- 出納的工作內容和工作職能 推薦度:
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出納的工作內容及職能
出納的工作內容及職能1
1.處理日常一般納稅人企業(yè)賬目及納稅申報;協(xié)助境外子公司賬務(wù)處理;
2.外幣資金收支管理,結匯鎖匯安排、境外網(wǎng)銀操作、信用證等銀行業(yè)務(wù);
3.應收/應付管理,對賬與資金安排;
4.數據整理、分析工作,負責營(yíng)銷(xiāo)部門(mén)銷(xiāo)售數據整理,核對工作;
5.存貨管理:進(jìn)銷(xiāo)存核對及出入庫審核;
6.負責發(fā)票比對校驗及認證,協(xié)助出口退稅工作;
7.合同、憑證、賬簿、稅表等會(huì )計檔案資料的整理、保管;
8.政府部門(mén)接洽,政府補貼申報及相關(guān)備案工作。
9.其他領(lǐng)導交辦事宜;
出納的.工作內容及職能2
1、出納崗位職責具體內容:
(1)貨幣資金核算。
、俎k理現金收付,嚴格按規定收付款項。
、谵k理銀行結算,規范使用支票,嚴格控制簽發(fā)空白支票。
、鄣怯浫沼涃~,保證日清月結。根據已經(jīng)辦理完畢的收付款憑證,逐筆順序登記現金日記賬和銀行存款日記賬,并結出余額。
、鼙9軒齑娆F金,保管有價(jià)證券。對于現金和各種有價(jià)證券,要確保其安全和完整無(wú)缺。
、荼9苡嘘P(guān)印章,登記注銷(xiāo)支票。
、迯秃耸杖霊{證,辦理銷(xiāo)售結算。
(2)往來(lái)結算。
、俎k理往來(lái)結算,建立清算制度。
、诤怂闫渌鶃(lái)款項,防止壞賬損失。
(3)工資結算。
、賵绦泄べY計劃,監督工資使用。
、趯徍斯べY單據,發(fā)放工資獎金
、圬撠煿べY核算,提供工資數據。按照工資總額的組成和工資的領(lǐng)取對象,進(jìn)行明細核算。根據管理部門(mén)的要求,編制有關(guān)工資總額報表。
2、出納工作職能:
收付職能
出納的最基本職能是收付職能。企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)少不了貨物價(jià)款的收付、往來(lái)款項的收付,也少不了各種有價(jià)證券以及金融業(yè)務(wù)往來(lái)的辦理。這些業(yè)務(wù)往來(lái)的現金、票據和金融證券的收付和辦理,以及銀行存款收付業(yè)務(wù)的`辦理,都必須經(jīng)過(guò)出納人員之手。
反映職能
出納要利用統一的貨幣計量單位,通過(guò)其特有的現金與銀行存款日記賬、有價(jià)證券的各種明細分類(lèi)賬,對本單位的貨幣資金和有價(jià)證券進(jìn)行詳細地記錄與核算,以便為經(jīng)濟管理和投資決策提供所需的完整、系統的經(jīng)濟信息。因此,反映職能是出納工作的主要職能之一。
監督職能
出納要對企業(yè)的各種經(jīng)濟業(yè)務(wù),特別是貨幣資金收付業(yè)務(wù)的合法性、合理性和有效性進(jìn)行全過(guò)程的監督。
管理職能
出納還有一個(gè)重要的職能是管理職能。對貨幣資金與有價(jià)證券進(jìn)行保管,對銀行存款和各種票據進(jìn)行管理,對企業(yè)資金使用效益進(jìn)行分析研究,為企業(yè)投資決策提供金融信息,甚至直接參與企業(yè)的方案評估、投資效益預測分析等都是出納的職責所在。
出納的工作內容及職能3
1、負責日常財務(wù)的管理和核對;
2、各種基本賬務(wù)的核對;
3、負責收集和審核原始憑證,保證報銷(xiāo)手續及原始單據的.合法性、準確性;
4、辦理與銀行之間的所有相關(guān)業(yè)務(wù);
5、完成公司交辦的其他事務(wù)工作。
出納的工作內容及職能4
1、負責公司的開(kāi)票工作及發(fā)票的采購管理;
2、負責公司業(yè)務(wù)約定書(shū)、發(fā)票及回款表格的統計工作;
3、員工報銷(xiāo)審核,員工工資審核;
4、配合會(huì )計人員錄入簡(jiǎn)單的會(huì )計憑證;
5、協(xié)助會(huì )計人員整理裝訂會(huì )計憑證;
6、協(xié)助會(huì )計人員準備各項財務(wù)資料的準備、歸檔及保管工作;
7、配合上級完成其他財務(wù)方面的'工作。
出納的工作內容及職能5
1.財務(wù)核算
1.1.負責費用審核報銷(xiāo)、備用金、往來(lái)賬管理,負責費用的賬務(wù)管理;
1.2.負責核算成本資料,核算公司產(chǎn)成品、半成品的制造成本,編報成本核算表;
1.3.負責核算研發(fā)費用,核算公司各研發(fā)項目支出,編制研發(fā)費用核算明細表;
1.4.負責原輔材料的采購發(fā)票審核,進(jìn)行報賬、付款和材差計算等核算業(yè)務(wù);
1.5.負責工程項目、固定資產(chǎn)和無(wú)形資產(chǎn)的核算,并提取折舊、進(jìn)行無(wú)形資產(chǎn)攤銷(xiāo);
1.6.負責各項稅費的計算、申報和繳納。
2.預算分析
2.1.負責收集和初步審核各部門(mén)申報的下月資金預算計劃;
2.2.在經(jīng)審批的預算額度內對各部門(mén)發(fā)生的各費用細項進(jìn)行控制審核;
2.3.每月定期進(jìn)行預決算分析。
3.其他工作
3.1.配合會(huì )計師事務(wù)所對財務(wù)會(huì )計報告的.審計;
3.2.配合財務(wù)經(jīng)理完成會(huì )計憑證、會(huì )計賬簿和其他資料的歸檔工作;
3.3.協(xié)助財務(wù)經(jīng)理對接外部中介機構;
3.4.完成上級領(lǐng)導交辦的其他工作。
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