銀行調研報告[精品]
隨著(zhù)社會(huì )不斷地進(jìn)步，報告使用的頻率越來(lái)越高，報告具有語(yǔ)言陳述性的特點(diǎn)。一聽(tīng)到寫(xiě)報告就拖延癥懶癌齊復發(fā)？以下是小編整理的銀行調研報告，歡迎閱讀與收藏。
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銀行調研報告1
超五成百姓購買(mǎi)互聯(lián)網(wǎng)金融產(chǎn)品
剛剛過(guò)去的XX年，隨著(zhù)互聯(lián)網(wǎng)金融的大熱以及民營(yíng)銀行的破冰，使得銀行在客戶(hù)和渠道方面的競爭更加激烈。如何加快轉型、通過(guò)提升服務(wù)水平吸引客戶(hù)以成為各家銀行的重中之重。根據最新調查數據顯示，銀行服務(wù)態(tài)度差仍是普通儲戶(hù)投訴重點(diǎn)，這一比例較XX年有著(zhù)大幅度增加。
隨著(zhù)全民理財意識的提升，用戶(hù)對銀行理財產(chǎn)品收益的關(guān)注度較XX年增長(cháng)了一倍，超過(guò)50%以上的受訪(fǎng)者均購買(mǎi)過(guò)銀行理財產(chǎn)品。與此同時(shí)，銀行理財能力更是成為了用戶(hù)更換銀行的最重要的影響因素。
七成用戶(hù)不滿(mǎn)銀行服務(wù)態(tài)度差
日前，銀率網(wǎng)在“XX中國零售銀行業(yè)峰會(huì )”上發(fā)布了“XX年度360°銀行評測報告”。報告共采集有效問(wèn)卷29622份，對國內各地的消費者進(jìn)行了調研。調研內容涉及各銀行的綜合服務(wù)(atm、網(wǎng)點(diǎn)柜臺、網(wǎng)上銀行、電話(huà)銀行、手機銀行、直銷(xiāo)銀行、微信銀行)以及個(gè)人金融業(yè)務(wù)(房貸、個(gè)人貸款、銀行卡、理財產(chǎn)品、貴金屬等業(yè)務(wù))。評測對象為在中國境內開(kāi)展個(gè)人零售業(yè)務(wù)的有一定代表性的大型商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行、城市商業(yè)銀行以及外資銀行共計41家。
報告顯示：盡管XX年銀行業(yè)獲得了快速發(fā)展，用戶(hù)對銀行的滿(mǎn)意度有所提升，但服務(wù)方面的問(wèn)題仍然突出，銷(xiāo)售誤導、不合理收費、處理投訴不力等頑癥依然存在。用戶(hù)的投訴主要集中在銀行的服務(wù)態(tài)度方面，近七成用戶(hù)向銀行投訴是由于銀行服務(wù)態(tài)度差，而在XX年的調查中，這一比例為46.37%，一年之間大幅上升22.93%。
面對互聯(lián)網(wǎng)理財的競爭，銀行也加速互聯(lián)網(wǎng)布局，XX年有14家銀行上線(xiàn)直線(xiàn)銀行，但直銷(xiāo)銀行的普及程度并不理想，66%的受訪(fǎng)者不知道直銷(xiāo)銀行，直銷(xiāo)銀行的用戶(hù)占比僅11.43%。
目前信用卡業(yè)務(wù)正在被愈來(lái)愈多的百姓所接受，但用戶(hù)對于信用卡申請渠道仍然相當缺乏了解。63.34%的客戶(hù)通過(guò)銀行柜臺申請信用卡，通過(guò)電子渠道申請信用卡的客戶(hù)不足10%。盡管信用卡收費被不少持卡人詬病，但是實(shí)際上要想不繳納任何費用來(lái)用卡也并非難事，34.46%的持卡人沒(méi)有繳納過(guò)任何費用。
用戶(hù)偏愛(ài)高收益 互聯(lián)網(wǎng)金融產(chǎn)品或被認可
隨著(zhù)普通百姓理財意識的增強，收益穩健且相對較高的銀行理財產(chǎn)品越來(lái)越受投資者青睞，成為多數投資者首選的投資品種。用戶(hù)對銀行理財產(chǎn)品收益的關(guān)注度較XX年增長(cháng)了一倍，銀行理財能力甚至已成為用戶(hù)更換銀行的最重要的影響因素。
XX年有50.2%的受訪(fǎng)者今年購買(mǎi)過(guò)銀行理財產(chǎn)品，該比例是近五年來(lái)首次突破50%。同時(shí)，在互聯(lián)網(wǎng)金融的快速普及下，有52.8%的受訪(fǎng)者在XX年購買(mǎi)過(guò)互聯(lián)網(wǎng)理財產(chǎn)品。其中，投資金額低于五萬(wàn)元的投資者占60.85%。投資互聯(lián)網(wǎng)理財的額度占家庭全部投資額度50%以上的家庭，在各個(gè)收入水平的家庭中占比均超過(guò)50%。
調查結果顯示，投資者首先最關(guān)注的依然是產(chǎn)品的收益，其次才是風(fēng)險以及購買(mǎi)的便捷性和銀行客戶(hù)經(jīng)理的服務(wù)等。而對于收益的考量，投資者最關(guān)注的是產(chǎn)品的收益是否足夠高、是否保本、是否保證收益，選擇這三個(gè)選項的比例高達72.16%、48.96%和40.62%。其次是考量產(chǎn)品風(fēng)險的相關(guān)選項，如銀行的風(fēng)險控制能力(24.46%)、銀行的信譽(yù)度好壞(23.17%)。
投資者在選擇產(chǎn)品時(shí)最關(guān)注的是產(chǎn)品收益，理財經(jīng)理為投資者介紹理財產(chǎn)品時(shí)也往往是強調收益、回避風(fēng)險，超五成的受訪(fǎng)者沒(méi)有被告知產(chǎn)品風(fēng)險，另外有超過(guò)兩成的受訪(fǎng)者沒(méi)有被告知產(chǎn)品期限和收益類(lèi)型。
微信銀行用戶(hù)激增一倍 安全性仍被顧慮
隨著(zhù)移動(dòng)互聯(lián)網(wǎng)的發(fā)展，人們的'上網(wǎng)習慣也正在從pc端向移動(dòng)端加速轉移，金融機構也順應市場(chǎng)發(fā)展，加快了對移動(dòng)端服務(wù)的布局，越來(lái)越多的銀行推出了手機銀行app以及微信銀行。隨著(zhù)移動(dòng)端應用服務(wù)功能的不斷完善、用戶(hù)體驗的提升加上銀行的大力推廣，XX年手機銀行和微信銀行的用戶(hù)都出現明顯增長(cháng)，尤其是微信銀行，關(guān)注用戶(hù)以及使用用戶(hù)都有了翻倍增長(cháng)。
在XX年關(guān)注微信銀行的受訪(fǎng)者占比僅為15.16%，而這一比例在XX年已增至34.47%，增幅達127%，已超越電話(huà)銀行的26.1%。XX年，在關(guān)注了微信銀行的受訪(fǎng)者中，64.26%的人并未通過(guò)微信銀行辦理過(guò)任何業(yè)務(wù)，多數人持觀(guān)望態(tài)度。XX年，微信銀行的使用率大幅上升，近八成受訪(fǎng)者在微信銀行中綁定了銀行卡，并使用了微信銀行的業(yè)務(wù)功能。
盡管微信銀行的使用率大幅提升，在微信銀行中綁定銀行賬戶(hù)的比例也越來(lái)越高，但微信銀行的安全性依然是多數人顧慮的問(wèn)題。對于購買(mǎi)理財、申請貸款等涉及到大額資金交易的業(yè)務(wù)，用戶(hù)依然相對保守，還是愿意選擇銀行網(wǎng)點(diǎn)或atm機。49.57%的受訪(fǎng)者表示購買(mǎi)理財產(chǎn)品更愿意通過(guò)網(wǎng)銀渠道。在涉及到大額資金交易的業(yè)務(wù)時(shí)，用戶(hù)選擇采用微信渠道辦理的比例均低于10%。
銀行調研報告2
為扎實(shí)推進(jìn)“不忘初心，牢記使命”主題教育深入開(kāi)展，根據市行黨委關(guān)于主題教育專(zhuān)題調查研究工作方案的具體要求和安排，本人就辦公室進(jìn)一步提高后勤服務(wù)質(zhì)量進(jìn)行了專(zhuān)題調研，現將調研情況報告如下：
后勤服務(wù)工作是各級領(lǐng)導和全體員工做好各項工作的重要保障和基礎,既擔當著(zhù)對內管理、服務(wù)的職責,又承擔對外接待、聯(lián)絡(luò )的重任。事關(guān)全行工作高效有序運轉,事關(guān)干部員工切身利益。如何提高后勤服務(wù)質(zhì)量就順理成章的成為了后勤服務(wù)部門(mén)迫在眉睫的一件大事,同時(shí)也必將成為時(shí)代發(fā)展的所需。因此,只有提升了后勤服務(wù)質(zhì)量,才能真正體現出“為人民服務(wù)”這一根本宗旨,只有這樣,才能干部員工提供一個(gè)穩定、舒適的工作環(huán)境,只有這樣,全行內部各項工作才能緊張有序的進(jìn)行。
當前我行后勤服務(wù)主要負責的日常工作包括市行辦公大樓內的清潔衛生;職工就餐問(wèn)題;辦公樓內設備設施的運行維護等,公務(wù)車(chē)輛等的調度、運行、管理及維護等工作;各類(lèi)會(huì )議的會(huì )務(wù)組織工作,如會(huì )場(chǎng)布置、會(huì )標設計,會(huì )后場(chǎng)地的整理等。這些問(wèn)題看似一些日�，嵥橹�,但是真正要讓他井然有序的開(kāi)展下去,涉及到方方面面,所以如何提高服務(wù)質(zhì)量,就成為了我部門(mén)當前急需解決的.一件重大事宜。所以,此次調研報告本著(zhù)機關(guān)內部各個(gè)環(huán)節良好運作,領(lǐng)導、職工工作輕松、便捷、高效的原則,來(lái)對當前問(wèn)題進(jìn)行分析,并提出一些行之有效的辦法來(lái)予以解決,使后勤服務(wù)工作能夠更上一層樓。
一、當前后勤服務(wù)工作面臨的問(wèn)題
�。ㄒ唬┖笄诜⻊�(wù)人員創(chuàng )新工作的意識不強，招法不多按部就班工作較多，工作思路、工作方法上的創(chuàng )新較少，有時(shí)習慣于用老辦法、舊觀(guān)念解決問(wèn)題。
�。ǘ┐髽乔鍧嵭l生環(huán)境整體良好,但是部分公共區域受條件所限，設施老化，清潔衛生條件不容樂(lè )觀(guān)。
�。ㄈ┞毠げ蛷d的菜品數量、品種有限，導致職工選擇余地較小。
�。ㄋ模┕珓�(wù)車(chē)輛運行、管理、維護等有待進(jìn)一步精細化。
二、針對以上問(wèn)題,我們認為應當把握好后勤工作的客觀(guān)規律,對癥下藥。本著(zhù)“后勤服務(wù)圍繞全行工作開(kāi)展”的原則,堅持以人為本,將各項工作合理分配,督促相關(guān)人員認真履行、完成。只有采取科學(xué)措施才能促進(jìn)后勤工作的不斷發(fā)展,具體的措施如下:
�。ㄒ唬┘訌娝枷胝喂ぷ�,轉變服務(wù)觀(guān)念,全面提高隊伍素質(zhì)
只有徹底改變后勤服務(wù)人員的思想問(wèn)題,才能夠更好的開(kāi)展后勤服務(wù)工作,才能更好的保證全行各項工作的順利進(jìn)行。
�。ǘ┘訌妼T工關(guān)注的各類(lèi)問(wèn)題解決,改進(jìn)服務(wù)方式，提高服務(wù)質(zhì)量，主動(dòng)思考問(wèn)題，積極提供建議，當好“管家”。
�。ㄈ┳龅睫k公樓、辦公室內整潔、衛生,并對各個(gè)地方的清潔衛生狀況進(jìn)行時(shí)時(shí)監控,進(jìn)行各個(gè)辦公室之間清潔衛生環(huán)境的評比工作,并進(jìn)行制定相應的獎懲制度。
�。ㄋ模┻M(jìn)一步精細化做好車(chē)輛運行管理日常工作。
后勤工作的好壞與全行工作的發(fā)展關(guān)系密切,我們作為后勤服務(wù)部門(mén)應從點(diǎn)滴小事入手,做好服務(wù),努力保障全行干部職工有一個(gè)良好的工作、生活環(huán)境,從而為新鄉分行事業(yè)發(fā)展做出貢獻。
銀行調研報告3
統觀(guān)xx市工商銀行、商業(yè)銀行、農業(yè)銀行近期開(kāi)展消費信貸的狀況，具有以下特點(diǎn)：
�。�1）以住房為主的消費信貸業(yè)務(wù)起步較早并不斷完善，其他業(yè)務(wù)正逐步展開(kāi)；
�。�2）總的講消費信貸業(yè)務(wù)雖有進(jìn)展，但量小，拓展狹窄；
�。�3）各行依據擴大內需的要求，均在加緊設計新品種，制訂新制度、新辦法，隨之銀行之間也進(jìn)人了一個(gè)新的競爭階段。
（一）當前開(kāi)展消費信貸的難點(diǎn)
1、各層次居民收入的不確定性。xx市的人均收人水平雖然在全國各城市處于前列，但收入的分配差距極大。高收入階層的消費具有工作性消費的性質(zhì)，如買(mǎi)得起私車(chē)的人有公車(chē)坐，有錢(qián)作觀(guān)光旅游的人往往有機會(huì )作商務(wù)旅游等；中等收人階層是最具消費信貸潛力的消費者，但受公務(wù)員制度改革、國企改革等因素影響，未來(lái)收入具有不確定性，購買(mǎi)福利房、微利房挖走了一部分收人，一般耐用品購置則無(wú)需貸款也能消費，高檔消費品如汽車(chē)雖然極具吸引力，但養車(chē)費使貸款購車(chē)者望而卻步；而低收入者為了生存和預防動(dòng)機，極少考慮進(jìn)行貸款消費。
2、未來(lái)預期因素的影響。近幾年盡管銀行利率一降再降，居民儲蓄存款增幅卻一增再增，而相反，消費增幅卻低谷徘徊。住房改革、教育收費制度即將實(shí)行，都增加了人們的支出預期，再加上物價(jià)不斷回落，人們買(mǎi)漲不買(mǎi)跌，持幣待購，更不會(huì )熱衷消費貸款。
3、消費者資信度難把握。我國目前尚未建立個(gè)人信用制度，即沒(méi)有對自然人進(jìn)行身份證明；個(gè)人賬戶(hù)、收人來(lái)源、個(gè)人可支配收人、用于抵押的資產(chǎn)以及信用狀況記錄等，沒(méi)有相應的評信制度。我國還沒(méi)有實(shí)行存款實(shí)名制。家庭財產(chǎn)登記制、個(gè)人財產(chǎn)破產(chǎn)制，更沒(méi)有個(gè)人資信狀況適用等級的專(zhuān)業(yè)信用認定機構，銀行花費大量的時(shí)間也很難掌握消費者的信用狀況。在此情況下，消費信貸必然受到一定的限制。
4、貸款保證難落實(shí)�，F階段尚缺乏個(gè)人消費信貸擔保制度。各商業(yè)銀行為了保證資金安全，減少貸款風(fēng)險，通常要求對申請人實(shí)行擔保制度。銀行一般不向也不敢向無(wú)擔保的消費者提供消費信貸，消費者在申請消費信貸時(shí)很難找到滿(mǎn)意和有效的擔保形式。
5、資金流動(dòng)錯位。住房、汽車(chē)高額消費信貸業(yè)務(wù)數額大、期限長(cháng)、客戶(hù)分散、利率固定，而商業(yè)銀行的資金來(lái)源主要是短期資金。發(fā)達國家一般采用資產(chǎn)證券化來(lái)解決流動(dòng)性問(wèn)題，對住房金融普遍采取的是抵押資產(chǎn)的證券化。在我國目前信貸資產(chǎn)尚不能實(shí)行證券化的條件下，商業(yè)銀行從自身利益出發(fā)開(kāi)展消費信貸的積極性顯然是會(huì )受影響的。
6、相關(guān)法規不健全。我國關(guān)于信貸方面的法律、法規有《擔保法》、《票據法》和《貸款通則》等，這些法律法規是針對生產(chǎn)性貸款而立的，針對消費性貸款的法律法規尚屬空白。所以，在消費信貸回收過(guò)程中，一旦出現貸款本息回收困難、涉及到擔保保證的履行、抵押物的處理、質(zhì)押品的拍賣(mài)等問(wèn)題，缺乏強制性的法律保障，實(shí)際操作中極為困難。
7、人們陳舊的傳統觀(guān)念。開(kāi)展個(gè)人消費信貸最大的障礙來(lái)自于人們的消費觀(guān)念。勤儉持家，量人為出，不可“寅吃卯糧”一向被視為中華民族的優(yōu)良傳統。只有當大多數人逐步擺脫植根于國人心中的傳統消費觀(guān)念時(shí)，消費信貸才能迎來(lái)一個(gè)燦爛的春天。
開(kāi)辦住房按揭業(yè)務(wù)中的一些問(wèn)題：
�。╨）商品房?jì)r(jià)格居高不下，樓市交易清淡。近幾年xx市商品房市場(chǎng)一直處于疲軟狀態(tài)，但新樓盤(pán)仍不斷推出，房屋空置呈逐年遞增態(tài)勢，價(jià)格卻始終在高位運行。從統計數據上看，xx居民的儲蓄存款持續增長(cháng)，顯然形成強有力的住房消費有效需求，價(jià)格與供求關(guān)系發(fā)生嚴重的背馳，說(shuō)明廣大市民住房商品化的'外部經(jīng)濟環(huán)境并未形成氣候。在這種條件下，加大力度開(kāi)辦大量的樓宇按揭業(yè)務(wù)，銀行承擔的風(fēng)險較大。
�。�2）國家對房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)市場(chǎng)的宏觀(guān)調控薄弱。從近幾年xx房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)市場(chǎng)來(lái)看，豪華住宅、別墅、高層復式樓盤(pán)占了相當大一部分比例，普通住宅樓盤(pán)相對較少，房地產(chǎn)信貸資金的配置并不合理，造成了社會(huì )資源的巨大浪費。
�。�3）住房按揭業(yè)務(wù)抵押物處理困難。根據我國目前的法律和社會(huì )環(huán)境，按揭申請一旦違約，處理抵押物將成為銀行非常棘手的事情。如果違約人與銀行合作，可以通過(guò)在房地產(chǎn)中介機構掛牌銷(xiāo)售和轉接形式解決，但目前違約人往往不愿采取以上方式，只有通過(guò)法院裁定后進(jìn)行拍賣(mài)，以此種方式處理，時(shí)間長(cháng)、拍賣(mài)費昂貴、透明度低，銀行費時(shí)費力，還可能達不到保全資產(chǎn)的目的。
�。�4）房屋產(chǎn)權交易缺乏渠道。在辦理按揭業(yè)務(wù)中，個(gè)別銀行遇到開(kāi)發(fā)商在沒(méi)有繳清地價(jià)款的情況下，國土局頒發(fā)了預售許可證，銷(xiāo)售的住房不能辦理房地產(chǎn)證，致使銀行不能有效行使抵押權。一般銀行在辦理二手樓按揭中，也尋找不到一個(gè)正常的渠道來(lái)進(jìn)行交易房屋的產(chǎn)權查詢(xún)，給工作帶來(lái)很多困難。
�。�5）業(yè)主個(gè)人收人的調查操作難度較大。第一還款來(lái)源是保障信貸資金安全的根本。但在樓宇按揭業(yè)務(wù)的實(shí)際操作中，因目前還沒(méi)有推出個(gè)人資信評估體系，信貸人員很難準確地了解按揭申請人的實(shí)際收入，單位出具的收人證明常常大大背離行業(yè)的平均水平，使銀行無(wú)法認定其真實(shí)性。
�。�6）不法開(kāi)發(fā)商試圖利用虛假按揭套取銀行資金，造成銀行信貸資產(chǎn)潛在風(fēng)險。
�。�7）房屋按揭利率偏低，影響了銀行開(kāi)辦業(yè)務(wù)的積極性。人行進(jìn)一步降息后，樓宇按揭利率低于（至多等同于）同期限檔次貸款利率，由于樓宇按揭業(yè)務(wù)繁瑣，牽制了信貸人員的時(shí)間和精力，又不允許銀行收取合理費用，基層行出于自身考慮，開(kāi)辦業(yè)務(wù)的積極性不高。
（二）進(jìn)一步發(fā)展消費信貸的機遇與啟示
通過(guò)對xx市各階層的現有消費信貸狀況及他們現在與未來(lái)對消費信貸的需求、銀行選擇、信貸項目、利率以及風(fēng)險控制等進(jìn)行分析，在關(guān)于消費信貸主體的選定及對消費信貸的認識、關(guān)于消費信貸項目的選擇、關(guān)于貸款額度、利率及信貸工具與手段的選擇、關(guān)于風(fēng)險控制手段的選擇四個(gè)方面進(jìn)行調查，調查所得的分析結論是：
1、銀行開(kāi)展消費信貸的空間相當大。消費信貸同儲蓄一樣，本應是現代商業(yè)銀行的重要業(yè)務(wù)，提前消費和推遲消費都是消費者從事消費活動(dòng)的一種正常選擇。但長(cháng)期以來(lái)，我國商業(yè)銀行則僅僅為消費者提供一種選擇，即推遲消費，而沒(méi)有提前消費，這也是我國發(fā)展消費信貸所，面臨的真正困難之一，即得不到消費者的認同和熱烈響應。在調查中xx%的消費者沒(méi)有從銀行申請消費信貸的經(jīng)驗。
2、正確認識銀行發(fā)展消費信貸的風(fēng)險。從理論上講，自然人或家庭作為社會(huì )的基本細胞，既是社會(huì )財富創(chuàng )造的基本因素，也是社會(huì )財富消費和擁有的基本主體。這種社會(huì )的基本細胞和基本主體，向銀行申請消費信貸顯然比企業(yè)要安全得多，由此銀行消費信貸投資風(fēng)險也小得多，原因是法人企業(yè)所負的僅僅是有限責任，而自然人和家庭則是無(wú)限責任，自然人或家庭是最具有能力承擔法律民事責任的主體。從現實(shí)上講，我國消費者與國外消費者大相徑庭，在消費的擴張方面顯然要謹慎得多。我國消費者在從事現在消費時(shí)一般會(huì )仔細盤(pán)算，很少有消費者會(huì )實(shí)行赤字消費；在從事未來(lái)消費時(shí)，則大都會(huì )充分考慮到自己的償還能力，并留有較大的余地。
3、銀行應該強化對發(fā)展消費信貸的宣傳力度。在這次問(wèn)卷調查中，令人吃驚的是，即使在文化層次和個(gè)人素養趨高的xx，對消費信貸有所了解也只占被采訪(fǎng)者的20%。我國許多消費者由于從來(lái)沒(méi)有申請消費信貸，對消費信貸的知識少得可憐。消費者在從事消費活動(dòng)時(shí)往往只從自己的收人范圍來(lái)從事消費計劃，造成我國商業(yè)銀行開(kāi)展消費信貸業(yè)務(wù)經(jīng)驗不足，商業(yè)銀行發(fā)展消費信貸的空間大大受到限制。
4、xx消費者有從事消費信貸的沖動(dòng)和需求。調查中發(fā)現，有xx%的人表示在現在或將來(lái)需要消費信貸，消費者有消費信貸需求，是商業(yè)銀行發(fā)展消費信貸的基礎條件，要做的便是如何將這些對消費信貸需求的愿望轉化為現實(shí)。
5、簡(jiǎn)化消費信貸運作程序。消費者普遍感到申請消費信貸的手續十分繁瑣。這就要求我國商業(yè)銀行應該大力借鑒國外經(jīng)驗，真正簡(jiǎn)化開(kāi)展消費信貸的申請手續和申請程序，讓大多數有償還能力的消費者感到在條件許可情況下很方便取得消費信貸。
6、積極拓展消費信貸領(lǐng)域，銀行目前開(kāi)展消費信貸的領(lǐng)域太窄，方法不靈活。消費者的消費領(lǐng)域十分寬廣，既有精神消費，例如教育、旅游觀(guān)光等，也有物質(zhì)消費，例如住房、汽車(chē)、家庭影院、耐用消費品等，消費信貸拓寬領(lǐng)域的空間很大。同時(shí)，應改變銀行只將消費信貸總額貸給開(kāi)發(fā)商或經(jīng)濟商，再分貸給消費者的作法。
7、銀行應該選擇有效的消費貸款工具手段。調查中發(fā)現，有xx%的被訪(fǎng)者選擇“一攬子消費授信貸款”，只有xxx%的消費者選擇信貸與消費項目掛鉤方式。另有xx%的被訪(fǎng)者首選“信用卡”作為信貸工具，消費者之所以希望選擇這些項目，主要原因是我國目前申請消費信貸手續極為復雜，申報時(shí)間也很長(cháng)，所以采取這些可以節省時(shí)間和精力的信貸方式，實(shí)際上也是降低消費使用信貸的成本。值得一提的是，消費者選擇信貸的這種意愿對銀行從事消費貸款也是有利的，既可以節約項目評審的時(shí)間和花費，也可以節約技術(shù)人力成本和時(shí)間，銀行所需控制的僅僅是盡量減少風(fēng)險。
8、消費信貸的風(fēng)險控制應多樣靈活。調查顯示，xx%的被訪(fǎng)者認為銀行控制消費信貸風(fēng)險是必要的，xx%的人表示愿意在銀行建立自己的資產(chǎn)信用檔案。我們認為，消費信貸在以財產(chǎn)抵押為主的同時(shí)，也可有選擇性地實(shí)施信用等級貸款，以使個(gè)人消費信貸風(fēng)險的控制多樣化、靈活化。
9、努力開(kāi)發(fā)消費信貸的品種。在現有消費信貸項目樓宇按揭、汽車(chē)按揭、小額存單抵押貸款、教育貸款、家居裝修貸款等的基礎上，結合特區居民消費特點(diǎn)，借鑒國際上發(fā)達國家消費信貸的發(fā)展情況，積極完善和開(kāi)發(fā)二手住房市場(chǎng)抵押貸款、信用卡消費貸款、循環(huán)周轉貸款、特種消費貸款等，并不斷對消費信貸的品種進(jìn)行創(chuàng )新。
銀行調研報告4
一、機構情況
轄內銀行業(yè)金融機構總數162個(gè)，其中：國有商業(yè)銀行類(lèi)機構17個(gè)；政策性銀行類(lèi)機構4個(gè)，郵政儲機構23個(gè)，農村信用社機構81個(gè)。
二、從業(yè)人員情況
轄內銀行業(yè)金融機構從業(yè)人員總數為1705人。其中：國有商業(yè)銀行類(lèi)機構總人數為1096人，政策性銀行類(lèi)機構總人數為73人，郵政儲蓄類(lèi)機構總人數為116人，農村信用社總人數為420人。
三、存貸款情況
�。ㄒ唬┐婵睿旱�6月末，銅川市銀行業(yè)金融機構各項存款余額為107.5億元，較年初增加8.9億元，增長(cháng)9.1%，同比多增12.5億元。
�。ǘ┵J款：到6月末，銅川市銀行業(yè)金融機構各項貸款余額51.4億元，較年初增加2.8億元，增長(cháng)5.7%，同比多增3.2億元。
�。ㄈ┐婵罱Y構變化：1、儲蓄存款持續增長(cháng)。6月末，銀行業(yè)金融機構儲蓄存款余額為72.2億元，比年初增加6.1億元，增長(cháng)9.3%，同比多增5.4億元。從儲蓄存款的存期結構看：定期存款與活期存款的增量占比為67.4：32.6，去年同期定活增量占比為75.8:24.2，活期存款的增量占比上升，存款穩定性減弱。儲蓄存款快速增長(cháng)的原因，一是城鄉居民收入水平不斷提高，儲蓄資金增加；二是現行的金融工具創(chuàng )新不足，廣大居民依然把儲蓄存款作為首選。三是各行、社為了完成上半年任務(wù)，積極開(kāi)展各種勞動(dòng)競賽，加大存款組織力度。2、企業(yè)存款有升有降，總體呈增加態(tài)勢。6月末，銀行業(yè)金融機構企業(yè)存款余額為24.6億元，較年初增加0.76億元，同比少增3.65億元。造成不穩定的主要原因一是銅川市的企業(yè)是以煤炭、水泥等原材料企業(yè)為主，受市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)的影響，企業(yè)利潤空間不斷收窄，企業(yè)現金流量減少。二是季末部分大企業(yè)實(shí)行內部改制。如陜西煤業(yè)集團實(shí)行內部改制，資金統一上存，共轉出近2億元存款。
�。ㄋ模┵J款結構變化：在基本建設貸款等中長(cháng)期貸款的拉動(dòng)下，各項貸款呈現良好的增長(cháng)態(tài)勢，工業(yè)貸款、農業(yè)貸款以及票據融資都有較大幅度的上升，為我市工業(yè)經(jīng)濟持續快速發(fā)展、固定資產(chǎn)投資持續擴張以及社會(huì )主義新農村建設提供強有力的信貸支持。從貸款發(fā)放的主體看（見(jiàn)表一）：政策性銀行貸款投放增加，同比多增1.01億元，國有商業(yè)銀行貸款投放增緩，同比少增866.8萬(wàn)元；農村信用社貸款投放增加，同比多增0.8億元，增速較同期上升7.2個(gè)百分點(diǎn)；貸款增量主要集中在農村信用社，較年初增加1.6億元，增量占到全部新增貸款的57.9%。
1-6月份新增貸款分機構統計表（表一）
單位：億元、%
項目
新增貸款額
占全部新增
貸款比重
工商銀行
0.05
1.8
農業(yè)銀行
0.52
18.81
中國銀行
-0.036
-1.3
建設銀行
0.14
5.07
農業(yè)發(fā)展銀行
0.49
17.73
農村信用社
1.6
57.89
從貸款結構分布情況看（見(jiàn)表二）：短期貸款同比少增，中長(cháng)期貸款總量減弱，票據融資同比多增。短期貸款增量高于票據融資增量。6月末短期貸款增量占比高于票據融資18.5個(gè)百分點(diǎn)。1、短期貸款同比少增。6月末，短期貸款余額為25.9億元，較年初增加1.6億元，增長(cháng)6.6%，同比少增5.3億元。
1-6月份新增貸款分結構統計表（表二）
單位：億元、%
項 目
新增貸款額
占全部新增
貸款比重
短期貸款
1.6
56.93
中長(cháng)期貸款
0.13
4.63
票據融資
1.08
38.43
短期貸款增加主要是銅川市政府去年以來(lái)出臺了一系列調整產(chǎn)業(yè)結構的政策措施，如提高環(huán)保技術(shù)、改進(jìn)企業(yè)生產(chǎn)工藝，促進(jìn)企業(yè)由粗放經(jīng)營(yíng)向集約化經(jīng)營(yíng)方式轉變，并及時(shí)牽線(xiàn)搭橋以“銀企洽談會(huì )”等形式，解決銀行缺項目、企業(yè)缺資金的矛盾，使優(yōu)質(zhì)項目及時(shí)得到資金支持。2、中長(cháng)期貸款總量減弱。6月末，中長(cháng)期貸款余額為22.4億元，較年初增加0.1億元，比同期少增2.1億元。3、票據融資多增。6月末，票據貼現余額為3.1億元，比年初增加1.1億元,增長(cháng)54.8%。票據融資增加的原因是各商業(yè)銀行加大了此項業(yè)務(wù)的營(yíng)銷(xiāo)。
從信貸政策管理執行方面看：農發(fā)行銅川分行在全力做好政策性貸款的信貸服務(wù)同時(shí)，積極支持當地產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)、糧食加工企業(yè)和其他企業(yè)發(fā)展，努力搞活當地農業(yè)經(jīng)濟；部分國有商業(yè)銀行根據省行下達的經(jīng)濟資本總量、結構計劃和綜合業(yè)務(wù)計劃內發(fā)展業(yè)務(wù)，將經(jīng)濟資本優(yōu)先配置到經(jīng)濟系數低、并有較高資本回報率水平的業(yè)務(wù)上，大力發(fā)展票據貼現、承兌、個(gè)人消費貸款等低風(fēng)險業(yè)務(wù)上，同時(shí)有效地調整了信貸資產(chǎn)結構，提高了對全行業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的貢獻度；農村信用社認真貫徹落實(shí)省聯(lián)社《信貸投向指導意見(jiàn)》，“立足社區、服務(wù)三農”，適時(shí)投放，滿(mǎn)足轄內農業(yè)生產(chǎn)和重點(diǎn)涉農中小企業(yè)以及城鎮個(gè)體工商戶(hù)流動(dòng)資金的需求。
四、全市銀行業(yè)金融機構實(shí)現整體盈利
6月末，銅川市銀行業(yè)金融機構經(jīng)營(yíng)效益提高，實(shí)現盈利4709萬(wàn)元,同比扭虧5963萬(wàn)元。其中農行銅川分行實(shí)現賬面盈利3萬(wàn)元，同比增盈473萬(wàn)元。效益大幅提高的因素有:一是存貸款凈利息收入同比增幅較大；二是金融機構往來(lái)凈收入增加；三是中間業(yè)務(wù)收入對財務(wù)計劃的貢獻加大；四是票據業(yè)務(wù)成為新的收入增長(cháng)點(diǎn)。
五、業(yè)務(wù)發(fā)展與創(chuàng )新
銅川銀行業(yè)金融機構業(yè)務(wù)創(chuàng )新主要表現為各銀行機構緊緊圍繞經(jīng)濟建設的中心目標，服務(wù)全市項目帶動(dòng)戰略，努力尋找金融支持的切入點(diǎn)，重點(diǎn)圍繞電力、煤炭、交通、水泥及“三農”發(fā)展資金需求，加大信貸投放力度。同時(shí)，綜合運用信用等級評定、簽發(fā)承兌匯票、辦理票據貼現、開(kāi)立保函、資金證明等方式，為企業(yè)融通資金擴大生產(chǎn)創(chuàng )造條件，做好相關(guān)金融服務(wù)。農村信用社在支持社會(huì )主義新農村建設方面成功創(chuàng )建了“移民搬遷小額信用貸款”品牌，嚴格審慎經(jīng)營(yíng)原則，積極探索幫助農民擺脫貧苦居住環(huán)境的信貸支持方法，利用農戶(hù)小額貸款的信貸工具，走出了一條實(shí)現“信用社審慎經(jīng)營(yíng)，農戶(hù)改善居住環(huán)境”的雙贏(yíng)之道。
銅川市地處西北黃土高坡，這里多數的農民長(cháng)期居住在千溝萬(wàn)壑的土窯洞內，行的是羊腸小道，喝的是窖藏雨水。在上個(gè)世紀末期，銅川市各級政府在國家有關(guān)部門(mén)的支持下，加大了移民搬遷資金支持力度。按照政策要求，在政府統一規劃的前提下，搬遷移民必須先墊付一定比例的建房之籌資金。房屋建成驗收后，由政府按戶(hù)均補貼逐級匯總上報，經(jīng)有關(guān)部門(mén)審核后，再撥付資金發(fā)放給農戶(hù)。正是這一時(shí)間差一度時(shí)期難住了基層政府和并不富裕的農民，銅川市農村信用聯(lián)社主動(dòng)和政府部門(mén)聯(lián)系，提出了運用信用社發(fā)放農戶(hù)小額貸款的優(yōu)惠政策，按政府應補金額貸給搬遷農民建房，補貼資金到位后首先歸還信用社貸款的方法予以支持。方法提出后，很快得到了農戶(hù)的歡迎和政府的支持。經(jīng)過(guò)幾年的摸索實(shí)踐，這一貸款工具竟成了農村信用社新的貸款效益增長(cháng)點(diǎn)，改善了居住環(huán)境的農戶(hù)在感謝黨和政府關(guān)心的同時(shí)，更加支持了農村信用社的各項工作。目前，銅川各級農村信用社已經(jīng)把這一貸款方式列為農戶(hù)小額貸款的主要內容。
據統計，到4月末，全市共有25家信用社向106個(gè)行政村、2666戶(hù)農民發(fā)放貸款余額2355萬(wàn)元，不良貸款率僅為4.44%。真正實(shí)現了“信用社審慎經(jīng)營(yíng)，農戶(hù)改善居住環(huán)境”。
六、存在的主要問(wèn)題
1、信貸風(fēng)險控制形式嚴峻，資產(chǎn)質(zhì)量令人堪憂(yōu)。農業(yè)銀行銅川分行截至6月末，全行五級分類(lèi)不良貸款余額6.7億元，占比達54.8%，而按四級分類(lèi)不良貸款余額已達7.82億元，占比63.9%。四級不良大于五級不良1.1億元，四級不良較年初增加1.4億元，信貸風(fēng)險控制形勢依然十分嚴峻；工行銅川分行根據總行最新的貸款減值準備管理規定，需按照貸款質(zhì)量情況足額保有呆賬準備。財務(wù)重組后盡管不良貸款余額及占比大幅下降，但仍屬全省較高的分行之一，而且貸款劣變和形態(tài)遷徙的壓力較大，一旦貸款形態(tài)發(fā)生裂變或遷徙，則必須加大準備金的提取并直接影響到該行最終凈利潤目標的實(shí)現。
2、抑制產(chǎn)能過(guò)剩而引發(fā)的.信貸風(fēng)險必須高度警惕。根據國家發(fā)改委公布的資料，目前我國有鋼鐵、水泥、電解鋁等11個(gè)行業(yè)存在著(zhù)產(chǎn)能過(guò)�，F象，其中我市的水泥、煤炭、和電解鋁等行業(yè)“榜上有名”，而這些行業(yè)又是銅川經(jīng)濟發(fā)展的支柱產(chǎn)業(yè)，對銀行的依存度較高，行業(yè)風(fēng)險與銀行風(fēng)險密切相關(guān)。具體來(lái)說(shuō)，一是誘發(fā)潛在的信貸風(fēng)險凸現。從統計數據來(lái)看，截止6月末，我市水泥、電解鋁兩行業(yè)的貸款余額為13.1億元，其中，水泥行業(yè)貸款余額 9.4億元，電解鋁行業(yè)貸款余額3.7億元。兩行業(yè)的貸款余額占全市貸款總額的25.5%，這些信貸資源集中度較高，壓縮行業(yè)產(chǎn)能極易誘發(fā)信貸資產(chǎn)風(fēng)險。二是行業(yè)貸款方式方面引發(fā)的貸款風(fēng)險。我市的水泥行業(yè)在銀行的融資約80%是以擔保貸款或抵押形式進(jìn)行。企業(yè)在向銀行借款時(shí)相互擔保，或在集團公司內部相互擔保，這些企業(yè)可能是同行業(yè)中的合作伙伴，也可能是處于產(chǎn)業(yè)鏈條中的不同位置，有著(zhù)極高的相關(guān)性，甚至會(huì )一榮俱榮，一損俱損。因此對整個(gè)行業(yè)進(jìn)行產(chǎn)能壓縮和結構調整時(shí)，企業(yè)之間很難起到擔保作用。同時(shí)，企業(yè)在多家銀行貸款時(shí)存在以同一資產(chǎn)作抵押的行為，重復抵押降低了抵押貸款保險值，銀行債權難以落實(shí)。
3、贏(yíng)利手段單一，中間業(yè)務(wù)產(chǎn)品創(chuàng )新能力弱。當前，銀行業(yè)金融機構各項業(yè)務(wù)發(fā)展較快，也創(chuàng )造了比較好的效益，但對傳統業(yè)務(wù)依賴(lài)性強、中間業(yè)務(wù)技術(shù)含量不高等問(wèn)題比較突出。一是傳統的利息收入和金融機構往來(lái)收入是仍主要的收入來(lái)源。截止6月末，這兩項收入合計約占銀行業(yè)金融機構全部收入的比重高達90%以上。由于利息收入受企業(yè)經(jīng)營(yíng)影響較大，而金融機構往來(lái)收入主要產(chǎn)生于系統內上存資金等低息資產(chǎn)，收入過(guò)度依賴(lài)于這兩種方式，使得利潤的增長(cháng)缺乏后勁；二是現有的中間業(yè)務(wù)品種主要以低技術(shù)含量的結算、代理業(yè)務(wù)為主，在很大程度上成為各機構攬客戶(hù)、爭市場(chǎng)份額的手段，業(yè)務(wù)量大，收入低是直接的特征，而類(lèi)似投資銀行和財務(wù)顧問(wèn)等高技術(shù)含量、高附加值業(yè)務(wù)品種未開(kāi)發(fā)和推廣力度還比較小。
六、幾點(diǎn)建議
1、合理配置信貸資金，不斷優(yōu)化信貸結構，規避產(chǎn)能過(guò)�？赡艹霈F的信貸風(fēng)險。一是銀行業(yè)金融機構應逐步建立和完善信貸風(fēng)險預警控制體系，提高自身的風(fēng)險識別能力，關(guān)注行業(yè)發(fā)展動(dòng)向，建立市場(chǎng)信息預測體系，準確把握市場(chǎng)供求關(guān)系和產(chǎn)業(yè)變化趨勢，實(shí)現貸款科學(xué)決策，形成靈活有效的信貸資源配置機制，加強防范行業(yè)信貸風(fēng)險。二是應在產(chǎn)能過(guò)剩行業(yè)的結構調整中發(fā)揮信貸杠桿作用，支持企業(yè)的技術(shù)創(chuàng )新、結構調整和并購重組，提高產(chǎn)業(yè)集中度和競爭力。
銀行調研報告5
為了更好的設計我們公司的產(chǎn)品，我們對北京市的銀行信貸產(chǎn)品做了初步的調研�，F將調研情況報告如下：
一、調研時(shí)間
20xx年10月9日~10月12日
二、調研對象
北京市銀行信貸產(chǎn)品
三、調研方式
以個(gè)人貸款和企業(yè)貸款為主
四、調研內容
10月8日我們將北京市的中資銀行做了收集：中國民生銀行、中國郵政儲蓄銀行、華夏銀行、交通銀行、招商銀行、興業(yè)銀行、中信銀行、光大銀行國家性在京銀行，以及xx發(fā)展銀行、浦東發(fā)展銀行、廣發(fā)銀行、渤海銀行、浙商銀行、xx銀行、xx銀行、上海銀行、北京銀行、北京農商銀行地方性在京銀行，10月9日-12日我們分為兩組分別以個(gè)人房貸、車(chē)貸、個(gè)體工商戶(hù)、中小企業(yè)的身份對所收集的18家銀行的信貸產(chǎn)品做了調研，經(jīng)過(guò)兩次晨會(huì )的總結與探索調研，將調研結果進(jìn)行總結分析如下：
(1)銀行信貸產(chǎn)品的共同點(diǎn)：
所調研銀行的信貸業(yè)務(wù)絕大多數以個(gè)人(公司)名下的房產(chǎn)做抵押，以基準年利率的20-30%上浮為標準，按息月付到期一次性付本的還款方式，為銀行提供個(gè)人的'身份證、戶(hù)口本、結婚證(有配偶)；公司的基礎資料、財務(wù)資料，向銀行提出房產(chǎn)評估值的50-70%的10年以下的貸款申請，銀行根據申請條件以及貸款方的信用條件對其進(jìn)行1-5周的審核后為貸款方為個(gè)人(公司)提供貸款業(yè)務(wù)，并提供后期跟蹤服務(wù)；除個(gè)別銀行外基本不做股權融資。
(2)銀行信貸產(chǎn)品的不同點(diǎn)：
1.貸款額度：
(1)光大銀行、招商的申請額度可以在房產(chǎn)抵押的基礎上追加其他擔保方式進(jìn)行三方聯(lián)�；騻�(gè)人信譽(yù)度的優(yōu)質(zhì)性申請到房產(chǎn)價(jià)值的120%。
(2)如果貸款人在中國郵政儲蓄銀行有信用卡，可以在銀行放款標準上追加一萬(wàn)元的貸款。
2.抵押或質(zhì)押物：
(1)交通銀行可以以商標權、注冊權、專(zhuān)利權為質(zhì)押作為貸款的申請條件。
(2)北京農商銀行房產(chǎn)作抵押時(shí)須提供第三方同意居住證明。
(3)華夏銀行必須是貸款人名下有兩套房產(chǎn)。
(4)上海銀行抵押的房產(chǎn)必須是貸款人本人或配偶的。
(5)xx銀行
3.個(gè)人消費貸：
(1)北京農商銀行只做出國留學(xué)貸；
(2)渤海銀行做房子的裝修貸。
4.產(chǎn)品的特色：
(1)浙商銀行可以為客戶(hù)提供貸款年限內的循環(huán)貸，同一房產(chǎn)同一公司法人個(gè)人和公司名義的二次貸(貸款額度不得超過(guò)規定值)，以及在本行有存款的積分貸(積分可以抵消利息)。
銀行信貸產(chǎn)品調研報告各類(lèi)報告
(2)交通銀行為客戶(hù)提供了智融通、信融通、創(chuàng )業(yè)一站通、投融通四種產(chǎn)品。
5.適宜人群：
(1)中國民生銀行的經(jīng)營(yíng)貸針對類(lèi)似大紅門(mén)服裝市場(chǎng)或中關(guān)村電子市場(chǎng)如e世界之類(lèi)的商圈市場(chǎng)，還有一種是協(xié)會(huì )如江蘇協(xié)會(huì )、xx協(xié)會(huì )，很少做散客的(有店鋪三聯(lián)�；蛭暹B保的可以)。
(2)xx發(fā)展銀行、廣發(fā)銀行只針對大型公司。
(3)xx銀行針對由本行指定的小型企業(yè)做的聯(lián)合擔保的企業(yè)。
銀行調研報告6
一、要點(diǎn)：
1、公司資產(chǎn)增長(cháng)主要來(lái)源于網(wǎng)點(diǎn)和募集資金，增長(cháng)速度有放緩的可能；
2、公司經(jīng)營(yíng)較規范，容易取得政府的支持；
3、受政策限制，快速發(fā)展的中間業(yè)務(wù)明年有可能出現停滯的局面；
4、降息特別是貸款利息下降幅度更大的可能性對銀行業(yè)績(jì)有不利影響；
二、公司分析：
1、管理層：
公司管理層有極為深厚的背景，董事長(cháng)經(jīng)叔平現任中國人民政治協(xié)商會(huì )議全國委員會(huì )副主席、全國工商聯(lián)主席，不久前的世界華商大會(huì )主要由他主持，有較強的海內外關(guān)系，行長(cháng)董文標曾任海通證券有限公司董事長(cháng)兼總裁，在銀行管理、金融證券方面積累了19年工作經(jīng)驗，其余的付行長(cháng)都是人行系統出身。由于這些背景，公司不但在海外資源的利用上有較大的潛力，更重要的是能爭取到政府各方面的支持。
公司運作較為規范，董事長(cháng)對公司經(jīng)營(yíng)擁有較大的權力，而且愿意實(shí)質(zhì)性地參與到公司的管理中來(lái)，重大事項的決策權在于董事會(huì )，董事會(huì )的召開(kāi)次數也較一般的上市公司多，行長(cháng)只負責公司的具體運營(yíng)，總體而言，與很多由國企改制過(guò)來(lái)的上市公司相比，民生銀行是相當規范的，也更遵循國外的股東價(jià)值最大化的理念，比如在與外資合資的問(wèn)題上，公司不愿采取增發(fā)B股的方式，因為B股價(jià)格太低，對股東并不是最有利的，而很多國企上市公司，只要能圈到錢(qián)就好，對采取什么圈錢(qián)方式并不關(guān)心。
2、經(jīng)營(yíng)情況：
按三季度季報來(lái)看，預計今年公司資產(chǎn)規模增長(cháng)將近一倍，但盈利只能增加50％左右，主要原因在于債券投資收益率下降（中報表明，債券投資規模增加70％，但投資收益只增加30％多），營(yíng)業(yè)費用上升，另外，資產(chǎn)大規模增加帶來(lái)的潛在收益在本年度還沒(méi)有完全體現。
資產(chǎn)規模的擴張是民生銀行收入和盈利大幅度增加的主要因素，其今后的增長(cháng)潛力應是評估民生銀行價(jià)值的重要指標，從來(lái)源看，北京、深圳、上海分支機構做出了較大貢獻，其中網(wǎng)點(diǎn)的增多是重要的一項原因，另外，20xx年底募集資金的到位也是一個(gè)不可忽視的因素，按5倍的乘數效應估計，其大概可以為民生銀行帶來(lái)200億的資產(chǎn)增加。
目前民生銀行仍在進(jìn)行營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的擴張，預計資產(chǎn)規模明年還能保持較高速增長(cháng)，但估計很難達到今年的增長(cháng)速度。在費用方面，民生銀行對新設立的分支機構要求一年持平，二年盈利，因此，估計民生銀行能保持與盈利相適合的費用水平，不大可能出現營(yíng)業(yè)費用的超常規增長(cháng)。
3、貸款呆帳準備情況：
另外，由于民生銀行很多貸款是新增的，從期限上看，無(wú)須計提貸款呆帳準備，這可能是民生今年不良貸款率下降的主要原因。
4、戰略規劃：
公司原先的戰略規劃是，到20xx年，發(fā)展的總體目標是：資產(chǎn)規模將達到1000億元人民幣；貸款余額達到550億元；利潤率水平力爭達到國內商業(yè)銀行最好水平。
從目前的經(jīng)營(yíng)情況來(lái)看，民生銀行今年已達到了20xx年的戰略目標，這說(shuō)明公司計劃比較保守，但也突出了公司穩健的特點(diǎn)。
三、外部環(huán)境分析：
在年初，總體外部環(huán)境是有利于銀行業(yè)的，內需增長(cháng)強勁，外需雖不如去年，但也算平穩，消費價(jià)格指數轉強，升息壓力大增，這些因素都有利于銀行業(yè)的經(jīng)營(yíng)，但到了年末，外部環(huán)境大變，宏觀(guān)經(jīng)濟環(huán)境不如預期樂(lè )觀(guān)，降息可能性大大增加，總體對銀行業(yè)不利。
1、降息：
近期關(guān)于是否降息的爭論十分激烈，但從各種跡象來(lái)看，目前贊成降息的一方占據上風(fēng)，債市的走向也反映了這一趨向，目前利息可能下降25－50個(gè)基點(diǎn)，其中貸款利息下降幅度可能大于存款利息，息差有縮小趨向。
另外，如果貸款利率下降幅度更大，對主要靠吃息差的銀行業(yè)而言，風(fēng)險不言而喻。假如息差縮小25個(gè)基點(diǎn)，根據民生銀行季報，未來(lái)將減少息差收入近9千萬(wàn)。
2、票據承兌業(yè)務(wù)：
月初公布的對銀行承兌票據的新規定將對民生銀行的中間業(yè)務(wù)產(chǎn)生較大的打擊，銀行承兌票據是民生銀行中間業(yè)務(wù)中增長(cháng)最快，對中間業(yè)務(wù)利潤貢獻最大的品種，目前的承兌額已是限額的2倍，明年這塊業(yè)務(wù)可能出現停滯的局面。
必須注意到，票據承兌業(yè)務(wù)的停滯不但會(huì )招致手續費的損失，而且還會(huì )對存款業(yè)務(wù)有影響，民生銀行在給企業(yè)作票據承兌時(shí)，要收取30％左右的保證金，這部分保證金是比較穩定的，今后這塊業(yè)務(wù)會(huì )受一定的影響。
四、重大事項分析：
發(fā)行可轉債：公司目前正在積極進(jìn)行可轉債的.發(fā)行，如果發(fā)行成功，將為業(yè)務(wù)發(fā)展注入新的活力，根據乘數效應，可轉債可能會(huì )帶來(lái)一百億的新增資產(chǎn)。但發(fā)行本身對市場(chǎng)應有較大的不良影響。
五、結論：
總體來(lái)看，對民生銀行而言，盡管有降息和發(fā)可轉債的利空，但是，可轉債發(fā)行結束時(shí)，我們認為可能是較好的投資時(shí)點(diǎn)，今年的資產(chǎn)規模擴張對利潤的效應應會(huì )在明年得到較好的體現，估計明年的收益還能取得一定的增長(cháng)。
關(guān)于銀行調研報告前言
青海大通國開(kāi)村鎮銀行成立于20xx年9月，是一家專(zhuān)注于服務(wù)“三農”和“小微”的特色銀行，為縣域經(jīng)濟發(fā)展做出了大量工作。按照行團委統一安排，于7月10日至16日赴該村鎮銀行進(jìn)行崗位實(shí)踐活動(dòng)，并就“探索惠農模式、支持小微企業(yè)”進(jìn)行主題調研。相關(guān)情況匯報如下。
進(jìn)行一次業(yè)務(wù)交流
春耕貸款服務(wù)是村鎮銀行的特色工作，是多年來(lái)探索的支農新模式。村鎮銀行員工將這項工作向我們做了詳細地介紹，讓我們了解到通過(guò)“專(zhuān)業(yè)化、精細化、創(chuàng )新化”工作模式，將辦公地點(diǎn)按時(shí)按需搬入村委會(huì )，審批放貸一體化流程，可以更好地支持當地農村發(fā)展。而這項工作的開(kāi)展，更為我行扶貧開(kāi)發(fā)事業(yè)提供了嶄新的思路。
進(jìn)行一次貸前盡職調查
調研期間，恰逢一家農村養牛合作社向村鎮銀行提出貸款需求，于是我們便跟隨村鎮銀行客戶(hù)經(jīng)理一同前往現場(chǎng)進(jìn)行盡職調查。這件事帶給我們的最大啟示便是“對農村合作社的貸款審核標準要因地制宜，靈活掌握”。比如，對這家合作社的經(jīng)營(yíng)規模和現金流進(jìn)行考核，并不是問(wèn)他們要財務(wù)報表，而是通過(guò)現場(chǎng)數牛群數量并對合作社成員的銀行卡流水進(jìn)行調查來(lái)進(jìn)行。此外，還要在當地走訪(fǎng)農戶(hù)，對合作社成員的信用情況進(jìn)行摸底。這種盡職調查方式表面上看很“粗”，但卻實(shí)實(shí)在在符合農村地區的實(shí)際情況。
進(jìn)行一次小微企業(yè)走訪(fǎng)
村鎮銀行以“全力支持小微企業(yè)發(fā)展”為己任，調研期間，我們走訪(fǎng)了村鎮銀行支持的青海祺祥商貿有限責任公司。這家企業(yè)20xx年只是一家個(gè)體戶(hù)，從事牛奶配送業(yè)務(wù)。隨著(zhù)經(jīng)營(yíng)規模不斷壯大，現在已經(jīng)從個(gè)體戶(hù)變成了伊利牛奶在青海的總代理經(jīng)銷(xiāo)商。今年開(kāi)始，該企業(yè)更是朝著(zhù)集團化的方向發(fā)展，從單一的配送業(yè)務(wù)，轉向集配送、酸奶制作、果汁飲料制作為一體的多項業(yè)務(wù)�？梢哉f(shuō)，在這家企業(yè)成長(cháng)的每一個(gè)關(guān)鍵時(shí)刻，均有村鎮銀行的大力支持，讓我們感受到村鎮銀行在服務(wù)地方小微企業(yè)確實(shí)做了大量務(wù)實(shí)工作。
進(jìn)行一次前臺崗位實(shí)踐
柜臺業(yè)務(wù)對我們來(lái)說(shuō)非常陌生，調研期間，村鎮銀行專(zhuān)門(mén)安排半天時(shí)間讓我們進(jìn)行相關(guān)業(yè)務(wù)學(xué)習。我們首先了解了現金入庫流程，查閱了交接登記簿，觀(guān)摩了現金捆綁機、點(diǎn)鈔機的使用，學(xué)習了人行大小額系統的用途。之后真正走入柜臺，從填表到審核資料再到業(yè)務(wù)辦理全程參與了賬戶(hù)開(kāi)銷(xiāo)業(yè)務(wù)、存取款業(yè)務(wù)。最后，調研組每一位成員為自己辦理了一張村鎮銀行的存折作為學(xué)習成果并留作紀念。
進(jìn)行一次團日活動(dòng)
調研期間，我們與村鎮銀行青年員工進(jìn)行了一次羽毛球友誼賽，大家互相學(xué)習、深入了解、共話(huà)友誼，為此次調研活動(dòng)增添了青年的朝氣與活力。
小結
此次調研活動(dòng)雖只有短短五天，但通過(guò)“座談、盡調、走訪(fǎng)、實(shí)踐”等多種形式讓我收獲頗豐。當然也留下一些思考，比如村鎮銀行的支農模式可以為扶貧開(kāi)發(fā)業(yè)務(wù)帶來(lái)哪些借鑒意義？開(kāi)行青海分行能否與村鎮銀行協(xié)同開(kāi)展業(yè)務(wù)以更好服務(wù)地方經(jīng)濟發(fā)展？村鎮銀行目前還沒(méi)有網(wǎng)銀，這是否是制約其存款業(yè)務(wù)發(fā)展的一大瓶頸？有機會(huì )，我愿意有更多的機會(huì )與大家就相關(guān)問(wèn)題進(jìn)行討論和學(xué)習。
本次實(shí)踐調研活動(dòng)對我自身做好本職工作也提供了很好的借鑒意義。目前我的工作職能主要是行內信息系統的運維管理，從工作能容、性質(zhì)等方面看與村鎮銀行的工作差別很大。但我相信，當我能夠對業(yè)務(wù)有了更深入地了解和學(xué)習后，才能加深對系統的了解，才能夠更有針對性地開(kāi)展運維管理工作，更好地服務(wù)業(yè)務(wù)部門(mén)，更好地參與到開(kāi)發(fā)性金融事業(yè)中。
銀行調研報告7
20__年財政部頒布的新企業(yè)會(huì )計準則引入了公允價(jià)值計量的要求，規范了企業(yè)合并、合并財務(wù)報表等重要會(huì )計事項，信息披露要求更為嚴格具體，是我國會(huì )計發(fā)展史上重要的里程碑，標志著(zhù)我國會(huì )計準則與國際會(huì )計慣例已基本接軌。新會(huì )計準則的實(shí)施，對銀行業(yè)將產(chǎn)生積極而深遠的影響。人行鎮江中支對全市上市銀行實(shí)施新會(huì )計準則的情況進(jìn)行了調查，深刻剖析了上市公司實(shí)施新會(huì )計準則所面臨的困難和問(wèn)題，并提出相關(guān)建議。
一、新會(huì )計準則對商業(yè)銀行會(huì )計核算的影響
與原會(huì )計制度相比，新會(huì )計準則嚴格界定了資產(chǎn)、負債以及收入、費用的確認條件和計量行為，在堅持歷史成本原則的同時(shí)，引入公允價(jià)值屬性；新增了“金融工具確認及計量”、“套期保值”、“金融資產(chǎn)轉移”等會(huì )計準則，更加規范了減值計提等業(yè)務(wù)的會(huì )計核算和信息披露行為，填補了我國會(huì )計標準在這些業(yè)務(wù)領(lǐng)域的空白，進(jìn)一步加快了我國銀行業(yè)會(huì )計的國際化步伐。
1. 對金融工具的影響
1.1金融資產(chǎn)與負債分類(lèi)的變化
隨著(zhù)金融創(chuàng )新程度的加快和衍生工具的發(fā)展，金融工具長(cháng)短期的界限變得模糊，所以從流動(dòng)性分類(lèi)劃分，無(wú)法真正反映出資產(chǎn)和負債的本質(zhì)屬性。新會(huì )計準則改變了原《金融企業(yè)會(huì )計制度》中對投資和負債采取長(cháng)、短期分類(lèi)核算的方法，而是按金融工具屬性對金融資產(chǎn)和負債重新進(jìn)行分類(lèi)。新會(huì )計準則將金融資產(chǎn)分為4類(lèi)：交易性金融資產(chǎn)、持有到期投資、貸款和應收賬款、可供出售的金融資產(chǎn)，金融負債則分為交易性金融負債和其他金融負債兩類(lèi)。
1.2金融資產(chǎn)與負債確認和計量方法的變化
原會(huì )計制度規定銀行的各項資產(chǎn)在取得時(shí)應當按照實(shí)際成本計量，而新會(huì )計準則中則增加并強調了“公允價(jià)值”計量屬性，并明確規定“在公允價(jià)值計量下，資產(chǎn)和負債按照在公平交易中熟悉情況的交易雙方自愿進(jìn)行資產(chǎn)交換或者債務(wù)清償的金額計量”，使銀行的資產(chǎn)和投資價(jià)格更接近市場(chǎng)價(jià)值，更能真實(shí)反應一定時(shí)期銀行經(jīng)營(yíng)狀況和財務(wù)狀況。
1.3衍生金融工具及套期業(yè)務(wù)的處理
新會(huì )計準則明確要求銀行將衍生金融工具納入表內核算，同時(shí)要求在會(huì )計期末采用公允價(jià)值計量衍生金融工具價(jià)值，以便及時(shí)反映交易的盈虧狀況。對于套期業(yè)務(wù)，新會(huì )計準則要求在相同會(huì )計期間將套期工具和被套期項目公允價(jià)值變動(dòng)的抵消結果計入當期損益。
1.4資產(chǎn)減值準備的調整
新會(huì )計準則對金融資產(chǎn)減值的規定作了較大的調整，改變了貸款按五級分類(lèi)計提減值準備的做法，要求按現金流折現法計提減值準備，即按照金融資產(chǎn)的賬面價(jià)值與按該金融資產(chǎn)實(shí)際利率折現的預計未來(lái)現金流量現值的負差額進(jìn)行計提。這可以有效降低人為因素對減值準備計提額的影響，從而能夠提供更準確的信息，更真實(shí)地反映資產(chǎn)的價(jià)值，使得銀行更準確地把握金融資產(chǎn)減值可能造成的損失。銀行非金融資產(chǎn)的減值損失一經(jīng)確認在以后會(huì )計期間不得轉回，銀行無(wú)法利用減值準備調節利潤，其利潤將更為真實(shí)。
1.5金融工具披露的深度和廣度發(fā)生變化
新準則既要求披露金融資產(chǎn)負債的賬面價(jià)值和公允價(jià)值，又要披露金融資產(chǎn)負債的會(huì )計政策、計量基礎、確認條件，特別是在金融管理的信息披露方面，不僅要求披露金融工具管理的目標和政策、風(fēng)險控制流程、工具分析過(guò)程及其估值模型，而且金融工具對資產(chǎn)負債的影響和結果均作出了相應要求。
2. 對關(guān)聯(lián)方關(guān)系及其交易披露的影響
按照新會(huì )計準則，要對關(guān)聯(lián)方企業(yè)進(jìn)行披露，關(guān)聯(lián)方主要是股東，關(guān)聯(lián)方交易類(lèi)型主要是向股東發(fā)放貸款，如江蘇銀行鎮江分行，20__年4月末向股東發(fā)放貸款8.23億元，銀監局對關(guān)聯(lián)方交易有嚴格要求，但在會(huì )計報告中披露未作出強制性要求，新準則實(shí)施后強制要求在財務(wù)報告中披露關(guān)聯(lián)方關(guān)系及其交易，也將產(chǎn)生一定影響。
3. 對會(huì )計報表的影響
新金融會(huì )計準則中對金融工具分類(lèi)及分類(lèi)標準的改變，衍生工具納入資產(chǎn)負債表內核算，一方面大大豐富了資產(chǎn)負債表的內容，對于風(fēng)險的表現更加全面；同時(shí)以公允價(jià)值作為金融工具的主要計量屬性，風(fēng)險的變動(dòng)及時(shí)反映到當期損益表中，對銀行的資本機構凈利潤、凈資產(chǎn)、資本充足率等關(guān)鍵指標產(chǎn)生較大的影響；另一方面衍生金融工具易受利率和匯率等價(jià)格指標的影響，由于歷史原因加之我國銀行機構對規避這類(lèi)風(fēng)險相對經(jīng)驗不足，必然會(huì )加劇資產(chǎn)負債表和利潤表的波動(dòng)。
二、新金融會(huì )計準則在實(shí)際操作層面的幾個(gè)難點(diǎn)
1、經(jīng)營(yíng)效益的不穩定性增大
實(shí)施新會(huì )計準則，采用公允價(jià)值計量引起財務(wù)報表狀況的較大起伏，將給銀行的損益確認標準帶來(lái)根本性的變化，最顯著(zhù)的是銀行持有的金融資產(chǎn)、金融負債的公允價(jià)值的變化要直接計入損益，金融資產(chǎn)價(jià)格隨市場(chǎng)價(jià)格的變化而變化，變化幅度以及變化方向都難以確定，而且變動(dòng)頻率將導致財務(wù)狀況以及盈利能力的頻繁波動(dòng)。
2、公允價(jià)值的測算難度
新會(huì )計準則對公允價(jià)值的獲取方式做出了規定。首先，不同類(lèi)別資產(chǎn)的公允價(jià)值獲取方式不盡相同，對那些沒(méi)有活躍公開(kāi)市場(chǎng)的金融資產(chǎn)，公允價(jià)值的取得很大程度上有賴(lài)于相關(guān)人員的專(zhuān)業(yè)判斷或委托評估公司評估，這種判斷往往帶有一定的主觀(guān)性，留下了操縱當期利潤的一道關(guān)口，因此如何合理設計公允價(jià)值的獲取方式，并確保公允價(jià)值的準確性既是重點(diǎn)，也是難點(diǎn)；其次，由于獲取公允價(jià)值要涉及銀行的信貸管理、金融市場(chǎng)、國際業(yè)務(wù)、個(gè)人金融、財務(wù)會(huì )計等多個(gè)部門(mén)，很多工作都是開(kāi)創(chuàng )性的，對銀行的業(yè)務(wù)流程再造和整體協(xié)同能力等方面提出了很高的要求。
3、實(shí)際利率法的應用
在貸款、債券資產(chǎn)等業(yè)務(wù)核算中要頻繁使用實(shí)際利率法。對于固定利率的貸款和債券資產(chǎn)的實(shí)際利率的計算，即固定利息收入與金融資產(chǎn)以及相關(guān)手續費之和的比值，需要具體核算在每筆貸款中所支付的相關(guān)手續費，這是難以精確計量的。對于浮動(dòng)利率的貸款和債券資產(chǎn)，其實(shí)際利率的計算要基于對未來(lái)現金流量的判斷，如何確保數據的可得性和準確性也是一個(gè)難點(diǎn)。同時(shí)，實(shí)際利率的不斷變化也會(huì )增加銀行損益的'波動(dòng)性，可能會(huì )削弱銀行披露的會(huì )計盈余的穩定性。
4、資本充足率管理的難度加大
衍生金融工具納入表內增加了風(fēng)險資產(chǎn)，導致計算資本充足率的加權風(fēng)險資產(chǎn)發(fā)生變動(dòng)，可供出售類(lèi)金融資產(chǎn)公允價(jià)值的變動(dòng)計入所有者權益，加劇了附屬資本的變動(dòng)，按可收回金額現值與賬面值的差額提取減值準備后，導致?lián)p益的波動(dòng)，從而影響附屬資本。這些變化將增加銀行資本的波動(dòng)性，使上市銀行資本管理面臨新的課題。
5、核算及管理系統的更新開(kāi)發(fā)
應用新會(huì )計準則并不是簡(jiǎn)單的會(huì )計政策的轉換，特別是銀行機構，在會(huì )計核算方面，如新準則要求商業(yè)銀行推進(jìn)統賬制（外幣業(yè)務(wù)發(fā)生時(shí)直接以本幣記賬，月末再對每個(gè)賬戶(hù)進(jìn)行估值）、大量“現值”的引入，以及新口徑信息報告等，要求商業(yè)銀行對現行的會(huì )計核算系統、各種業(yè)務(wù)交易系統及內部管理等電子化進(jìn)行改造或開(kāi)發(fā)；在管理方面最為關(guān)鍵的是把新準則的精神和實(shí)質(zhì)“植根”于銀行自身的核算及管理體系中，讓整個(gè)核算流程及管理體系符合新準則要求，而且能夠把這些信息用來(lái)管理資本、風(fēng)險和業(yè)務(wù)，做到“管理流程層面”和“會(huì )計賬目層面”的切換真正與新會(huì )計準則對接。
6、與稅務(wù)政策存在諸多差異
目前，稅務(wù)監管當局尚沒(méi)有明確對新會(huì )計準則實(shí)施后的納稅處理，特別是企業(yè)所得稅中諸多情況，商業(yè)銀行出于納稅考慮，不敢輕易將原來(lái)的核算方法完全摒棄。但同一套會(huì )計核算系統又不可能同時(shí)支持兩個(gè)差異很大的法規制度，即使在企業(yè)所得稅申報時(shí)做納稅調整處理，也將非常復雜。以固定資產(chǎn)折舊調整為例，稅法規定殘值率為5%，而新會(huì )計準則未規定殘值率，兩者折舊年限規定也不同，帶來(lái)長(cháng)期大量的納稅調整計算，工作量巨大；又如，新準則按照市場(chǎng)化和國際化的要求，改進(jìn)了成本核算項目和方法，要求企業(yè)考慮預計環(huán)境恢復等資產(chǎn)棄置費用等，將企業(yè)擔負的社會(huì )責任引入會(huì )計系統，以更為科學(xué)、全面地反映成本信息，但稅法中未明確此類(lèi)成本費用能否在稅前扣除；再如，新準則引入公允價(jià)值后，因某時(shí)點(diǎn)上資產(chǎn)公允價(jià)值上升或下降，導致企業(yè)在損益項目上列示收益或損失，此類(lèi)收益或損失如何在稅收上進(jìn)行調整等。
7、統計口徑的差異
原金融企業(yè)會(huì )計制度要求商業(yè)銀行按期限對金融資產(chǎn)及負債分類(lèi)，如存款分為活、定期存款，有價(jià)單證投資劃分為“短期投資”、“中長(cháng)期投資”兩大類(lèi)，貸款則先劃分為自營(yíng)貸款、委托貸款核算，再將自營(yíng)貸款劃分為短期及中長(cháng)期貸款進(jìn)行核算，這基本與金融統計指標相一致。在新準則實(shí)施之后，將改變金融資產(chǎn)負債傳統按期限的分類(lèi)方式，而將金融資產(chǎn)劃分為交易性金融資產(chǎn)、持有到期類(lèi)金融資產(chǎn)、可供出售類(lèi)金融資產(chǎn)、貸款及應收賬款；將金融負債劃分為交易性金融負債和其他金融負債；且資產(chǎn)與負債的分類(lèi)一經(jīng)確定，不得隨意變更。資產(chǎn)負債分類(lèi)方式的改變能使商業(yè)銀行信息披露更為全面、風(fēng)險判斷更為有效，但商業(yè)銀行統計部門(mén)難以將現行金融統計指標與調整后資產(chǎn)負債進(jìn)行簡(jiǎn)單的劃分和對照，需要重新建立一套與新會(huì )計準則相適應的金融統計指標。此外，新準則下，公允價(jià)值的引入及資產(chǎn)負債范圍的擴大（將衍生工具隱含的各種權利和合同義務(wù)確認為金融資產(chǎn)或負債，已經(jīng)證券化的信貸資產(chǎn)以及其他不能滿(mǎn)足終止條件的金融資產(chǎn)和金融負債納入表內核算），也給金融統計部門(mén)帶來(lái)數據難以估量的困難。
8、金融工具信息披露的變化將增大
當前上市銀行財務(wù)會(huì )計信息披露存在諸如信息披露標準不盡統一，形式不夠規范，內容不夠全面，頻度不夠及時(shí)等突出問(wèn)題。新會(huì )計準則對金融工具的列示和披露作了詳細的規定，信息披露將更加統一、嚴格、規范和透明。突出表現：一是強調信息披露的全面性。要求銀行應當披露對金融工具所采用的重要會(huì )計政策、計量基礎等信息。二是強調對風(fēng)險的披露。要求銀行應當披露與各類(lèi)金融工具風(fēng)險相關(guān)的描述性信息和數量信息，應當披露所面臨的各類(lèi)市場(chǎng)風(fēng)險的風(fēng)險價(jià)值或敏感性分析及其選用的主要參數與假設。
9、人員素質(zhì)的提升壓力
由于金融資產(chǎn)、負債分類(lèi)標準和核算要求的改變，以及公允價(jià)值計量屬性的引入和應用實(shí)際利率法確認收益，銀行會(huì )計人員所熟悉的會(huì )計理念和核算要求已經(jīng)發(fā)生了重大變化。會(huì )計人員既需要對知識進(jìn)行全面更新，又要充分發(fā)揮積極性、主動(dòng)性和創(chuàng )造性以有效解決新準則體系實(shí)施過(guò)程中出現的新問(wèn)題。
三、鎮江市上市銀行執行新會(huì )計準則的具體情況及存在問(wèn)題
鎮江市各上市銀行為落實(shí)《企業(yè)會(huì )計準則（20__年版）》，均做了大量的業(yè)務(wù)培訓和系統轉換工作，并制訂了相應的制度措施，分步逐層推進(jìn)。新會(huì )計準則執行工作取得了一定的成效，但還存在以下一些問(wèn)題：
1、從形式上看：在分步推進(jìn)實(shí)施的機構，目前在總行層面實(shí)現了報表披露與新會(huì )計準則的對接，但在分支行則仍然沿用舊有的標準。我市除江蘇銀行外，各上市銀行報表轉換均集中在分行及總行層面�；韭窂绞怯筛鞣种胸撠熜畔⒉杉顖�，省級行負責對信息采集表的匯總、審核和加工，編制調整分錄，生成轉換資產(chǎn)負債表、損益表及附注，然后提供給總行轉換合并報表所需信息資料，由總行統一實(shí)現轉換。雖然由其總行統一披露的會(huì )計報表達到了新會(huì )計準則的要求，但各分支行對本單位的數據調整結果并不知曉。在一次性實(shí)施轉換的機構，其各類(lèi)會(huì )計報告從總行到各分支行均實(shí)現了對接，但存在以下幾類(lèi)問(wèn)題。如我市江蘇銀行按照總行的工作布置，于20__年1月1日起實(shí)施新會(huì )計準則，在根據新會(huì )計準則的要求做好系統轉換及科目拆分和調整工作后，于20__年3月22日起使用新會(huì )計準則下的會(huì )計科目，其各類(lèi)業(yè)務(wù)報表體系立即發(fā)生了重大變化。突出表現在：一是新會(huì )計準則科目設置不能完全滿(mǎn)足全科目金融統計要求，主要涉及到存款類(lèi)明細指標有：活期存款明細：如0698工業(yè)存款、0701商業(yè)存款、0706建筑企業(yè)存款、0712農業(yè)存款、0713城鎮集體企業(yè)存款、0714鄉鎮企業(yè)存款、0715三資企業(yè)存款、0716私營(yíng)企業(yè)及個(gè)體戶(hù)存款；活期儲蓄存款明細中0737個(gè)人銀行卡活期存款、1307儲蓄賬戶(hù)存款、1308銀行卡外個(gè)人結算賬戶(hù)存款等，這些存款類(lèi)指標數據無(wú)法從系統中采集，目前這些指標的數據只能匡估上報。二是江蘇銀行各分行新系統不是同時(shí)上線(xiàn)，而是分批上線(xiàn)，這樣一來(lái)影響數據的準確性和真實(shí)性，二來(lái)影響與歷史數據的可比性。而且在同一個(gè)統計區域，不同格式、不同計量方法的會(huì )計指標數據無(wú)法歸并，數據不能準確反映真實(shí)的經(jīng)濟金融情況。
2、從內容上看：由于新準則引進(jìn)公允價(jià)值、攤余成本和實(shí)際利率等理念，會(huì )計計量基礎有重大變更，但目前各金融機構執行尚不到位。如：貸款業(yè)務(wù)，根據新準則，貸款應按攤余成本進(jìn)行計量，并以此為基礎按實(shí)際利率確認利息收入，當貸款發(fā)生減值時(shí)，應將其賬面價(jià)值減記至預計未來(lái)現金流量的現值，減記的金額確認為貸款減值損失，計入當期損益。當前各銀行對貸款本金與利息收入的計量，考慮到一是按新準則計算的貸款利息收入與按現行制度確認的利息收入差異較小，二是目前境內行營(yíng)業(yè)稅仍執行《財政部 國家稅務(wù)總局關(guān)于金融企業(yè)應收未收利息征收營(yíng)業(yè)稅問(wèn)題的通知》（財稅[20__]182號），該通知與新準則的規定差異較大，若按照新準則在賬面上確認利息收入，需要對賬面利息收入做大量調整后才能作為營(yíng)業(yè)稅納稅基數，并可能面臨向稅務(wù)局的大量解釋工作，因此，為便于操作，賬面仍按照現行核算制度，區分應計、非應計貸款分別核算，其結果與按照攤余成本和實(shí)際利率確認的利息收入的差異，在總行報表層面統一調整。存款業(yè)務(wù)，根據新準則，存款應按攤余成本進(jìn)行計量，并以此為基礎按實(shí)際利率確認利息支出。各行鑒于按新準則計算的存款利息支出與按現行制度確認的利息支出差異較小，對存款業(yè)務(wù)的核算制度暫不作調整。
3、從執行力看：由于新準則要求
企業(yè)管理層從敘做某項交易的主觀(guān)動(dòng)機出發(fā)，根據持有某項金融資產(chǎn)或金融負債的意圖、能力等因素對其分類(lèi)，并對不同類(lèi)別的金融資產(chǎn)或負債，分別采用公允價(jià)值或按照攤余成本計量。這就意味著(zhù)，在對經(jīng)濟事項所涉及的金融資產(chǎn)或負債進(jìn)行確認、計量時(shí)，將進(jìn)一步加大管理層認定的比重。因此大部分的確認、計量集中在各商業(yè)銀行的總行，基層行對此既不需要了解也無(wú)法了解。據調查，我市各商業(yè)銀行會(huì )計人員對新準則的實(shí)施僅在報表轉換操作的層面有所了解，對于深層次的背景和依據則一知半解。
四、有效推進(jìn)新會(huì )計準則實(shí)施的建議
1、注重經(jīng)營(yíng)理念的轉變
一是要充分理解新準則中所闡述的關(guān)于公允價(jià)值、攤余成本、實(shí)際利率等概念的含義，進(jìn)而理解這些概念中蘊涵的科學(xué)管理理念，并將這些理念運用到日常運營(yíng)、流程改革和系統改造中。二是不斷轉變業(yè)務(wù)增長(cháng)方式，實(shí)現商業(yè)銀行戰略轉型。通過(guò)提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量、大力發(fā)展中間業(yè)務(wù)等新業(yè)務(wù)的方式提高盈利水平，做到安全性、流動(dòng)性和效益性相統一，從根本上提高銀行業(yè)務(wù)發(fā)展質(zhì)量、增收創(chuàng )利能力和風(fēng)險管理水平。
2、明確部門(mén)分工，加強部門(mén)協(xié)調
實(shí)施新準則需要采集的信息量多，信息涉及的業(yè)務(wù)面也非常廣，大部分信息需要業(yè)務(wù)部門(mén)提供，因此，新準則的執行需要所有員工、相關(guān)部門(mén)密切配合，按照各部門(mén)的職責分工對歷史信息進(jìn)行采集整理，重新梳理現有的業(yè)務(wù)管理模式，操作流程，將新準則的要求融入日常業(yè)務(wù)管理工作中。
3、構建公允價(jià)值的計價(jià)模型系統
按照新會(huì )計準則規定，商業(yè)銀行需做到：使用公允價(jià)值法時(shí)，能夠實(shí)現與其風(fēng)險管理框架以及董事會(huì )批準的整體風(fēng)險承受力相一致的風(fēng)險管理目標；采用適當的估價(jià)方法,金融工具能以可靠的公允價(jià)值計價(jià)；定期披露涉及資產(chǎn)負債管理、風(fēng)險管理等各方面的非財務(wù)性信息等。而要做到這些，商業(yè)銀行就必須建立完善的風(fēng)險管理政策、金融工具估值技術(shù)、有效的內部控制制度，并對現有信息系統進(jìn)行改進(jìn)和升級。首先，要按照持有的目的區分金融資產(chǎn)，對金融資產(chǎn)的價(jià)值按市場(chǎng)波動(dòng)情況實(shí)行動(dòng)態(tài)評估、管理和考核。其次，要按照新準則的要求改造現有的財務(wù)會(huì )計系統，進(jìn)一步完善相關(guān)業(yè)務(wù)管理系統，進(jìn)行業(yè)務(wù)流程再造，建立功能強大的數據庫，滿(mǎn)足會(huì )計核算和信息披露的要求。此外，還應引入衍生金融工具新的處理方法；對公允價(jià)值的來(lái)源進(jìn)行甄別，對現有核算系統進(jìn)行改造；增加投資，改進(jìn)內部系統和程序，使其能實(shí)現對復雜金融工具的估值和處理。
4、建立健全保證新準則體系貫徹實(shí)施的配套制度
一是建立新的會(huì )計核算制度�，F行的會(huì )計核算制度難以適應新準則中所要求的金融資產(chǎn)、負債分類(lèi)方法，銀行業(yè)應堅持審慎的會(huì )計原則，規范會(huì )計核算，從制度上保證其持續健康發(fā)展，迎接新準則帶來(lái)的挑戰。二是建立與新準則相適應的綜合統計制度。目前我國處于會(huì )計制度與會(huì )計準則交替階段，資產(chǎn)的分類(lèi)與計量均有所不同，首先應針對不同機構實(shí)行分類(lèi)推進(jìn)，其次立足新準則，擴充原指標體系內容，建立一整套的金融業(yè)綜合統計指標體系。
5、注意與其他監管要求的協(xié)調和配合
財務(wù)數據是監管部門(mén)對商業(yè)銀行進(jìn)行有效監管的基礎，因此，商業(yè)銀行在實(shí)施新會(huì )計準則的同時(shí)，還必須同時(shí)考慮財政部相關(guān)財務(wù)政策及銀監會(huì )、人民銀行相關(guān)監管政策的要求。由于新會(huì )計準則的實(shí)施對原有的會(huì )計核算制度進(jìn)行了變革性的調整，在實(shí)施準備過(guò)程中要特別注意和其他監管要求的協(xié)調。
6、做好全方位培訓工作，提升銀行從業(yè)人員的整體素質(zhì)。
新會(huì )計準則改變了傳統會(huì )計的確認、計量、披露的技術(shù)和方式，并從規則導向轉向原則導向，提供了多種估值方法的選擇，需要更多的職業(yè)判斷，對于習慣于傳統記賬模式下的財會(huì )人員提出了挑戰。為此，商業(yè)銀行應盡快完成在職人員的相關(guān)培訓工作，從全局性、總體思路上和具體業(yè)務(wù)問(wèn)題上進(jìn)行培訓，在不同層面上展開(kāi)，對內部不同的部門(mén)、不同分工的人員進(jìn)行有側重的培訓；積極開(kāi)展同業(yè)溝通和交流學(xué)習活動(dòng)，加強對新會(huì )計準則的研究，研討實(shí)施新會(huì )計準則中取得的成效和經(jīng)驗，面臨的挑戰和任務(wù)，取長(cháng)補短，貫徹執行好新《企業(yè)會(huì )計準則》。
銀行調研報告8
本周走訪(fǎng)了工商銀行，招商銀行等兩家銀行和本銀行的兩個(gè)網(wǎng)點(diǎn)，通過(guò)對網(wǎng)點(diǎn)布局，服務(wù)，產(chǎn)品及分工的實(shí)地考察，這次調研，是我第一次真正了解網(wǎng)點(diǎn)銀行。之前對網(wǎng)點(diǎn)銀行的認識僅僅停留在一些理論資料上。對于在中國如果做好一個(gè)網(wǎng)點(diǎn)銀行，它的特點(diǎn)究竟在哪里，我并不清楚。直到參加網(wǎng)點(diǎn)銀行的調研，我才體會(huì )到銀行理論知識和實(shí)際運用的區別。那是銀行人專(zhuān)業(yè)服務(wù)的價(jià)值體現，更是最真實(shí)的以客戶(hù)為中心經(jīng)營(yíng)理念的真實(shí)寫(xiě)照。以下是我這次調研的結果與感想：
1、大堂經(jīng)理制
大堂經(jīng)理的職責是要負責每日案場(chǎng)原值班人的工作職責，履行案場(chǎng)接訪(fǎng)質(zhì)量、正常門(mén)崗輪序以及案場(chǎng)紀律的監督等職能，監督前臺置業(yè)顧問(wèn)工作情況，其中，最重要的是大堂經(jīng)理要維護好正常的客戶(hù)辦理業(yè)務(wù)的秩序。走訪(fǎng)的這幾家銀行中，他們均設有1-2名大堂經(jīng)理，服務(wù)都比較好，站在客戶(hù)的角度用通俗易懂的話(huà)與顧客交流，細心的幫客戶(hù)處理業(yè)務(wù)中存在的問(wèn)題�？蛻�(hù)步入營(yíng)業(yè)廳以后，大堂經(jīng)理會(huì )主動(dòng)詢(xún)問(wèn)辦理何種業(yè)務(wù)，并幫忙取號，客戶(hù)辦理業(yè)務(wù)時(shí)，大堂經(jīng)理親自指導填表等，并時(shí)刻觀(guān)察大堂情況，當客戶(hù)拍照時(shí)，大堂經(jīng)理立即上前制止。同時(shí)，對于我們咨詢(xún)的關(guān)于他們銀行的相關(guān)業(yè)務(wù)，如理財產(chǎn)品、網(wǎng)銀收費等均對答如流。對比之下，我行有的網(wǎng)點(diǎn)，客戶(hù)進(jìn)入后，大堂經(jīng)理皆不在崗位上，迎接客戶(hù)的是保安，接受詢(xún)問(wèn)時(shí)與客戶(hù)插科打諢，調侃，這種行為會(huì )使得客戶(hù)認為銀行人員表現非常不專(zhuān)業(yè)。大堂經(jīng)理是客戶(hù)接觸的第一位銀行員工，各行該崗位工作人員皆表現出禮貌、服務(wù)親切、業(yè)務(wù)熟悉等專(zhuān)業(yè)特質(zhì)。因此，我行的.相關(guān)網(wǎng)點(diǎn)可以提高服務(wù)人員的服務(wù)質(zhì)量，提高服務(wù)效率，提升我行在客戶(hù)心目中的形象。
2、 網(wǎng)點(diǎn)布局
各網(wǎng)點(diǎn)布局皆很寬敞明亮，客戶(hù)等候區設有飲用水及電視等，其中電視機播放各個(gè)銀行的產(chǎn)品以讓客戶(hù)了解。在工行，設備的擺放讓人覺(jué)得有空間密集感，顯得空間很擠，特別是自動(dòng)叫號機擺放在大堂經(jīng)理工作柜臺的里面，讓客戶(hù)踏遍整個(gè)網(wǎng)點(diǎn)都找不到，相比之下，我行就顯得做的特別好，自動(dòng)叫號機放在門(mén)口的入口處，客戶(hù)一進(jìn)門(mén)就可以看到，設備的擺放很有順序，然客戶(hù)一見(jiàn)就清晰明了。
3、各大行營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)都有明確的功能分區
以招行為例，高柜分為小額業(yè)務(wù)、特殊服務(wù)、綜合業(yè)務(wù)柜等；對公業(yè)務(wù)及會(huì )計清交業(yè)務(wù)在會(huì )計低柜辦理；零售貸款、理財、基金等零售業(yè)務(wù)專(zhuān)設開(kāi)放式柜臺，有專(zhuān)業(yè)理財經(jīng)理接受咨詢(xún)及辦理業(yè)務(wù)；另外，專(zhuān)設金葵花VIP廳，該廳裝潢高檔，相對安靜、隱蔽，金葵花客戶(hù)能在不被打擾的情況下優(yōu)先辦理各項銀行業(yè)務(wù)。這類(lèi)網(wǎng)點(diǎn)布局有效分流了客戶(hù)，顧客在大堂經(jīng)理的引導下快速找到業(yè)務(wù)分區，縮短了客戶(hù)等待時(shí)間。專(zhuān)業(yè)的客戶(hù)經(jīng)理服務(wù)使顧客得以更好地處理自己的問(wèn)題，更快的辦理好自己的業(yè)務(wù)。我行的營(yíng)業(yè)廳的功能區主要有個(gè)人現金服務(wù)區、個(gè)人非現金服務(wù)區、對公現金服務(wù)區、對公非現金服務(wù)區、貴賓現金服務(wù)區、貴賓非現金服務(wù)區、貴賓理財區、VIP理財多功能室，我行劃區明確，便于客戶(hù)更快的找尋自己辦理業(yè)務(wù)的區域，更好地辦理自己的業(yè)務(wù)。
銀行調研報告9
商業(yè)銀行操作風(fēng)險主要源于內部管理不善、有章不循、違規操作、人為失誤、系統故障及外部事件等原因。此外，制度上的疏漏、道德風(fēng)險、越權交易、內部人作案、外部不法分子欺詐等也經(jīng)常引發(fā)操作風(fēng)險。研究商業(yè)銀行操作風(fēng)險的具體表現形式，對于做好防范工作具有重要的意義。
一、商業(yè)銀行操作風(fēng)險的具體表現形式
�。ㄒ唬﹥瓤刂贫葲](méi)有得到有效執行。近年來(lái)，商業(yè)銀行對內部各部門(mén)、各崗位在操作流程等方面的規定是硬性的、可操作的和具體的，但缺乏必要的培訓和風(fēng)險意識教育，風(fēng)險防范意識薄弱，導致法制觀(guān)念不強，給正常業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)帶來(lái)極大的風(fēng)險。
�。ǘ┥虡I(yè)銀行內控制度落實(shí)不到位�；鶎由虡I(yè)銀行人員少、“兼崗”人員多，加之本身重業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)，輕內部管理，結果使內控制度本來(lái)就缺乏的基層商業(yè)銀行，“兼崗”人員顧此失彼，不能很好地執行內控制度，缺乏應有的控制力、監督力、約束力，從內部遏止金融風(fēng)險的發(fā)生。
�。ㄈ┥虡I(yè)銀行對員工的思想教育相對薄弱�；鶎由虡I(yè)銀行普遍存在重業(yè)務(wù)發(fā)展，忽視對員工遵章守法及樹(shù)立正確的人生觀(guān)、價(jià)值觀(guān)等思想教育的現象，特別是對員工八小時(shí)以外的行為基本沒(méi)有監控。
�。ㄋ模┙�(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)單一，收入少，機構只能減人增效，職工不能更好地安心工作。商業(yè)銀行改革的深化，對員工壓力不斷加大，加之個(gè)別機構績(jì)效激勵機制不盡完善，影響員工尤其是基層員工的積極性、認同感和歸屬感，也成為導致案件發(fā)生的一個(gè)原因。
�。ㄎ澹┍O督檢查制度不到位。抓落實(shí)，監督檢查是一個(gè)不可缺少的環(huán)節，可在實(shí)際工作中，一些商業(yè)銀行對業(yè)務(wù)規章制度和操作規程缺乏一套科學(xué)的、嚴密的、操作性強的日常檢查和評價(jià)標準，檢查不深不細，流于形式，敷衍了事，對存在明顯漏洞的業(yè)務(wù)操作也只是輕描淡寫(xiě)地“告知”一下，沒(méi)有引起高度重視，從而使監督檢查流于形式，落實(shí)中存在的偏差和問(wèn)題不易被及時(shí)發(fā)現和解決，給弄虛作假、蓄意犯罪者提供了機會(huì )。
�。┴熑巫肪恐贫葓绦胁粔驀栏�。在發(fā)生案件的地區和部門(mén)，一些商業(yè)銀行對違規違紀行為的查處輕描淡寫(xiě)，處罰時(shí)不痛不癢；在處理一般的案件時(shí)心慈手軟，從輕發(fā)落；處理大案要案時(shí)，不嚴查深挖，縮小處理范圍，對自己不利的就拖、頂、壓，從而大大削弱了制度的有效性和嚴肅性，一定程度上助長(cháng)了違章操作的歪風(fēng)。
二、防范和控制商業(yè)銀行操作風(fēng)險的對策
�。ㄒ唬┙⒔∪轿坏牟僮黠L(fēng)險防范體系。一是商業(yè)銀行基層網(wǎng)點(diǎn)要建立各職能部門(mén)、各崗位之間互動(dòng)的監督體制，前后臺相互制約的互動(dòng)體系，充分發(fā)揮事后監督崗位的'作用，支行長(cháng)及主管行長(cháng)要定期、不定期進(jìn)行換位檢查。二是形成對規章制度有檢查、有落實(shí)、有反饋的良性循環(huán)機制，強調員工自我約束力和自我控制能力。三是堅持制度和流程的嚴肅性。把風(fēng)險防范全方位、多層次地滲透到單位的各個(gè)崗位和環(huán)節，充分發(fā)揮業(yè)務(wù)部門(mén)的能動(dòng)性，以防范因操作不到位而引發(fā)的案件和差錯。
�。ǘ┏浞掷矛F有人力資源，建立全方位操作風(fēng)險監督體系。一是商業(yè)銀行要把內審部門(mén)作為一個(gè)具有獨立的、可操作的部門(mén)，充分發(fā)揮內審部門(mén)的作用，同時(shí)對內審部門(mén)也要實(shí)行事前、事中、事后全過(guò)程審計和交叉審計，實(shí)施合規性、責任性和風(fēng)險性并舉的審計原則，對有問(wèn)題和薄弱環(huán)節進(jìn)行持續跟蹤檢查，努力將審計關(guān)口前移。二是審計部門(mén)要擺脫商業(yè)銀行內部人控制的局面，建立由一級分行行長(cháng)直接控制的部門(mén)，全面扭轉現行實(shí)際的局面。三是對重要崗位和敏感部位的員工實(shí)行八小時(shí)以外行為的監管，最終形成銀行內部自律約束、再監督和外部監督多維立體的操作風(fēng)險監督體系。
�。ㄈ┘訌娝枷氲赖陆逃�，并引入獎罰并舉機制。要加強對員工業(yè)務(wù)技能的培訓，提高操作人員的業(yè)務(wù)能力、法律意識、制度觀(guān)念和道德水平，降低因人為因素或員工對政策、制度、法律不了解而引發(fā)的操作風(fēng)險。在日常管理中積極倡導建立有力的風(fēng)險控制文化，將本行的內部控制戰略和政策準確無(wú)誤地傳導到各個(gè)層次的每一位管理者和員工，使操作風(fēng)險控制成為每一位員工日常工作中的首要目標。同時(shí)，要引進(jìn)激勵機制，對全年安全無(wú)事故的員工要進(jìn)行獎勵，對因工作失誤或造成損失的操作風(fēng)險的員工要進(jìn)行處，甚至重罰，以最大限度地調動(dòng)廣大員工的工作積極性，把操作風(fēng)險控制在最低點(diǎn)。
�。ㄋ模┙⒔�(jīng)營(yíng)與內部控制“兩條腿走路”的有效體制。首先，要加強內控體制建設，從內部管理入手，將環(huán)環(huán)相扣、監督制約的內控制度真正引入到商業(yè)銀行業(yè)務(wù)運作的全過(guò)程。其次，建立具有高度獨立性、權威性、管理嚴謹，工作規范的內控體制，以制度規范業(yè)務(wù)，約束人員。最后，將內控的“事后查處”改變?yōu)椤笆虑胺婪丁�，防患于未然，一旦發(fā)現苗頭，立即采取措施化解風(fēng)險。同時(shí)，通過(guò)加大查處力度增強員工自覺(jué)執行制度的自覺(jué)性，控制金融風(fēng)險。
�。ㄎ澹﹪栏褙熑巫肪恐贫�，加大責任追查力度。銀行業(yè)金融機構在依法嚴懲犯罪當事人的同時(shí)，決不能放緩對其他相關(guān)責任人的處理。一是重點(diǎn)追究在內控制度執行過(guò)程中的失職、瀆職行為，追究有關(guān)領(lǐng)導人的責任。二是高度重視一般違規行為的蔓延，要從小處著(zhù)手，大處著(zhù)眼，警鐘長(cháng)鳴，常抓不懈，要把隱患解決在萌芽狀態(tài)，防微杜漸，形成內控的威嚴防線(xiàn)。
銀行調研報告10
為了摸清實(shí)情，找準問(wèn)題，進(jìn)一步探討加強和改進(jìn)未成年人思想道德建設的新舉措、新途徑、新辦法，3月上旬，團市委調研組圍繞中衛市第四小學(xué)“道德銀行”實(shí)踐活動(dòng)的實(shí)施背景、主要做法、存在問(wèn)題、下步打算等方面，通過(guò)實(shí)地走訪(fǎng)、查閱資料、與學(xué)校班子成員和部分教師代表進(jìn)行座談等方式，對該項實(shí)踐活動(dòng)情況進(jìn)行了調研。
一、背景及初衷
中衛市第四小學(xué)是一所具有50年辦學(xué)歷史的完全小學(xué),現有31個(gè)教學(xué)班20xx名學(xué)生，教師82名。近年來(lái)，隨著(zhù)城市化進(jìn)程的加快，大量農村人口進(jìn)入城市，一些進(jìn)入城市的農村學(xué)生學(xué)習目的不明確，缺乏信心，以自我為中心，對別人的事漠不關(guān)心等問(wèn)題不斷凸顯，影響了學(xué)生的健康成長(cháng)，也對學(xué)校德育工作提出了新的挑戰。為進(jìn)一步加強對學(xué)生的基礎道德教育，促進(jìn)學(xué)生良好行為習慣的形成，拓展學(xué)校德育工作的新路子，中衛四小開(kāi)展了“日行一善”德育主題教育活動(dòng)，通過(guò)引導廣大學(xué)生每天做好人、做好事，促進(jìn)敦厚、善良、正直品德的形成。但是，隨著(zhù)活動(dòng)的持續深入開(kāi)展，由于缺少一種行之有效的常態(tài)化運行機制，出現了活動(dòng)效果評價(jià)難的弊端，許多活動(dòng)的開(kāi)展只能依靠老師的監督和推進(jìn)，與德育工作“外化于行、內化于心”的目標一直存在不小差距。鑒于此，中衛四小積極探索新的路徑和有效的載體，啟動(dòng)實(shí)施了“道德銀行”這一道德養成實(shí)踐的新模式，有效強化道德養成教育的過(guò)程性管理。
二、做法及成效
xx年5月，中衛四小“道德銀行”儲蓄活動(dòng)面向全校學(xué)生正式啟動(dòng)。在目標上，鼓勵學(xué)生奉獻愛(ài)心，提升素質(zhì)，養成良好的道德行為習慣；在運行上，仿照銀行的形式，把學(xué)生在學(xué)校、社會(huì )、家庭的優(yōu)秀道德行為兌換成一定的積分進(jìn)行存儲；在結果上，鼓勵更多的學(xué)生參加道德儲蓄行為，通過(guò)表?yè)P、優(yōu)先評選先進(jìn)等引導助人為樂(lè )、勤儉節約、愛(ài)護環(huán)境等美德的形成；在效果上，以新穎的形式、有趣的活動(dòng)吸引了廣大學(xué)生廣泛參與，促進(jìn)了學(xué)生在學(xué)習、生活上的自我管理和提升。
�。ㄒ唬┻\作模式
“道德銀行”將利益激勵機制作為道德教育的基本路徑，通過(guò)量化和記錄善行義舉，通過(guò)做好事、做善事帶來(lái)的自豪感、成就感，激發(fā)學(xué)生的道德理解能力、道德選擇能力及道德認知能力。在學(xué)校少先大隊建立“道德銀行”總行，各中隊成立分行，行長(cháng)由大隊長(cháng)和中隊長(cháng)擔任，學(xué)生是一個(gè)個(gè)“儲戶(hù)”。學(xué)校統一制作“道德銀行”儲蓄存折，樣式與常見(jiàn)的銀行存折相似，有戶(hù)名、賬號及存入、支出、結余等，做好事加相應分值，有違紀或不文明行為則扣減相應分值。每學(xué)期面向在校學(xué)生發(fā)放存折，記錄學(xué)生在文明禮儀、遵紀守法、誠實(shí)守信、助人為樂(lè )、勤奮學(xué)習等方面的各種表現。分行行長(cháng)每月對學(xué)生的“道德儲蓄”情況進(jìn)行結算，學(xué)校在學(xué)期末收回每位學(xué)生的'“道德銀行”存折，結合積分情況進(jìn)行總結評獎，分別授予金、銀、銅牌，評選出6家“道德銀行先進(jìn)分行”及“優(yōu)秀行長(cháng)”，并將其作為評選“美德少年”、“三好學(xué)生”、“四好少年”等的主要依據。
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學(xué)校結合學(xué)生實(shí)際情況，制定了一套行之有效的工作實(shí)施機制。成立了校長(cháng)牽頭，所有行政人員和各班班主任為成員的組織機構，指定1名領(lǐng)導專(zhuān)門(mén)負責“道德銀行”積分活動(dòng)的組織、協(xié)調、管理工作。各班級由“分行行長(cháng)”（中隊長(cháng)）對“道德銀行”積分工作進(jìn)行管理，負責“道德銀行”存折的發(fā)放、打分、歸檔等日常工作。每個(gè)班級平時(shí)利用班會(huì )、隊會(huì )，及時(shí)公布存折積分情況，討論、總結工作，解決工作運行過(guò)程中出現的問(wèn)題和發(fā)現的不足。學(xué)校、班級層層制定了“道德儲蓄”考評細則，定期對“道德儲蓄”大戶(hù)進(jìn)行表彰，有效發(fā)揮榜樣的示范和激勵作用。
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一是找到了深化“日行一善”活動(dòng)的有效載體�！暗赖裸y行”將無(wú)形的道德資本變成有形的道德資產(chǎn)的教育方式，激發(fā)了學(xué)生們做好事的熱情，有效解決了未成年人思想道德教育持續開(kāi)展的機制不完善和動(dòng)力不足問(wèn)題，使“日行一善”呈現出新的生機和活力。二是促進(jìn)了學(xué)生文明行為習慣的養成。由于“道德銀行”實(shí)踐活動(dòng)形式活潑、內容新穎，吸引了大量學(xué)生參與，為促進(jìn)學(xué)生文明行為習慣養成發(fā)揮了積極作用。通過(guò)活動(dòng)的開(kāi)展，學(xué)校的衛生干凈了，亂扔垃圾的少了，為班級、為父母、為他人做好事的多了，學(xué)生的自主意識、誠信意識、合作意識得到培養，日常行為得到了有效規范。三是調動(dòng)了學(xué)生參與道德建設的積極性�！暗赖裸y行”利于激發(fā)學(xué)生自發(fā)養成追求“良德”的習慣，因為新鮮而產(chǎn)生興趣，通過(guò)學(xué)生自身喜歡的方式，努力賺取“道德幣”爭做“道德富翁”。相對于照本宣科、死板灌輸書(shū)本、刻板推進(jìn)道德修養的教條，無(wú)論是形式的生動(dòng)性、內容的廣泛性、還是學(xué)生參與熱情，都有著(zhù)大幅度的提高�；顒�(dòng)開(kāi)展以來(lái)，先后有1523名儲戶(hù)陸續加入，并以每年200名左右的速度發(fā)展新儲戶(hù)，累計存入好事10000多件，涌現了金、銀、銅卡儲戶(hù)150名。如今，“道德銀行”已經(jīng)成為中衛四小的一張“道德名片”，成為激勵廣大學(xué)生樹(shù)立誠信意識、增強道德觀(guān)念、弘揚文明風(fēng)尚的有效途徑�！皟π羁ā币渤蔀楹⒆悠綍r(shí)表現的“記錄儀”，成為其成長(cháng)的見(jiàn)證。
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為切實(shí)提高“道德銀行”實(shí)踐活動(dòng)的管理規范化和精細化水平，持續推動(dòng)廣大學(xué)生積極人生態(tài)度、良好心理品質(zhì)、高尚道德情操的培育養成，通過(guò)持續的實(shí)踐善行來(lái)實(shí)現其人格的優(yōu)化與完善，還需要在以下幾個(gè)方面進(jìn)行深化提高。一是完善激勵評價(jià)機制。通過(guò)制作更為精良的獎牌，組織儀式感更強“儲蓄大戶(hù)”頒獎儀式，采取更高層次的宣傳褒獎方式，提升其在“美德少年”等評選中所占的分值比重，將小學(xué)的“道德存款”通過(guò)檔案“跨行匯款”到中學(xué)等，進(jìn)一步增強學(xué)生參與該項活動(dòng)的自豪感和榮譽(yù)感，形成德育工作有序、良性、長(cháng)效開(kāi)展的推動(dòng)力量。二是增加評議內容。在每學(xué)期表彰、每月匯總積分的基礎上，增加預警防范評議環(huán)節，對“存款快速流失”的儲戶(hù)進(jìn)行個(gè)別約談，及時(shí)發(fā)現并解決學(xué)生身上存在的問(wèn)題。在學(xué)校評價(jià)的基礎上，進(jìn)一步加大家庭、社區在孝老愛(ài)親、遵守社會(huì )公德、參與社會(huì )活動(dòng)等方面的評議內容，以此形成學(xué)校、家庭、社會(huì )三位一體的德育教育局面，促進(jìn)學(xué)生全面發(fā)展。三是豐富活動(dòng)形式。在“總行”、“分行”的基礎上設立“支行”，減輕“行長(cháng)”的工作壓力，提升記錄、評價(jià)的規范性和及時(shí)性；并在此基礎上以高年級與低年級結對子的方式，采取班級互評增強團隊榮譽(yù)感，引導更多的學(xué)生形成正直、善良、誠實(shí)、有愛(ài)心的道德品質(zhì)，形成積極、健康、向上的生活態(tài)度，有效提升未成年人思想道德建設的質(zhì)量和水平。
三、啟示與思考
別出心裁的“道德積分”，形式活潑的“儲戶(hù)表彰”，開(kāi)辟了中衛四小思想道德建設的新天地，為廣大學(xué)生的健康成長(cháng)營(yíng)造了良好的道德成長(cháng)環(huán)境。從中可以得到很多有益的啟示，加深對未成年人思想道德建設理論和現實(shí)問(wèn)題的認識。
啟示之一：轉思路、促深化是德育工作的切入點(diǎn)。
未成年人思想道德建設的核心工作是抓學(xué)生的行為養成，如果僅僅依靠被動(dòng)的檢查和監督，通過(guò)外在的管理和約束，是很難達到“內化于心、外化于行”目的的�！暗赖裸y行”德育實(shí)踐活動(dòng)通過(guò)轉換思路，找到了深化和豐富“日行一善”活動(dòng)的有效形式和載體，將德育目標有效換化為學(xué)生自覺(jué)的行為。
啟示之二：接地氣、提素質(zhì)是德育工作的立足點(diǎn)。
傳統的德育內容簡(jiǎn)單枯燥，缺乏時(shí)代感，與學(xué)生的實(shí)際生活結合較少�！暗赖裸y行”主題實(shí)踐活動(dòng)突出接地氣，通過(guò)學(xué)生喜聞樂(lè )見(jiàn)的方式，搭建了學(xué)生便于參與的平臺，找到了德育工作的有效抓手，找準了學(xué)生的興奮點(diǎn)，促進(jìn)了學(xué)生思想道德素質(zhì)的有效提升。
啟示之三：廣參與、齊推進(jìn)是德育工作的支撐點(diǎn)。
道德實(shí)踐活動(dòng)重在參與，貴在堅持。中衛四小的“道德銀行”在實(shí)際操作過(guò)程中，通過(guò)學(xué)生的廣泛參與優(yōu)化了活動(dòng)開(kāi)展的大環(huán)境，通過(guò)學(xué)校、社會(huì )、家庭三方評價(jià)增強了教育的合力，通過(guò)建立廣泛參與、相互協(xié)調的德育大格局，共同支撐了德育工作常態(tài)化、長(cháng)效化開(kāi)展。
啟示之四：樹(shù)典型、抓引領(lǐng)是德育工作的著(zhù)力點(diǎn)。
“道德銀行”的德育動(dòng)態(tài)管理方式，使學(xué)生的周?chē)刻於寄墚a(chǎn)生新的“平民英雄”，時(shí)時(shí)起到表?yè)P先進(jìn)、鞭策后進(jìn)的作用，使大家見(jiàn)賢思齊、學(xué)有榜樣、趕有目標，為形成“長(cháng)江后浪推前浪”的良好氛圍奠定了基礎，使德育工作由原來(lái)的機械系統轉化為自我發(fā)展的生態(tài)系統。
銀行調研報告11
電子銀行和電子貨幣業(yè)務(wù)的不斷發(fā)展有助于提高銀行業(yè)和支付系統的效率，也有助于國內外零售業(yè)務(wù)的成本下降。但電子貨幣和一些電子銀行業(yè)務(wù)的發(fā)展和運用尚處于早期，考慮到電子銀行和電子貨幣在將來(lái)的技術(shù)和市場(chǎng)發(fā)展中的不確定性，監管當局必須避免制定阻礙有益創(chuàng )新和實(shí)驗的政策。同時(shí)，巴塞爾委員會(huì )認為，電子銀行和電子貨幣業(yè)務(wù)為銀行帶來(lái)的收益與風(fēng)險并存，因此風(fēng)險與收益必須進(jìn)行平衡。
一、電子銀行業(yè)務(wù)的風(fēng)險分析
隨著(zhù)電子銀行和電子貨幣業(yè)務(wù)的不斷發(fā)展，銀行與其客戶(hù)之間的跨境業(yè)務(wù)就會(huì )增加。此類(lèi)業(yè)務(wù)關(guān)系會(huì )給銀行和監管當局帶來(lái)了各種不同的問(wèn)題和風(fēng)險。根據對風(fēng)險的識別和分析，管理辦法有3個(gè)主要步驟，即：評估風(fēng)險，落實(shí)控制風(fēng)險的措施和監控風(fēng)險。在目前這個(gè)階段，似乎操作風(fēng)險、聲譽(yù)風(fēng)險、和法律風(fēng)險，可能是大多數電子銀行和電子貨幣業(yè)務(wù)中最重要的風(fēng)險類(lèi)別。
1、操作風(fēng)險。
操作風(fēng)險主要是指由于系統中存在不利于可靠性、穩定性和安全性要求的重大缺陷而導致的損失的可能性。它可能來(lái)自于電子銀行客戶(hù)的疏忽大意，也可能來(lái)自電子銀行安全系統和其產(chǎn)品設計缺陷與操作失誤。
2、聲譽(yù)風(fēng)險。
聲譽(yù)風(fēng)險是公眾對銀行產(chǎn)生重大負面的看法，從而引發(fā)資金來(lái)源或客戶(hù)的重大損失的風(fēng)險。聲譽(yù)風(fēng)險可能源自系統或產(chǎn)品沒(méi)有達到預期效果，并且在公眾中造成廣泛的負面影響。聲譽(yù)風(fēng)險可能源自客戶(hù)，即客戶(hù)沒(méi)有掌握足夠的產(chǎn)品信息和問(wèn)題解決辦法，以致遇到問(wèn)題而不知所措。聲譽(yù)風(fēng)險也可能源自對一家銀行的有目標的攻擊。例如，一位黑客侵入一家銀行的網(wǎng)絡(luò )，并且故意散布銀行或其產(chǎn)品的不準確的信息。
3、法律風(fēng)險。
法律風(fēng)險源自違反或違背相關(guān)法律、法令、條例或約定的習慣做法，或對一筆交易各方的法律義務(wù)和權利模糊不清。從事電子銀行和電子貨幣業(yè)務(wù)的銀行，可能面臨來(lái)自客戶(hù)信息披露和隱私保護方面的法律風(fēng)險。隨著(zhù)電子商務(wù)的不斷發(fā)展，銀行希望開(kāi)展電子身份認證業(yè)務(wù)，例如通過(guò)使用數字證書(shū)。身份認證可能使一家銀行面臨法律風(fēng)險。如果銀行參加新的身份認證系統，但權利和義務(wù)在合同協(xié)議中沒(méi)有明確規定，那么銀行就可能蒙受法律風(fēng)險。
4、其它風(fēng)險。
傳統的銀行風(fēng)險，諸如信用風(fēng)險、流動(dòng)性風(fēng)險、利率風(fēng)險和市場(chǎng)風(fēng)險，也可以產(chǎn)生于電子銀行和電子貨幣業(yè)務(wù)，但是它們的實(shí)際影響力對于銀行和監管當局來(lái)說(shuō)，可能與操作、聲譽(yù)和法律風(fēng)險大不相同。
二、建立可操作的風(fēng)險防范體系
技術(shù)創(chuàng )新的日新月異，可能改變銀行在電子貨幣和電子銀行中所面臨的風(fēng)險的性質(zhì)和范圍。監管人員希望銀行制定一些管理辦法，來(lái)對付目前存在的風(fēng)險，同時(shí)對新出現的風(fēng)險也有相應對策。風(fēng)險管理辦法應包括3個(gè)基本要素，即：評估風(fēng)險，控制風(fēng)險和監控風(fēng)險，只有這樣才能達到銀行和監管當局心中預期的目標。
1、安全政策和措施。
安全是系統、應用和內部控制的統一，其作用是保證數據和操作過(guò)程的完整性、真實(shí)性和保密性。安全的保障取決于銀行制定和落實(shí)合適的安全政策和安全措施，也取決于銀行與外部各方的交流是否安全順暢。安全政策和措施，可以限制內部和外部的對電子銀行和電子貨幣系統攻擊的風(fēng)險，也可以限制因安全違規而引發(fā)的聲譽(yù)風(fēng)險。
安全措施是硬件、軟件工具和人員管理的統一，這樣才能保證系統和操作的安全。這些措施包括很多，例如：密碼技術(shù)、口令、防火墻、病毒控制和雇員遴選。密碼技術(shù)是將文本數據轉換成密碼以防非授權的閱讀�？诹�、口令串、個(gè)人身份識別數字、硬件標志和生物測量學(xué)都是用來(lái)控制進(jìn)入和識別用戶(hù)的技術(shù)。
防火墻是硬件和軟件的結合，用來(lái)遴選和限制外部進(jìn)入與開(kāi)放型網(wǎng)絡(luò )（如因特網(wǎng)）相連接的內部系統。防火墻也可以把使用因特網(wǎng)技術(shù)的內部網(wǎng)絡(luò )，分隔成幾個(gè)小片。防火墻技術(shù)，如設計合理且實(shí)施得當的話(huà)，能夠有效地控制進(jìn)入、保證數據的保密性和完整性。由于該技術(shù)設計復雜且成本昂貴，防火墻的強度和性能必須與被保護信息的敏感度相適應。一個(gè)好的設計應該包括：整個(gè)銀行的安全要求，一目了然的操作步驟，職責的分解，選擇可靠之人來(lái)負責防火墻的設計和操作。
雖然防火墻遴選來(lái)自外部的信號，但是并不一定能夠完全防止從因特網(wǎng)下載來(lái)的.已被病毒感染的程序。因此，管理層應該制定防止和檢測的控制辦法，來(lái)減少病毒入侵和數據破壞的機會(huì )，特別是對遠程銀行業(yè)務(wù)更應如此。緩釋病毒感染風(fēng)險的程序應該包括：網(wǎng)絡(luò )控制、終端用戶(hù)政策、用戶(hù)培訓和病毒檢測軟件。
并非所有安全威脅來(lái)自外部。在可能的情況下，電子銀行和電子貨幣系統，應防止現職或已離職的雇員的非授權操作。與現有的銀行業(yè)務(wù)一樣，對新雇員、臨時(shí)雇員、顧問(wèn)的背景進(jìn)行審查、內部控制和職責分解，都是保證系統安全的重要預防措施。
對于電子貨幣，額外的安全措施可以幫助阻止攻擊和誤用（包括偽造和洗錢(qián)）。這些措施包括：與發(fā)行者或中央操作者保持熱線(xiàn)聯(lián)系；監控和追蹤個(gè)人交易；維護中央數據庫里的歷史記錄；在儲值卡或商業(yè)硬件中植入防止篡改的設施；對儲值卡設定最高限額和失效日期。
2、內部交流。
如果管理層和重要職員之間能夠進(jìn)行很好交流的話(huà)，那么操作、聲譽(yù)、法律和其它風(fēng)險，就能夠得到有效管理和合理控制。同時(shí)，技術(shù)職員應該向管理高層匯報清楚：系統是如何設計的，該系統的長(cháng)處以及不足所在。這樣的一些步驟可以減少：設計缺陷造成的操作風(fēng)險（包括在同一銀行內不同系統之間互不兼容）；數據完整性問(wèn)題；因系統沒(méi)有達到預期效果，而客戶(hù)對銀行不滿(mǎn)所造成的聲譽(yù)風(fēng)險；以及信用和流動(dòng)性風(fēng)險。
3、評估和升級。
在產(chǎn)品和服務(wù)全面推廣之前進(jìn)行評估，有助于控制操作和聲譽(yù)風(fēng)險。對設備和系統要進(jìn)行測試，以便知道其功能是否正常，并產(chǎn)生預期的結果。試運行或試點(diǎn)有利于開(kāi)發(fā)新的應用系統。如果定期檢查現行硬件和軟件的功能，則可以減少由于系統速度降低或中斷而造成的風(fēng)險。
4、信息披露和客戶(hù)教育
信息披露和客戶(hù)教育，有利于銀行限制法律和聲譽(yù)風(fēng)險。信息披露和教育項目應該讓客戶(hù)知道：如何使用新產(chǎn)品和服務(wù)、對服務(wù)和產(chǎn)品所收取的費用、問(wèn)題和錯誤如何解決，這樣一來(lái)，就利于銀行遵守客戶(hù)保護和隱私權方面的法律和條例。
5應急計劃。
通過(guò)制定應急計劃，銀行可以限制因內部程序、服務(wù)、產(chǎn)品傳送中斷而引發(fā)的風(fēng)險，計劃可以確保在提供電子銀行和電子貨幣服務(wù)中斷的情況下，銀行有計可施。計劃可以包括：數據恢復、可以替換的數據處理設施、緊急員工配備、以及客戶(hù)服務(wù)支持。對備用系統應該定期測試，以保證其連續有效。銀行應該確保：其應急操作與正常的生產(chǎn)操作一樣安全。
6、對系統的運行進(jìn)行測試，有利于發(fā)現異常情況，以及避免重大系統問(wèn)題、中斷和攻擊。
通過(guò)多種不按正常步驟的方法，主動(dòng)入侵系統，可以集中測試安全機制的身份認證、隔離措施情況、設計和執行方面的缺陷所在。監視是一種監控方法，即通過(guò)電腦軟件或審計來(lái)跟蹤相關(guān)業(yè)務(wù)。與入侵測試相比，監視集中于監控日常運作、調查異常、以及通過(guò)檢測遵守安全政策情況來(lái)對安全的有效性作出動(dòng)態(tài)判斷。
銀行調研報告12
調研報告
調研企業(yè)：中國農業(yè)銀行網(wǎng)上銀行、XX農業(yè)銀行分公司
調研地點(diǎn)：農業(yè)網(wǎng)上銀行
指導老師：
調研者：經(jīng)濟貿易系電子商務(wù)班XXX
小組成員：
調研時(shí)間： 年 月 號— 年 月 號
目錄
一、農行簡(jiǎn)介 ......................................................................................3
1、金鑰匙 ......................................................................................3
2、金穗卡 ......................................................................................4
3、金益農 ......................................................................................4
4、金e順 ......................................................................................4
5、金光道 ......................................................................................5
三、走進(jìn)農行，走近農行....................................................................5
四、總結..............................................................................................6
銀行調研報告13
為認真落實(shí)《個(gè)人貸款管理暫行辦法》，支持個(gè)體工商戶(hù)發(fā)展，促進(jìn)地方經(jīng)濟建設，根據州銀監局的有關(guān)工作精神，我們近日對銀行信貸支持個(gè)體工商戶(hù)情況進(jìn)行了調研，現調研結束，有關(guān)調研情況報告如下：
一、基本情況
我行十分重視個(gè)體工商戶(hù)信貸工作，嚴格落實(shí)《個(gè)人貸款管理暫行辦法》，采取多種措施支持個(gè)體工商戶(hù)發(fā)展。截止20xx年6月末，個(gè)體工商戶(hù)貸款戶(hù)數xxx戶(hù)，占個(gè)人貸款戶(hù)數的xx%，貸款金額xxx萬(wàn)元，占個(gè)人貸款總額的xx%。在個(gè)體工商戶(hù)貸款戶(hù)數中，農村承包經(jīng)營(yíng)戶(hù)貸款戶(hù)數xxx戶(hù)，占個(gè)人貸款戶(hù)數的xx%，貸款金額xxx萬(wàn)元，占個(gè)人貸款總額的xx%。個(gè)體工商戶(hù)貸款中，不良貸款xxx萬(wàn)元，占個(gè)人貸款總額的xx%，占銀行貸款總額的xx%。我行所發(fā)放個(gè)體工商戶(hù)貸款在城鎮主要用于建辦小企業(yè)和用于經(jīng)營(yíng)小商業(yè)，農村承包經(jīng)營(yíng)戶(hù)貸款主要用于農業(yè)種植、養殖方面。我行建立考核辦法和激勵機制，對做出個(gè)體工商戶(hù)信貸成績(jì)的部門(mén)和人員給予表彰和獎勵；對認識不到位、工作不作為、措施不落實(shí)的部門(mén)和人員進(jìn)行嚴肅批評，限期整改。
二、做法和成效
為做好個(gè)體工商戶(hù)信貸工作，我行把個(gè)體工商戶(hù)信貸工作納入小微企業(yè)專(zhuān)營(yíng)機構。目前，我行小微企業(yè)專(zhuān)營(yíng)機構員工xx人，經(jīng)過(guò)專(zhuān)門(mén)培訓，業(yè)務(wù)素質(zhì)和服務(wù)水平較高，懂得發(fā)展個(gè)體工商戶(hù)信貸工作的重要意義，提高認識，統一思想，搞好個(gè)體工商戶(hù)信貸工作，促進(jìn)個(gè)體工商戶(hù)穩健發(fā)展。在個(gè)體工商戶(hù)信貸管理上，我行20xx年對個(gè)體工商戶(hù)實(shí)行單列信貸投放計劃，新增額度xxx萬(wàn)元，對個(gè)體工商戶(hù)實(shí)行單獨統計和調控，為做好個(gè)體工商戶(hù)信貸工作奠定堅實(shí)基礎。
我行采用個(gè)體工商戶(hù)貸款額度單列的方式為個(gè)體工商戶(hù)提供融資綠色通道，在全行資金較為緊張的宏觀(guān)背景下，依然保證個(gè)體工商戶(hù)貸款額度充足，在條件相同的情況下，對個(gè)體工商戶(hù)優(yōu)先放貸。我行在有效防范風(fēng)險的基礎上，創(chuàng )新金融產(chǎn)品和擔保抵押方式，進(jìn)一步滿(mǎn)足個(gè)體工商戶(hù)多層次金融服務(wù)需求；進(jìn)一步優(yōu)化信貸審批流程，積極推廣靈活高效的貸款審批模式，努力實(shí)現個(gè)體工商戶(hù)貸款評審的標準化、流程化、批量化作業(yè)，提高審批效率。在營(yíng)銷(xiāo)方式上，我行根據個(gè)體工商戶(hù)特點(diǎn)，制定個(gè)性化產(chǎn)品，推廣適合個(gè)體工商戶(hù)流動(dòng)資金循環(huán)貸款等產(chǎn)品，滿(mǎn)足個(gè)體工商戶(hù)的信貸需求。
我行專(zhuān)門(mén)配備x名客戶(hù)經(jīng)理負責個(gè)體工商戶(hù)貸款營(yíng)銷(xiāo)工作，為個(gè)體工商戶(hù)提供個(gè)性化差別服務(wù)，密切雙方合作關(guān)系，促進(jìn)個(gè)體工商戶(hù)發(fā)展。對有需求的.個(gè)體工商戶(hù)給予財務(wù)顧問(wèn)服務(wù)，幫助個(gè)體工商戶(hù)分析財務(wù)存在的問(wèn)題，從專(zhuān)業(yè)角度提出解決問(wèn)題的建議，規范財務(wù)管理，減少財務(wù)風(fēng)險，幫助個(gè)體工商戶(hù)做大做強。目前，我行個(gè)體工商戶(hù)一筆貸款業(yè)務(wù)審批最短時(shí)間為x天，最長(cháng)時(shí)間為x天，有效方便了個(gè)體工商戶(hù)貸款。我行完善利率風(fēng)險定價(jià)機制，對個(gè)體工商戶(hù)實(shí)行差別定價(jià)，增加個(gè)體工商戶(hù)不良貸款的容忍度，切實(shí)幫助個(gè)體工商戶(hù)發(fā)展經(jīng)營(yíng)，提高贏(yíng)利水平。
三、問(wèn)題和建議
《個(gè)人貸款管理暫行辦法》執行以來(lái)，我行取得了較好成績(jì)，但也存在著(zhù)一定問(wèn)題，主要是《個(gè)人貸款管理暫行辦法》宣傳力度不夠，個(gè)體工商戶(hù)特別是農村承包經(jīng)營(yíng)戶(hù)對此了解不多，需要客戶(hù)經(jīng)理去營(yíng)銷(xiāo)貸款；個(gè)體工商戶(hù)金融服務(wù)網(wǎng)點(diǎn)在鄉鎮一級還存在空白，使得在鄉鎮的個(gè)體工商戶(hù)貸款存在一定困難。為此，全面落實(shí)《個(gè)人貸款管理暫行辦法》，我們要加大宣傳力度，通過(guò)發(fā)廣告、宣傳單和客戶(hù)經(jīng)理宣傳等方式，使廣大個(gè)體工商戶(hù)能夠熟知《個(gè)人貸款管理暫行辦法》的精神，按《個(gè)人貸款管理暫行辦法》進(jìn)行融資貸款。要增加個(gè)體工商戶(hù)金融服務(wù)網(wǎng)點(diǎn)，使在鄉鎮的個(gè)體工商戶(hù)能夠在當地辦理貸款業(yè)務(wù)，無(wú)需跑遠路到縣城辦理。同時(shí)，正確處理好個(gè)體工商戶(hù)貸款業(yè)務(wù)和防范金融風(fēng)險的關(guān)系，促進(jìn)個(gè)體工商戶(hù)貸款業(yè)務(wù)健康、持續發(fā)展。
銀行調研報告14
隨著(zhù)我國對外開(kāi)放和金融體制改革的不斷深入，國內各家商業(yè)銀行都在積極加快發(fā)展中間業(yè)務(wù)，中間業(yè)務(wù)無(wú)論從品種上、規模上都有了較大的發(fā)展。在為社會(huì )提供快捷、方便的金融服務(wù)的同時(shí)，也為銀行帶來(lái)了可觀(guān)的經(jīng)濟效益。但是由于中間業(yè)務(wù)起步較晚，加上分業(yè)經(jīng)營(yíng)模式和重視程度不夠等因素，目前中間業(yè)務(wù)的發(fā)展還是存在很多不足之處。
一、對中間業(yè)務(wù)認識不到位，不能樹(shù)立正確觀(guān)念
目前，國內商業(yè)銀行由于受傳統銀行經(jīng)營(yíng)理論影響較深，在經(jīng)營(yíng)觀(guān)念上仍存在一定偏差，沒(méi)有對商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)進(jìn)行準確定位。經(jīng)營(yíng)重點(diǎn)一直都放在負債，資產(chǎn)規模的擴張及資產(chǎn)質(zhì)量的提高上，中間業(yè)務(wù)在我國銀行商業(yè)經(jīng)營(yíng)中長(cháng)期處于從屬地位，從經(jīng)營(yíng)戰略上沒(méi)有把中間業(yè)務(wù)作為銀行三大支柱之一進(jìn)行大力發(fā)展�，F今各行為追求短期經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jì)，普遍把中間業(yè)務(wù)作為吸收存款和爭攬客戶(hù)的一種手段，許多中間業(yè)務(wù)諸如代發(fā)工資、信息咨詢(xún)、上門(mén)收款、零殘幣兌換等業(yè)務(wù)成為多數銀行的無(wú)償服務(wù)。
二、中間業(yè)務(wù)品種少，規模小，產(chǎn)品層次低，創(chuàng )新能力不足
我國的金融業(yè)實(shí)行嚴格的分業(yè)經(jīng)營(yíng)，商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)被限制在一個(gè)相當狹窄的范圍內，使銀行難以設計開(kāi)發(fā)出跨領(lǐng)域、綜合性、多方位的中間業(yè)務(wù)產(chǎn)品，難以提高業(yè)務(wù)的集約水平和檔次，業(yè)務(wù)品種趨向同質(zhì)性，層次較低，主要集中在日常操作簡(jiǎn)單的結算，代理類(lèi)等勞動(dòng)密集型產(chǎn)品上，高科技，高收益的品種較少。初步統計，目前我國銀行的中間業(yè)務(wù)僅260余種，從開(kāi)辦得較成功的品種來(lái)看，僅有信用卡業(yè)務(wù)。代收代付業(yè)務(wù)和票據貼現業(yè)務(wù)近年來(lái)發(fā)展較快，而保管箱服務(wù)、網(wǎng)上銀行、財務(wù)顧問(wèn)、個(gè)人理財業(yè)務(wù)等的影響還比較有限，新型金融工具如貨幣利率互換、金融期貨與期權合約、遠期利率協(xié)議、外匯等在國內的發(fā)展更是受到了限制。而在利用其經(jīng)濟金融信息、技術(shù)和人才等軟件因素為客戶(hù)提供高質(zhì)量和高層次的服務(wù)方面還比較欠缺。
而西方商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)范圍廣泛，種類(lèi)繁多，尤其是實(shí)行混業(yè)經(jīng)營(yíng)以來(lái)，為滿(mǎn)足客戶(hù)各種需求，中間業(yè)務(wù)產(chǎn)品日新月異，層出不窮，憑借其在人才，技術(shù)，產(chǎn)品等優(yōu)勢給客戶(hù)提供高技術(shù)含量，高附加值系列的金融產(chǎn)品，據統計，外資銀行所使用過(guò)的中間業(yè)務(wù)品種已達2萬(wàn)種，使現代商業(yè)銀行成為名副其實(shí)的“金融百貨公司”。
從規模上看，近年國內銀行中間業(yè)務(wù)雖然發(fā)展較快，但由于沒(méi)有作為一項主業(yè)務(wù)來(lái)經(jīng)營(yíng)，中間業(yè)務(wù)在銀行的整個(gè)業(yè)務(wù)規模中占比例小，難以形成相應的規模效應。20xx年上半年，中國銀行集團中間業(yè)務(wù)凈收入為75.33億元，中間業(yè)務(wù)收入占比重為19%，同期中國工商銀行的中間業(yè)務(wù)收入為50.5億元，中間業(yè)務(wù)收入占比重為12.6%，中國建設銀行的中間業(yè)務(wù)收入為42.52億元，中間業(yè)務(wù)收入占比為14%。而西方商業(yè)銀行以中間業(yè)務(wù)收入為代表的非利息收入一般占總收入的25%以上，各大銀行甚至已超過(guò)了50%，如德國商業(yè)銀行60%以上的收入來(lái)自中間業(yè)務(wù)，美國各大銀行中間業(yè)務(wù)收入比重均在50%至80%之間，且呈上升趨勢。
三、運作不規范，缺乏完整系統的科學(xué)管理
目前，國內大多數商業(yè)銀行沒(méi)有專(zhuān)門(mén)機構對中間業(yè)務(wù)的開(kāi)發(fā)，運作進(jìn)行系統管理，缺乏長(cháng)遠規劃，協(xié)調與配合。在運作中，大部分商業(yè)銀行僅限于下達中間業(yè)務(wù)完成計劃，而對如何加強中間業(yè)務(wù)發(fā)展的組織，提高發(fā)展水平，還沒(méi)有一套完善的管理辦法和切實(shí)可行的操作程序，在人力、物力、財力上投入不足，使基層銀行在中間業(yè)務(wù)市場(chǎng)開(kāi)拓中被動(dòng)性強，難度大。
四、分業(yè)經(jīng)營(yíng)金融政策的制約
由于我國現階段實(shí)行的是分業(yè)經(jīng)營(yíng)的金融政策和體制，銀行、證券、保險這幾個(gè)行業(yè)，都是嚴格分開(kāi)經(jīng)營(yíng)的，業(yè)務(wù)不能交叉，三個(gè)市場(chǎng)處于相對分隔狀態(tài)，三者都只能在各自行業(yè)內為各自的客戶(hù)理財，而無(wú)法利用其他兩個(gè)市場(chǎng)實(shí)現增值。因此商業(yè)銀行提供的個(gè)人理財服務(wù)，還只能停留在咨詢(xún)、建議或者方案設計方面，不能真正代理客戶(hù)進(jìn)行組合投資，銀行理財服務(wù)中的核心業(yè)務(wù)即增值業(yè)務(wù)大都無(wú)法辦理，所以，國內商業(yè)銀行的個(gè)人理財業(yè)務(wù)呈現“叫好不叫座”的局面。
五、高素質(zhì)的專(zhuān)業(yè)人才欠缺，技術(shù)水平落后
商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)是集人才、技術(shù)、機構網(wǎng)絡(luò )、信息、資金和信譽(yù)于一體的知識密集型業(yè)務(wù)，中間業(yè)務(wù)的開(kāi)拓和發(fā)展需要一大批知識面廣、業(yè)務(wù)能力強，實(shí)踐經(jīng)驗豐富，勇于開(kāi)拓、懂技術(shù)、會(huì )管理的復合型人才，尤其需要具備金融、法律、財會(huì )、稅收等專(zhuān)業(yè)知識的中高級人才，如理財顧問(wèn)，要求對銀行、保險、證券、房地產(chǎn)、外匯、國內外經(jīng)濟形勢都能比較全面的掌握，這些具有理論知識和操作技能的.專(zhuān)業(yè)人才在我國金融界非常稀缺，從一定意義上講這已成為商業(yè)銀行拓展中間業(yè)務(wù)的“瓶頸”。另外，中間業(yè)務(wù)是一項集科學(xué)技術(shù)、電子智能和服務(wù)質(zhì)量為一體的現代化金融服務(wù)業(yè)務(wù)，它的發(fā)展必須要有相應的“軟硬件”為依托，而我國商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)技術(shù)服務(wù)手段則顯得比較落后，科技化程度低。盡管也建立了電子聯(lián)行、電子清算中心等支付結算系統，但系統覆蓋面有限，速度也有待提高。相比之下，西方商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的服務(wù)手段科技化程度很高，軟硬件設備、支付應用系統及管理信息系統先進(jìn)，網(wǎng)絡(luò )技術(shù)普及、發(fā)達，家庭銀行、手機銀行、電話(huà)銀行、自助銀行、網(wǎng)上銀行等服務(wù)應有盡有，大大降低了成本，改變了傳統銀行的經(jīng)營(yíng)方式。
六、法規與制度不完善
我國商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)起步于20世紀90年代中期，只到20xx年7月才出現第一個(gè)規范銀行中間業(yè)務(wù)的法規《商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)暫行規定》。法律法規上的滯后或空缺導致相關(guān)部門(mén)在很長(cháng)時(shí)間內無(wú)法對中間業(yè)務(wù)進(jìn)行有效的管理和監督，各家商業(yè)銀行拓展中間業(yè)務(wù)過(guò)程中缺乏十分詳細的、可遵循的行為和操作依據。
相關(guān)法律法規的不健全還突出表現在中間業(yè)務(wù)收費管理方面缺乏統一的標準。
一方面，由于部分中間業(yè)務(wù)收費標準過(guò)低，導致銀行成本與收益倒掛，削弱了其盈利能力，甚至出現虧損，經(jīng)濟效益不明顯顯然難以調動(dòng)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)創(chuàng )新的積極性；
另一方面，由于無(wú)明確、統一的收費標準，部分商業(yè)銀行不計成本，免費甚至代客戶(hù)支付業(yè)務(wù)費用，進(jìn)行無(wú)序競爭，影響了商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的健康、快速和協(xié)調發(fā)展。
銀行自身制度建設滯后。直到現在，我國許多商業(yè)銀行還沒(méi)有建立專(zhuān)門(mén)從事中間業(yè)務(wù)管理的職能部門(mén)，創(chuàng )新中間業(yè)務(wù)發(fā)展的制度建設相對滯后，銀行自身制度上的滯后嚴重阻礙了中間業(yè)務(wù)的發(fā)展。由于國有商業(yè)銀行普遍沒(méi)有建立金融產(chǎn)品創(chuàng )新制度，導致銀行對市場(chǎng)的響應速度達不到市場(chǎng)的要求。同時(shí)，銀行自主性產(chǎn)品創(chuàng )新能力弱，產(chǎn)品創(chuàng )新多以模仿外資銀行或國內同業(yè)為主。
銀行調研報告15
一、手機銀行發(fā)展背景
作為一種結合了貨幣電子化與移動(dòng)通信的嶄新服務(wù)，移動(dòng)銀行業(yè)務(wù)不僅可以使人們在任何時(shí)間、任何地點(diǎn)處理多種金融業(yè)務(wù)，而且極大地豐富了銀行服務(wù)的內涵，使銀行能以便利、高效而又較為安全的方式為客戶(hù)提供傳統和創(chuàng )新的服務(wù)，而移動(dòng)終端所獨具的貼身特性，使之成為繼ATM、互聯(lián)網(wǎng)、POS之后銀行開(kāi)展業(yè)務(wù)的強有力工具，越來(lái)越受到國際銀行業(yè)者的關(guān)注。目前，我國移動(dòng)銀行業(yè)務(wù)在經(jīng)過(guò)先期預熱后，逐漸進(jìn)入了成長(cháng)期，如何突破業(yè)務(wù)現有發(fā)展瓶頸，增強客戶(hù)的認知度和使用率成為移動(dòng)銀行業(yè)務(wù)產(chǎn)業(yè)鏈各方關(guān)注的焦點(diǎn)。
二、調研目的
為了了解消費者對手機銀行的認識和興趣程度，預測未來(lái)手機銀行市場(chǎng)的發(fā)展前景
三、調研方法
采取網(wǎng)絡(luò )調研方式，通過(guò)網(wǎng)上問(wèn)卷來(lái)收集信息，采取整群抽樣在31個(gè)省市抽取50000個(gè)樣本單位
四、手機銀行用戶(hù)調查問(wèn)卷
�。ㄒ唬�、您使用頻率最高的是哪家銀行？
1、工商銀行
2、中國銀行
3、中國建設銀行
4、中國農業(yè)銀行
5、中國交通銀行
6、郵政銀行
7、中信銀行
8、光大銀行
9、招商銀行
10、民生銀行
11、地方性銀行
12、外資銀行
13、其他
�。ǘ�、您辦理銀行業(yè)務(wù)的頻率？
1、幾乎每天
2、每隔兩三天
3、每隔一周
4、十天或半月
5、一月左右
6、幾乎不去
7、說(shuō)不好
�。ㄈ�、您現在辦理了哪些電子銀行服務(wù)？
1、個(gè)人網(wǎng)上銀行
2、手機銀行
3、電話(huà)銀行
�。ㄋ模�、您使用哪家銀行的手機銀行服務(wù)？
1、工商銀行
2、中國銀行
3、中國建設銀行
4、中國農業(yè)銀行
5、中國交通銀行
6、郵政銀行
7、中信銀行
8、光大銀行
9、招商銀行
10、民生銀行
11、地方性銀行
12、外資銀行
13、其他
�。ㄎ澹�、您使用手機銀行多少時(shí)間？
1、最近剛使用
2、半年左右
3、一年左右
4、兩年左右
5、兩年以上
�。�、促使您辦理手機銀行的原因是？
1、業(yè)務(wù)需要
2、方便快捷
3、銀行促銷(xiāo)活動(dòng)
4、銀行人員推薦
5、親朋好友推薦
6、手機功能
7、其他
�。ㄆ撸�、您是通過(guò)哪種方法了解手機銀行的？
1、手機宣傳短信
2、網(wǎng)絡(luò )宣傳
3、媒體廣告
4、銀行業(yè)務(wù)宣傳冊
5、親朋好友介紹
6、銀行人員推薦
7、其他
�。ò耍�、下列哪些是您使用頻率最高的？
1、賬戶(hù)查詢(xún)
2、賬戶(hù)匯款
3、投資理財
4、信用卡
5、賬單繳付
6、手機支付
7、貸款管理
8、個(gè)人設定
9、手機商城
�。ň牛�、在使用手機銀行時(shí)，什么令您感覺(jué)最不方便？
1、安全性問(wèn)題
2、服務(wù)費用高
3、服務(wù)功能少
4、開(kāi)通手續繁多
5、使用過(guò)程中功能不穩定
�。ㄊ�、您覺(jué)得手機銀行該增加哪項功能？
1、更完善便捷的商城購物服務(wù)
2、完善的客服功能
3、提供常用商品的常用平臺
4、稅費手續費計算工具
5、匯率外圍行情、金價(jià)油價(jià)查詢(xún)工具
�。ㄊ唬�、您每月收入多少？
1、5000以上
2、2500以上
3、1000以上
�。ㄊ�、您的`工作單位是？
1、行政事業(yè)單位
2、外企民企高級主管
3、外企民企志愿
4、專(zhuān)業(yè)技術(shù)人員
5、私營(yíng)企業(yè)主
6、個(gè)體經(jīng)營(yíng)者
7、進(jìn)城務(wù)工者
8、農民
9、學(xué)生
�。ㄊ�、您使用手機支付時(shí)，首選的方法是？
1、wap頁(yè)面
2、手機客戶(hù)端
3、近場(chǎng)支付
4、都能接受
五、數據分析
根據調查結果顯示，手機銀行業(yè)務(wù)在手機網(wǎng)民中的使用率有顯著(zhù)提高，20xx年7月的調查結果為36.8%，20xx年2月已經(jīng)升至52.2%。同時(shí)，手機銀行業(yè)務(wù)開(kāi)始逐漸向中年人群擴散，相對應的，目前手機銀行用戶(hù)的個(gè)人月收入均高于去年7月用戶(hù)的收入水平。人群結構的優(yōu)化，預示著(zhù)手機銀行業(yè)務(wù)良好的發(fā)展前景。
通過(guò)對不同手機銀行用戶(hù)的個(gè)人月收入分布可以看出，經(jīng)常使用手機銀行業(yè)務(wù)的用戶(hù)的個(gè)人月收入偏高，其中，個(gè)人月收入5000元以上的比例為15.4%，2500元以上的比例為52.2%，均高于偶爾使用手機銀行業(yè)務(wù)的用戶(hù)。事實(shí)上，經(jīng)常使用手機銀行業(yè)務(wù)的用戶(hù)由于收入偏高且手機銀行使用頻率高，必然成為手機銀行業(yè)務(wù)的核心客戶(hù)，這一較為富裕的目標群體將在很大程度上促進(jìn)手機銀行業(yè)務(wù)的繁榮。
在對手機銀行用戶(hù)對手機銀行使用的情況分析來(lái)看，工商銀行手機銀行的使用率依然最高，達35.1%，建設銀行緊隨其后，為35.0%。通過(guò)進(jìn)一步的分析發(fā)現，在經(jīng)常使用手機銀行的用戶(hù)中，對建設銀行手機銀行的使用率（37.4%）略高于對工商銀行的使用率（36.0%），這表明建設銀行的用戶(hù)相對養成了使用手機銀行的習慣。另外，農業(yè)銀行與中國銀行的使用率在這半年中都有顯著(zhù)提升，不斷縮小與行業(yè)領(lǐng)跑者的差距。
在本次調研中，對不同人群最常使用手機銀行功能的指數分析表明，在校學(xué)生更傾向于經(jīng)常使用手機銀行支付功能，較少使用手機理財功能；行政/事業(yè)單位、國企干部更傾向于使用手機銀行的轉賬匯款功能、繳費功能、信用卡功能和理財功能，尤其是理財功能；行政/事業(yè)單位、國企職工經(jīng)常使用信用卡功能和理財功能的傾向性也非常明顯；外企/民企中高級主管則更傾向于經(jīng)常使用信用卡功能；私營(yíng)企業(yè)主經(jīng)常使用手機銀行信用卡功能的傾向性顯著(zhù)。
本次調查發(fā)現，超過(guò)一半的用戶(hù)希望手機銀行能夠提供完善的商城購物服務(wù)，這表明用戶(hù)對商城購物有較大的潛在需求。而使用過(guò)手機銀行商城的用戶(hù)占到了64.3%，其中，10.8%的用戶(hù)經(jīng)常使用，31.4%偶爾使用，22.1%很少使用。這其中行政/事業(yè)單位、國企干部、外企/民企中高級主管和私營(yíng)企業(yè)主經(jīng)常使用手機銀行商城服務(wù)的傾向性顯著(zhù)，外企/民企職員的使用意向較為明顯，而在校學(xué)生和農民群體很少使用，且農民群體不打算使用手機商城的傾向非常明顯。
根據用戶(hù)調研數據分析，超過(guò)四成的手機銀行用戶(hù)能夠接受對金融產(chǎn)品如手機炒股和手機支付實(shí)行收費，同時(shí)，有約兩成的用戶(hù)能夠接受對手機游戲和手機地圖導航實(shí)行收費。這表明，對特定的手機應用服務(wù)收費能夠得到部分用戶(hù)的接受和認可。
另外，手機銀行用戶(hù)使用手機支付時(shí)，首選的是WAP頁(yè)面，56.1%的用戶(hù)更愿意采用這種形式。其次是手機客戶(hù)端，其比例為44.4%。近場(chǎng)支付（手機刷卡）這樣支付形式較為新穎，愿意使用的用戶(hù)比例僅占17.3%。此外，有15.9%的人以上三種方式都能接受。
六、調查結論
相比20xx年手機銀行業(yè)務(wù)在手機網(wǎng)民中的使用率有顯著(zhù)提高。一方面，手機上網(wǎng)大環(huán)境逐漸形成，移動(dòng)互聯(lián)網(wǎng)產(chǎn)業(yè)鏈上的各類(lèi)企業(yè)都在提供更好的服務(wù)，中國的消費者逐漸接受和喜愛(ài)用手機來(lái)服務(wù)生活的方式；另一方面，各大銀行積極推廣手機銀行業(yè)務(wù)，不斷提升手機銀行用戶(hù)體驗，同時(shí)給予消費者各種優(yōu)惠措施，這些都促使手機銀行業(yè)務(wù)發(fā)展進(jìn)入了快車(chē)道。這不僅預示著(zhù)手機銀行業(yè)務(wù)良好的市場(chǎng)前景，更為中國手機銀行業(yè)發(fā)展加速前行。
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