時(shí)，制定出各區域、各機構、各險種和各時(shí)期的不同執行標準。行政部門(mén)是以資產(chǎn)、行政費用和辦公場(chǎng)所為關(guān)鍵指標，根據公司的年度總資產(chǎn)和總的行政費用來(lái)制定執行標準。人力資源部門(mén)是以職工總薪資和職工總人數為關(guān)鍵指標，根據公司年度預算的職工人數和薪資來(lái)制定合理配置的原則。
�。ㄈ┩晟曝攧�(wù)預算的差異分析和考核
保險公司要重視對財務(wù)預算執行中出現的偏差分析，因為關(guān)于農業(yè)科研事業(yè)單位財務(wù)管理的風(fēng)險防控探析◎文/楊進(jìn)分析出預算控制中出現的預算差異可以找出公司經(jīng)營(yíng)和管理的不足，再將分析結果反饋給相關(guān)部門(mén)，尋求解決的方法，以便在以后的工作中加以改進(jìn)。定期對預算結果進(jìn)行考核和評價(jià)，將財務(wù)預算的項目列出考評表，可以直觀(guān)地反映出預算的成效，也能作為預算執行單位和執行者的考核依據，有利于落實(shí)財務(wù)預算的責任制，讓相關(guān)責任體了解預算執行結果并及時(shí)改進(jìn)，也能給下期的預算編制提供參考。
五、結語(yǔ)
財產(chǎn)保險公司的財務(wù)預算具有多樣性、動(dòng)態(tài)性和不確定性等特點(diǎn)，還存在預算管理、考核等各方面的問(wèn)題，因此保險公司要完善財務(wù)預算的管理體系、分析制度和考核體系、規范預算編制的流程、提高財會(huì )人員的專(zhuān)業(yè)素質(zhì)，有效加強財務(wù)預算管理，保證公司實(shí)現利潤最大化。
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財產(chǎn)保險論文13
摘要：隨著(zhù)科學(xué)技術(shù)的不斷發(fā)展，計算機的使用也愈來(lái)愈廣泛，他已經(jīng)發(fā)展到各個(gè)行業(yè)，現如今保險行業(yè)也就相應的業(yè)務(wù)引進(jìn)了計算機業(yè)務(wù)系統，而在20xx年8月，我國也出臺了《國務(wù)院關(guān)于加快發(fā)展現代保險服務(wù)業(yè)的若干意見(jiàn)》這一舉措的有效實(shí)施，從政策上為保險行業(yè)的快速發(fā)展提供相應了保障。而如何在這些被積累下來(lái)的寶貴數據中，分析挖掘出新的商機及財富，就成為了我國當前保險行業(yè)發(fā)展的重要突破口。本篇文章就從數據挖掘技術(shù)的應用方面、概念、必要性，以及方法手段進(jìn)行了深入探討與分析其對財產(chǎn)保險應用的意義。
關(guān)鍵詞：數據挖掘技術(shù)；財產(chǎn)保險；應用；分析
在最近幾年中，我國對于保險行業(yè)給予了高度的關(guān)注與重視并出臺了許多與之相對應的相關(guān)政策，這些政策的發(fā)行對于我國的保險行業(yè)帶來(lái)的極大程度的發(fā)展空間。而我國的保險行業(yè)也開(kāi)始了轉型，正在從粗放型經(jīng)營(yíng)向集約化經(jīng)營(yíng)管理進(jìn)行過(guò)度，最明顯的改變就是之前只注重新客戶(hù)的開(kāi)發(fā)而忘記顧忌老客戶(hù)的需求與發(fā)展，但是現在是同時(shí)注重新老客戶(hù)的需求與發(fā)展，從根本上實(shí)現“兩手抓”的政策，所以這種新的形式背景下，計算機中保險行業(yè)所留的數據就成為極為重要的挖掘資源。
一、解析數據挖掘技術(shù)在財產(chǎn)保險分析中的應用
（一）提升財險客戶(hù)服務(wù)能力
對于任何一個(gè)公司來(lái)說(shuō)沒(méi)有客戶(hù)所有的產(chǎn)品經(jīng)營(yíng)都是紙上談兵，這對于服務(wù)行業(yè)的財產(chǎn)保險公司更是如此，所以對此所以財產(chǎn)保險行業(yè)就面臨著(zhù)轉型升級的事情財產(chǎn)行業(yè)的轉型就意味著(zhù)面臨著(zhù)面向客戶(hù)的服務(wù)質(zhì)量的提升。在現如今的經(jīng)濟情況下，保險消費者對于保險行業(yè)知識的了解日益增加，保險意識也是越發(fā)的加強�？蛻�(hù)對于保險行業(yè)也出現了個(gè)性化與差異化的需求。從這里就要求保險公司通過(guò)數據挖掘技術(shù)對客戶(hù)的需求進(jìn)行更深一層的分析與探索，通過(guò)探究與分析的結果明確而客戶(hù)的需要，并為有更高需求的客戶(hù)提供更適合他的保險產(chǎn)品，從而提高業(yè)務(wù)服務(wù)水平，吸引更多的優(yōu)質(zhì)客源，來(lái)增強市場(chǎng)的競爭力。例如，在對客戶(hù)進(jìn)行細分的時(shí)候，可以通過(guò)數據挖掘技術(shù)中的“二八定律”，對客戶(hù)進(jìn)行細分。通過(guò)細分得出結果，參照數據根據每個(gè)客戶(hù)群體的風(fēng)險偏好、特點(diǎn)以及需求為他們量身定制適合他們自身的新產(chǎn)品，并制定對應適合的費照新差旅費管理辦法正確規范填寫(xiě)市內交通補助、伙食補助、城市間交通費、和住宿費金額。并填寫(xiě)上合計金額，不得出現多報的行為，從而提高差旅費報銷(xiāo)工作的質(zhì)量。
（二）風(fēng)險管理和合規經(jīng)營(yíng)
每個(gè)保險公司的生命底線(xiàn)就是合規經(jīng)營(yíng)以及對風(fēng)險的管理，所以每個(gè)保險公司必須在運營(yíng)生產(chǎn)中嚴格的遵守國家的法律法規，不許做出違反法律底線(xiàn)的事情，而風(fēng)險管理對于保險公司來(lái)說(shuō)具有兩層含義，其實(shí)并不簡(jiǎn)單，一方面是需要對于企業(yè)自身的風(fēng)險進(jìn)行管理；另一方面是對于客戶(hù)所帶來(lái)的風(fēng)險進(jìn)行管理。對于保險公司來(lái)說(shuō)這兩方面的風(fēng)險是相互作用、相輔相成的，第一個(gè)方面的風(fēng)險管理出現問(wèn)題后者的風(fēng)險管理就會(huì )成為空談，反之第二方面的風(fēng)險管理沒(méi)有得到很好的管理，極大可能會(huì )引起前者管理出現問(wèn)題。而恰恰數據挖掘技術(shù)的應用，就可以為財產(chǎn)保險企業(yè)規避風(fēng)險起到很大的幫助。保險公司可以以計算機為使用的工具，通過(guò)數據挖掘的技術(shù)，可以對數據內大量的信息進(jìn)行查找并比對分析，高效的識別出在計算機內不符合正常業(yè)務(wù)邏輯的數據，這樣管理者就可以及時(shí)就這些風(fēng)險數據和業(yè)務(wù)漏洞進(jìn)行監測與管控，以減少違法亂紀的事情發(fā)生，逐步消除或減少隱藏的風(fēng)險。保障保險業(yè)健康有序的發(fā)展，為市場(chǎng)經(jīng)濟持續健康的進(jìn)一步發(fā)展保駕護航。
（三）開(kāi)發(fā)新產(chǎn)品
新的保險產(chǎn)品的開(kāi)發(fā)對于增強保險公司的公司收益、內容、滿(mǎn)足消費者的需求以及競爭力等方面起著(zhù)重要的作用，這也是經(jīng)營(yíng)保險公司的首要內容。新產(chǎn)品的開(kāi)發(fā)是指保險公司針對當前市場(chǎng)的需求、想要達到的效果與自身情況相結合的產(chǎn)物，而在原有的產(chǎn)品上加以重新的組合與設計的創(chuàng )造與改良，來(lái)滿(mǎn)足市場(chǎng)的需求，進(jìn)而提高公司自身的競爭力的過(guò)程與行為。后者自不必說(shuō)，基于我國財產(chǎn)保險公司數據庫信息方面已經(jīng)積累了很多，而后通過(guò)對信息的數據進(jìn)行發(fā)掘，使實(shí)現新產(chǎn)品的開(kāi)發(fā)成為可能。譬如，通過(guò)數據挖掘技術(shù)，我們可以使用現有產(chǎn)品進(jìn)行進(jìn)一步的完善、修正或者拆分、組合的，使其變成一全新的保險產(chǎn)品，他會(huì )更接近客戶(hù)的需求，滿(mǎn)足客戶(hù)的真實(shí)所需，同時(shí)也能夠增加市場(chǎng)的.銷(xiāo)量，增強市場(chǎng)競爭力。就以原有的普通財產(chǎn)保險為例子，在保險有效期內未出現任何對客戶(hù)的產(chǎn)才造成損失的情況下，客戶(hù)所繳納的保險費用是不予以退還的，在財產(chǎn)保險的有效期過(guò)后，客戶(hù)所繳納的保險費是由保險公司所擁有的。這樣的保險產(chǎn)品是不被大多數客戶(hù)所看好與接受的，即使有客戶(hù)在第一次購買(mǎi)了此保險，但之后是不會(huì )在對本產(chǎn)品進(jìn)行第二次的投資的。而現在通過(guò)數據挖掘的技術(shù)，保險公司可以根據對客戶(hù)信息的了解進(jìn)行分析，保險公司推出了一款新的家庭財產(chǎn)兩全保險保險，這是一種全新的保險類(lèi)別。全新的家庭財產(chǎn)保險，他所需要交納的是保險儲備金，比如每份保險金額為50000元的家庭財產(chǎn)兩全保險，則保險儲金為5000元，投保人必須根據保險金額一次性交納保險儲備金，保險人可以將保險儲備金的利息作為保險費。在保險期滿(mǎn)后，無(wú)論是不是在保險期內發(fā)生賠付的情況，保險公司都會(huì )將保險人的全部的保險儲金如數退還。自從出現了這種投保方式，客戶(hù)的接受度得到了大大的提高，全新的家庭財產(chǎn)保險，一方面使保險人保險中得到了應得的利益，另一方面投保人的財產(chǎn)也得到了保險，從而在市場(chǎng)的銷(xiāo)售份額上面也得到了迅速提升。
二、保險業(yè)數據挖掘技術(shù)及應用的必要性
（一）保險業(yè)數據挖掘技術(shù)的含義
什么是保險行業(yè)的數據挖掘技術(shù)，就是從客戶(hù)管理的角度出發(fā)，針對保險行業(yè)數據庫系統內大量的保險單，對客戶(hù)的信用數據進(jìn)行屬性變量提取，進(jìn)而采用自動(dòng)化或半自動(dòng)化等多種挖掘技巧和方法來(lái)對客戶(hù)的數據進(jìn)行分析，找到潛在的有價(jià)值的信息.
（二）數據挖掘的過(guò)程及方法
數據挖掘是一個(gè)跨越多種學(xué)科的交叉技術(shù)，主要的用途是利用各種數據為商業(yè)上存在的問(wèn)題提供切實(shí)可行的方法與數據。數據挖掘的過(guò)程有以下幾個(gè)步驟：業(yè)務(wù)理解→數據準備→數據理解→構建模型→測試設計→做出評價(jià)→實(shí)施應用。在數據挖掘方面有三個(gè)常用的方法：DM、SEMMA以及CRISP等分析方法。同時(shí)我們需要根據實(shí)際情況來(lái)運用數據挖掘技術(shù)，選擇最適當的方法，要想將數據挖掘技術(shù)達到最佳的效果必須針對具體的流程做出相應的調節。
（三）保險行業(yè)應用數據挖掘技術(shù)的必要性
在保險行業(yè)的運營(yíng)中，常常會(huì )出現一下的幾個(gè)問(wèn)題：例如，細分客戶(hù)的問(wèn)題：對于不同的社會(huì )收入階層、不同年齡段、不同的行業(yè)的客戶(hù)，該怎么樣去確定其的保險金額呢？客戶(hù)的成長(cháng)問(wèn)題：如何把握時(shí)機對客戶(hù)進(jìn)行交叉銷(xiāo)售；險種關(guān)聯(lián)分析問(wèn)題：在對購買(mǎi)某種保險的客戶(hù)進(jìn)行分析與探查，觀(guān)察其是否在同一時(shí)間購買(mǎi)另一種保險產(chǎn)品，客戶(hù)的獲取問(wèn)題：如何在付出最小的成本獲得最有價(jià)值的客戶(hù)的挽留及索賠優(yōu)化的問(wèn)題：如何對索賠受理的過(guò)程進(jìn)行優(yōu)化，挽留住有價(jià)值的投保人。保險公司在完成數據的匯總后，所獲取的業(yè)務(wù)及大量客戶(hù)信息，不過(guò)是對公司當前所處的市場(chǎng)環(huán)境、企業(yè)經(jīng)營(yíng)情況及客戶(hù)基本資料的記錄及反映。而進(jìn)行數據集中的信息系統，也只能是對數據庫中的這部分數據進(jìn)行簡(jiǎn)單的操作處理，并不能從中發(fā)現并提取這些數據中蘊含的具有深層次價(jià)值的信息。所以，如若想在決策層面給出解決答案，是不可能實(shí)現的。而如果采用數據挖掘技術(shù)來(lái)對數據庫中所存在的大量的數據進(jìn)行高水平而深層次的分析，就能夠為實(shí)現保險公司的決策及科學(xué)經(jīng)營(yíng)提供切實(shí)可行的依據，因此此技術(shù)的出現從而得到了許多保險公司的應用與重視。
三、結論
我國經(jīng)濟的發(fā)展正在向新常態(tài)的方向進(jìn)行轉變，而我國財產(chǎn)保險市場(chǎng)的競爭也日益激烈。為了面對這些挑戰，各個(gè)保險公司都復出了努力在積極的面向轉型，由傳統的粗放式經(jīng)營(yíng)向集約化經(jīng)營(yíng)的方式進(jìn)行過(guò)度，面向客戶(hù)的營(yíng)銷(xiāo)模式也是在這之中產(chǎn)生出來(lái)的。在這種轉型過(guò)度的過(guò)程中，財產(chǎn)保險公司對于數據挖掘技術(shù)進(jìn)行充分的利用，使公司的風(fēng)險管理能力、產(chǎn)品創(chuàng )新能力經(jīng)營(yíng)能力、盈利能力、客戶(hù)服務(wù)能力、和業(yè)務(wù)發(fā)展潛力都得到了全面的大幅度提升。在對我國經(jīng)濟建設的繁榮以及促進(jìn)財產(chǎn)保險公司自身的長(cháng)遠發(fā)展，都做出了不可磨滅的貢獻，也是對國家的號召積極的響應，進(jìn)而對市場(chǎng)經(jīng)濟持續發(fā)展也做出了不少的貢獻。
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財產(chǎn)保險論文14
摘要:隨著(zhù)社會(huì )的不斷進(jìn)步，人們保險意識的增強，國家強制保險法規的落實(shí)，財產(chǎn)保險的覆蓋面進(jìn)一步普及，規模也在快速增大，財產(chǎn)保險已經(jīng)成為人們日常經(jīng)濟生活中的重要內容。但同時(shí)保險企業(yè)在不斷擴張中的問(wèn)題也日益顯現，其中最主要的是服務(wù)管理方面的問(wèn)題，有些已經(jīng)影響了財產(chǎn)保險公司正常穩定的運營(yíng)和后續發(fā)展。本文就這些問(wèn)題產(chǎn)生的`根源，表現形式，解決的辦法，提出自己的見(jiàn)解。
關(guān)鍵詞:財險服務(wù);問(wèn)題;措施
近年來(lái)，我國財產(chǎn)保險行業(yè)迅猛發(fā)展，體量不斷增大，管理方面也產(chǎn)生了一些新問(wèn)題，為后續發(fā)展帶來(lái)隱患。
一、財產(chǎn)保險服務(wù)管理存在的問(wèn)題
(一)為客戶(hù)服務(wù)的意識淡薄
雖然我國很多財險公司理論上都將客戶(hù)至上的服務(wù)理念上升到公司發(fā)展的大局上來(lái)對待，但行動(dòng)上由于種種原因很難得到真正實(shí)施。在這方面，國外發(fā)達國家保險公司的一些做法比我們做得要好，要注意借鑒和學(xué)習。
(二)財產(chǎn)保險知識，企業(yè)產(chǎn)品宣傳不到位
保險行業(yè)消費者普遍缺乏保險專(zhuān)業(yè)知識，不了解保險專(zhuān)業(yè)術(shù)語(yǔ)，甚至讀不懂保單的情況普遍存在，特別是在邊遠地區表現得更加明顯。這種現象的存在直接導致了投保、理賠、客戶(hù)服務(wù)等環(huán)節易出現糾紛，產(chǎn)生疑慮，導致客戶(hù)信任度、忠誠度難以建立。此外，市場(chǎng)上的財產(chǎn)保險產(chǎn)品眾多，令人眼花繚亂，公司也不止一家，人們對其專(zhuān)業(yè)知識知之甚少，對保險公司的工作流程，投保，理賠知識也不甚了解，服務(wù)質(zhì)量更難以鑒別，因而在選取保險產(chǎn)品時(shí)瞻前顧后，難以下手，影響了保險業(yè)務(wù)的開(kāi)展。
(三)客戶(hù)至上，合理獲利觀(guān)念認識不清
大多數保險從業(yè)人員在潛意識里認為客戶(hù)在發(fā)生保險理賠事件后，賠付金額越少越好，公司賠付金額越大，損失就越大。在這樣的錯誤觀(guān)念的引導下，使得公司對賠付率的重視度遠高于對客戶(hù)服務(wù)質(zhì)量的重視。孰不知客戶(hù)在投保以后理賠時(shí)若不能得到預期收益，將會(huì )失去對保險公司的信賴(lài)，公司做的是長(cháng)線(xiàn)生意而不是短期行為，公司利潤的獲得應在擴大經(jīng)營(yíng)規模和提高服務(wù)質(zhì)量上下功夫，切忌短期行為。
(四)產(chǎn)品售后服務(wù)不到位
從多數財產(chǎn)保險公司的服務(wù)質(zhì)量情況看，相比壽險公司要差，比如后者售后定期回訪(fǎng)是常態(tài)，前者很少有公司能做到這一點(diǎn)的，保單到手，萬(wàn)事大吉。在管理和服務(wù)體系構建之間存在缺陷，資源配置不足、服務(wù)標準執行不力、管理流程不合理、監督考核機制缺失等。
二、改進(jìn)措施
(一)提高企業(yè)核心競爭力
核心競爭力通常來(lái)講體現在公司人員素質(zhì)，企業(yè)規模，經(jīng)濟實(shí)力，產(chǎn)品的開(kāi)發(fā)、售后服務(wù)水平等方面。而這諸多因素中，人才、服務(wù)、技術(shù)、管理、品牌形象等無(wú)形的資源，是構成核心競爭力的要素。其中服務(wù)質(zhì)量尤其是重點(diǎn)，也是可以最具有潛力可挖的資源，要著(zhù)重開(kāi)發(fā)。
(二)強化內部監督管理
以國家相關(guān)法律法規為依據，公司內部規章細則為抓手，群眾和輿論監督為補充，建立三級縱、橫向監督約束機制。其中內部規章制度自我監督約束為重點(diǎn)，應達到監控無(wú)死角，群眾和社會(huì )評價(jià)無(wú)盲點(diǎn)；要對社會(huì )和公眾公布各項服務(wù)標準和承諾，廣泛接受客戶(hù)和輿論監督評價(jià)；最后，要以效益監管作為導向，不斷加強監督指導工作。
(三)建立健全客服工作機構和崗位，提高客服人員素質(zhì)
客服工作是保險公司各項工作中重要的工作環(huán)節，事關(guān)企業(yè)形象，客戶(hù)滿(mǎn)意度高低的大局，在人員配備上，要把有一線(xiàn)工作經(jīng)驗，有激情，善于表達和溝通，有一定心理承受能力，人緣好的人員安排到客服工作崗位上。使消費者從客服工作人員身上感受到公司良好形象。
(四)建誠信企業(yè)，樹(shù)誠信文化
誠信是人的立身之本，更是企業(yè)的生存之道，作為從事金融工作的保險公司，誠實(shí)守信更是生命線(xiàn)。在日常工作中要形成誠實(shí)守信，遵守承諾的良好習慣。對客戶(hù)不輕許承諾，一旦承諾，一定如期兌現。
三、結束語(yǔ)
我國財產(chǎn)保險業(yè)正處于國家的大力支持和自身的不斷更新完善中，面對改革發(fā)展的大潮，新局面、新問(wèn)題不斷涌現，要實(shí)行創(chuàng )新發(fā)展，與時(shí)俱進(jìn)，朝著(zhù)大保險格局的方向邁進(jìn)。為國民經(jīng)濟的發(fā)展，為中國企業(yè)走向世界，為人們的日常經(jīng)濟生活保駕護航，提供保障，做出貢獻。
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財產(chǎn)保險論文15
摘要：行為導向是適應時(shí)代發(fā)展要求的一種現代教育思想，對于培養人的全面素質(zhì)和綜合能力起著(zhù)十分重要和有效的作用，所以日益被世界各國教育界與勞動(dòng)界的專(zhuān)家所推崇。本文通過(guò)分析行為導向應用于財產(chǎn)保險教學(xué)中的原因，探討了財產(chǎn)保險教學(xué)中的各種行為導向法，并力圖找出最行之有效的行為導向法，以期提高該課程的教學(xué)效果。
關(guān)鍵詞：行為導向；教學(xué)；財產(chǎn)保險；效果
行為導向是上世紀80年代以來(lái)，世界教育教學(xué)論中出現的一種新的思潮，是為適應時(shí)代發(fā)展要求而提出的一種現代教育思想。由于行為導向教學(xué)對于培養人的全面素質(zhì)和綜合能力方面起著(zhù)十分重要和有效的作用，所以日益被世界各國教育界與勞動(dòng)界的專(zhuān)家所推崇。本世紀初期，我國引入“行為導向教學(xué)法”，各領(lǐng)域都進(jìn)行了“行為導向教學(xué)法”的試點(diǎn)工作，也取得了實(shí)質(zhì)性的成果，給我國教育教學(xué)注入了新的活力。保險業(yè)作為我國快速發(fā)展的朝陽(yáng)行業(yè)之一，對保險教育提出了較高的要求，如何培養出具有時(shí)代特征、滿(mǎn)足現時(shí)保險發(fā)展需要的專(zhuān)業(yè)人才顯得尤為重要�！敦敭a(chǎn)保險》是保險專(zhuān)業(yè)教育的主干課程之一，本文力圖通過(guò)研究在財產(chǎn)保險教學(xué)中如何引進(jìn)行為導向，加強學(xué)生對該課程的理解和掌握，提升學(xué)生的實(shí)踐運用能力，實(shí)現從課堂到工作的實(shí)時(shí)無(wú)縫對接。
一、《財產(chǎn)保險》教學(xué)中應用行為導向的原因
行為導向教學(xué)模式是一種“能力本位”的教學(xué)理念，強調通過(guò)學(xué)生自己的實(shí)踐或行動(dòng)來(lái)培養和提高專(zhuān)業(yè)能力。它提出了教學(xué)應從理論培養向實(shí)踐性教學(xué)轉化，從示范性教學(xué)向應用性教學(xué)轉化的觀(guān)念。行為導向教學(xué)模式可簡(jiǎn)單概括為在設計教學(xué)時(shí)充分考慮學(xué)生學(xué)習目標的明確性、學(xué)習活動(dòng)的自主性、學(xué)習過(guò)程的交互性、學(xué)習成果的建構性。學(xué)生在完成一個(gè)既定任務(wù)的過(guò)程中，在教師的幫助下，通過(guò)自主活動(dòng)和小組分工協(xié)作，構建自身新的知識體系，獲得各種能力。教學(xué)目標也從單一認知轉向專(zhuān)業(yè)和跨專(zhuān)業(yè)的認知、合作的情感體驗、克服難題的意志力訓練和動(dòng)手操作訓練并舉的教學(xué)綜合目標，滿(mǎn)足了學(xué)習和教學(xué)的不同方面的要求�！秶抑虚L(cháng)期教育改革和發(fā)展規劃綱要》明確提出高等教育要“重點(diǎn)擴大應用型、復合型、技能型人才培養規�！�，并提出“強化實(shí)踐教學(xué)環(huán)節”是提高人才培養質(zhì)量的重要手段。保險學(xué)專(zhuān)業(yè)是一門(mén)實(shí)踐性、應用性極強的學(xué)科，集經(jīng)濟學(xué)、管理學(xué)、法學(xué)、社會(huì )學(xué)、災害學(xué)、醫學(xué)、工程學(xué)、數學(xué)和信息科學(xué)等學(xué)科領(lǐng)域為一體，體現出多學(xué)科相互滲透、交叉發(fā)展的邊緣性特點(diǎn)。這就決定了在保險學(xué)專(zhuān)業(yè)的教學(xué)中特別強調理論聯(lián)系實(shí)際，讓學(xué)生在實(shí)踐中發(fā)現問(wèn)題、解決問(wèn)題，通過(guò)實(shí)際問(wèn)題的研究和解決來(lái)培養學(xué)生的專(zhuān)業(yè)素質(zhì)和職業(yè)素養。事實(shí)上，保險業(yè)作為我國的朝陽(yáng)產(chǎn)業(yè)，正處于快速擴張過(guò)程中�，F階段急需即有扎實(shí)的理論功底，同時(shí)具備業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)、管理等較強的實(shí)踐能力的人才，特別是擅長(cháng)在實(shí)踐中發(fā)現問(wèn)題和解決問(wèn)題的復合型應用人才�！敦敭a(chǎn)保險》是保險學(xué)專(zhuān)業(yè)的專(zhuān)業(yè)主干課程之一。通過(guò)該課程的學(xué)習，同學(xué)們需掌握財產(chǎn)保險運營(yíng)的基本規律、把握財產(chǎn)保險業(yè)務(wù)體系及產(chǎn)品的主要特點(diǎn)、設計原理及營(yíng)運基礎，為今后從事財產(chǎn)保險的營(yíng)運管理及產(chǎn)品設計打下基礎。因此，《財產(chǎn)保險》教學(xué)較之其他專(zhuān)業(yè)基礎課顯示出更強的實(shí)踐性特點(diǎn)，在教學(xué)中引入行為導向法具有非常重要的現實(shí)意義。
二、《財產(chǎn)保險》教學(xué)中行為導向的方式方法
行為導向作為一種教學(xué)方法，包括模擬教學(xué)、案例教學(xué)、項目教學(xué)和角色扮演等方法，我們在《財產(chǎn)保險》教學(xué)中分別采用了以上各種方法。
1.模擬教學(xué)法。在一種人造的情境或環(huán)境里學(xué)習某職業(yè)所需的知識、技能和能力。模擬訓練給人一種身臨其境的感覺(jué)，更重要的是提供了許多重復的機會(huì )和隨時(shí)進(jìn)行過(guò)程評價(jià)的可能性，且成本較低。在教學(xué)中我們主要采用了以下兩種模擬教學(xué)法：第一，模擬財產(chǎn)保險公司營(yíng)運。將同學(xué)進(jìn)行分組，分別代表不同業(yè)務(wù)部門(mén)、行政職能部門(mén)及投保人，分別以不同的標的物模擬投保、承保、客戶(hù)服務(wù)及理賠等環(huán)節。通過(guò)保險公司模擬營(yíng)運，學(xué)生基本掌握了財產(chǎn)保險公司前臺營(yíng)運系統及后臺支持系統的組成，對保險公司各部門(mén)的職能有明確的認識和了解。第二，我校目前建有多個(gè)金融實(shí)驗室，如國泰安模擬交易所、股指期貨套利系統等，經(jīng)過(guò)我們的申請及到其他高�？疾旖梃b，目前已初步建成保險公司業(yè)務(wù)營(yíng)運系統。這兩種方法在教學(xué)中相合配合交叉使用，作為學(xué)生模擬的檢驗或示范，通過(guò)這種訓練使學(xué)生對財產(chǎn)保險公司的組成有了全面準確的把握。
2.案例教學(xué)法。案例教學(xué)法即根據實(shí)際能力培養的需要，教師從實(shí)際工作中尋找恰當案例，并引導學(xué)生通過(guò)案例分析和研究，達到為今后職業(yè)做準備的目的。在分析過(guò)程中，學(xué)生自己提出問(wèn)題，并自己找出解決問(wèn)題的途徑和手段，從而培養獨立分析問(wèn)題、處理問(wèn)題的能力。財產(chǎn)保險有很多具體的業(yè)務(wù)類(lèi)別，在實(shí)踐中呈現特殊性、發(fā)展性的特點(diǎn)。我們積極主動(dòng)與保險公司聯(lián)系，收集整理了一系列針對性強、有代表性意義的真實(shí)案例，將之穿插運用于教學(xué)中，通過(guò)學(xué)生的反饋進(jìn)一步凝煉，最后形成了與教材相配套的案例集。
3.項目教學(xué)法。將一個(gè)相對獨立的項目，交由學(xué)生自己處理。信息的收集、方案的設計、項目的實(shí)施及最終的評價(jià)，都由學(xué)生自己負責。學(xué)生通過(guò)該項目的進(jìn)行，了解并把握整個(gè)過(guò)程及每一環(huán)節中的基本要求。財產(chǎn)保險中，每一張保單都可以看作是一個(gè)項目，特別是復雜的非標準體的保單。在教學(xué)中，每講授完一個(gè)單元，就讓學(xué)生自己獨立設計一款保單或者根據客戶(hù)的需求設計一個(gè)保險方案，比如在介紹完所有的`業(yè)務(wù)種類(lèi)，讓學(xué)生為學(xué)校設計一保險方案；學(xué)完家庭財產(chǎn)保險后，讓學(xué)生設計一款大學(xué)生宿舍保險等。然后同學(xué)們再相互討論，不斷完善產(chǎn)品或方案。
4.角色扮演法。學(xué)生通過(guò)扮演不同角色，體驗自身角色的內涵活動(dòng)，又體驗對方角色的心理，從而充分展現出現實(shí)社會(huì )中各種角色的“為”和“位”，達到培養社會(huì )能力和交際能力的目的。角色扮演法屬情景教學(xué)，創(chuàng )設一個(gè)“身臨其境”的感官效應，能提高學(xué)生專(zhuān)業(yè)能力、方法能力與社會(huì )能力。財產(chǎn)保險營(yíng)運涉及到多方主體，讓學(xué)生分別選定不同的角色，如投保人、核保人、理賠員、客戶(hù)服務(wù)人員、事故第三方等，由其主導設計一保險場(chǎng)景并進(jìn)行演練。
5.大腦風(fēng)暴教學(xué)法�！按竽X風(fēng)暴”教學(xué)法是教師引導學(xué)生就某一問(wèn)題自由發(fā)表意見(jiàn)，而對其意見(jiàn)的正確性或準確性教師不進(jìn)行任何評價(jià)的方法。這種方法是一種能在最短的時(shí)間里，獲得最多的思想和觀(guān)點(diǎn)的方法。通過(guò)鼓勵學(xué)生發(fā)現并提出問(wèn)題，給他們以成就感，激發(fā)其學(xué)習的強大動(dòng)力。該方法主要在前面幾種方法中同步使用，也可以在理論教學(xué)中使用，老師針對學(xué)生的案例分析、項目實(shí)施、角色演練進(jìn)行即時(shí)的、隨機的、針對性的提問(wèn)，啟發(fā)學(xué)生進(jìn)行多維度思考，鍛煉學(xué)生快速反應的能力。
三、行為導向法在《財產(chǎn)保險》教學(xué)中的效果評析
財產(chǎn)保險作為保險專(zhuān)業(yè)課，教學(xué)重點(diǎn)是各種財產(chǎn)保險業(yè)務(wù)及其運行的內在規律，傳統的教學(xué)方法側重于通過(guò)現行產(chǎn)品解讀，讓學(xué)生把握財產(chǎn)保險的特點(diǎn)及與其他保險業(yè)務(wù)區別，由于缺乏感性認識，學(xué)生會(huì )感覺(jué)比較枯燥，教學(xué)效果大打折扣，而行為導向法立足于引導學(xué)生、啟發(fā)學(xué)生、調動(dòng)學(xué)生的學(xué)習積極性和主動(dòng)性。教學(xué)效果得到了極大提升。
1.增強了學(xué)生學(xué)習積極性和主動(dòng)性：這種教學(xué)方法容易激起學(xué)生的好奇心，產(chǎn)生強烈的學(xué)習愿望，積極參與教學(xué)過(guò)程。課堂上學(xué)生積極思考，與教師產(chǎn)生互動(dòng)，充分調動(dòng)了課堂氣氛。
2.提高了學(xué)生創(chuàng )新及應用能力：案例式教學(xué)、項目教學(xué)等方法的引入，大大開(kāi)闊了學(xué)生的視野，不再是以前保險條款的閱讀和復述，而是自由地發(fā)揮，激發(fā)了學(xué)生的潛能，其創(chuàng )新能力及應用能力也得到大大提高。
3.有助于學(xué)生個(gè)性的發(fā)展：多樣化的教學(xué)方法，如頭腦風(fēng)暴、角色扮演、項目教學(xué)可以使學(xué)生的社交能力、應變能力、協(xié)同工作的能力得到有效的訓練，有利于學(xué)生的個(gè)性發(fā)展，從而為今后的學(xué)習和工作打下良好的基礎。
4.對教師提出了更高的要求：該法對教師的教學(xué)能力和專(zhuān)業(yè)素質(zhì)提出更高要求。每一種行為導向法，都需要在教師的引導下，學(xué)生參與收集信息、制訂計劃、選擇方案、實(shí)施目標、反饋信息到成果評價(jià)的全過(guò)程，讓學(xué)生既了解總體，又清楚每一個(gè)具體環(huán)節的運作，并從中得到關(guān)鍵能力的提高。
總之，通過(guò)近兩年的嘗試，行為導向法在《財產(chǎn)保險》教學(xué)中的運用，使學(xué)生學(xué)習的積極性、主動(dòng)性得到很大提高，學(xué)習熱情也高漲，理論教學(xué)再加上一系列行業(yè)導向教學(xué)法使學(xué)生對財產(chǎn)保險的基礎理論知識及應用有了扎實(shí)的認識和理解，也對其后續專(zhuān)業(yè)課的學(xué)習打下了良好的基礎，提升了學(xué)生在就業(yè)市場(chǎng)上的競爭力。
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