貿易管理制度

(合集)貿易管理制度

　　在現實(shí)社會(huì )中，制度在生活中的使用越來(lái)越廣泛，制度是指在特定社會(huì )范圍內統一的、調節人與人之間社會(huì )關(guān)系的一系列習慣、道德、法律(包括憲法和各種具體法規)、戒律、規章(包括政府制定的條例)等的總和它由社會(huì )認可的非正式約束、國家規定的正式約束和實(shí)施機制三個(gè)部分構成。想學(xué)習擬定制度卻不知道該請教誰(shuí)？下面是小編整理的貿易管理制度，希望對大家有所幫助。

貿易管理制度1

　　第一章 總則

　　第一條 為加強貿易業(yè)務(wù)運作的管理，規范貿易業(yè)務(wù)流程和資金運作流程，有效防范和管理貿易運作風(fēng)險，制定本制度。

　　第二條 本制度所稱(chēng)的貿易業(yè)務(wù)是指按照公司制定的貿易任務(wù)和目標所從事的所有相關(guān)業(yè)務(wù)活動(dòng)。

　　第三條 進(jìn)行貿易業(yè)務(wù)運作，要以擴大公司的經(jīng)濟總量為指導思想，堅持“擴大規模、提高效益、風(fēng)險可控”的原則，利用公司在資金、品牌等優(yōu)勢，在有色金屬、黑色金屬、礦產(chǎn)品以及化工產(chǎn)品等多個(gè)領(lǐng)域全面推進(jìn)貿易戰略的實(shí)施。

　　第二章 貿易業(yè)務(wù)管理體系

　　第四條 公司貿易業(yè)務(wù)管理體系體現業(yè)務(wù)運作和業(yè)務(wù)監督雙線(xiàn)控制、強化目標控制和過(guò)程管理，形成決策迅速、流程順暢、運作規范、風(fēng)險可控的貿易業(yè)務(wù)管理體系。堅持“集中管理、分層負責”的原則，具體細分為決策層、主管層、執行層和監督考核層。

　　第五條 公司總裁辦是貿易業(yè)務(wù)的最高決策機構，主要職責是制定公司貿易戰略與目標并授權總經(jīng)理貫徹實(shí)施貿易業(yè)務(wù)管理制度。

　　第六條 公司總經(jīng)理根據總裁辦的授權對貿易業(yè)務(wù)實(shí)施領(lǐng)導，其職責是：

　�。ㄒ唬┙M織擬定和實(shí)施貿易業(yè)務(wù)管理制度。

　�。ǘ�）審批年度貿易計劃。

　�。ㄈ�）履行總裁辦授權的其他職責。

　　第七條公司分管貿易業(yè)務(wù)的副總經(jīng)理負責貿易業(yè)務(wù)的具體運作，其職責是：

　�。ㄒ唬┙M織擬定和實(shí)施貿易業(yè)務(wù)管理制度。

　�。ǘ�）組織審議年度貿易計劃和指標。

　�。ㄈ�）履行總經(jīng)理授權的其他貿易業(yè)務(wù)管理職責。

　　第八條 公司分管風(fēng)險管理的投資、風(fēng)險控制委員會(huì )負責貿易業(yè)務(wù)的監督控制流程，領(lǐng)導公司法務(wù)部、公司財務(wù)部，對公司貿易業(yè)務(wù)進(jìn)行監督管理。

　　公司投資、風(fēng)險控制委員會(huì )主要職責如下：

　�。ㄒ唬┴撠煂徍速Q易業(yè)務(wù)相關(guān)的風(fēng)險管理制度。

　�。ǘ�）負責監控貿易的現貨與期貨業(yè)務(wù)。

　�。ㄈ�）審核進(jìn)行貿易運作的全資或控股子公司以及貿易部上報的期貨操作申請報告并簽署風(fēng)險評估意見(jiàn)。

　�。ㄋ模┴撠煂�貿易操作過(guò)程中的潛在風(fēng)險提出預警。

　�。ㄎ澹�審核貿易資金授信額度申請報告，提出意見(jiàn)和建議。

　�。�六）審核貿易業(yè)務(wù)相關(guān)的期貨操作評估報告。

　　公司法務(wù)部主要職責如下：

　�。ㄒ唬┴撠煂徍丝蛻�(hù)的資質(zhì)。

　�。ǘ�）負責審核貿易業(yè)務(wù)相關(guān)的風(fēng)險管理制度的合規性。

　　公司財務(wù)部的職責：

　�。ㄒ唬﹨⑴c貿易總指標的制定以及貿易年度計劃的討論。

　�。ǘ�）審核貿易資金授信額度申請或追加計劃并提出意見(jiàn)。

　�。ㄈ�）做好貿易資金授信額度內的資金調撥。

　�。ㄋ模└鶕�國家《企業(yè)會(huì )計準則》對貿易業(yè)務(wù)運作相關(guān)部門(mén)的期貨保值和對應的現貨進(jìn)行綜合評價(jià)。

　　第九條 貿易部在公司總經(jīng)理的領(lǐng)導下負責貿易業(yè)務(wù)的具體執行以及貿易業(yè)務(wù)開(kāi)展的統一協(xié)調工作。其職責是：

　�。ㄒ唬┴撠煿�司貿易的戰略規劃、協(xié)調管理、制度建設、指標分解考核、進(jìn)度安排、貿易相關(guān)數據的統計與匯總。

　�。ǘ�）按照公司的任務(wù)要求，履行貿易任務(wù)，完成規定的指標。

　�。ㄈ�）制定年度貿易資金使用計劃，提交貿易資金授信額度申請或追加申請。

　�。ㄋ模┘訌妳f(xié)調與服務(wù)，營(yíng)造良好的貿易環(huán)境，著(zhù)力構建與公司發(fā)展戰略相適應的貿易管理運行機制，以提高決策的科學(xué)性。

　�。ㄎ澹┲贫ㄙQ易業(yè)務(wù)運作相關(guān)的績(jì)效考核辦法。

　　第三章 業(yè)務(wù)流程

　　第十條 現貨采購與銷(xiāo)售業(yè)務(wù)流程

　　采購流程：

　　貿易業(yè)務(wù)人員進(jìn)行國內現貨采購時(shí)，按以下流程進(jìn)行：

　�。ㄒ唬┵I(mǎi)賣(mài)雙方確定合作意向后須簽訂購銷(xiāo)合同，作為付款依據。確因情況特殊不能及時(shí)簽訂合同的，事后必須補齊。

　�。ǘ�）合同簽訂完畢后，填寫(xiě)付款申請。付款申請業(yè)務(wù)員簽字后，必須由主管領(lǐng)導簽字，卻因情況特殊不能及時(shí)簽字的需電話(huà)或短信請示，事后補齊手續。

　�。ㄈ�）財務(wù)人員根據合同以及付款申請支付貨款。

　�。ㄋ模└鷨沃�理收到提單后交給倉管進(jìn)行入庫或者發(fā)貨，跟單助理和倉管分別做好記錄購銷(xiāo)明細賬和出入庫明細表，以便與財務(wù)進(jìn)行核對。

　�。ㄎ澹┎少彶僮魍戤吅�，倉管及時(shí)聯(lián)系倉庫核實(shí)實(shí)際收貨數量。

　�。�六）倉管核實(shí)實(shí)際收貨數量無(wú)誤后交予跟單，記入購銷(xiāo)明細臺賬。結算根據購銷(xiāo)明細臺賬及時(shí)清理尾款并索要發(fā)票。

　�。ㄆ撸┌l(fā)票收到后，結算核實(shí)發(fā)票無(wú)誤后及時(shí)交給財務(wù)并登記進(jìn)購銷(xiāo)明細臺賬。

　　銷(xiāo)售流程：

　　貿易業(yè)務(wù)人員進(jìn)行國內現貨銷(xiāo)售時(shí)，按以下流程進(jìn)行：

　�。ㄒ唬┵I(mǎi)賣(mài)雙方確定合作意向后簽訂購銷(xiāo)合同，作為發(fā)貨依據。確因情況特殊不能及時(shí)簽訂合同的，事后必須補齊。

　�。ǘ�）合同簽訂完畢后，倉管根據合同安排發(fā)貨并開(kāi)具提單。

　�。ㄈ�）財務(wù)人員根據合同確認收到款后，提單上簽字確認后交予客戶(hù)。

　�。ㄋ模┌l(fā)貨完畢后，跟單助理和倉管分別做好記錄購銷(xiāo)明細賬和出入庫明細表，以便與財務(wù)進(jìn)行核對。

　�。ㄎ澹╀N(xiāo)售操作完畢后，倉管及時(shí)聯(lián)系倉庫核實(shí)實(shí)際發(fā)貨數量。

　�。�六）倉管核實(shí)實(shí)際發(fā)貨數量無(wú)誤后交予跟單，記入購銷(xiāo)明細臺賬。結算根據購銷(xiāo)明細臺賬及時(shí)填寫(xiě)開(kāi)票申請給財務(wù)。

　�。ㄆ撸┴攧�(wù)開(kāi)具發(fā)票后，業(yè)務(wù)負責交給客戶(hù)并登記進(jìn)購銷(xiāo)明細臺賬。

　　第十一條 期貨業(yè)務(wù)流程

　　進(jìn)行期貨操作時(shí)必須堅持“嚴格進(jìn)行套期保值、禁止單邊投機”的操作原則，遵守《中民公司期貨業(yè)務(wù)管理制度》的相關(guān)規定。

　�。ㄒ唬┻M(jìn)行期貨操作以前須擬定套期保值操作申請報告，報告內容包括期貨操作涉及的品種、數量以及對應保值的現貨品種、數量，并提供相應的現貨合同作為依據。

　�。ǘ�）套期保值申請報告報送公司期貨業(yè)務(wù)決策委員會(huì )簽署意見(jiàn)后上報公司主管領(lǐng)導審批。

　�。ㄈ�）公司投資、風(fēng)險控制委員會(huì )負責對進(jìn)行貿易運作的期貨操作進(jìn)行實(shí)時(shí)監控。

　　第十二條 資金調撥流程

　�。ㄒ唬┟磕甑子少Q易部統一向公司申請資金授信額度，審批后根據進(jìn)行貿易運作的各個(gè)貿易品種任務(wù)指標進(jìn)行分配。

　�。ǘ�）進(jìn)行貿易運作時(shí)，在授信額度范圍內的資金調撥，超出授信額度范圍。

　�。ㄈ�）期貨保證金的資金調撥須按照公司期貨業(yè)務(wù)管理制度中相關(guān)規定進(jìn)行。

　　第四章授信額度申報以及使用

　　第十三條 每年末由貿易部統一向公司申請授信額度，申請上報公司主管貿易業(yè)務(wù)的副總經(jīng)理、主管財務(wù)的副總經(jīng)理和總經(jīng)理審批，同時(shí)抄報公司財務(wù)部和投資、風(fēng)險控制委員會(huì )。

　　第十四條 進(jìn)行貿易運作的貿易部按照批準后的授信額度進(jìn)行使用，如遇特殊情況，在不超過(guò)公司批準的授信額度范圍內？

　　第十五條 年度授信額度使用完畢需追加時(shí)，由貿易部上報追加授信額度申請，須陳述詳細理由，投資、風(fēng)險控制委員會(huì )簽署意見(jiàn)后，上報公司審批。

　　第五章 風(fēng)險管理

　　第十六條 公司貿易風(fēng)險管理應體現風(fēng)險管理的前瞻性和動(dòng)態(tài)性，利用事前、事中、事后的風(fēng)險管理機制，預防、發(fā)現和化解公司貿易業(yè)務(wù)運作過(guò)程中的各類(lèi)風(fēng)險。貿易業(yè)務(wù)風(fēng)險管理體系包括公司投資、風(fēng)險控制委員會(huì )、公司財務(wù)部、公司法務(wù)部。

　　公司投資、風(fēng)險控制委員會(huì )委派專(zhuān)人負責貿易業(yè)務(wù)的`具體運作風(fēng)險管理。具體職責如下：

　�。ㄒ唬┰u估貿易現貨以及期貨操作方案。

　�。ǘ�）監控貿易業(yè)務(wù)現貨買(mǎi)賣(mài)流程、期貨流程以及資金調撥流程，對于可能存在的風(fēng)險進(jìn)行預警。

　�。ㄈ�）檢查操作人員的操作行為是否符合操作計劃和報備的方案。

　�。ㄋ模�對貿易現貨對應的期貨頭寸進(jìn)行監控和管理，確保套期保值的正常進(jìn)行。

　�。ㄎ澹┒ㄆ谠u估貿易操作執行情況。

　　第六章 報告制度

　　第十七條 貿易部每日向公司相關(guān)領(lǐng)導報送貿易額完成情況、持倉頭寸日報。

　　第十八條 貿易部每周向公司相關(guān)領(lǐng)導報送貿易額、利潤完成情況。

　　第十九條 貿易部每月向公司相關(guān)領(lǐng)導以及公司財務(wù)部、投資、風(fēng)險控制委員會(huì )提供貿易工作月報。

　　第二十條 法務(wù)部定期編寫(xiě)期貨評估報告，綜合評價(jià)貿易期貨保值情況。

　　第二十一條 貿易部負責編寫(xiě)年度貿易操作計劃以及年度資金授信額度申請報告。

　　第七章 檔案管理

　　第二十二條 貿易運作過(guò)程中的所有合同、資金調撥審批、合同評審、指令文件等相關(guān)書(shū)面、電子材料都應妥善保管。

　　第二十三條 進(jìn)行貿易運作要建立完整的期貨、現貨相關(guān)資料（包括合同、資金調撥簽字、期貨方案等），并納入檔案管理。

　　第二十四條 所有相關(guān)資料保存期限至少15年。

　　第八章 考核獎懲制度

　　第二十五條 考核獎懲的目的是充分發(fā)揮貿易操作人員的積極性，提高效率，防范風(fēng)險。

　　第二十六條 對貿易業(yè)務(wù)操作人員的考核，要引入競爭機制，采取與操作人員業(yè)績(jì)掛鉤的辦法，具體考核標準參照《中民總公司貿易部績(jì)效管理實(shí)施辦法》。

　　第二十七條 從事貿易業(yè)務(wù)的人員違反本規定下列行為之一者，視情節輕重分別給與批評、警告、罰款、調離崗位、開(kāi)除公職等處罰，觸犯刑律的，依法追究刑事責任：

　�。ㄒ唬┎僮魅藛T由于操作失誤導致的過(guò)失行為、不按規定程序操作、越權操作等；

　�。ǘ�）由于個(gè)人疏忽導致資金或者貨物出現問(wèn)題的行為、由于個(gè)人失誤導致檔案管理記錄不準確或記錄丟失的過(guò)失行為、和他人勾結故意錯報的違規行為、蓄意篡改檔案的違規行為；

　�。ㄈ�）結算人員出現結算、核算錯誤并造成不良后果的行為、與他人共同隱瞞不報的行為；

　�。ㄋ模┵Y金調撥人員未能及時(shí)報告資金風(fēng)險的行為、資金調撥不及時(shí)的行為、故意挪用資金的行為；

　�。ㄎ澹╋L(fēng)險管理人員對交易監控不利的過(guò)失行為、未能及時(shí)進(jìn)行風(fēng)險預警或者厭惡報告的過(guò)失行為、與他人勾結隱瞞的行為；

　�。�六）其他應當給與處罰的違規操作行為。

貿易管理制度2

　　第一章總則

　　第一條為進(jìn)一步加強團的組織建設，規范團費收繳和管理工作，根據《中國共產(chǎn)主義青年團章程》的相關(guān)規定，結合我校實(shí)際，特制定本制度。

　　第二章團費的收繳

　　第二條團費集中收繳時(shí)間上半年5月份、下半年10月份。

　　第三條團費交納標準為每月1角，全年1.2元。凡組織關(guān)系在我校的在冊團員，都必須交納團費，自愿多交者不限。保留團籍的學(xué)生黨員從取得預備黨員資格起，可不交納團費，也可自愿交納。

　　第四條各團支部應將本支部團員交納的團費全部上交校團委，不得擅自留用。

　　第五條無(wú)正當理由連續6個(gè)月拒交團費者，作自行脫團處理。團員如確有生活困難，無(wú)力交納團費，由本人提出申請，經(jīng)支部團員大會(huì )討論，報校團委同意，可以少交或免交團費。

　　第六條團支部收取團費后須做好交納情況的登記工作，并將交納情況登記文檔與團費一同交至校團委。校團委匯總后填寫(xiě)《團費上繳表》（一式兩份），一份自行存檔，一份連同應交團費于每年11月1日前上交蚌埠市教育局團委，并做好登記以及立賬工作。

　　第三章團費的管理

　　第七條團費只能用于團的事業(yè)和團的.的必要開(kāi)支。以下開(kāi)支可從團費中列支：

　�。ㄒ唬﹫F員、團干部學(xué)習；

　�。ǘ�）訂閱必要的業(yè)務(wù)學(xué)習、團員讀物和雜志；

　�。ㄈ�）組織開(kāi)展團內表彰活動(dòng)；

　�。ㄋ模┡e辦團日活動(dòng)。

　　第八條校團委設專(zhuān)人負責團費的管理工作。團費管理人員發(fā)生變動(dòng)時(shí)，應及時(shí)做好帳目移交工作。

　　第九條團費的支出要有原始憑證。原始憑證需有經(jīng)手人和審批人簽名，并注明詳細用途。

　　第十條用團費所購買(mǎi)的各類(lèi)物品，要建立分發(fā)帳冊，做到票、帳、物相符。

　　第十一條校團委要建立團費收支帳簿，做到手續健全、帳目清晰，并應定期公布團費收支情況。

　　第十二條團費要做到專(zhuān)款專(zhuān)用，任何人不準借支、侵占和濫用團費。

　　第十三條校團委每學(xué)年至少對各班團支部團費交納情況檢查一次，檢查結果作為團內考核評優(yōu)的重要依據之一。

　　第四章附則

　　第十四條本制度最終修訂權和解釋權歸校團委。

　　第十五條本制度自發(fā)布之日起實(shí)行。

貿易管理制度3

　　1.目的：

　　為確保各類(lèi)貨物在運轉、儲存與交貨等過(guò)程中達到適時(shí)、適質(zhì)、適量且不會(huì )發(fā)生損失和劣化，使進(jìn)出作業(yè)得以順暢進(jìn)行，特制訂本規定，倉庫管理人員必須以貨物為中心做好商品的`驗收、出貨、盤(pán)點(diǎn)、保存等工作，并在相關(guān)單據資料上履行各自手續。

　　2.適用范圍：

　　本程序適用于經(jīng)由本公司倉庫的所有物資及商品。

　　3. 作業(yè)內容：

　　3.1 倉庫規劃與標示：

　　3.1.1 倉管人員應依貨物的品種、規格、體積、重量等適當規劃倉區，各倉區根據物品使用頻率、體積大小、安全庫存量、包裝方式、搬運工具及路線(xiàn)等，規劃適當儲存空間及倉位，并繪制《倉儲平面配置圖》標示于明顯易見(jiàn)之處;各倉位所存貨物分別以統一形式做明顯標示，以便于日常倉儲管理。

　　3.1.2 倉庫存放物品原則上應定點(diǎn)定位，若倉位不足時(shí)，則可將下列各項物品合并存放同一料位，并以明顯標示區分，防止錯用、錯發(fā)。

　　(1) 進(jìn)出頻率低者。

　　(2) 數量少者。

　　(3) 容易分辨、分開(kāi)者。

　　3.1.3 庫存物品應視需要做相應包裝，避免碰撞、磨擦塤壞或臟污表面。

　　3.1.4體積小、重量輕之物品，原則上存放于較上層倉位，較重者存放于下層，體積龐大者則放置于地面固定區域內，貨物存放和碼垛應整齊，之間還應保持適當間隔，以安全第一、進(jìn)出方便、節約庫容為原則。

　　3.1.5倉管人員應經(jīng)常檢查物品是否受潮、損壞變質(zhì)，隨時(shí)保持堪用狀況。

　　3.1.6倉庫應設置一般度量衡器具，供常規收發(fā)及檢驗使用。

　　3.1.7倉管人員在物品進(jìn)出作業(yè)中，應確實(shí)審核各項異動(dòng)單據無(wú)誤后，方可辦理進(jìn)出作業(yè)，并應當日完成進(jìn)出帳目登錄，以維持最新的庫存數據。

　　3.1.8倉管人員應經(jīng)常抽點(diǎn)實(shí)物庫存，發(fā)現帳、物差異時(shí)，應即及時(shí)查明不符原因，以符合帳物一致要求。

　　3.2 倉儲安全：

　　3.2.1 倉儲區域應設置適當消防及防盜等安全防護措施。

　　3.2.2 易燃、易爆或其它危險性物品應隔離保管。

　　3.2.3 存放過(guò)久會(huì )變質(zhì)的物品，應注意保存期限，超出保存期限之物品，使用或出貨前應先檢驗合格后方可使用或出貨。

　　3.2.4 倉管人員應妥善保管各類(lèi)物品，若因不可抗拒因素而致?lián)p失時(shí)，應即制定處理對策，呈報并依公司核示結果相應處理。

　　3.2.5業(yè)務(wù)部門(mén)應根據以往銷(xiāo)售狀況及客戶(hù)訂單狀況配合倉庫制定出常用貨品的安全庫存量，倉管人員應保證名錄所列貨品保持在安全庫存數以上，在庫存低于安全庫存時(shí)應及時(shí)通知采購人員適時(shí)、適量采購。

貿易管理制度4

　　人員分工

　　第一條、組織機構

　　組長(cháng):伏成(企業(yè)法人)

　　食品安全管理人員:伏仕蓮

　　成員:伏成、秦詠梅、伏仕蓮、采購人員、銷(xiāo)售人員、包裝人員、發(fā)貨人員;

　　第二條、職責分工

　　(1)組長(cháng)為企業(yè)法人,是食品質(zhì)量安全的第一負責人,對本單位區域內的食品安全監督管理負總責，統一領(lǐng)導、協(xié)調本單位區域內食品安全監督管理工作；建立健全食品安全監督管理協(xié)調機制和監督管理責任制。

　　(2)食品安全管理人員為本單位食品質(zhì)量安全的管理人員,負責日常督促公司采購人員、銷(xiāo)售人員、包裝人員、發(fā)貨人員等員工按公司規定的食品質(zhì)量安全制度執行；

　　(3)公司內凡是直接接觸產(chǎn)品的采購人員、銷(xiāo)售人員、包裝人員、發(fā)貨人員是食品安全的執行人員，對各自環(huán)節負直接責任，并按公司食品安全制度履行自己的職責，保障所經(jīng)營(yíng)的食品安全衛生；

　　從業(yè)人員健康管理制度

　　第一條、確保從事直接接觸食品的工作人員（包括采購人員、銷(xiāo)售人員、包裝人員、發(fā)貨人員等）未患有痢疾、傷寒、病毒性肝炎等消化道傳染病，以及患有活動(dòng)性肺結核、化膿性或者滲出性皮膚病等有礙食品安全的疾病。

　　第二條、從事直接接觸食品的工作人員（包括采購人員、銷(xiāo)售人員、包裝人員、發(fā)貨人員等）每年進(jìn)行健康檢查，取得健康證明后方可上崗。

　　第三條、公司為從事直接接觸食品的工作人員（包括采購人員、銷(xiāo)售人員、包裝人員、發(fā)貨人員等）建立健康檔案，負責組織本單位員工的健康檢查，員工患病及時(shí)建檔，并經(jīng)疾病控制中心檢查無(wú)相關(guān)傳染病者方可上崗。

　　食品進(jìn)貨檢查驗收制度

　　第一條、為了加強本經(jīng)營(yíng)單位食品質(zhì)量安全監督管理，確保本經(jīng)營(yíng)單位按照法定條件、要求從事食品經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，銷(xiāo)售符合法定要求的食品，保護消費者的合法權益，制定本制度。

　　第二條、凡進(jìn)入本經(jīng)營(yíng)單位的食品都應當實(shí)行進(jìn)貨檢查驗收，審驗供貨方的經(jīng)營(yíng)資格，驗明食品合格證明和食品標識，索取營(yíng)業(yè)執照、食品流通許可證、檢驗報告、全國工業(yè)產(chǎn)品生產(chǎn)許可證、執行標準、及相關(guān)票據等相關(guān)證件。應當檢驗檢疫的，還應當向供貨方按照產(chǎn)品生產(chǎn)批次索要符合法定條件的檢驗機構出具的檢驗報告或者由供貨方簽字或者蓋章的檢驗報告復印件。

　　第三條、經(jīng)營(yíng)包裝食品的，本經(jīng)營(yíng)單位的經(jīng)營(yíng)者要對食品包裝標識進(jìn)行查驗核對，內容包括：

　�。ㄒ唬┲形臉嗣鞯纳唐访�稱(chēng)、生產(chǎn)廠(chǎng)名和廠(chǎng)址；

　�。ǘ�）產(chǎn)品質(zhì)量檢驗合格證明；

　�。ㄈ�）商標、性能、用途、生產(chǎn)批號、產(chǎn)品標準號、定量包裝商品的凈含量及其標準方式；

　�。ㄋ模└鶕�商品的特點(diǎn)和使用要求，需要標明的規格、等級、所含主要成分和含量；

　�。ㄎ澹┫奁谑褂蒙唐返纳�產(chǎn)日期、安全使用期（保質(zhì)期、保鮮期、保存期）和失效日期；

　�。�六）對使用不當、容易造成商品損壞可能危及人身、財產(chǎn)安全的商品的警示標志或中文警示語(yǔ)。

　　第四條、法律、法規規定必須檢驗或者檢疫的農產(chǎn)品及其他食品，經(jīng)營(yíng)者必須查驗其有效檢驗檢疫證明，未經(jīng)檢驗檢疫的，不得上市銷(xiāo)售。法律、法規沒(méi)有明確規定的，應經(jīng)有關(guān)產(chǎn)品質(zhì)量檢測機構或市場(chǎng)設立的檢測點(diǎn)檢測合格才能上市銷(xiāo)售。

　　第五條、本經(jīng)營(yíng)單位的經(jīng)營(yíng)者應經(jīng)常檢查食品的外觀(guān)質(zhì)量，對包裝不嚴實(shí)或不符合衛生要求的，應及時(shí)予以處理，對過(guò)期、腐爛變質(zhì)的食品，應立即停止銷(xiāo)售，并進(jìn)行無(wú)害化處理。

　　第六條、本經(jīng)營(yíng)單位的采購者按照食品廣告指引購進(jìn)食品時(shí)，要注意查驗是否有虛假和誤導宣傳的內容。

　　第七條、本經(jīng)營(yíng)單位管理人員要指導場(chǎng)內經(jīng)營(yíng)者做好食品進(jìn)貨查驗工作，檢查督促經(jīng)營(yíng)者落實(shí)進(jìn)貨查驗工作，對重要食品的相關(guān)票證，應統一保管，集中備案，接受行政執法部門(mén)的檢查。

　　第八條、本經(jīng)營(yíng)單位的經(jīng)營(yíng)者在進(jìn)貨時(shí)，對查驗不合格和無(wú)合法來(lái)源的食品，應拒絕進(jìn)貨。發(fā)現有假冒偽劣食品時(shí)，應及時(shí)報告當地工商行政管理部門(mén)。

　　食品質(zhì)量自檢制度

　　第一條、為了加強本經(jīng)營(yíng)單位食品質(zhì)量安全監督管理，確保本經(jīng)營(yíng)單位按照法定條件、要求從事食品經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，銷(xiāo)售符合法定要求的食品，確保廣大消費者購買(mǎi)到安全放心的食品，制定本制度。

　　第二條、本經(jīng)營(yíng)單位內經(jīng)營(yíng)者應保持場(chǎng)內整潔衛生，經(jīng)營(yíng)的食品必須符合國家、地方或行業(yè)制定的質(zhì)量衛生標準。

　　第三條、本經(jīng)營(yíng)單位配備專(zhuān)職食品質(zhì)量監督員負責食品質(zhì)量的督促管理工作，并做好進(jìn)貨食品索證和查驗登記工作，經(jīng)常查驗上柜食品的內外質(zhì)量，嚴格執行食品準入各項標準，保證不銷(xiāo)售任何不合格食品。

　　第四條、經(jīng)質(zhì)量自檢不合格的食品，應立即撤柜停止銷(xiāo)售，進(jìn)行銷(xiāo)毀或作無(wú)害化處理，不得進(jìn)入本經(jīng)營(yíng)單位銷(xiāo)售。

　　第五條、本經(jīng)營(yíng)單位設立食品安全信息公示欄，對每天的食品質(zhì)量自檢結果（包括品種、產(chǎn)地、檢測情況等）進(jìn)行公示。

　　食品質(zhì)量承諾制度

　　第一條、為確保本經(jīng)營(yíng)單位按照法定條件、要求從事食品經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，銷(xiāo)售符合法定要求的`食品，提高食品質(zhì)量水平，保護消費者的合法權益，特制定本制度。

　　第二條、本經(jīng)營(yíng)單位本著(zhù)"公平、自愿、誠實(shí)、守信"的原則，文明經(jīng)商、誠信經(jīng)營(yíng)，遵守有關(guān)市場(chǎng)管理法律法規，自覺(jué)維護市場(chǎng)秩序，不損害消費者和其他經(jīng)營(yíng)者的合法權益。

　　第三條、本經(jīng)營(yíng)單位積極參與食品準入工作，遵守各項食品準入制度，接受工商部門(mén)和消費者的監督和管理。

　　第四條、本經(jīng)營(yíng)單位按照市場(chǎng)準入標準，建立各項內部食品質(zhì)量管理制度；并完善內部管理，建立食品質(zhì)量檔案和管理機構，明確責任，專(zhuān)人負責。

　　第五條、本經(jīng)營(yíng)單位加強食品質(zhì)量的日常管理：做好進(jìn)貨食品索票索證和查驗登記工作，保證食品來(lái)源合法真實(shí)；經(jīng)常查驗上柜食品的內外質(zhì)量，嚴格執行食品準入各項標準，保證不銷(xiāo)售任何不合格食品。

　　第六條、本經(jīng)營(yíng)單位對消費者作出如下食品質(zhì)量承諾：所經(jīng)營(yíng)的食品符合相應的標準，在保質(zhì)期限內，無(wú)腐爛變質(zhì)，包裝標識符合要求，標識內容屬實(shí)，票證合法齊全，并在出售食品時(shí)向消費者提供購貨憑證或商品質(zhì)量信譽(yù)卡。

　　第七條、本經(jīng)營(yíng)單位嚴格按照《中華人民共和國消費者權益保護法》、《國務(wù)院關(guān)于加強食品等產(chǎn)品安全監督管理的特別規定》等法律法規的相關(guān)規定，對銷(xiāo)售的食品采取質(zhì)量先行負責、"三包"等方式，落實(shí)質(zhì)量承諾責任。

　　第八條、本經(jīng)營(yíng)單位認真配合有關(guān)部門(mén)的日常巡查和市場(chǎng)檢查，自覺(jué)學(xué)習食品安全的有關(guān)法律、法規、規章等規定，并接受社會(huì )各界的監督建議和顧客咨詢(xún)投訴，完善售后服務(wù)措施，努力為所有消費者服務(wù)。

　　不合格食品退市制度

　　第一條、為加強本經(jīng)營(yíng)單位食品質(zhì)量管理，嚴厲打擊制售假冒偽劣食品活動(dòng)，確保本經(jīng)營(yíng)單位按照法定條件、要求從事食品經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，銷(xiāo)售符合法定要求的食品，維護本經(jīng)營(yíng)單位聲譽(yù)，特制定本制度。

　　第二條、對不合格食品實(shí)施退市制度，是指對銷(xiāo)售質(zhì)量不符合國家、地方或者行業(yè)標準或有關(guān)要求，或存在其他安全衛生隱患的食品，采取停止銷(xiāo)售，退出本經(jīng)營(yíng)單位的管理制度。

　　第三條、下列食品為不合格食品，應停止銷(xiāo)售，退出本經(jīng)營(yíng)單位：

　�。ㄒ唬└癄�變質(zhì)、污穢不潔的；

　�。ǘ�）包裝破損和其他不符合食品衛生要求的；

　�。ㄈ�）超過(guò)安全使用期或者保質(zhì)日期的；

　�。ㄋ模�應當檢驗、檢疫而未檢驗、檢疫，或檢驗、檢疫不合格的；

　�。ㄎ澹�摻雜、摻假，以假充真、以次充好，偷工減料的；

　�。�六）使用非食用色素或其它非食用物質(zhì)加工的；

　�。ㄆ撸﹤卧飚a(chǎn)地，偽造或者冒用他人廠(chǎng)名、廠(chǎng)址，在商品上偽造或冒用認證標志、名優(yōu)標志、國際標準采用標志、防偽標志等質(zhì)量標志等，對商品質(zhì)量作引人誤解的虛假表示或使用絕對宣傳用語(yǔ)的；

　�。ò耍┘倜八�人的注冊商標，或者擅自使用知名商品特有的名稱(chēng)、包裝、裝潢、造成和他人的知名商品相混淆，使購買(mǎi)者誤認為是該知名商品的；（九）行政監管機關(guān)公布屬于不合格食品的；

　�。ㄊ�）其他違反法律、法規規定的，或者存在隱患，可能對人體健康和生命安全造成損害的。

　　第四條、本經(jīng)營(yíng)單位工作人員發(fā)現所銷(xiāo)售的食品屬本制度所列的不合格食品，應立即停止銷(xiāo)售該食品，并采取下列措施：

　�。ㄒ唬┝⒓辞妩c(diǎn)不合格食品，登記造冊；

　�。ǘ�）將不合格食品撤出市場(chǎng)，并通知生產(chǎn)企業(yè)或供貨方，配合召回已售出食品，并向有關(guān)監督管理部門(mén)報告；

　�。ㄈ�）對有毒有害、腐爛變質(zhì)的食品應交由有關(guān)部門(mén)進(jìn)行無(wú)害化處理或銷(xiāo)毀；

　�。ㄋ模┛赡茉斐砂踩�衛生危害的，立即向當地工商行政管理部門(mén)或相關(guān)行政監督管理部門(mén)報告。

　　第五條、對已經(jīng)出售的嚴重危害人體健康、人身安全的不合格食品，本經(jīng)營(yíng)單位選擇能夠覆蓋銷(xiāo)售范圍的新聞媒體予以公告，或者在營(yíng)業(yè)場(chǎng)所內公示，通知購貨人退貨，將不合格食品追回和銷(xiāo)毀。

　　第六條、本經(jīng)營(yíng)單位工作人員應對本經(jīng)營(yíng)單位內的食品進(jìn)行經(jīng)常性檢查，發(fā)現不合格食品應立即停止銷(xiāo)售，撤下柜臺，退出市場(chǎng)。

　　第七條、本經(jīng)營(yíng)單位應對消費者作出食品質(zhì)量承諾，并在出售食品時(shí)向消費者提供購貨憑證或商品質(zhì)量信譽(yù)卡。

　　食品購銷(xiāo)臺帳制度

　　第一條、為加強本經(jīng)營(yíng)單位食品質(zhì)量安全管理，保證上市食品質(zhì)量安全，特制定本制度。

　　第二條、本經(jīng)營(yíng)單位內的經(jīng)營(yíng)者應當建立食品進(jìn)貨臺帳，并建立銷(xiāo)貨臺帳。

　　第三條、進(jìn)貨臺帳應如實(shí)記錄購進(jìn)食品名稱(chēng)、購貨時(shí)間、規格（品種）、數量、供貨方名稱(chēng)及其聯(lián)系方式、檢驗檢疫證明編號、食品質(zhì)量保質(zhì)期限等情況。

　　第四條、銷(xiāo)貨臺帳應如實(shí)記錄銷(xiāo)售食品名稱(chēng)、銷(xiāo)售時(shí)間、規格（品種）、數量、購貨方名稱(chēng)及其聯(lián)系方式等情況。

　　第五條、進(jìn)貨臺帳和銷(xiāo)貨臺帳保存期限不得少于2年。

　　第六條、本經(jīng)營(yíng)單位確保在購進(jìn)食品時(shí)，向供貨方索取有關(guān)票證，并做好登記工作，對索取的票證分類(lèi)建檔，以保證食品來(lái)源渠道合法、質(zhì)量安全。

　　第七條、消費者有要求的，本經(jīng)營(yíng)單位在出售食品時(shí)，應提供合法銷(xiāo)售憑證，未能提供合法銷(xiāo)售憑證的，應提供商品質(zhì)量信譽(yù)卡。

　　第八條、有關(guān)行政管理部門(mén)檢查、檢測的本經(jīng)營(yíng)單位食品質(zhì)量信息內容，也應當做好臺帳登記工作：

　�。ㄒ唬┦称焚|(zhì)量檢查和檢驗、檢測結果；

　�。ǘ�）不合格的食品質(zhì)量情況；

　�。ㄈ�）經(jīng)多次檢查、檢驗合格的和不合格的食品名錄；

　�。ㄋ模┢渌�需要登記備注的信息。

　　食品安全事故應急處置方案

　　第一條、為了預防食品安全事故發(fā)生及事故進(jìn)一步擴大，保障消費者生命財產(chǎn)安全，落實(shí)食品安全環(huán)節的事故責任，進(jìn)一步開(kāi)展食品安全管理工作，特制定本制度；

　　第二條、食品安全事故發(fā)生后，公司應主動(dòng)向上級主管部門(mén)報告，并積極配合有關(guān)部門(mén)，做好事故人員的搶救、就醫工作，并做好醫藥費的安排工作；

　　第三條、食品安全事故發(fā)生后，企業(yè)法人應立即領(lǐng)導企業(yè)員工做好食品安全處置工作，分析造成事故的原因，立即停止問(wèn)題產(chǎn)品的銷(xiāo)售；

　　第四條、食品安全事故發(fā)生后，公司應全員努力，實(shí)行問(wèn)題產(chǎn)品的召回制度，并通知各問(wèn)題產(chǎn)品銷(xiāo)售渠道，最大范圍內防止事故擴大。對有毒有害、腐爛變質(zhì)的食品應交由有關(guān)部門(mén)進(jìn)行無(wú)害化處理或銷(xiāo)毀；

　　第五條、食品安全事故發(fā)生后，公司應勇于承擔社會(huì )責任，對已經(jīng)出售的嚴重危害人體健康、人身安全的不合格食品，本經(jīng)營(yíng)單位選擇能夠覆蓋銷(xiāo)售范圍的新聞媒體予以公告，或者在營(yíng)業(yè)場(chǎng)所內公示，通知購貨人退貨，將不合格食品追回和銷(xiāo)毀，并做好事故賠償工作；

　　第六條、事故處理后，公司應進(jìn)一步分析事故原因，找出公司內部的問(wèn)題，全員樹(shù)立食品安全責任意識，完善產(chǎn)品采購、生產(chǎn)、包裝、銷(xiāo)售各環(huán)節責任機制，為下一輪經(jīng)營(yíng)做好準備；

　　食品協(xié)議準入制度

　　第一條、為規范食品經(jīng)營(yíng)管理，明確食品來(lái)源和責任，提高本經(jīng)營(yíng)單位的食品質(zhì)量，確保食品消費安全放心，特制定本制度。

　　第二條、本制度所稱(chēng)食品協(xié)議準入，是指本經(jīng)營(yíng)單位以協(xié)議方式與優(yōu)質(zhì)農產(chǎn)品生產(chǎn)基地、食品質(zhì)量合格的生產(chǎn)加工單位和管理規范的批發(fā)市場(chǎng)、大型批發(fā)商建立購銷(xiāo)掛鉤關(guān)系，明確供貨主體和供貨產(chǎn)品質(zhì)量責任，建立優(yōu)質(zhì)食品進(jìn)入本經(jīng)營(yíng)單位的快速通道，保障上市食品的安全。

　　第三條、食品購銷(xiāo)掛鉤形式包括：場(chǎng)廠(chǎng)（場(chǎng)）掛鉤、場(chǎng)地掛鉤、戶(hù)廠(chǎng)掛鉤、戶(hù)地掛鉤等各種購銷(xiāo)掛鉤制度。

　　第四條、本經(jīng)營(yíng)單位應當與供貨方建立購銷(xiāo)掛鉤關(guān)系，簽訂購銷(xiāo)合同，并使用規范的合同文本。在合同中訂立產(chǎn)品質(zhì)量保證及對不合格商品的召回、退貨、賠償和解除合同的條款。

　　第五條、本經(jīng)營(yíng)單位工作人員應做好供貨方的主體資格和產(chǎn)品質(zhì)量的考察工作，審驗供貨方的經(jīng)營(yíng)資格，驗明食品合格證明和食品標識，索取相關(guān)票證。應當檢驗檢疫的，還應當向供貨方按照產(chǎn)品生產(chǎn)批次索要符合法定條件的檢驗機構出具的檢驗報告或者由供貨方簽字或者蓋章的檢驗報告復印件。

　　第六條、與本經(jīng)營(yíng)單位建立購銷(xiāo)掛鉤關(guān)系的食品，可簡(jiǎn)化準入手續，根據協(xié)議約定，憑證明供貨方產(chǎn)品的票據進(jìn)入本經(jīng)營(yíng)單位。

　　第七條、本經(jīng)營(yíng)單位工作人員應加強對掛鉤食品的質(zhì)量查驗，發(fā)現不合格產(chǎn)品，應立即停止銷(xiāo)售。

貿易管理制度5

　　第一章 總 則

　　第一條為規范貿易糧經(jīng)營(yíng)管理行為，維護市場(chǎng)秩序，促進(jìn)糧食產(chǎn)供銷(xiāo)穩定，根據國家有關(guān)法律法規，制定本制度。

　　第二條本制度適用于糧食企業(yè)和個(gè)體經(jīng)營(yíng)者的貿易糧經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)。

　　第三條貿易糧是指用于銷(xiāo)售、儲存、物流運輸等經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的糧食，包括國家指定收購的政策性糧食和市場(chǎng)運行的商品性糧食。

　　第四條貿易糧經(jīng)營(yíng)管理應當遵循公平、公正、公開(kāi)的原則，保護消費者利益，促進(jìn)市場(chǎng)化運作。

　　第二章 貿易糧經(jīng)營(yíng)資格

　　第五條取得貿易糧經(jīng)營(yíng)資格應當符合以下條件：

　�。ㄒ唬┚邆洫毩⒎ㄈ速Y格，或者具有獨立經(jīng)營(yíng)能力的自然人；

　�。ǘ�）具備從事糧食貿易的專(zhuān)業(yè)技術(shù)和管理人員；

　�。ㄈ�）具備貿易糧購銷(xiāo)合同能力；

　�。ㄋ模┚邆錆M(mǎn)足經(jīng)營(yíng)需要的儲存、加工、運輸等基礎設施；

（五）具備資金實(shí)力滿(mǎn)足經(jīng)營(yíng)需要；

　�。�六）具備其他法律法規規定的條件。

　　第六條取得貿易糧經(jīng)營(yíng)資格應當按照法律法規規定的程序進(jìn)行申請、審批、登記。

　　第七條貿易糧經(jīng)營(yíng)資格有效期為五年。到期前，申請人應當提前90天向發(fā)證機關(guān)申請資格延續手續，經(jīng)核查符合條件的，發(fā)證機關(guān)應當在30天內辦理延續手續。

　　第八條貿易糧經(jīng)營(yíng)資格不具備轉讓性。

　　第九條貿易糧經(jīng)營(yíng)資格持有人應當按照法律法規規定的周期性和不定期檢查制度接受監督檢查。

　　第十條貿易糧經(jīng)營(yíng)資格持有人發(fā)生下列情形之一的，應當按照法律法規規定的程序予以撤銷(xiāo)或者不予延續：

　�。ㄒ唬┨摷偕陥蠡蛘咛峁┨摷俨牧系�；

　�。ǘ�）未按照規定條件辦理延續手續的；

　�。ㄈ�）存在嚴重違法違規行為的；

　�。ㄋ模┮婪ū坏蹁N(xiāo)經(jīng)營(yíng)許可證的；

（五）法律法規規定的其他情形。

　　第三章 貿易糧經(jīng)營(yíng)合同

　　第十一條貿易糧經(jīng)營(yíng)合同應當是自愿的、平等的協(xié)議，具備合法性、安全性和可實(shí)施性。

　　第十二條貿易糧經(jīng)營(yíng)合同應當包括以下內容：

　�。ㄒ唬╇p方當事人的名稱(chēng)、住所；

　�。ǘ�）貿易糧的品種、數量、質(zhì)量要求、交貨地點(diǎn)和價(jià)格等；

　�。ㄈ�）合同履行期限和方式；

　�。ㄋ模┵Q易糧變更、解除和違約責任等事項；

　�。ㄎ澹�爭議解決的方式。

　　第十三條貿易糧經(jīng)營(yíng)合同可以書(shū)面形式、口頭形式或者其他形式。

　　第十四條貿易糧經(jīng)營(yíng)合同的重要事項可以在互聯(lián)網(wǎng)等信息平臺進(jìn)行公示。

　　第十五條貿易糧經(jīng)營(yíng)合同的法律效力自合同成立之日開(kāi)始。

　　第十六條貿易糧經(jīng)營(yíng)合同當事人應當按照約定履行義務(wù)，不得擅自變更合同條款。

　　第十七條貿易糧經(jīng)營(yíng)合同當事人應當對貿易糧進(jìn)行定量、定質(zhì)、驗收，并盡到儲存、運輸等保管義務(wù)。

　　第十八條貿易糧經(jīng)營(yíng)合同糾紛應當根據合同約定或者協(xié)商一致解決。協(xié)商不成的，可以依法提起訴訟。

　　第十九條貿易糧經(jīng)營(yíng)合同糾紛的`解決，可以選擇仲裁、調解、訴訟等方式。仲裁和調解協(xié)議應當具有法律效力。

　　第二十條貿易糧經(jīng)營(yíng)合同糾紛的仲裁機構可以選擇經(jīng)國家認可的仲裁機構或者由當事人協(xié)商自行選擇。

　　第二十一條根據法律法規規定或者協(xié)商一致，可以采用貨物貿易結算方式。

　　第四章 貿易糧質(zhì)量和安全監管

　　第二十二條貿易糧質(zhì)量和安全監管適用于貿易糧的生產(chǎn)、收購、銷(xiāo)售、運輸、儲存等環(huán)節。

　　第二十三條貿易糧質(zhì)量和安全監管應當遵循科學(xué)、公正、經(jīng)濟、規范的原則。

　　第二十四條貿易糧質(zhì)量和安全監管應當建立健全糧食質(zhì)量和安全體系，包括質(zhì)量監測、風(fēng)險評估、檢疫檢測、追溯體系等。

　　第二十五條貿易糧質(zhì)量和安全監管應當強化行業(yè)自律和監督管理，建立重大糧食質(zhì)量和安全事件的報告和處置機制。

　　第二十六條貿易糧質(zhì)量和安全監管應當加強對進(jìn)口貿易糧的檢驗監管，確保貿易糧的質(zhì)量和安全符合國家標準和要求。

　　第二十七條貿易糧質(zhì)量和安全監管應當建立和完善相關(guān)的檢驗檢測機構，保證監管的有效性和嚴密性。

　　第五章 監督檢查與處罰制度

　　第二十八條對于違反本制度的貿易糧經(jīng)營(yíng)行為，監督檢查機構有權采取以下措施：

　�。ㄒ唬┮�求當事人提供相關(guān)資料；

　�。ǘ�）進(jìn)入當事人經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所進(jìn)行檢查；

　�。ㄈ�）提出整改意見(jiàn)，限定整改期限；

　�。ㄋ模┴熈町斒氯送�業(yè)整頓；

　�。ㄎ澹┮婪ú扇�強制措施。

　　第二十九條貿易糧經(jīng)營(yíng)行為違法的，監督檢查機構有權處以罰款、暫扣、吊銷(xiāo)經(jīng)營(yíng)許可證等行政處罰。

　　第三十條貿易糧經(jīng)營(yíng)行為違法的，有權要求當事人承擔民事賠償責任。

　　第三十一條貿易糧經(jīng)營(yíng)行為違法的，有權要求相關(guān)單位和個(gè)人予以協(xié)助、配合。

　　第六章 法律責任

　　第三十二條貿易糧經(jīng)營(yíng)行為主體違反本制度的，應當依法負擔違約責任，并承擔相應法律責任。

　　第三十三條監督檢查機構違反本制度的職責，造成損失的，應當由監督檢查機構承擔賠償責任。

　　第七章 附 則

　　第三十四條本制度自發(fā)布之日起施行。原有貿易糧經(jīng)營(yíng)管理制度與本制度不一致的，以本制度為準。

　　第三十五條糧食主管部門(mén)應當結合國家糧食安全和市場(chǎng)發(fā)展的實(shí)際情況，依法對本制度進(jìn)行動(dòng)態(tài)調整和完善。

　　第三十六條本制度解釋權歸糧食主管部門(mén)所有。

貿易管理制度6

　　倉庫管理工作是公司貨品流通到中轉站的調度運作，是公司各部門(mén)工作能協(xié)調一致的重要環(huán)接之一，為使本公司的倉管工作有條不紊，做到踏實(shí)、準確、快捷，特制訂本倉管制度：

　　一、 健全發(fā)貨手續，見(jiàn)單發(fā)貨，發(fā)貨時(shí)倉管員做到一看(看清楚發(fā)貨單的內容和貨品標簽，對號發(fā)貨);二數(數清貨品數量);三核對(上車(chē)后再核對放行)。

　　二、 要求倉管員熟記庫內貨品種類(lèi)，發(fā)貨做到準確、快捷，操作熟練。

　　三、 做好貨品出入登記工作，記錄每批貨的入庫數量和入庫時(shí)間，做到先進(jìn)先出。登記每批貨每次的出庫數量，做到每批貨的`進(jìn)出數量平衡。

　　四、 當日貨單當日做帳，及時(shí)統計銷(xiāo)售額和庫存數，為經(jīng)理決策 提供準確數據。

　　五、 保持庫內清潔衛生，做到貨品擺放整潔。

　　六、 提高警惕，做好防盜工作。做到離庫先鎖門(mén);任何人

　　不準帶包進(jìn)倉庫;不得在倉庫內接待與工作無(wú)關(guān)人員;鑰匙不離身，不得讓別人攜帶，每次都要親自開(kāi)門(mén)。

　　七、 不準在倉庫內吸煙或帶其它火種進(jìn)庫。

　　八、 倉管員掌握著(zhù)公司的銷(xiāo)售數據各種貨品價(jià)格，不能隨便與人談?wù)�，以免泄露公司的商業(yè)機密。

貿易管理制度7

　　第一章 貿易業(yè)務(wù)部崗位職責

　　一、 貿易業(yè)務(wù)部經(jīng)理崗位職責：

　　崗位名稱(chēng)：貿易業(yè)務(wù)部經(jīng)理

　　直屬上級：總經(jīng)理 所屬單位：貿易業(yè)務(wù)部部

　　崗位目的 負責產(chǎn)品貿易、運輸業(yè)務(wù)工作

　　工作內容：

　　1、組織編制公司年、季、月度產(chǎn)品貿易、運輸計劃，并監督實(shí)施，做好貿易業(yè)務(wù)部的日常管理工作。

　　2、在總經(jīng)理的領(lǐng)導下進(jìn)行工作，做好本部門(mén)其他工作。對總經(jīng)理及產(chǎn)品貿易、運輸業(yè)務(wù)負責。

　　3、組織本部門(mén)貿易產(chǎn)品和競爭對手在市場(chǎng)上貿易情況的調查，綜合客戶(hù)的反饋意見(jiàn)，分析及開(kāi)拓市場(chǎng)，負責合作伙伴的開(kāi)發(fā)。

　　4、組織貿易、運輸結算、統計工作，依照法律法規、制度處理商務(wù)糾紛。

　　5、組織下屬人員做好合同的談判起草和簽訂履行管理工作。

　　6、協(xié)調合作單位做好鐵路運輸計劃安排。組織好鐵路發(fā)運、接收相關(guān)工作。

　　7、監督業(yè)務(wù)人員做好應收賬款的催收工作，杜絕呆賬死賬的發(fā)生。

　　8、負責本部門(mén)規章制度的制定、修訂，指導、管理、監督部門(mén)員工的業(yè)務(wù)工作，做好部門(mén)員工績(jì)效考核和獎懲工作。關(guān)心部門(mén)員工的生活及思想動(dòng)態(tài)，做好耐心細致的思想教育工作，杜絕經(jīng)濟犯罪事件發(fā)生。

　　9、協(xié)調部門(mén)內部業(yè)務(wù)上的動(dòng)態(tài)、信息。

　　10、完成公司交辦的其他工作任務(wù)。

　　11、搞好與公司其他部門(mén)之間的團結協(xié)助和工作配合。

　　工作職責：

　　1、對貿易業(yè)務(wù)、運輸業(yè)務(wù)和貨款回收工作負責。

　　2、對收發(fā)貨、運輸業(yè)務(wù)安全負責。

　　3、負責提出本部門(mén)的業(yè)務(wù)培訓計劃，并組織部門(mén)相關(guān)培訓工作。

　　與上級溝通的方式：向直屬上級匯報，接受直屬上級的口頭和書(shū)面指導。

　　同級溝通：與公司其他同級領(lǐng)導保持溝通協(xié)調。

　　給予下級的指導：對部門(mén)工作人員進(jìn)行業(yè)務(wù)指導和思想溝通。

　　崗位資格要求：

　　教育背景：營(yíng)銷(xiāo)、經(jīng)濟管理、貿易經(jīng)濟或相關(guān)專(zhuān)業(yè)中專(zhuān)及以上學(xué)歷，經(jīng)濟助理及以上職稱(chēng)。

　　經(jīng)驗：10年以上工作經(jīng)驗，5年以上相關(guān)崗位管理工作經(jīng)驗。

　　崗位技能要求：

　　專(zhuān)業(yè)知識：熟悉擬從事貿易行業(yè)有關(guān)政策法規，營(yíng)銷(xiāo)管理以及相關(guān)業(yè)務(wù)知識。

　　能力與技能：較強的組織協(xié)調能力、突發(fā)事件應變能力、敏銳的分析判斷與獨立決策能力。

　　二、貿易業(yè)務(wù)部副經(jīng)理崗位職責：

　　崗位名稱(chēng)：貿易業(yè)務(wù)部副經(jīng)理

　　直屬上級：貿易部經(jīng)理 所屬單位：貿易業(yè)務(wù)部

　　崗位目的 主要負責運輸業(yè)務(wù)工作，協(xié)助部門(mén)經(jīng)理管理貿易業(yè)務(wù)

　　工作內容：

　　1、在貿易業(yè)務(wù)部經(jīng)理領(lǐng)導下，做好運輸業(yè)務(wù)管理工作，協(xié)助經(jīng)理做好貿易業(yè)務(wù)部的日常管理工作。

　　2、在經(jīng)理的領(lǐng)導下進(jìn)行工作，做好本部門(mén)其他工作。對經(jīng)理及運輸業(yè)務(wù)管理負責。

　　3、積極開(kāi)展運輸業(yè)務(wù)工作，積極開(kāi)拓市場(chǎng)，拓展運輸業(yè)務(wù)渠道。

　　4、組織運輸結算、統計工作，依照法規、制度處理商務(wù)糾紛。

　　5、做好運輸合同的談判、起草和簽訂工作。

　　6、協(xié)助經(jīng)理協(xié)調合作單位做好鐵路運輸計劃安排。組織好鐵路發(fā)運、接收相關(guān)工作。

　　7、做好貨款回收工作，杜絕呆賬死賬的發(fā)生。

　　8、協(xié)助經(jīng)理負責本部門(mén)規章制度的制定、修訂，指導、管理、監督部門(mén)員工的業(yè)務(wù)工作，做好部門(mén)員工績(jì)效考核和獎懲工作。關(guān)心部門(mén)員工的生活及思想動(dòng)態(tài)，做好耐心細致的思想教育工作，杜絕經(jīng)濟犯罪事件發(fā)生。

　　9、協(xié)助經(jīng)理管理本部門(mén)相關(guān)業(yè)務(wù)、行政工作。

　　10、完成公司交辦的其他工作任務(wù)。

　　11、搞好與公司其他部門(mén)之間的團結協(xié)助和工作配合。

　　工作職責：

　　1、對貿易業(yè)務(wù)、運輸業(yè)務(wù)和貨款回收工作負責。

　　2、對收發(fā)貨、運輸業(yè)務(wù)安全負責。

　　3、負責提出本部門(mén)運輸業(yè)務(wù)培訓計劃，并組織部門(mén)相關(guān)培訓工作。

　　與上級溝通的方式：向直屬上級匯報，接受直屬上級的口頭和書(shū)面指導。

　　同級溝通：與公司其他同級領(lǐng)導保持溝通協(xié)調。

　　給予下級的指導：對部門(mén)工作人員進(jìn)行業(yè)務(wù)指導和思想溝通。

　　崗位資格要求：

　　教育背景：營(yíng)銷(xiāo)、經(jīng)濟管理、運輸管理或相關(guān)專(zhuān)業(yè)大專(zhuān)及以上學(xué)歷，經(jīng)濟助理及以上職稱(chēng)。

　　經(jīng)驗：10年以上工作經(jīng)驗，5年以上相關(guān)崗位管理工作經(jīng)驗。

　　崗位技能要求：

　　專(zhuān)業(yè)知識：熟悉運輸行業(yè)有關(guān)政策法規，運輸管理以及相關(guān)業(yè)務(wù)知識。

　　能力與技能：較強的組織協(xié)調能力、突發(fā)事件應變能力、敏銳的分析判斷力與團隊合作精神。

　　三、業(yè)務(wù)員崗位職責：

　　崗位名稱(chēng) 業(yè)務(wù)員

　　直屬上級 貿易業(yè)務(wù)部經(jīng)理 所屬單位 貿易業(yè)務(wù)部

　　崗位目的 具體執行貿易產(chǎn)品的采購、銷(xiāo)售工作、運輸業(yè)務(wù)管理、協(xié)助經(jīng)理、副經(jīng)理做好貿易、運輸業(yè)務(wù)工作

　　工作內容：

　　1、根據公司制定的貿易計劃及運輸計劃，有序的組織實(shí)施落實(shí)。

　　2、參與采購、銷(xiāo)售合同的洽談、起草、簽訂，并參與處理合同糾紛和商務(wù)事故。

　　3、建立健全合同臺帳，并對合同執行情況進(jìn)行監督。

　　4、選擇、評審、管理合同廠(chǎng)商，建立健全合同廠(chǎng)商的信息檔案，并對檔案進(jìn)行規范管理。

　　5、做好質(zhì)量跟蹤，堅持走訪(fǎng)合同廠(chǎng)商。

　　6、做好市場(chǎng)調查和信息的收集、分析、反饋工作。開(kāi)拓市場(chǎng)，優(yōu)化采購、銷(xiāo)售渠道。

　　7、做好日常用戶(hù)來(lái)電、來(lái)函、來(lái)訪(fǎng)的接待、處理工作。

　　8、樹(shù)立和提高公司形象，做好相關(guān)資料、數據的保密工作。

　　9、嚴格執行公司、部門(mén)規章制度，認真履行工作職責。

　　10、堅持原則、廉潔奉公、不謀私利、不徇私舞弊，爭強廉潔自律的自覺(jué)性。

　　11、認真完成公司交辦的其它工作任務(wù)。

　　工作職責：

　　1、對公司貿易產(chǎn)品采購銷(xiāo)售、運輸業(yè)務(wù)和貨款回收工作負責。

　　2、參與產(chǎn)品質(zhì)量異議處理及運輸業(yè)務(wù)突發(fā)情況處理。

　　3、負責貿易產(chǎn)品的市場(chǎng)調研工作，及時(shí)為公司營(yíng)銷(xiāo)策略調整提供依據。

　　與上級溝通的方式：向直屬上級請示匯報工作，接受直屬上級的管理和指導。

　　同級溝通：與本部室工作人員、本公司有關(guān)部門(mén)保持溝通聯(lián)系。

　　給予下級的指導：對分管業(yè)務(wù)下屬人員進(jìn)行業(yè)務(wù)指導。

　　崗位資格要求：

　　教育背景：營(yíng)銷(xiāo)、經(jīng)濟管理或相關(guān)專(zhuān)業(yè)中專(zhuān)及以上學(xué)歷。

　　經(jīng)驗：從事煤炭、鋼材、水泥、焦炭等大宗物資貿易相關(guān)工作1年以上，有豐富的工作經(jīng)驗，或3年以上運輸業(yè)務(wù)工作管理經(jīng)驗。

　　崗位技能要求：

　　專(zhuān)業(yè)知識：熟悉貿易行業(yè)、運輸行業(yè)有關(guān)政策法規，具備營(yíng)銷(xiāo)管理、現場(chǎng)管理以及相關(guān)業(yè)務(wù)知識。

　　能力與技能：較強的組織能力、管理能力、協(xié)調能力、分析判斷能力及團隊合作精神。

　　第二章 貿易業(yè)務(wù)部基本守則

　　1、嚴格遵守公司保密協(xié)議，客戶(hù)資料、項目狀況、部門(mén)會(huì )議內容及其它貿易業(yè)務(wù)部資料不得外傳。

　　2、服裝整齊、潔凈（著(zhù)裝具體要求見(jiàn)公司規章制度），上班時(shí)間內須保持精神飽滿(mǎn)的工作狀態(tài)。

　　3、嚴格遵守公司上班作息時(shí)間，不遲到、早退。請假者必須填寫(xiě)請假申請單，批準后方可休假，未辦理請假手續者作曠工處理。任何請假以不影響部門(mén)工作為前提，請假手續按公司規定流程辦理。（詳見(jiàn)公司請假制度）

　　4、努力學(xué)習、提高自身的業(yè)務(wù)素質(zhì)和專(zhuān)業(yè)知識，加強個(gè)人品德修養。要有工作責任心，爭取高效優(yōu)質(zhì)完成每項工作任務(wù)。

　　5、工作中服從管理，加強協(xié)作，積極主動(dòng)反映工作中出現的新情況、新問(wèn)題、并提出合理化建議。

　　第三章 工作計劃和報表制度

　　一、工作周報（周計劃和周總結）

　　1、工作周報的目的：為了避免工作疏漏和獲得公司資源支持，需對本周工作中存在的問(wèn)題進(jìn)行分析，并列出下周計劃；

　�。�1）填寫(xiě)內容：

　�、僦苡媱潱褐饕�是下周的工作重點(diǎn)，需要支持和資源的在周計劃中說(shuō)明，以便部門(mén)經(jīng)理安排；

　�、谥芸偨Y：主要是針對周計劃的工作重點(diǎn)，說(shuō)明它的完成情況及存在的問(wèn)題；

　�。�2）填寫(xiě)制度：每周五下班前必須遞交本周計劃完成情況與下周工作計劃，如有特殊原因，則需在周一上午9點(diǎn)以前遞交。

　　二、工作月報

　　1、對本月工作的回顧，找出本月工作的成果和缺點(diǎn)。

　　2、當月工作回顧，分兩部分：一為工作成果；二為工作中存在問(wèn)題；下月工作計劃中必須明確列出工作重點(diǎn)。

　　3、業(yè)務(wù)人員必須在每月最后一天遞交工作報告

　　三、貿易業(yè)務(wù)部例會(huì )

　　貿易業(yè)務(wù)部每周一下午16：00召開(kāi)部門(mén)工作例會(huì )，會(huì )議由貿易部經(jīng)理主持，如遇其出差由貿易部副經(jīng)理主持，貿易部副經(jīng)理做會(huì )議記錄并跟進(jìn)會(huì )議討論問(wèn)題解決情況。

　　第三章 客戶(hù)管理制度

　　一、 客戶(hù)分級制度

　　1、貿易業(yè)務(wù)部客戶(hù)分為三級：A、B、C

　　1）A主要描述：有明確的需求，并在1月內可以簽約的；

　　2）B主要描述：有明確的需求，2—3個(gè)月可以有意向簽約的，業(yè)務(wù)人員與該客戶(hù)關(guān)系處理的比較好，并達成一定的合作共識；

　　3）C主要描述：該客戶(hù)有一定潛力，3-6個(gè)月跟進(jìn)時(shí)間；但尚未有明確的需求日期；

　　2、客戶(hù)分級管理制度

　　1）隨著(zhù)合作加深，客戶(hù)的等級會(huì )不斷的變化，業(yè)務(wù)人員可以根據市場(chǎng)開(kāi)拓狀況來(lái)調整客戶(hù)的等級。

　　2）客戶(hù)等級變化決定在該客戶(hù)投入的時(shí)間和資源不同，所以業(yè)務(wù)人員所負責客戶(hù)等級變化后必須在工作匯報中體現。

　　3、客戶(hù)資料管理制度

　　1）目的：客戶(hù)資料的有效管理有助于分析客戶(hù)的需求，挖掘客戶(hù)的潛力；輔助公司作業(yè)務(wù)范圍的定位及營(yíng)銷(xiāo)策略的制定；

　　2）新客戶(hù)資料填寫(xiě)規范與內容；

　�、贋榱朔奖銓�客戶(hù)資料的記錄，針對電話(huà)開(kāi)發(fā)的客戶(hù)或者初次拜訪(fǎng)的新客戶(hù)，必須填寫(xiě)客戶(hù)資料表；

　�、诒仨毺顚�(xiě)內容：客戶(hù)名稱(chēng)、聯(lián)系人、聯(lián)系人職位、聯(lián)系電話(huà)、客戶(hù)狀態(tài)；

　�、坩槍�客戶(hù)拜訪(fǎng)：每一次的拜訪(fǎng)都要客戶(hù)拜訪(fǎng)的內容、拜訪(fǎng)人、拜訪(fǎng)的結果及存在的問(wèn)題寫(xiě)清楚，以便公司提供更好的資源支持；

　　3）客戶(hù)資料更新制度；當發(fā)生影響客戶(hù)跟進(jìn)程度重要的電話(huà)，拜訪(fǎng)、活動(dòng)都要對客戶(hù)資料進(jìn)行更新；

　　4、客戶(hù)信息管理

　　1）客戶(hù)信息的搜集主要包括：

　�、倏蛻�(hù)的背景資料：客戶(hù)的組織架構、組織政治；聯(lián)系電話(huà)、通信地址、網(wǎng)站、郵箱；區分客戶(hù)使用部門(mén)、采購部門(mén)、支持部門(mén)；了解客戶(hù)具體的使用人員、采購人員、管理層；了解客戶(hù)同類(lèi)產(chǎn)品或者解決方案的應用情況；

　�、陧椖啃畔�狀況：客戶(hù)最近的.采購計劃；客戶(hù)最近項目要解決的主要問(wèn)題；采購決策人和影響者，誰(shuí)做決定，誰(shuí)確定采購指標；誰(shuí)負責合同條款、采購時(shí)間、預算；

　�、劭蛻�(hù)關(guān)系信息：主要指客戶(hù)的決策流程，主要決策人在組織結構中的職責和職任；了解主要人員的個(gè)人經(jīng)歷、教育背景、專(zhuān)長(cháng)、興趣、喜好、行為特點(diǎn)、家庭情況以及個(gè)人生涯發(fā)展趨勢；了解不同層次的主要決策人、負責人之間的關(guān)系；了解同類(lèi)產(chǎn)品和服務(wù)客戶(hù)使用情況；

　�、芸蛻�(hù)規劃信息；

　�、蓓椖啃畔ⅲ喉椖坎少忂M(jìn)度、預算、需求、決策、競爭、優(yōu)先評估項等關(guān)鍵因素；

　�、薷偁幷哔Y料；了解競爭者公司的情況、背景、產(chǎn)品的情況；競爭者客戶(hù)經(jīng)理、主要領(lǐng)導的名字、銷(xiāo)售的特點(diǎn)；

　　5、客戶(hù)投訴管理

　　客戶(hù)如對我公司任何部門(mén)、任何人的投訴都必須反饋給銷(xiāo)售部經(jīng)理和銷(xiāo)售總監，由銷(xiāo)售經(jīng)理協(xié)調處理，以保證客戶(hù)滿(mǎn)意度。

　　6、客戶(hù)檔案管理制度

　　1）業(yè)務(wù)人員須將聯(lián)系過(guò)的所有行業(yè)客戶(hù)資料及有潛在需求的企業(yè)客戶(hù)錄入公司統一格式的客戶(hù)資料檔案中。

　　2）對于每一個(gè)有可能形成銷(xiāo)售的客戶(hù)，業(yè)務(wù)人員須將每一次聯(lián)系的情況登入項目管理檔案中。

　　3）總經(jīng)理和貿易業(yè)務(wù)部經(jīng)理應督促業(yè)務(wù)人員做好客戶(hù)資料的建檔和整理工作。

　　4）客戶(hù)資料和項目管理檔案的建立將作為業(yè)務(wù)人員的日常工作評估的重要依據。

　　5）檔案建立力求真實(shí)可靠全面。

　　6）客戶(hù)信息的檔案資料要求每位業(yè)務(wù)人員在每周五下班前分別向公司總經(jīng)理及貿易業(yè)務(wù)部經(jīng)理發(fā)送一份，對當周增填的內容以不同顏色加以標注。

　　7）所有涉及客戶(hù)信息的銷(xiāo)售檔案文檔要求加密，密碼由填表人員自行確定，建議原則上三到六個(gè)月?lián)Q一次密碼，密碼單獨由銷(xiāo)售人員告知部門(mén)經(jīng)理及總經(jīng)理。

　　第四章貿易業(yè)務(wù)部工作流程

　　一、采購工作流程：

　　在貿易業(yè)務(wù)中，采購是為銷(xiāo)售服務(wù)的，因此采購工作必須圍繞銷(xiāo)售工作來(lái)展開(kāi)，緊緊圍繞銷(xiāo)售客戶(hù)有質(zhì)有量的進(jìn)行。采購工作流程包括信息收集，詢(xún)價(jià)，比價(jià)，議價(jià)，評估，索樣，決定，請購，訂購，協(xié)調與溝通，催交，進(jìn)貨驗收，整理付款。

　　1、 信息收集：根據銷(xiāo)售客戶(hù)對產(chǎn)品的質(zhì)量、數量、價(jià)格、供貨時(shí)間的需求情況，有針對性的收集整理相應的供應商相關(guān)資料，特別是供應商資信度調查。

　　2、 詢(xún)價(jià)，比價(jià)，議價(jià)，評估，索樣，決定是對產(chǎn)品供應商的考察與確定，合作的供應商不僅關(guān)系到公司資金安全，也關(guān)系到下一步產(chǎn)品銷(xiāo)售成本的高低，公司能否實(shí)現盈利及盈利率大小。因此對產(chǎn)品供應商的考察和確定必須按照上述完整的程序辦理，報公司審批，并制定相應的風(fēng)險控制預案。

　　3、 下單：根據銷(xiāo)售訂單的要求，特別是產(chǎn)品的數量、質(zhì)量、供貨時(shí)間，將采購訂單下給供應商，訂單必須含有以下信息：產(chǎn)品名稱(chēng)、型號、數量、質(zhì)量、單價(jià)、金額、計劃到貨日期等。

　　4、 跟催：采購訂單完畢以后，業(yè)務(wù)人員按照采購訂單上要求的供貨日期，采用時(shí)間段向供貨商反復核對到貨日期直至產(chǎn)品到達我公司或我公司指定的客戶(hù)所在地。

　　5、 入庫：

　　一）實(shí)物入庫：

　　業(yè)務(wù)人員收產(chǎn)品之前需核對供應商的送貨單是否具備以下信息：供應商名稱(chēng)，訂單號，產(chǎn)品名稱(chēng)，數量；如訂單上的信息與采購訂單不符，征求貿易業(yè)務(wù)部經(jīng)理意見(jiàn)是否可以收下。

　　二）單據入庫：

　　業(yè)務(wù)人員按照檢驗合格單，將檢驗單上的數據入到中，便于以后對帳。但也存在些問(wèn)題，表現為：1.產(chǎn)品的檢驗合格單沒(méi)有入庫；2.采購入庫訂單號和數量比較混亂。

　　二、銷(xiāo)售工作流程：

　　1、銷(xiāo)售的流程分為五個(gè)階段：

　　1）項目信息開(kāi)發(fā)階段：關(guān)鍵點(diǎn)準確的信息；

　　2）立項階段：關(guān)鍵點(diǎn)：售前支持，有效的客戶(hù)關(guān)系推進(jìn)；

　　3）招投標階段：關(guān)鍵點(diǎn)：投標或議標

　　4）商務(wù)談判階段：關(guān)鍵點(diǎn)：合同審批和合同簽訂；

　　5）實(shí)施階段：關(guān)鍵點(diǎn)：驗收和資金回款；

　　2、項目信息開(kāi)發(fā)階段管理；

　　項目信息管理；從下面六個(gè)方面進(jìn)行項目信息的搜集：需求、進(jìn)度、競爭、決策（人和過(guò)程）、預算、優(yōu)勢；

　　項目?jì)r(jià)值分析：通過(guò)分析，判斷項目是否適合公司戰略規劃，市場(chǎng)定位及產(chǎn)品和技術(shù)的發(fā)展方向。

　　3、立項階段的管理；

　　1）售前支持的目的：為了保證售前技術(shù)力量和高級商務(wù)人員的有效投入，確保資源的合理配置和公司風(fēng)險的有效控制，策劃和考核項目步驟與行為，做好項目跟蹤，降低執行風(fēng)險，提高項目成功率。

　　2）提出售前支持的項目，必須與上下游客戶(hù)溝通“產(chǎn)品技術(shù)協(xié)議”，項目要求有明確的采購進(jìn)度、預算、需求、決策、競爭、優(yōu)勢等關(guān)鍵的評估；

　　3）對投入的成本、銷(xiāo)售費用和產(chǎn)出的毛利進(jìn)行分析，根據分析和風(fēng)險評估，判斷是否繼續跟進(jìn)此項目，售前立項申請得到最終申批通過(guò)后，才可以啟動(dòng)跟蹤項目；

　　4）項目的詢(xún)價(jià)；只要經(jīng)過(guò)立項的項目，填寫(xiě)“詢(xún)價(jià)表”，經(jīng)部門(mén)經(jīng)理審批后，交由負責采購的業(yè)務(wù)人員詢(xún)價(jià)；

　　5）項目立項后，主管業(yè)務(wù)人員及時(shí)更新項目的進(jìn)展情況，具體操作如下：

　　制定銷(xiāo)售行動(dòng)計劃；根據項目營(yíng)銷(xiāo)計劃，制定階段性的銷(xiāo)售跟蹤目標和銷(xiāo)售行動(dòng)計劃。（形式主要有：技術(shù)交流、參觀(guān)考察、方案演示會(huì )，客戶(hù)拜訪(fǎng)、高層公關(guān)、娛樂(lè )活動(dòng)等）

　　6）在了解競爭者的能力和客戶(hù)需求的情況下，確定公司參與競爭所需要的資源、技術(shù)和能力，選擇合適的合作公司；

　　4、招投標階段的管理；

　　1）在招投標階段，業(yè)務(wù)人員的主要工作就是根據招標文件協(xié)助技術(shù)人員寫(xiě)投標書(shū)。

　　2）對成本和利潤進(jìn)行分析；這是能否開(kāi)展該項目的重點(diǎn)。

　　3）制定投標方案整體策略；

　　4）投標成功或失敗填寫(xiě)投標成功/失敗分析表；

　　5、商務(wù)談判階段的管理；

　　1）商務(wù)談判的內容包括合同部分、項目實(shí)施、第三方管理；合同的審批由總經(jīng)理負責。

　　2）商務(wù)談判過(guò)程中和預期相比，合同金額、利潤會(huì )發(fā)生很大的改變，如有變化要以口頭通知并書(shū)面的形式請示總經(jīng)理；

　　6、項目實(shí)施階段的管理；

　　1）完成銷(xiāo)售與項目實(shí)施的對接工作，填寫(xiě)銷(xiāo)售—項目對接單，附合同、技術(shù)方案。

　　2）項目實(shí)施按照公司貿易業(yè)務(wù)部制度做好與客戶(hù)的溝通協(xié)調，成功實(shí)施項目，保證客戶(hù)滿(mǎn)意度；

　　7、技術(shù)支持管理辦法；

　　1）合同簽訂前，以貿易業(yè)務(wù)部為主導；合同簽訂后，以負責此項目的直接貿易業(yè)務(wù)人員為主導；

　　2）技術(shù)支持流程：針對立項的項目，由貿易業(yè)務(wù)部填寫(xiě)《技術(shù)支持申請單》，明確客戶(hù)需求及預期，交供應商技術(shù)部門(mén)協(xié)助辦理。

　　第五章 貨款回收制度

　　業(yè)務(wù)人員有責任對自己的銷(xiāo)售貨款進(jìn)行催收，一般所有的貨款在貨到驗收合格結算掛賬后，按照合同約定的時(shí)間（賬期）必須收回，回款成本計入銷(xiāo)售成本。

貿易管理制度8

　　物業(yè)管理與維修科是總務(wù)處倉庫管理的主管部門(mén)。各科室、中心是材料領(lǐng)用及使用的監督部門(mén)。倉庫保管員是維修耗材進(jìn)出庫的具體管理人員。

　　一、維修耗材入庫規定

　　(一)維修耗材采購回來(lái)后首先辦理入庫手續。由綜合管理科協(xié)同物業(yè)管理與維修科監督供貨商向倉庫管理員逐件交接。庫房管理員要根據采購計劃單的項目認真清點(diǎn)所要入庫物品的數量，并檢查好物品的規格、質(zhì)量，做到數量、規格、品種，價(jià)格準確無(wú)誤，質(zhì)量完好，配套齊全，并在接收單上簽字(綜合管理科、物業(yè)管理與維修科要在入庫登記簿上共同簽字確認)。

　　(二)維修耗材進(jìn)庫根據入庫憑證，現場(chǎng)交接接收，必須按所購耗材條款內容、質(zhì)量標準，對耗材進(jìn)行檢查驗收，并做好入庫登記。

　　(三)維修耗材驗收合格后，應及時(shí)入庫。

　　(四)維修耗材入庫，要按照不同耗材的型號、材質(zhì)、規格、功能和要求，分類(lèi)、分別放入貨架的相應位置儲存，在儲存時(shí)注意做好防銹，防潮處理，保證貨物的'安全。

　　(五)維修耗材數量準確、價(jià)格不串。做到帳、標牌、貨物相符合。發(fā)生問(wèn)題不能隨意的更改，應查明原因，是否有漏入庫，多入庫問(wèn)題。

　　(六)精密、易碎及貴重貨物要輕拿輕放.嚴禁擠壓、碰撞，倒置。其中貴重物品應妥善保存，以防盜竊。

　　(七)做好防火、防盜、防潮工作，嚴禁無(wú)關(guān)的人員進(jìn)入倉庫。

　　(八)倉庫保持通風(fēng)，保持庫室內整潔，由于倉庫的容量有限，貨物的擺放應整齊緊湊，作到無(wú)遮掩，標牌要醒目，便于識別辨認。

　　二、維修耗材出庫規定

　　(一)維修耗材出庫，倉庫管理員要做好記錄，領(lǐng)用人簽字。

　　(二)維修耗材出庫，數量要準確(賬面出庫數量要和出庫單，實(shí)際出庫實(shí)際數量相符)。做到帳、標牌、貨物相符合。發(fā)生問(wèn)題不能隨意的更改，應查明原因，是否有漏出庫，多出庫問(wèn)題。

　　(三)倉庫管理員嚴格執行憑發(fā)貨單發(fā)貨，無(wú)單不發(fā)貨，內容填寫(xiě)不準確不發(fā)貨，數目有涂改痕跡不發(fā)貨。發(fā)貨單由具體管理部門(mén)負責人簽字認可，由維修人員持單領(lǐng)用。發(fā)生上述問(wèn)題時(shí)，管理員應及時(shí)的與具體管理部門(mén)責任人做好貨物的核對，保證發(fā)貨的正確性。

　　(四)為防止出現出庫貨物差錯，要嚴格遵守出庫制度，領(lǐng)取維修材料時(shí)維修人員應先寫(xiě)好出庫單，并且由具體管理部門(mén)負責人簽字后，交倉庫管理人員進(jìn)行出庫登記工作，完成后才可以到倉庫領(lǐng)取貨物。

　　(五)保管員要做好出庫登記，并定期向物業(yè)管理與維修科和財務(wù)部門(mén)做出入庫報告。物業(yè)管理與維修科要監督保管員按月核對庫房的維修耗材，做到帳帳相符，帳物相符。

　　三、維修耗材倉庫盤(pán)點(diǎn)

　　(一)物業(yè)維修與管理科負責組織倉庫盤(pán)點(diǎn)，可以邀請相關(guān)部門(mén)負責人共同參與。

　　(二)倉庫盤(pán)點(diǎn)分月盤(pán)點(diǎn)、學(xué)期盤(pán)點(diǎn)和年度盤(pán)點(diǎn)。月盤(pán)點(diǎn)以“抽查”為主，重點(diǎn)抽查出庫比較頻繁的材料品種;學(xué)期盤(pán)點(diǎn)和年度盤(pán)點(diǎn)定期在學(xué)期末、年度末進(jìn)行，要對倉庫整體盤(pán)點(diǎn)。

　　(三)盤(pán)點(diǎn)時(shí)必須詳細記錄盤(pán)點(diǎn)情況，參加人確認簽字。

　　(四)盤(pán)點(diǎn)后，物業(yè)管理與維修科應對各類(lèi)材料進(jìn)行分類(lèi)統計，以便核定使用部門(mén)提出的下個(gè)采購計劃。

　　四、廢件回收

　　為防止學(xué)校國有資產(chǎn)流失，凡維修的廢件在固定資產(chǎn)帳的要辦理入庫。由使用單位負責辦理相關(guān)手續。

貿易管理制度9

　　總則

　　一、為了保障公司資產(chǎn)的安全、增值，保護投資者的合法權益，規范公司企業(yè)財務(wù)行為，有利于企業(yè)的發(fā)展，加強財務(wù)管理，根據《****會(huì )計法》、《企業(yè)財務(wù)通則》，結合本公司的實(shí)際情況，制定本制度。

　　二、企業(yè)財務(wù)管理的基本任務(wù)和方法是，做好各項財務(wù)收支的計劃、控制、監督、分析和考核工作，依法合理籌集資金，有效利用企業(yè)各項資產(chǎn)，努力提高經(jīng)濟效益。

　　三、企業(yè)應當認真執行國家各項法律、法規，建立健全內部財務(wù)管理制度，加強財產(chǎn)物資的管理和資金運用全過(guò)程的監控，嚴格內部牽制制度，防止弊端。

　　四、企業(yè)應當加強財務(wù)管理基礎工作。在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中的產(chǎn)量、質(zhì)量、工時(shí)、設備利用，存貨的消耗、收發(fā)、領(lǐng)退、轉移以及各項財產(chǎn)物資的毀損等，都應當及時(shí)做好完整的原始記錄。企業(yè)各項財產(chǎn)物資的進(jìn)出消耗，都應當做到手續齊全，計量準確并制定和修訂原材料、能源等物資消耗定額和工時(shí)定額，定期或者不定期地進(jìn)行資產(chǎn)清查。

　　財務(wù)管理的結構體系和職責權限

　　五、本公司財會(huì )人員必須持證上崗，遵守國家有關(guān)法規、公司內部各項規章制度，認真履行職責，如實(shí)反映和嚴格監督各項經(jīng)濟業(yè)務(wù)。出納等重要崗位必須由具有深圳常住戶(hù)口的人員擔任。企業(yè)財務(wù)人員有權拒絕承辦不合法、不真實(shí)和損害投資者利益的經(jīng)濟業(yè)務(wù)，必須時(shí)可直接向上級財務(wù)主管部門(mén)反映。

　　六、公司財務(wù)應接受財政、稅務(wù)、審計機關(guān)的監督；定期、及時(shí)、準確地上報會(huì )計報表和財務(wù)分析資料。

　　資金管理

　　七、本制度所稱(chēng)資金管理包括：資本金籌集、勞動(dòng)資金籌集；現金及現金等價(jià)物管理；結算資金（應收款項）管理；

　　八、資金、管理應遵循的原則；

　　1、取之合法，使用合規；

　　2、開(kāi)源節流，講求效益；

　　3、內部牽制，防范風(fēng)險；

　　4、管理有序，責任到人；

　　九、資金籌集：

　　1、公司倡導多種方式、多渠道籌集資金，包括：吸收現金、非現金投資，長(cháng)期、短期借款，發(fā)行股票、債券等；

　　2、資本金的增加、變動(dòng)，應按法律程序經(jīng)批準和會(huì )計師事務(wù)所驗資確認，不得弄虛作假；

　　3、借款應根據經(jīng)可行性論證的項目和生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)需要，有可靠的投資回報和還款來(lái)源并講求資金成本。

　　十、現金及現金等價(jià)物管理

　　1、內部牽制

　�。�1）貨幣資金實(shí)行帳款分管，印鑒分管；

　�。�2）出納不得兼任采購、銷(xiāo)售、實(shí)物收發(fā)、保管業(yè)務(wù)，不填制票及兼管理往來(lái)帳，不核對銀行對帳單和銀行日記帳；

　�。�3）出納與本企業(yè)主要領(lǐng)導人或財務(wù)負責人有親屬關(guān)系的應實(shí)行回避原則。

　　2、財經(jīng)紀律

　�。�1）現金的提取、保管、使用應遵守國家的《現金管理條例》，不得坐支現金；

　�。�2）銀行帳號的設立、使用應遵守國家的《銀行結算辦法》、《銀行帳戶(hù)管理辦法》，嚴禁設立帳外帳或公款私存，一經(jīng)發(fā)現，嚴肅追查并追究責任；

　�。�3）出納必須憑經(jīng)審核、編號、手續齊全的記帳憑證辦理收付款業(yè)務(wù)，不得先斬后奏或以借條、白條原始憑證充抵庫存；

　�。�4）外匯的收入，使用應符合國家外匯管理的各項法規、政策。

　　3、現金等價(jià)物

　　短期投資的購入或證券帳號的開(kāi)設必須遵守證券管理有關(guān)法律、法規，并按企業(yè)內部職責、權限、程序批準后辦理，嚴禁私自炒作。

　　十一、結算資金管理：

　　1、應收款項管理應遵循以下原則：

　�。�1）入帳有據，處理合規；

　�。�2）跟蹤管理，掌握動(dòng)態(tài)；

　�。�3）清理及時(shí)，回款迅速；

　�。�4）節約資金，力戒損失；

　�。�5）職責明確，失誤必究。

　　2、債權的成立應符合以下條件：

　�。�1）各類(lèi)業(yè)務(wù)發(fā)生應收帳款應符合確認銷(xiāo)售成立的有關(guān)條款；

　�。�2）應收股利、應收利息應符合有關(guān)投資項目的'規定和文件；

　�。�3）暫借和墊付款項應按內部規定經(jīng)批準，附件和手續齊全。

　　3、跟蹤管理和清理回款

　　實(shí)行“源頭負責制”，誰(shuí)經(jīng)辦的業(yè)務(wù)，發(fā)生的款項，誰(shuí)負責到底，并納入業(yè)績(jì)考核。

　　4、債務(wù)重組事項應按程序，經(jīng)批準，并預測分析可有發(fā)生的重組損益。

　　十二、本公司對全資、控股、聯(lián)營(yíng)企業(yè)以現金、實(shí)物和無(wú)形資產(chǎn)進(jìn)行投資；兼并、收購、租憑其它企業(yè)的股權；購入一年內不予出售的股票以及其他有價(jià)證券（包括公債、國庫券、企業(yè)債券等）均構成公司的長(cháng)期投資。

　　十三、對外投資的計價(jià)方法，應以投資時(shí)支付的價(jià)款或者評估確定的金額計價(jià)，即按成本法計價(jià)。企業(yè)對外投資應取得中國注冊會(huì )計師出具的驗資報告，分清占股比例、投資總額等并妥善保管。對企業(yè)溢價(jià)或折價(jià)購入的長(cháng)期債券，其溢價(jià)或折價(jià)差額，應采用直線(xiàn)法在債券存續期內分期攤銷(xiāo)。對短期投資或者說(shuō)長(cháng)期債券的轉讓?zhuān)瑧獓栏駥徟�手續，正確計算損益。中期或年度終了，應對長(cháng)期投資逐項檢查，如果由于市價(jià)持續下跌，或被投資單位經(jīng)營(yíng)狀況惡化等原因，導致其可收回金額低于帳面價(jià)值，并且此項降低的差額在可預計的未來(lái)期間內不可能恢復，應按此差額計提長(cháng)期投資跌價(jià)準備。

　　十四、企業(yè)根據擁有被投資單位股權比例分別采用成本法權益法進(jìn)行核算，企業(yè)對外投資股權在20%以下（不含20%）的采用成本法，股權在20%—50%的采用權益法、股權在50%以上（不含50%）的，應編制合并會(huì )計報表。

　　十五、本公司對外投資實(shí)行風(fēng)險抵押制。項目負責人應按照投資額或承包方式，依一定比例向本公司交納風(fēng)險抵押金。項目投資按期收回或完成利潤上繳計劃的，逐步退還企業(yè)交納的風(fēng)險抵押金并按同期銀行存款利率支付利息，到期未收回投資或未完成利潤上交計劃的，由本公司財務(wù)部按比例扣減風(fēng)險抵押金。

　　十六、本公司對投資項目實(shí)行專(zhuān)人跟蹤管理，財務(wù)部門(mén)應做好項目投資成本與收益的核算。凡是本公司投資的項目，都要建立項目投資檔案，按照投資對象、反映和記錄自該項目資金投入之日起的投資成本（包括應計利息和有關(guān)費用）和投資回報（實(shí)現上交利潤）對每個(gè)項目的投資回報率進(jìn)行定期與不定期考核。

　　財產(chǎn)物資管理

　　十七、企業(yè)應建立、健全財產(chǎn)物資管理制度，對非貨幣性資產(chǎn)的購置、建造、增加、出售、耗用、減少、盤(pán)存、計價(jià)、管理作出規定，規范操作。

　　十八、財產(chǎn)物資管理應遵循的原則：

　　1、全員管理：物資管理是企業(yè)各部門(mén)、有關(guān)人員共同的任務(wù)；

　　2、全過(guò)程監控：從采購、生產(chǎn)耗用、出售到保管、收、發(fā)、存動(dòng)態(tài)監控；

　　3、綜合管理與分級歸口管理相結合；

　　4、遵守內部牽制制度，涉及采購、驗收、保管、使用中環(huán)節的業(yè)務(wù)實(shí)行物、款、帳三分管原則，不同同一人單獨完成。

　　5、實(shí)行資金管理、物資管理，業(yè)務(wù)工作相結合，管物的部門(mén)和人員，必須對相應的采購成本、資金占用等負責。

　　十九、物資增加：

　　1、企業(yè)應建立物資詢(xún)價(jià)制度，掌握市場(chǎng)價(jià)格信息，貨比三家，主要生產(chǎn)物資應有定點(diǎn)供應單位；

　　2、采購、生產(chǎn)、加工、盤(pán)盈及接受投資、損贈或債務(wù)重組的物資應按規定計價(jià)；

　　3、物資應按歸口管理堅持質(zhì)量檢驗、核實(shí)數量、憑證驗收；

　　4、固定資產(chǎn)的購置，應符合企業(yè)投資業(yè)務(wù)管理的要求；

　　5、禁止使用部門(mén)自行采購物資，必要時(shí)先經(jīng)批準并辦理入庫手續。

　　二十、物資減少：

　　1、不論什么原因發(fā)出和減少物資必須按規定辦理手續，嚴禁以購代耗或以便條、借條發(fā)貨和充抵庫存；

　　2、存貨減少應按企業(yè)會(huì )計政策進(jìn)行計價(jià)；

　　3、處置、轉讓固定資產(chǎn)應按內部管理權限經(jīng)批準辦理；

　　4、商品、產(chǎn)品銷(xiāo)售應加強合同管理，落實(shí)貨款回籠的保障程序，對賒銷(xiāo)業(yè)務(wù)應慎重，并需了解客戶(hù)資信程度和信譽(yù)；

　　5、盤(pán)虧、報損物資應按規定權限經(jīng)批準，并分別情況由保險公司責任人賠償后按凈損處理；

　　6、生產(chǎn)耗用物資應按企業(yè)計劃生產(chǎn)管理、費用指標管理規定，使用憑證、辦理手續，產(chǎn)品報廢補料應有質(zhì)檢部門(mén)確認；

　　7、貴重物資出庫應按規定的權限實(shí)行雙簽。

　　二十一、物資保管和盤(pán)存

　　1、倉庫存保管人員對庫房實(shí)物數量完整、質(zhì)量完好、帳務(wù)記錄正確、手續完備、庫房整潔安全及資金定額負責；

　　2、有關(guān)業(yè)務(wù)人員對經(jīng)營(yíng)的分銷(xiāo)網(wǎng)點(diǎn)、代銷(xiāo)點(diǎn)、展品、陳列品安全完好負責；

　　3、各類(lèi)存貨根據不同情況分別采用永續盤(pán)存制或實(shí)地盤(pán)存制，每月自行盤(pán)點(diǎn)，年度中期組織抽查，年末全面清查，并在部門(mén)自查的基礎上進(jìn)行復查，符合率低于規定指標的應擴大抽面；

　　4、各部門(mén)涉及物資保管、使用和業(yè)務(wù)的人員離崗時(shí)，應先辦妥交接手續，按規定退還使用或借用的物資。

　　二十二、其他事項：

　　1、年度中期和年末存貨對符合規定條件的物資應計提存貨跌價(jià)損失；

　　2、按企業(yè)確定的會(huì )計政策正確計提固定資產(chǎn)折舊。

　　成本管理

　　二十三、企業(yè)加強成本管理應遵循以下原則：

　　1、經(jīng)濟效益原則：這是企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理的核心，也是成本管理的目標；

　　2、全面管理原則：廣義概念上的成本管理，強調全面性即全過(guò)程管理，全方位管理，一是從投資成立、產(chǎn)品選取型開(kāi)發(fā)到產(chǎn)品投產(chǎn)，進(jìn)入市場(chǎng)以及資金籌集、使用，應考慮成本，包括：投資成本、融資成本、工程成本、產(chǎn)品成本、科研成本；二是從大項目的事前預測、決策，實(shí)施中的監控到事后的分析考核，環(huán)環(huán)緊扣；三是企業(yè)從領(lǐng)導到全體員工、各部門(mén)的工作，均應納入成本管理“鏈”；

　　3、責任制原則：責權利相結合以責為中心，賦以相應的權限，完善內部授權制度，責任明確、獎罰分明；

　　4、科學(xué)管理原則：科學(xué)的分析、預測，有效的防護性控制和過(guò)程控制，避免盲目性單純的事后算帳；

　　5、歸口管理與分級管理相結合，財務(wù)部門(mén)是歸口總管單位，各項指標應按業(yè)務(wù)性質(zhì)、逐級下達落實(shí)到各部門(mén)、車(chē)間、班組直至個(gè)人。

　　二十四、企業(yè)應建立、健全成本管理保障體系及規章制度：合規、切實(shí)、可行的《成本計算規程》；原材料、物資供應的質(zhì)量與價(jià)格保障；工程質(zhì)量監理、產(chǎn)品質(zhì)量管理保障；籌資融資成本預測與監控體系；投資成本及效益預測、決策與監控體系；銷(xiāo)售網(wǎng)絡(luò )管理制度；新產(chǎn)品研制、開(kāi)發(fā)管理與成本控制；各項消耗指標及行政費用管理制度；分析考核獎懲制度。

　　成本管理中涉及按側外原則處理事項的范圍、權限與責任。

　　二十五、建立定期、不定期的多種形式的定性、定量分析、“會(huì )診”制度，及時(shí)發(fā)現問(wèn)題，迅速予以糾正。

　　二十六、以部門(mén)、個(gè)人對所分管的指標、業(yè)務(wù)納入考核、獎懲范圍。

　　計劃和預算

　　二十七、為確保企業(yè)年度經(jīng)營(yíng)發(fā)展目標的實(shí)現，做到心中有數，應編制年度分季財務(wù)計劃，通過(guò)組織實(shí)施、過(guò)程控制、分析、考核，確保預定經(jīng)濟效益目標利潤實(shí)現。

　　二十八、編制的依據：

　　1、根據本公司年度“戰略決策指導委員會(huì )”的專(zhuān)家決策會(huì )議制訂的發(fā)展方向，投資規劃、經(jīng)營(yíng)目標、效益指標，在財務(wù)計劃中體同和落實(shí)；

　　2、根據市場(chǎng)調查、反饋信息，才計劃及時(shí)進(jìn)行檢查修訂、調整；

　　3、根據上一年度計劃執行情況的分析判斷，發(fā)現管理中存在的問(wèn)題，在本年計劃中防止和糾正。

　　二十九、編制的原則：

　　1、真實(shí)、積極、可靠、適當留有余地，保障國有資產(chǎn)及資本增值；

　　2、計劃的嚴肅性與靈活性相結合，在保障年度總目標實(shí)現的前提下，在進(jìn)度安排、項目構成等方面允許有變動(dòng)、調整；

　　3、強調計劃的科學(xué)性，計劃數據應建立在充分的、可靠的市場(chǎng)信息，運用適當的數學(xué)模型、科學(xué)的預測、判斷的基礎上；4、經(jīng)過(guò)“兩上兩上”反復平衡、落實(shí)；即下達目標→上報計劃→綜合平衡→下達指村→分解落實(shí)到各部門(mén)分管的指標5、資金調配的順序：在首先保證正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的前提下，尋求投資與發(fā)展，兼顧職工集體福利。

　　三十、計劃的主要內容：

　　1、銷(xiāo)售收入、利潤計劃；

　　2、物資供應保障計劃；

　　3、資金籌集方式、規模及投資收益計劃；

　　4、產(chǎn)品、工程、資金成本計劃及費用預算；

　　5、投資方式及支出計劃；

　　6、現金流量計劃；

　　7、利潤分配及稅收繳納計劃；

　　8、其他收入、支出計劃。

　　三十一、綜合平衡的主要指標：

　　1、利潤總額、凈利潤及上交利潤；

　　2、凈資產(chǎn)增長(cháng)率；

　　3、資產(chǎn)負債率；

　　4、速動(dòng)比率；

　　5、凈資產(chǎn)利潤率。

　　三十二、分析、考核是企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理過(guò)程中事前、事中、事后三個(gè)環(huán)節的最后一環(huán)也是檢查、評估企業(yè)、領(lǐng)導、部門(mén)、職工業(yè)績(jì)的依據。

　　三十三、企業(yè)應建立、健全分析考核制度、分析考核標準，業(yè)績(jì)與工資福利掛勾的獎懲條例。

　　三十四、分析的內容、形式和方法：

　　1、全面分析和專(zhuān)題分析結合。

　　年度、季度進(jìn)行全面檢查分析，及時(shí)糾正問(wèn)題和調整計劃，不定期地按需要進(jìn)行專(zhuān)題分析，如利潤指標、費用完成情況，產(chǎn)品質(zhì)量、投資報酬、現金流量等；

　　2、定性分析和定量分析相結合。

　　對難以量化的工作側重于定性分析，例如企業(yè)兼并收購情況總結，應收款面清理回收情況；定量分析可按需要選取用差異分析、對比分析，與計劃對比、與歷年實(shí)際數對比。

　　3、書(shū)面分析和會(huì )議分析相結合。

　　定期或不定期召開(kāi)全面或專(zhuān)題的分析會(huì )，如經(jīng)營(yíng)活動(dòng)分析會(huì )、各種專(zhuān)題分析會(huì )，向領(lǐng)導遞交書(shū)面分析報告，提出問(wèn)題、建議和措施；

　　4、有條件的應建立分析數據庫，儲存各類(lèi)數據，提高分析的科學(xué)性和工作效率。

　　三十五、考核的原則和要求：

　　1、逐級考核，層層考核。公司考核二級企業(yè)及其經(jīng)營(yíng)班子和公司各部門(mén)領(lǐng)導，二級企業(yè)考核三級企業(yè)及其經(jīng)營(yíng)班子，部門(mén)負責人考核所屬員工；

　　2、科學(xué)、合理、有根有據。根據不同部門(mén)和業(yè)務(wù)特點(diǎn)，采用不同的考核標準和方法，例如新產(chǎn)品開(kāi)發(fā)業(yè)績(jì)應以最終形成商品化進(jìn)入市場(chǎng)為標志，不用單純以技術(shù)衡量；銷(xiāo)售業(yè)債應以貨款到帳為依據；指標完成情況以計劃、指標、會(huì )計記錄為依據；3、考核和獎懲相結合。根據考核結果應有相應的獎懲兌現。

　　三十六、考核的主要內容和指標

　　1、對企業(yè)和負責人主要考核凈利潤、上交利潤、現金流量?jì)粼黾宇~、速動(dòng)比率和凈資產(chǎn)利潤率、凈資產(chǎn)增長(cháng)率；

　　2、對部門(mén)考核其所分管的指標，如資金定額、存貨周轉率、費用計劃、采購成本、產(chǎn)品質(zhì)量、貨款回收（應收帳款周轉率）籌資成本、投資報酬率等；

　　3、對個(gè)人考核其所分管的業(yè)務(wù)工作質(zhì)量和指標完成情況；

　　4、對于難以量化的工作，應建立總結、匯報、講評制度、述職報告和業(yè)績(jì)登記工員簿。

　　內部稽核

　　三十七、為加強財務(wù)管理，確保財產(chǎn)安全、醬增值和經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jì)真實(shí)，信息數據正確，根據有關(guān)法規擬訂本制度。

　　三十八、企業(yè)應建立內部稽核制度，設置稽核部門(mén)、人員或崗位，明確職責、權限、業(yè)務(wù)范圍、職業(yè)紀律、工作程序和對相關(guān)部門(mén)的要求，確保順利開(kāi)發(fā)工作。

　　三十九、內部稽核的職責：

　　1、以各項財經(jīng)法律、法規為準繩，對企業(yè)籌資、投資，經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中的經(jīng)濟事項的僉性核查：

　　2、企業(yè)制度的各項制度、內部政策、辦法的合規性核查；

　　3、企業(yè)計劃、預算、會(huì )計記錄、會(huì )計住處的真實(shí)性核查；

　　4、企業(yè)財產(chǎn)物資的采購、管理、使用、安全、效益核查；

　　5、對企業(yè)內部牽制訂的完善性和執行情況核查；

　　6、對分析、考核、業(yè)績(jì)評價(jià)的公證性核查；

　　7、對外勤單位業(yè)務(wù)人員的督導、抽查、考核；

　　8、對特殊案件的調查、審議、核實(shí)。

　　四十、內部稽核的職業(yè)紀律：客觀(guān)、公正、保密核查事實(shí)，提出建議。

　　四十一、財務(wù)部應相應設置財務(wù)稽核人員或崗位，按《內部稽核制度》和《會(huì )計基礎工程規范》要求進(jìn)行財務(wù)稽核；

　　1、對會(huì )計各崗位處理的原始憑證、記帳憑證帳簿啟用、結轉、會(huì )計報告的核查；

　　2、對計劃、預算及執行情況進(jìn)行核查；

　　3、對銀行及證券保證金帳號開(kāi)設的管理，帳款清理、稅收繳納核查；

　　4、財產(chǎn)物資出入庫憑證及帳實(shí)相符等情況稽核；

　　5、重要票證管理情況核查；

　　6、其他必要的內容。

　　內部管理基礎工作

　　四十二、企業(yè)應建立、健全內部管理基礎工作，保障管理工作科學(xué)、有序、高效地進(jìn)行。

　　四十三、建立內部牽制制度，確保有利管理，防止弊端：

　　1、明確牽制制度的原則、組織、分工；

　　2、對有關(guān)人員和崗位的牽制規定；

　　3、出納崗位的限制條件；

　　4、保障牽制制度實(shí)施的規定。

　　四十四、建立原始記錄管理制度，確保各項數據完整、準確、真實(shí)、及時(shí)。

　　1、統一內部原始記錄的格式、用途、聯(lián)數；

　　2、明確內部原始記錄的填制、傳遞流程；

　　3、規定原始記錄的審核、簽署、批準權限；

　　4、規范原始記錄在生產(chǎn)管理、質(zhì)量管理、會(huì )計核算、成本計算、經(jīng)濟活動(dòng)分析中的作用和關(guān)系。

　　四十五、編制內部?jì)r(jià)格，滿(mǎn)足會(huì )計核算，內部經(jīng)濟核算和經(jīng)濟責任劃分的需要。

　　1、制訂與企業(yè)內部管理經(jīng)濟責任的劃分、考核相配套的內部?jì)r(jià)，如材料、產(chǎn)品、工具、內部勞務(wù)的計劃價(jià)格、調拔價(jià)格、內部結逄價(jià)格等；

　　2、明確價(jià)格制訂、修改的權限和實(shí)施的部門(mén)。

　　四十六、制訂各種消耗定額、開(kāi)支標準：按節約、合理的原則制訂和修改。包括材料定額、工時(shí)定額、流動(dòng)資金定額、勞動(dòng)保護用品配置標準、各項費用開(kāi)支標準等。

　　四十七、完善計量、檢測、儀器和手段，保障各項消耗質(zhì)量的數據準確可靠能分清經(jīng)濟責任和費用歸屬，包括質(zhì)量檢測、財產(chǎn)計量驗收和內部勞務(wù)計量的儀器儀表。

　　附則

　　四十八、附則：

　　1、企業(yè)應根據本制度規定結合具體情況擬訂具體的實(shí)施細則，報本公司備案。

　　2、本制度由公司財務(wù)部負責解釋和修訂。

　　3、本制度自下發(fā)之日起生效。

貿易管理制度10

　　說(shuō)明

　　企業(yè)管理制度大體上可以分為規章制度和責任。規章制度側重于工作內容、范圍和工作程序、方式，如管理細則、行政管理制度、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理制度。責任制度側重于規范責任、職權和利益的界限及其關(guān)系。本文就管理細則、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理制度、行政管理制度、部門(mén)經(jīng)濟責任制度、管理者經(jīng)濟責任制度及其文本格式分別加以說(shuō)明，可直接修改使用。

　　目錄

　　公司管理制度大綱

　　一、行政管理篇

　　1、印章管理辦法

　　2、檔案管理辦法

　　3、文件收發(fā)規定

　　4、文印室管理規定

　　5、電腦管理規定

　　6、辦公用品領(lǐng)用規定

　　7、電話(huà)使用規定

　　8、車(chē)輛使用管理規定

　　9、摩托車(chē)使用管理規定

　　10、宿舍管理規定

　　二、安全保衛、紀檢檢查篇

　　1、事故應急預案

　　2、紀檢處分條例

　　3、治安保衛工作細則

　　4、消防安全管理辦法

　　三、法律系統篇

　　1、合同管理辦法

　　2、招投標管理辦法

　　四、財務(wù)管理篇

　　1、財務(wù)機構與會(huì )計人員

　　2、會(huì )計核算原則及科目報表

　　3、資金、現金、費用管理

　　4、工資及獎金

　　5、稅收及利潤分配

　　6、利潤上交和庫存物資財務(wù)管理

　　7、會(huì )計憑證和檔案保管

　　五、銷(xiāo)售及售后篇

　　1、總則

　　2、市場(chǎng)預測

　　3、新產(chǎn)品定價(jià)管理辦法

　　4、現有產(chǎn)品調價(jià)管理辦法

　　5、經(jīng)營(yíng)決策

　　6、產(chǎn)銷(xiāo)平衡及簽訂合同

　　7、編制產(chǎn)品發(fā)運計劃，組織回籠資金

　　8、建立產(chǎn)品銷(xiāo)售信息反饋制度

　　9、售后質(zhì)量索賠管理辦法

　　六、企業(yè)質(zhì)量管理篇

　　1、質(zhì)量信息管理

　　2、質(zhì)量審核

　　3、產(chǎn)品質(zhì)量檔案及原始記錄管理

　　七、人事篇

　　1、考勤

　　2、保密工作

　　3、獎懲a)總則b)獎勵c)處罰

　　八、崗位職責

　　公司各部門(mén)管理制度（銷(xiāo)售、采購、財務(wù)）

　　企業(yè)銷(xiāo)售管理制度第一章

　　總則

　　第一條以質(zhì)量求生存，以品種求發(fā)展，確立“用戶(hù)第一”、“質(zhì)量第一”、“信譽(yù)第一”、“服務(wù)第一”，維護工廠(chǎng)聲譽(yù)，重視社會(huì )經(jīng)濟效益，生產(chǎn)物美價(jià)廉的產(chǎn)品投放市場(chǎng)，滿(mǎn)足社會(huì )需要是我廠(chǎng)產(chǎn)品的銷(xiāo)售方針。

　　第二條

　　掌握市場(chǎng)信息，開(kāi)發(fā)新產(chǎn)品，開(kāi)拓市場(chǎng)，提高產(chǎn)品的市場(chǎng)競爭能力，溝通企業(yè)與社會(huì )，企業(yè)與用戶(hù)的關(guān)系，提高經(jīng)濟效益，是我廠(chǎng)產(chǎn)品銷(xiāo)售管理的目標。

　　第二章

　　市場(chǎng)預測

　　第三條

　　市場(chǎng)預測是經(jīng)營(yíng)決策的前提，對同類(lèi)產(chǎn)品的生命周期狀況和市場(chǎng)覆蓋狀況要作

　　全面的了解分析，并掌握下列各點(diǎn)：

　　1.了解同類(lèi)產(chǎn)品國內外全年銷(xiāo)售總量和同行業(yè)全年的生產(chǎn)總量，分析飽和程度。技術(shù)

　　2.了解同行業(yè)各類(lèi)產(chǎn)品在全國各地區市場(chǎng)占有率，分析開(kāi)發(fā)新產(chǎn)品，開(kāi)拓市場(chǎng)的新途徑。

　　3了解用戶(hù)對產(chǎn)品質(zhì)量的反映及技術(shù)要求，分析提高產(chǎn)品質(zhì)量，增加品種，滿(mǎn)足用戶(hù)要求的可行性。

　　4了解同行業(yè)產(chǎn)品更新及技術(shù)質(zhì)量改進(jìn)的進(jìn)展情況，分析產(chǎn)品發(fā)展的新動(dòng)向，做到知已知彼，掌握信息，力求企業(yè)發(fā)展，處于領(lǐng)先地位。

　　第四條

　　預測國內各地區及外貿各占的銷(xiāo)售比率，確定年銷(xiāo)售量的總體計劃。

　　第五條

　　收集國外同行業(yè)同類(lèi)產(chǎn)品更新及技術(shù)發(fā)展情報，外貿供求趨勢，國外用戶(hù)對產(chǎn)品反映及信賴(lài)程度，確定對外市場(chǎng)開(kāi)拓方針。

　　第三章

　　經(jīng)營(yíng)決策

　　第六條

　　根據工廠(chǎng)中長(cháng)期規劃和生產(chǎn)能力狀況，通過(guò)預測市場(chǎng)需求情況，進(jìn)行全面綜合分析，由銷(xiāo)售科提出初步的年產(chǎn)品銷(xiāo)售方案，報請廠(chǎng)部審查決策。

　　第七條

　　經(jīng)過(guò)會(huì )議討論，廠(chǎng)長(cháng)審定，確定年度經(jīng)營(yíng)目標并作為編制年度生產(chǎn)大綱和工年度方針目標的依據。

　　第四章

　　產(chǎn)銷(xiāo)平衡及簽訂合同

　　第八條

　　銷(xiāo)售科根據工廠(chǎng)全年生產(chǎn)大綱及近年來(lái)國內各地區和外貿訂貨情況，平衡分配計劃，對外簽訂產(chǎn)品銷(xiāo)售合同，并根據市場(chǎng)供求形勢確定“以銷(xiāo)定產(chǎn)”和“以產(chǎn)定銷(xiāo)”相合的方針，留有余地，信守合同，維護合同法規的嚴肅性。

　　第九條

　　執行價(jià)格政策，如需變更定價(jià)，報批手續由財務(wù)科負責，決定浮動(dòng)價(jià)格，經(jīng)廠(chǎng)長(cháng)批準。

　　第十條

　　銷(xiāo)售科根據年度生產(chǎn)計劃，銷(xiāo)售合同，編制年度銷(xiāo)售計劃，根據市場(chǎng)供求形勢

　　編報季度和月度銷(xiāo)售計劃，于月前十天報計劃科以便綜合平衡產(chǎn)銷(xiāo)銜接。

　　第十一條

　　參加各類(lèi)訂貨會(huì )議，要本著(zhù)先國家計劃，后市場(chǎng)調節，先主機配套，后維修用戶(hù)，先外貿后內銷(xiāo)，照顧老用戶(hù)結交新用戶(hù)，全面布點(diǎn)，擴大銷(xiāo)售網(wǎng)，開(kāi)拓新市場(chǎng)的原則，鞏固發(fā)展用戶(hù)關(guān)系。

　　第十二條

　　建立和逐步完善銷(xiāo)售檔案，管理好用戶(hù)合同。

　　第五章

　　編制產(chǎn)品發(fā)運計劃，組織回籠資金

　　第十三條

　　執行銷(xiāo)售合同，必須嚴格按照合同供貨期編制產(chǎn)品發(fā)運計劃，做好預報鐵路發(fā)運計劃的工作。

　　第十四條

　　發(fā)貨應掌握先出口后內銷(xiāo)，先主機配套后維修，先遠后近的原則，處理好主次關(guān)系。

　　第十五條

　　產(chǎn)品銷(xiāo)售均由銷(xiāo)售科開(kāi)具“產(chǎn)品發(fā)貨通知單”、發(fā)票和托收單，由財務(wù)科收款或向銀行辦理托收手續。

　　第十六條

　　分管成品資金，努力降低產(chǎn)品庫存，由財務(wù)科編制銷(xiāo)售收入計劃，綜合產(chǎn)、銷(xiāo)、財的有效平衡并積極協(xié)助導務(wù)科及時(shí)回籠資金。

　　第十七條

　　確立為用戶(hù)服務(wù)的觀(guān)念，款到發(fā)貨應及時(shí)辦理，用戶(hù)函電詢(xún)問(wèn)，三在內必答，如質(zhì)量問(wèn)題需派人處理，五天內與有關(guān)部門(mén)聯(lián)紗，派人前往。

　　第六章

　　建立產(chǎn)品銷(xiāo)售信息反饋制度

　　第十八條

　　銷(xiāo)售科每年必須進(jìn)行一次全面的用戶(hù)訪(fǎng)問(wèn)，并每年發(fā)函到全國各用戶(hù)，征求意見(jiàn)，將收集的意見(jiàn)匯總、整理，向工廠(chǎng)領(lǐng)導及有關(guān)部門(mén)反映，由有關(guān)部門(mén)提出整改措施，并列入全面質(zhì)量管理工作。

　　第十九條

　　將用戶(hù)對產(chǎn)品質(zhì)量，技術(shù)要求等方面來(lái)信登記并及時(shí)反饋有關(guān)部門(mén)處理。

　　第二十條

　　負責產(chǎn)品銷(xiāo)售方面各種數據的收集整理，建立用戶(hù)檔案，收集同行業(yè)情報，

　　提供銷(xiāo)售方面的分析資料，按上級規定，及時(shí)、準確、完整地上報銷(xiāo)售報表。

　　企業(yè)市調查及預測工作管理制度

　　搞好市場(chǎng)調查及預測工作，并據此作出正確的經(jīng)營(yíng)方針，是企業(yè)提高經(jīng)濟效益十分重要的環(huán)節。為對廣泛的市場(chǎng)信息進(jìn)行有效的管理，從而作出近乎實(shí)際的市場(chǎng)預測，特制定工作管理制度。

　　第一條

　　市場(chǎng)調查及預測工作在經(jīng)營(yíng)副廠(chǎng)長(cháng)領(lǐng)導下由銷(xiāo)售科歸口，全質(zhì)辦、研究所、計劃科、信息中心等有關(guān)科室參共同完成此項工作。

　　第二條

　　市調查及預測的主要內容及分工：

　　1.調查國內各廠(chǎng)家同類(lèi)產(chǎn)品在國內外全年的銷(xiāo)售總量和同行業(yè)年生產(chǎn)總量，用以分析同類(lèi)產(chǎn)品供需飽和程度和廠(chǎng)產(chǎn)品在市上的競爭能力。此項資料每年六月前由工廠(chǎng)信息中心提供。

　　2.調查同行業(yè)同類(lèi)產(chǎn)品在全國各地區市場(chǎng)占有量以及本廠(chǎng)產(chǎn)品所占比重。此項資料每年六月前由工廠(chǎng)信息中心提供。

　　3.了解各地區用戶(hù)對產(chǎn)品質(zhì)量反映，技術(shù)要求和主機廠(chǎng)配套意見(jiàn)，借以提高產(chǎn)品質(zhì)量，開(kāi)發(fā)新品種，滿(mǎn)足用戶(hù)要求。此項資料由全質(zhì)辦和研究所分別在每年六月前提出。

　　4.了解同行業(yè)產(chǎn)品更新其改進(jìn)方面的進(jìn)展情況，用以分析產(chǎn)中發(fā)展新動(dòng)向。此項工作由研究在每年六月前提出。

　　5.預測主機配套，全國各地區及外貿銷(xiāo)售量，平衡分配關(guān)系，此項工作由銷(xiāo)售科在當年六月前予以整理并作出書(shū)面匯報。

　　6.搜集國外同行業(yè)同類(lèi)產(chǎn)品更新技術(shù)發(fā)展情報，外貿對本廠(chǎng)產(chǎn)品銷(xiāo)售意向，國外用戶(hù)對本廠(chǎng)產(chǎn)品的反映及信賴(lài)程度，用以確定對外市場(chǎng)開(kāi)拓方針。國外技術(shù)更新資料由研究所提供，外貿資料由銷(xiāo)售科提供。

　　第三條

　　市場(chǎng)調查方式：

　　1.抽樣調查：對各類(lèi)型用戶(hù)進(jìn)行抽樣書(shū)面調查，征詢(xún)對本廠(chǎng)產(chǎn)品質(zhì)量及銷(xiāo)售服務(wù)方面的意見(jiàn)。根據反饋資料寫(xiě)出分析報告。

　　2.組織廠(chǎng)領(lǐng)導、設計人員、銷(xiāo)售人員進(jìn)行用戶(hù)訪(fǎng)問(wèn)，每年進(jìn)行一次，每次一個(gè)月左右，訪(fǎng)問(wèn)結束，填好用戶(hù)訪(fǎng)問(wèn)登高表并寫(xiě)也書(shū)面調查匯報。

　　3.銷(xiāo)售人員應利用中貨會(huì )與用戶(hù)接觸的機會(huì )，征詢(xún)用戶(hù)意見(jiàn)，收集市場(chǎng)信息，寫(xiě)出書(shū)面匯報。

　　4.搜集日常用戶(hù)來(lái)函來(lái)電，進(jìn)行分類(lèi)整理，需要處理的問(wèn)題應及時(shí)反饋。

　　5.不定期召開(kāi)重點(diǎn)用戶(hù)座談會(huì )，交流市場(chǎng)信息，反映質(zhì)量意見(jiàn)及用戶(hù)需求等情況，鞏固供需關(guān)系，發(fā)展互利協(xié)作，增加本廠(chǎng)產(chǎn)品競爭能力。

　　6.建立并逐步完善重點(diǎn)用戶(hù)檔案，掌握重點(diǎn)用戶(hù)需要的重大變化及各種意見(jiàn)與要求。

　　第四條

　　市場(chǎng)調查及預測所提供的各方面資料，銷(xiāo)售科應有專(zhuān)人負責管理，綜合、傳遞并與工廠(chǎng)信息中心密切配合，作好該項工作。

　　采購管理制度第一章

　　物資驗收入庫

　　3.物資入庫，保管員要親自同交貨人辦理交接手續，核對清點(diǎn)物資名稱(chēng)、數量是否一致，按物資交接本上簽字，應當認識簽收是經(jīng)濟責任的轉移。

　　5.材料合格，保管員憑發(fā)票所開(kāi)列的名稱(chēng)、規格型號、數量、計量驗收就位，鋼材應涂色標志；入庫單各欄應填寫(xiě)清楚，并隨同托收單財務(wù)科記帳。

　　7.驗收中發(fā)現的問(wèn)題，要及時(shí)通知科長(cháng)和以辦人處理。托收到而貨未到，或貨已到而無(wú)發(fā)票，均應向經(jīng)辦人反映查詢(xún)，直至消除懸事掛帳。

　　第二章

　　物資的儲存保管

　　8.物資的儲存保管，原則上應以物資的屬性、特點(diǎn)和用途規劃設置倉庫，并根據倉庫的條件考慮劃區分工；吞吐量大的落地堆放，周轉量小的用貨架存放；落地堆放以分類(lèi)和規格的次序排列編號，上架的以分類(lèi)四號定位編號。

　　9.物資堆放的原則是：在堆垛合理安全可靠的前提下，推行五五堆放，根據貨物特點(diǎn)，必須做到過(guò)目見(jiàn)數，檢點(diǎn)方便，成行成列，文明整齊。

　　10.倉庫保管員對庫存、代保管、待驗材料，以及設備、容器和工具等負有經(jīng)濟責任和法律責任。因此堅決做到人各有責，物各有主，事事有人管。倉庫物資如有損失，貶值、報廢、盤(pán)盈、盤(pán)虧等，保管員應及時(shí)報告科長(cháng)，分析原因，查明責任，按規定辦理報批手續，未經(jīng)批準一律不準擅自處理。保管員不得采取“發(fā)生盈時(shí)多送，虧時(shí)克扣”的違紀做法。

　　第三章

　　物資發(fā)放

　　15.領(lǐng)料單應填明材料名稱(chēng)、規格、型號、領(lǐng)料數量、圖號、零件名稱(chēng)或材料用途，核算員和領(lǐng)料人簽字。

　　16.調撥材料，保管員要審查單價(jià)，貨款總額，蓋有財務(wù)科收款章，方可發(fā)料。發(fā)現價(jià)格不符或貨款少收等，應立即通知開(kāi)票人更正后發(fā)貨。

　　19.所有發(fā)料憑證，保管員應妥善保管，不得丟失。

　　第四章

　　其他有關(guān)事項

　　20.記帳要字跡清楚，日清月結不積壓，托收、月報及時(shí)。

　　21.允許范圍內的磅差、合理的自然損耗所引起的盤(pán)盈盤(pán)虧，每月都可以上報，以便做到帳、卡、物、資金四一致。

　　22.創(chuàng )造五好倉庫是每個(gè)保管員努力的方向，每月對倉庫進(jìn)行一次檢查，經(jīng)促進(jìn)創(chuàng )五好

　　倉庫的開(kāi)展。

　　23.保管員調動(dòng)工作，一定要辦理交接手續，移交中的未了事宜及有關(guān)憑證，要列出清單三份，寫(xiě)明情況，雙方簽字，科領(lǐng)導見(jiàn)證，雙方各執一份，報科存檔一份，事后發(fā)生糾葛，仍由原移交人負責。償。對失職造成的虧損，除照價(jià)賠償外，還要經(jīng)紀律處分。

　　24.庫存盈反映，出保管員的工作質(zhì)量，力求做到不出現差錯。

　　財務(wù)管理制度

　　第一章

　　財務(wù)機構與會(huì )計人員

　　一、公司及下屬獨立核算的公司、企業(yè)設置獨立的財務(wù)機構。非獨立核算的單位配備專(zhuān)職財務(wù)人員。

　　二、

　　公司部會(huì )計師。

　　公司設計劃財務(wù)部。

　　下屬獨立核算的公司、企業(yè)設財務(wù)部。

　　計劃財務(wù)部及各財務(wù)部，根據業(yè)務(wù)工作需要配備必要的會(huì )計人員。

　　三、總會(huì )計師協(xié)助總經(jīng)理管理好整個(gè)系統的財務(wù)會(huì )計工作，對全系統的財務(wù)會(huì )計工作負責。

　　總會(huì )計師主要職責如下：

　　1.執行公司章程和股東大會(huì )、董事會(huì )的決議，主持編制并簽署公司的財務(wù)計劃、信貸計劃和會(huì )計報表等，落實(shí)完成計劃的措施，對執行中存在的問(wèn)題提出改進(jìn)措施，指導各項財務(wù)活動(dòng)，考核生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)成果，對總經(jīng)理負責并報告工作；

　　2.審查公司基建、投資、貿易等發(fā)展項目及重要經(jīng)濟合同，對可行性報告提出評估意見(jiàn)；

　　3.負責全系統的資金融通調拔決策工作，經(jīng)總經(jīng)理或董事會(huì )簽署后執行。

　　4.審核下屬公司、企業(yè)投資和效益的計算方案；

　　5.編制公司員工工資、獎金、福利方案和股東分紅派息方案；

　　6.監督全系統的'財務(wù)管理和活動(dòng)；

　　7.監督全系統的財務(wù)部門(mén)和會(huì )計人員執行國家的財經(jīng)政策、法令、制度和遵守財經(jīng)紀律，制止不符合財經(jīng)法令、不講經(jīng)濟效益、不執行計劃和違反財經(jīng)紀律的事項；

　　8.對各級財務(wù)人員的調動(dòng)、任免、晉升、獎懲等提出建議、評定，總經(jīng)理批準后執行；

　　9.負責搞好全系統財務(wù)人員的培訓工，斷提高財會(huì )人員的素質(zhì)和業(yè)務(wù)水平；

　　10.簽署下屬公司、企業(yè)的100萬(wàn)元以下貸款擔保書(shū)。

　　四、計劃財務(wù)部是公司的財務(wù)主管部門(mén)，除做好本部門(mén)各項業(yè)務(wù)工作外，負責從業(yè)務(wù)上對下屬各級財務(wù)部門(mén)和會(huì )計人員進(jìn)行領(lǐng)導、指導、檢查、監督。

　　五、計劃財務(wù)部部長(cháng)領(lǐng)導計劃財務(wù)部的工作，在總經(jīng)理和總會(huì )計師領(lǐng)導下主持公司的財務(wù)工作。

　　計劃財務(wù)部部長(cháng)的主要職責是：

　　1.主持計劃財務(wù)部的工作，領(lǐng)導財務(wù)人員實(shí)行崗位責任制，切實(shí)地完成各項會(huì )計業(yè)務(wù)工作；

　　2.執行總經(jīng)理和總會(huì )計師有關(guān)財務(wù)工作的決定，控制和降低公司的經(jīng)營(yíng)成本，審核監督資金的動(dòng)用及經(jīng)營(yíng)效益，按月、季、年度向總會(huì )計師、總經(jīng)理、董事會(huì )提交財務(wù)分析報告；

　　3.籌劃經(jīng)營(yíng)資金，負責公司資金使用計劃的審批、報批和銀行借、還款工作；

　　4.定期或不定期地組織會(huì )計人員對下屬公司、企業(yè)進(jìn)行財務(wù)檢查，監督下屬公司、企業(yè)執行財經(jīng)紀律和規章制度；

　　5.協(xié)助總會(huì )計師編制各種會(huì )計報表，主持公司的財產(chǎn)清查工作；

　　6.參與公司發(fā)新項目、重大投資、重要經(jīng)濟合同的可行性研究。

　　六、計劃財務(wù)部副部長(cháng)協(xié)助部長(cháng)工作，負責公管的財務(wù)管理工作。

　　七、下屬公司、企業(yè)的財務(wù)部設部長(cháng)，在經(jīng)理領(lǐng)導下主持本單位的財務(wù)工作。財務(wù)部部長(cháng)的主要職責是：

　　1.主持財務(wù)部的工作，領(lǐng)導財會(huì )人員完成各項會(huì )計業(yè)務(wù)的工作；

　　2.制訂財務(wù)計劃，搞好會(huì )計核算，及時(shí)、準確、完整地核算生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)成果，考核計劃執

　　行情況，定期提供數據、資料和財務(wù)分析報告；

　　3.參與投資、重大經(jīng)濟合同的可行性研究；

　　4.負責編制會(huì )計報表，主持清查財產(chǎn)；

　　5.執行財經(jīng)法令、制度、決定，堅持原則，增收節支，提高經(jīng)濟效益；

　　6.監督、檢查資金使用、費用開(kāi)支及財產(chǎn)管理，嚴格審核原始憑證及帳表、單證，杜絕貪污、浪費及不合理開(kāi)支。

　　八、

　　財務(wù)部副部長(cháng)協(xié)助部長(cháng)工作，負責分管的財務(wù)工作。

　　九、各級財務(wù)部門(mén)都必須建立稽查制度。

　　出納員不得兼管稽核、會(huì )計檔案保管和收入、費用、債權債務(wù)帳目的登記工作。

　　十、財會(huì )人員都要認真執行崗位責任制，各司其，互相配合，如實(shí)反映和嚴格監督各項經(jīng)濟活動(dòng)。

　　記帳、算帳、報帳必須做到手續完備，內容真實(shí)，數字準確，帳目清楚，日清月潔，按期報帳。

　　十一、各級領(lǐng)導必須切實(shí)保障財會(huì )人員依法行使職權和履行職責。

　　十二、財會(huì )人員在辦理會(huì )計事務(wù)中，必須堅持原則，照章辦事。對于違反財經(jīng)紀律和財務(wù)制度的事項，必須拒絕付款、拒絕報銷(xiāo)或拒絕執行，并及時(shí)向上級財務(wù)部門(mén)報告。

　　公司支持財務(wù)人員堅持原則，按財務(wù)制度辦事。嚴禁任何人對敢于堅持原則的財會(huì )人員進(jìn)行打擊報復。公司對敢于堅持原則的財會(huì )人員予以表?yè)P或獎勵。十

　　三、財會(huì )人員力求穩定，不隨便調動(dòng)。

　　財會(huì )人員調動(dòng)工作或因故離職，必須與接替人員辦理交接手續，沒(méi)有辦清交接手續的，不得離職，亦不得中斷會(huì )計工作。

　　被撤銷(xiāo)、合并單位的財會(huì )人員，必須會(huì )同有關(guān)人員編制財立、資金、債權債務(wù)移交清冊，辦理交接手續。

　　移交交接包括移交人經(jīng)管的會(huì )計憑證、報表、帳目、款項、公章、實(shí)物及未了事項等。

　　移交交接必須監交。下屬公司、企業(yè)一般財會(huì )人員的交接，由本單位領(lǐng)導會(huì )同財務(wù)部部長(cháng)進(jìn)行監交；財務(wù)部部長(cháng)的交接，由計劃帳務(wù)部部長(cháng)會(huì )同本單位領(lǐng)導進(jìn)行監交；計劃財務(wù)部部長(cháng)的交接，由總經(jīng)理會(huì )同總會(huì )計師進(jìn)行監交。

　　第二章

　　會(huì )計核算原則及科目報表

　　十四、公司執行《中華人民共和國會(huì )計法》、《會(huì )計人員職權條例》、《企業(yè)會(huì )計準則》和《企業(yè)財務(wù)通則》等法律法規關(guān)于會(huì )計核算一般原則、會(huì )計憑證和帳簿、內部審計和財產(chǎn)清查、成本清查等事項的規定。

　　十五、公司采用國家規定的會(huì )計制度的會(huì )計科目和會(huì )計報表，并按有關(guān)的規定辦理會(huì )計事務(wù)。十

　　六、記帳方法采用借貸記帳法。記帳原則采用權責發(fā)生制。以人民幣為記帳位幣。人民幣同其他貨幣折算，按國家規定的會(huì )計制度規定辦理。海外企業(yè)應選定一種貨幣為記帳本位幣。十

　　七、合資企業(yè)所發(fā)生的債權、債務(wù)、收益和費用等應按實(shí)際收付的貨幣記帳，同時(shí)應選用一種貨幣為本位幣，將所有外幣折合成本位幣記帳和編制財務(wù)報表。

　　十八、一切會(huì )計憑證、帳簿、報表中各種文字記錄用中文記載，必要時(shí)可用外國文字旁述；數目字用阿拉伯數字記載。記載、書(shū)寫(xiě)必須使用鋼筆，不得用鉛筆及圓珠筆書(shū)寫(xiě)。十

　　九、公司對公司資本堅持資本確定、資本充實(shí)的原則。二

　　十、公司各單位收益與費用的計算，實(shí)行分級核算，按部設帳。

　　對同一時(shí)期的各項收入及與其相關(guān)聯(lián)的成本、費用都必須在同一時(shí)期內反映，如應付工資、應提折舊等均按規定時(shí)間進(jìn)行，不應提前或延后。

　　二十一、公司采用的會(huì )計處理方法，前后各期必須一致，非董事會(huì )同意，任何人不得隨意改變。

　　二十二、凡與公司合作經(jīng)營(yíng)的企業(yè)，應按合同規定的資本總額、出資比例、出資方式，在規定期限內投入資本。具體如下：

　　1.以現金投資的，應以收到或顧入開(kāi)戶(hù)銀行的日期和金額作為記帳依據；

　　2.以廠(chǎng)房、設備、原材料等實(shí)物投資的，應按合同規定并經(jīng)檢驗核實(shí)的實(shí)物清單、金額、收到實(shí)物的日期作為記帳依據；

　　3.以專(zhuān)有技術(shù)、專(zhuān)利權等無(wú)形資產(chǎn)作投資的，應以合同規定的金額和日期為記帳依據；

　　4.各方交付的出資額，應由政府批準的注冊會(huì )計師事務(wù)所驗證，出具驗資報告后，據以發(fā)給出資證明。

　　二十三、公司向其他單位投出的資金，應按投出時(shí)交付的金額記帳，所發(fā)生的收益和損失，應在投資損益科目中入帳，在利潤表中單獨反映。

　　二十四、公司對境外的投資或在境外購置房屋等固定資產(chǎn)，必須經(jīng)董事會(huì )批準后方可行。二十

　　五、長(cháng)期借款的利息支出，應根據使用單位用款時(shí)間計算利息。

　　二十六、公司以單價(jià)20xx元以上、使用年限1年以上的資產(chǎn)為固定資產(chǎn)，分為5大類(lèi)：

　　1.房屋及其他建筑物；

　　2.機器設備；

　　3.電子設備（如手提程控電話(huà)機、復印機、電傳機等）；

　　4.運輸工具；

　　5.其他設備。

　　第五十四條

　　各類(lèi)固定資產(chǎn)折舊年限為：

　　1.房屋及建筑物35年；

　　2.機器設備（含室內裝修）10年；

　　3.電子設備、運輸工具5年；

　　4.其他設備5年。

　　固定資產(chǎn)以不計留殘值提取折舊。固定資產(chǎn)提完折舊后仍可繼續使用的，不再計提折；提前報廢的固定資產(chǎn)要補提足折舊。

　　二十七、購入的固定資產(chǎn)，以進(jìn)價(jià)加運輸、裝卸、包裝、保險等費用作為原價(jià)。需安裝的固定資產(chǎn)，還應包括關(guān)稅及工商稅等。作為投資的固定資產(chǎn)，應以投資協(xié)議約定的價(jià)格為原價(jià)。

　　二十八、固定資產(chǎn)必須每年盤(pán)點(diǎn)一次，對盤(pán)盈、盤(pán)虧、報廢及固定資產(chǎn)的計價(jià)，必須嚴格審查，按規定經(jīng)批準后，于年度決算時(shí)處理完畢。

　　1.盤(pán)盈的固定資產(chǎn)，以重置完全價(jià)值作為原價(jià)，按新舊的程度估算累計折舊入帳，原價(jià)減累計折舊后的差額轉入公積金。

　　2.盤(pán)虧的固定資產(chǎn)，應沖減原價(jià)和累計折舊，原價(jià)減累計折舊后的差額作營(yíng)業(yè)外支出處理。

　　3.報廢的固定資產(chǎn)的變價(jià)收入（減除清理費用后的凈額）與固定資產(chǎn)凈值的差額，其收益轉入公積金，其損失作營(yíng)業(yè)外支出處理。

　　4.公司對固定資產(chǎn)的購入、出售、清理、報廢及內部轉移等都要辦理會(huì )計手續，并設置固定資產(chǎn)明細帳進(jìn)行核算。

　　二十九、凡單項債權（不論境內外）帳齡超過(guò)1年仍未回收時(shí)，各核算單位按年度提取10%的比例提取壞帳準備金。

　　三

　　十、公司主要的會(huì )計報表有如下幾種：

　　1.資產(chǎn)負債表（年、季、月）；

　　2.損益表（年、季、月）；

　　3.股息紅利分配方案（年度）；

　　4.財務(wù)狀況變動(dòng)表（年度）；

　　5.專(zhuān)用基金明細表（半年）；

　　6.固定資產(chǎn)增減變化表（月）；

　　7.銀行貸款增減變化表（月）；

　　8.現金出納月終盤(pán)存表（月）；

　　9.提取壞帳準備金明細表（月）；

　　10.應收、應付和預付款項明細表（月）。

　　第三章

　　資金、現金、費用管理

　　三十

　　一、計劃財務(wù)部和各財務(wù)部要加強對資產(chǎn)、資金、現金及費用開(kāi)支的管理，防止損失，杜絕浪費，良好運用，提高效益。

　　三十

　　二、銀行帳戶(hù)必須遵守銀行的規定開(kāi)設和使用。銀行帳戶(hù)只供本單位經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)收支結算使用，嚴禁出借帳戶(hù)供外單位或個(gè)人使用，嚴禁為外單位或個(gè)人代收代支、轉帳。三十

　　三、銀行帳戶(hù)的帳號必須保密，非因業(yè)務(wù)需要不準外泄。

　　三十

　　四、銀行帳戶(hù)印鑒的使用實(shí)行3章分管并用制。即：財務(wù)章由出納保管，經(jīng)理私章和會(huì )計私章由本人各自保管，不準由1人統一保管使用。印鑒保管人臨時(shí)出差時(shí)由其委托他人代管。

　　三十

　　五、銀行帳戶(hù)往來(lái)應逐筆登記入帳，不準多筆匯總記帳，也不準以收頂支記帳。各單位應按月與銀行對帳單核對，未達收支，應作出調節表逐筆調節平衡。

　　三十

　　六、財會(huì )人員辦理信匯、電匯、票匯（含自帶票匯）、轉帳支付等付出款項，一律憑付款審批單辦理。付款審批單應附入付款憑證記帳備查。

　　付款審批單由項目經(jīng)辦人負責辦理報批。會(huì )款審批權限如下：屬預付貨款、定金的，10萬(wàn)元以下的（含10萬(wàn)元）由下屬公司、企業(yè)正、副經(jīng)理和財務(wù)部部長(cháng)共同審批；10萬(wàn)元以上至30萬(wàn)元的（含30萬(wàn)元）由總會(huì )計師審批；30萬(wàn)元以上至50萬(wàn)元的（含50萬(wàn)元）由總會(huì )計師和主管副總經(jīng)理或總經(jīng)理助理共同審批；50萬(wàn)元以上至100萬(wàn)元的（含100萬(wàn)元）由總經(jīng)理審批；100萬(wàn)元以上的由董事長(cháng)審批。屬貿易貨款的，100萬(wàn)元以下的（含100萬(wàn)元）由下屬公司、企業(yè)正、副經(jīng)理和財務(wù)部部長(cháng)共同審批；100萬(wàn)元以上至200萬(wàn)元的（含200萬(wàn)元）由總會(huì )計師審批；200萬(wàn)元以上至300萬(wàn)元的（含300萬(wàn)元）由總會(huì )計師和主管副總經(jīng)理或總經(jīng)理助理共同審批；300萬(wàn)元以上至500萬(wàn)元的（含500萬(wàn)元）由總經(jīng)理審批；500萬(wàn)元以上的由董事長(cháng)審批。屬自帶匯票的，10萬(wàn)元以下的（含10萬(wàn)元）由下屬公司、企業(yè)正、副經(jīng)理和財務(wù)部長(cháng)共同審批；10萬(wàn)元以上至50萬(wàn)元的（含50萬(wàn)元）由總會(huì )計師審批；50萬(wàn)元以上至100萬(wàn)元的（含100萬(wàn)元）由總會(huì )計師和主管副總經(jīng)理或總經(jīng)理助理

　　共同審批；100萬(wàn)元以上至200萬(wàn)元的（含200萬(wàn)元）由總經(jīng)理審批；200萬(wàn)元以上的由董事長(cháng)審批。屬購置、維修固定資產(chǎn)的，3萬(wàn)元以下的（含3萬(wàn)元）由下屬公司、企業(yè)正、副經(jīng)理和財務(wù)部部長(cháng)共同審批；3萬(wàn)元以上至10萬(wàn)元的（含10萬(wàn)元）由總會(huì )計師審批；10萬(wàn)元至100萬(wàn)元的（含100萬(wàn)元）由總經(jīng)理審批；100萬(wàn)元以上的由董事長(cháng)審批。屬房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)和工業(yè)項目的，按已批準的合同的規定付款。匯出境外的資金，外貿企業(yè)的經(jīng)理、副經(jīng)理和財務(wù)部部長(cháng)可共同審批5萬(wàn)美元的（含5萬(wàn)美元）資金，其余：10萬(wàn)美元以下的（含10萬(wàn)美元

　�。┯煽倳�(huì )計師審批；10萬(wàn)至20萬(wàn)美元的（含20萬(wàn)美元）由總會(huì )計師和主管副總經(jīng)理或總經(jīng)理助理共同審批；20萬(wàn)至50萬(wàn)美元的（含50萬(wàn)美元）由總經(jīng)理審批；50美元以上的由董事長(cháng)審批。

　　同一項目（含同一筆貿易）應按合計總額報批，不準為逃避審批而分列報批、支付。

　　報上級審批的項目，上報單位應先提出初審意見(jiàn)；由總經(jīng)理、董事長(cháng)審批的，先報總會(huì )計師審查。

　　對違反上述規定的付款，財務(wù)人員有權且必須拒絕支付，并及時(shí)向上級請求處理。三十

　　七、根據已獲批準簽訂的合同付款的，應嚴格按合同規定的期限付出，不得早付或遲付，也不準改變支付方式和用途，非經(jīng)收款單位書(shū)現正式委托，也不準改變收款單位（人）

　　凡委托其他單位（人）代付款的，一律上報總經(jīng)理批準。

　　三十

　　八、各單位應建立資金回籠情況的跟蹤制度。凡付出款（物）5萬(wàn)元以上的，各單位財務(wù)必須逐項跟蹤基1資金回籠情況，并按月匯總后上報計劃財務(wù)部、總會(huì )計師和總經(jīng)理。對到期的應收資金，各單位應督促經(jīng)辦人員及時(shí)催收；發(fā)現問(wèn)題的，應及時(shí)上報請示處理。三十

　　九、各單位庫存現金不得超過(guò)3000元，超過(guò)部分當天下午存入銀行。禁止坐支營(yíng)來(lái)收入現金。

　　四

　　十、一切現金往來(lái)，必須收付有憑據，嚴禁口說(shuō)為憑。

　　四十

　　一、嚴禁代外單位或私人轉帳和大額度（5000元以上）支付往來(lái)或貿易現金。嚴

　　禁各單位私設小錢(qián)柜。

　　四十

　　二、嚴禁將公款存入私人帳戶(hù)，違者按貪污論處。

　　四十

　　三、現金日記帳必須用固定一本帳，嚴禁使用兩本帳或帳外有帳。

　　四十

　　四、各單位會(huì )計每月終要會(huì )同出納員盤(pán)點(diǎn)現金庫存一次，保證鈔帳相符。盤(pán)點(diǎn)表應隨同會(huì )計報表一起上報。

　　四十

　　五、領(lǐng)用空白支票，必須注明限額、日期、用途及使用期限，并視金額大小按第六十四條審批規定報批。所有空白支票及作廢支票均必須存放保險柜內。嚴禁空白支票在使用前先蓋上印章。

　　四十

　　六、正常的辦公費用開(kāi)支，必須有正式發(fā)票，印章齊全，經(jīng)手人驗收人簽外，經(jīng)經(jīng)理或其授權人批準后方能報銷(xiāo)付款。

　　四十

　　七、商品運雜費、保管費、包裝費、介紹費、手續費等，必須注明商品批次及購銷(xiāo)發(fā)票號碼，經(jīng)經(jīng)理批準后才能報銷(xiāo)。其中對介紹費和手續費，經(jīng)辦人還須另付合同書(shū)和說(shuō)明報批：20xx元以下的由下屬公司、企業(yè)經(jīng)理審批，20xx元至1萬(wàn)元的由總會(huì )計師審批，1萬(wàn)元以上的由總經(jīng)理審批。

　　四十

　　八、業(yè)務(wù)費實(shí)行包干制，按實(shí)現利潤的比例提取，由經(jīng)理掌握使用。提取的比例由總經(jīng)理確定。提取后應專(zhuān)款專(zhuān)用，不得私分、貪污。

　　公司本部各部、室的業(yè)務(wù)費，由各部、室部長(cháng)（主任）審核，1000元以下抒總會(huì )計師審批報銷(xiāo)，1000元以上的由總會(huì )計師簽署后報總經(jīng)理審批報銷(xiāo)。

　　公司本部員工的差旅費，由各部、室部長(cháng)（主任）審核，20xx元以下的由部會(huì )計師審批報銷(xiāo)，20xx元以上的由總會(huì )計師簽署后報總經(jīng)理審批報銷(xiāo)。四十

　　九、探親旅費、醫療費等按國家的規定報銷(xiāo)。

　　五

　　十、非生產(chǎn)性的特殊開(kāi)支，如贊助金、會(huì )費等在福利基金列支，20xx元以下由下屬公司、企業(yè)經(jīng)理審批，20xx元以上至5000元的由總會(huì )計師審批，5000元以上由總經(jīng)理審批。五十

　　一、各單位購置固定資產(chǎn)（包括維修、租用），必須先立項、作出預算，報經(jīng)批準后才

　　能購置。其中，屬專(zhuān)控商品的，還必須報經(jīng)專(zhuān)控部門(mén)批準后才能購置；非專(zhuān)控商品，按第六十四條審批權限規定經(jīng)批準后才能購置。

　　五十

　　二、各單位對中、長(cháng)期投資要選好投資項目，節約投資費用，縮短投資回收期，提高投資效益。各單位財務(wù)必須對投資的可行性報告提出評估意見(jiàn)，并加強對投入產(chǎn)出資金的管理。任何投資，均須按第六十四條審批權限規定經(jīng)批準后才能投入。

　　五十

　　三、各單位所創(chuàng )的外匯限于進(jìn)出中貿易使用。其他外匯買(mǎi)賣(mài)的價(jià)格由總會(huì )計師根據市場(chǎng)情況審定一個(gè)最低、最高價(jià)，所進(jìn)行的外匯買(mǎi)賣(mài)均不得低于審定的最低價(jià)、最高價(jià)。五十

　　四、下屬公司、企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)所需資金原則上自行解決。其貸款需公司擔保的可報計劃財務(wù)部審查。金額100萬(wàn)元以下的（含100萬(wàn)元）由總會(huì )計師審批，100萬(wàn)元以上至500萬(wàn)元的由總經(jīng)理審批，500萬(wàn)元以上的由董事長(cháng)審批。

　　企業(yè)如資金周轉困難需向公司臨時(shí)借調的，應先報計劃財務(wù)部簽署意見(jiàn)后，50萬(wàn)元以下的總會(huì )計師審批，50萬(wàn)元以上的由部經(jīng)理審批。借款按期參照銀行貸款計收本息。本系統內的相互借款均計收本息。

　　五十

　　五、嚴禁下屬公司、企業(yè)為外單位（含合資、合作企業(yè)）或個(gè)人擔保貸款。

　　五十

　　六、嚴格資金使用審批手續。會(huì )計人員對一切審批手續不完備的資金使用事項，都有權且必須拒絕辦理。否則按違章論處并對該資金的損失負連帶賠償責任。五十

　　七、有關(guān)資金使用的審批，臺審批人員出差時(shí)，由其指定代理人代為審批。

　　批件必須附入有關(guān)發(fā)票、單據后面入帳備查。

　　第四章

　　工資及獎金

　　五十

　　九、公司實(shí)行“按勞取酬”、“多勞多得”的分配制度。六

　　十、公司員工年度工資及資金總額，由總經(jīng)理按章程的規定擬訂。六十

　　一、員工的工資標準和獎勵方法，由總會(huì )計師提出方案，報總經(jīng)理審定。

　　六十

　　二、下屬公司、企業(yè)實(shí)行工資總額與經(jīng)濟效益掛鉤的工資制度，具體辦法由總會(huì )計師擬

　　訂，報總經(jīng)理審定。

　　六十

　　三、下屬公司、企業(yè)的資金按下達的利潤基數及實(shí)際完成的利潤額分別提取，采取平時(shí)預提、年終結算的方法，提取比例由總會(huì )計師擬訂，報總經(jīng)理審定。

　　六十

　　四、實(shí)行全員抵押承包經(jīng)營(yíng)與經(jīng)理任期目標責任制的下屬公司、企業(yè)，其工資及獎金的提取和分配，按《承包合同書(shū)》的規定執行。

　　第五章

　　稅收及利潤分配

　　六十

　　五、公司及下屬公司、企業(yè)依法向國家繳納稅金，不準偷稅漏稅。六十

　　六、稅后利潤的分配按章程的規定執行。

　　第六章

　　利潤上交和庫存物資財務(wù)管理

　　六十七

　　下屬公司、企業(yè)應上交公司的利潤（含基數利潤和分成利潤），必須在當年12月底前上交70%，余下30%在下年3月底前交清。對不按時(shí)全額上交的單位，公司按銀行同期貸款利息最高利息率加30%計收利息。

　　六十八

　　倉庫必須建立嚴密的出入庫制度和保管規范，每月向財務(wù)部門(mén)報送一次庫存報表，報表同時(shí)抄送上級財務(wù)部門(mén)。

　　六十九

　　倉庫每月由會(huì )計會(huì )同倉庫管理人員進(jìn)行一次實(shí)物盤(pán)點(diǎn)，并編制出庫存物資盈虧表，盈虧表同時(shí)抄報上級財務(wù)部門(mén)。

　　七十

　　對庫存物資的盤(pán)盈盤(pán)虧，倉庫不得自行作財務(wù)處理。盤(pán)虧在1000元以下者（含1000元），由所在單位財務(wù)部審核，報經(jīng)理審批后處理，1000元以上至5000元的（含5000元）須呈報會(huì )計師審批后處理，5000元以上的由總經(jīng)理審批后處理。

　　第七章

　　會(huì )計憑證和檔案保管

　　七十一

　　各下屬公司、企業(yè)必須加強對發(fā)票的管理，安排專(zhuān)人負責發(fā)票的登記、領(lǐng)用、清理、

　　核對工作。嚴禁為外單位或個(gè)人，違者處發(fā)票額15%以上的罰款和扣發(fā)1-2個(gè)月的獎金，情節嚴重的追究法律責任。

　　七十二

　　會(huì )計憑證必須內容真實(shí)、手續完備、數字準確、不得涂改、挖補，如事后發(fā)現差錯，也必須由經(jīng)辦人負責劃雙紅線(xiàn)并蓋章進(jìn)行更正。

　　七十三

　　會(huì )計檔案必須按月裝訂成冊，妥善保管，不得丟失，至少保存15年。

　　采用電子計算機記帳的，機器儲存和輸出的會(huì )計記錄視同會(huì )計帳簿，應專(zhuān)人負責妥善保管，至少15年。

　　七十四

　　會(huì )計檔案保存期滿(mǎn)需銷(xiāo)毀時(shí)，應抄具清單，報總經(jīng)理、董事會(huì )、主管部門(mén)和稅務(wù)機關(guān)同意后，才能銷(xiāo)毀。

　　員工日常工作行為守則

　　員工守則

　　第十八條

　　遵紀守法，忠于職守，克己奉公。

　　第十九條

　　維護公司聲譽(yù)，保護公司利益。

　　第二十條

　　服從領(lǐng)導，關(guān)心下屬，團結互助。

　　第二十一條

　　愛(ài)護公物，節約開(kāi)支，杜絕浪費。

　　第二十二條

　　努力學(xué)習，提高水平，精通業(yè)務(wù)。

　　第二十三條

　　積極進(jìn)取，勇于開(kāi)拓，創(chuàng )新貢獻。

　　第一章

　　總則

　　第一百零二條

　　為進(jìn)一步完善人事管理制度，根據國家有關(guān)勞動(dòng)人呈法規、政策及公司章程之規定，制定本制度。

　　第一百零三條

　　公司執行國家在關(guān)勞動(dòng)保護法規，在勞動(dòng)人呈部門(mén)規定的范圍內有權自行招收員工，全權實(shí)行勞動(dòng)工資和人事管理制度。

　　第一百零四條

　　公司對員工實(shí)行合同化管理。所有員工都必須與公司簽訂聘（雇）用合同。員工與公司的關(guān)系為合同關(guān)系，雙方都必須遵守合同。

　　第一百零五條

　　公司勞動(dòng)人事部，負責公司的人事計劃、員工的培訓、獎懲、勞動(dòng)工資、勞保福利等項工作的實(shí)施，并辦理員工的考試錄取、聘用、商調、解聘、辭職、辭退、除名、開(kāi)除等各項手續。

　　第二章

　　編制

　　第一百零六條

　　公司各職能部門(mén)、企業(yè)，用人實(shí)行定員、定崗。

　　第一百零七條

　　公司職能及部門(mén)、企業(yè)的設置、編制、調整或撤銷(xiāo)，由總經(jīng)理提出方案，報董事會(huì )批準后實(shí)施。

　　第一百零八條

　　企業(yè)屬下機構的設置、編制、調整或撤銷(xiāo)，由經(jīng)理提出方案，報總經(jīng)理批準后實(shí)施。

　　第一百零九條

　　因工作及生產(chǎn)，業(yè)務(wù)發(fā)展需要、各部門(mén)、下屬公司、企業(yè)需要增加用工的，必須按第一百零七條、第一百零八條之規定，履行手續后方準實(shí)施。特殊情況必須提前聘用員工的，一律報總經(jīng)理審批。

　　第一百一十條

　　下屬公司、企業(yè)需雇用臨時(shí)工人的，必須提前2個(gè)月作出計劃報勞動(dòng)人事部審批，批準后由勞動(dòng)人事部統一向勞動(dòng)管理部門(mén)申請指標，按核準的指標及指定的地點(diǎn)雇用臨時(shí)工。嚴禁無(wú)指標雇用臨時(shí)工。

　　第一百一十一條

　　勞動(dòng)人事部負責編制年度用工計劃及方案，供總經(jīng)理參考。

　　第三章

　　員工的聘（雇）用

　　第一百一十二條

　　各部門(mén)、下屬公司、企業(yè)對聘（雇）用員工應本著(zhù)精簡(jiǎn)原則，可聘可

　　不聘的堅決不聘，無(wú)才無(wú)德的堅決不聘，有才無(wú)德的堅決不聘，真正做到按需錄用，擇才錄用，任人唯賢。

　　第一百一十三條

　　公司聘用的員工，一律與公司簽訂聘用合同。

　　第一百一十四條

　　公司聘用的員工，一律脫離原級職別，由公司按照需要和受聘人的實(shí)際才能予以聘任。

　　第一百一十五條

　　各級員工的聘任程序如下：

　　1.總經(jīng)理，由董事長(cháng)提名董事會(huì )聘任；

　　2.副總經(jīng)理、總理經(jīng)助理、總會(huì )計師等高級職員，部門(mén)主任（部長(cháng)）及下屬公司、企業(yè)經(jīng)理，由總經(jīng)理提請董事會(huì )聘任；

　　3.部門(mén)副主任（副部長(cháng)）、下屬公司、企業(yè)副經(jīng)理及會(huì )計人員，由總經(jīng)理聘任；

　　4.其他員工，經(jīng)總經(jīng)理批準后，由人事部及下屬公司、企業(yè)經(jīng)理聘任。

　　上述程序也適用于各級員工的解聘及續聘。

　　第一百一十六條

　　各部門(mén)、下屬公司、企業(yè)確需增加員工的，按如下原則辦理。

　　1.先在本部門(mén)、本公司、企業(yè)內部調整；

　　2.內部無(wú)法調整的，報請勞動(dòng)人事部在公司系統內調配。

　　3.本系統內無(wú)法調配的，由用人單位提出計劃，報總經(jīng)理批準后，由勞動(dòng)人事部進(jìn)行招聘。

　　第一百一十七條

　　新聘（雇）員工，用人單位和受聘人必須填寫(xiě)“雇用員工審批表”和“員工登記表”，由用人單位簽署意見(jiàn)，擬定工作崗位，經(jīng)勞動(dòng)人事部審查考核，符合聘雇條件者，先簽試用合同，經(jīng)培訓后試用半年至1年。

　　第一百一十八條

　　新員工正式上崗前，必須先接受培訓。

　　培訓內容包括學(xué)習公司章程及規章制度，了解公司情況，學(xué)習崗位業(yè)務(wù)知識等

　　培訓由勞動(dòng)人事部和用人單位共同負責。

　　員工試用期間，由勞動(dòng)人事部會(huì )同用人單位考察其現實(shí)表現和工作能力。

　　試作期間的工資，按擬定的工資下調一級發(fā)給。

　　第一百一十九條

　　員工試用期滿(mǎn)15天前，由用人單位作出鑒定，提出是否錄用的意見(jiàn)，經(jīng)勞動(dòng)人事部審核后，報總經(jīng)理審批。批準錄用者與公司簽訂聘訂聘（雇）用合同；決定不錄者試用期滿(mǎn)退回原單位。

　　第一百二十條

　　臨時(shí)工由各下屬公司、企業(yè)在上級核準的指標內雇用。報勞動(dòng)人事部備案。

　　第四章

　　工資、待遇

　　第一百二十一條

　　公司全權決定所屬員工的工資、待遇。

　　第一百二十二條

　　公司執行董事會(huì )批準實(shí)行的工資系統列。

　　第一百二十三條

　　公司按照“按勞取酬、多勞多得”的分配原則，根據員工的崗位、職責、能力、貢獻、表現、工作年限、文化高低等情況綜合考慮決定其工資。

　　第一百二十四條

　　員工的工資，由決定聘用者依照前條規定確定，由勞動(dòng)人事部行文通知財務(wù)部門(mén)發(fā)放。

　　第一百二十五條

　　公司鼓勵員工積極向上，多做貢獻。員工表現好或貢獻大者，所在單位可將材料報監察部及有關(guān)部門(mén)審核，經(jīng)總經(jīng)理批準后予提級及獎勵。

　　第一百二十六條

　　公司按照國家有產(chǎn)在規定為員工辦理退休、待業(yè)等保險。員工享有相應的保險待遇。

　　第一百二十七條

　　公司執行國家勞動(dòng)保護法規，員工享有相應的勞保待遇。

　　第一百二十八條

　　員工的獎金由公司、下屬公司、企業(yè)根據實(shí)際效益按有關(guān)規定提取、發(fā)放。

　　第一百二十九條

　　員工享有公費醫療待遇。員工本人的醫藥費按規定憑縣級以上醫院報銷(xiāo)憑證核準報銷(xiāo)。

　　第五章

　　假期及待遇

　　第一百三十條

　　員工按國家法定節假日休假。因工作生產(chǎn)需要不能休假的，節日按日工資200%、假日按日工資100%計增發(fā)給加班工資或安排補休。

　　第一百三十一條

　　員工按國家規定享有探親待遇。具體如下：

　　1.員工在公司工作滿(mǎn)1年后，開(kāi)始享有探親待遇；

　　2.與配偶不住在一起的，又不能利用工休假日團聚的，1年可探望配偶1次30天，另按實(shí)際需要經(jīng)予路程假；

　　3.與父母都不住在一起，又不能利用工休假日團聚的，未婚員工探望父母1年1次20天，已婚員工4年1次20天，另按實(shí)際需要給予路程假。

　　4.員工探親按國家有關(guān)規定報銷(xiāo)往返路費，超過(guò)規定的費用自理；

　　5.探望配偶手未婚員工探望父母的往返路費，由所在單位負擔；已婚員工探望父母的往返路費，在本人月標準工資30%以?xún)鹊�，由本人自理，超出部分由所在單位負擔�?/p>

　　6.員工請假探親必須由所在單位統籌安排，經(jīng)人事部核準；未經(jīng)核準的按曠工處理。生產(chǎn)單位員工探親盡可能安排在春節統一放假。

　　7.員工探親期間的伙食費、住宿費、行李托運費經(jīng)及參觀(guān)游覽等費用，均由員工處理，不得報銷(xiāo)。

　　第一百三十二條

　　婚假：法定婚假3天，晚婚（男25周歲、女23周歲）假13天，異地結婚可適當另給路程假，假期內工資照發(fā)。

　　第一百三十三條

　　產(chǎn)育假：

　　1.女23周歲以下生育第一胎的，產(chǎn)假90天，其中產(chǎn)前休假15天；生育時(shí)難產(chǎn)的（如剖腹產(chǎn)、III度會(huì )陰破裂等）可增加產(chǎn)假30天；

　　2.女24周歲以上生育第一胎的，產(chǎn)假120天；難產(chǎn)可增加30天；

　　3.凡在生育期間內已辦理“獨生子女證”者另增加90天；產(chǎn)生女結扎的另增加21天；

　　4.產(chǎn)假期滿(mǎn)后若有實(shí)際困難，經(jīng)本人申請，單位領(lǐng)導批準，可請哺乳假至嬰兒1周歲，

　　哺乳期間發(fā)給75%的工資。

　　5.產(chǎn)假期間，工資照發(fā)，不影響原有福利待遇。

　　第一百三十四條

　　節育手術(shù)假：

　　1.取環(huán)休息1天；

　　2.放環(huán)休息3天；

　　3.男結扎休息7天；

　　4.女結扎休息21天；

　　5.懷孕不滿(mǎn)4個(gè)月流產(chǎn)休息15-30天；流產(chǎn)后結扎增加21天；流產(chǎn)假期1年內不能超過(guò)2次；

　　6.懷孕4個(gè)月以上引產(chǎn)休息42天；引產(chǎn)后結扎增加21天；

　　7.以上假期內工資津貼照發(fā)。

　　第一百三十五條

　　員工的直系親屬（父母、配偶和子女）死亡時(shí)，喪假3天；異地奔喪的適當另給路程假。假期內工資和津貼照發(fā)。

　　第一百三十六條

　　員工按國家規定享有年休假的，由勞動(dòng)人事部會(huì )同各單位統籌安排員工休假。因工作需要不能享受年假的，增發(fā)100%日工資。

　　第六章

　　辭職、辭退、開(kāi)除

　　第一百三十七條

　　公司有權辭退不合格的員工。員工有辭職的自由。但均須按本制度規定履行手續。

　　第一百三十八條

　　試用人員在試用期內辭職的應向勞動(dòng)人事部提出辭職報告，到勞動(dòng)人事部辦理辭職手續。

　　用人單位辭退試用期人員，須填報“辭退員工審批表”，經(jīng)批準后到人事部辦理辭退手續。

　　第一百三十九條

　　員工與公司簽訂聘（雇）用合同后，雙方都必須嚴格履行合同。員工

　　不得隨便辭職，用人單位不準無(wú)故辭退員工。

　　第一百四十條

　　合同期內員工辭職的，必須提前1個(gè)月向公司提出辭職報告，由用人單位簽署意見(jiàn)，經(jīng)原批準聘（雇）用的領(lǐng)導批準后，由勞動(dòng)人事部經(jīng)予國理辭職手續。

　　第一百四十一條

　　國家干部、職工要求調離本公司，必須經(jīng)勞動(dòng)人呈部同意，報總經(jīng)理審批后，才能按程序辦理調動(dòng)手續。

　　第一百四十二條

　　員工未經(jīng)批準而自行離職的，公司不予辦理任何手續；給公司造成損失的，應負賠償責任。

　　第一百四十三條

　　員工或用人單位認為其現工種不適合的，可向勞動(dòng)人事部申請在公司內部調換另一種工作。在調換新工作半年后仍不能手任工作的，公司有權予以解聘、辭退。

　　第一百四十四條

　　員工必須服從組織安排，遵守各項規章制度，凡有違反并經(jīng)教育不改者，公司有權予以解聘、辭退。

　　第一百四十五條

　　公司對辭退員工持慎重態(tài)度。用人單位無(wú)正當理由不得辭退合同期未滿(mǎn)的員工。確需辭退的，必須填報“辭退員工審批表”，提出辭退理由，經(jīng)勞動(dòng)人事部核實(shí)，對符合聘用的領(lǐng)導批準后，通知被辭退的員工到勞動(dòng)人事部辦理辭退手續。未經(jīng)勞動(dòng)人事部核實(shí)和領(lǐng)導批準的，不得辭退。

　　被辭退的員工如系經(jīng)人事、勞動(dòng)部門(mén)批準調入的干部、職工，由勞動(dòng)人事部負責聯(lián)系有關(guān)的人事、勞動(dòng)部門(mén)另行分配工作。

　　第一百四十六條

　　辭退員工，必須提前1個(gè)月通知被辭退者。

　　第一百四十七條

　　聘（雇）用期滿(mǎn)，合同即告終止。員工或公司不續簽聘（雇）用合同的，到勞動(dòng)人事部辦理終止合同手續。

　　公司不與之續簽聘（雇）用合同的員工如系經(jīng)人事、勞動(dòng)部門(mén)批準調入的干部、職工，由勞動(dòng)人事部負責聯(lián)系有關(guān)的人事、勞動(dòng)部門(mén)另行分配工作。

　　第一百四十八條

　　員工嚴重違反規章制度、后果嚴重或者違法犯罪的，公司有權予以開(kāi)除。

　　第一百四十九條

　　員工辭職、被辭退、被開(kāi)除或終止聘（雇）用，在離開(kāi)公司以前，必須交還公司的一切財物、文件及業(yè)務(wù)資料，并移交業(yè)務(wù)渠道。否則，勞動(dòng)人事部不予辦理任何手續，給公司造成損失的，應負賠償責任。

　　第一百五十條

　　公司對被辭退及未獲公司續聘的員工，按其在公司的工齡計算每年發(fā)給其1個(gè)月工資。不滿(mǎn)1年的按1年計。

貿易管理制度11

　　1、凡屬醫療、教學(xué)、科研所需用的儀器、設備、衛生材料、勞保用品、辦公用品等，均由相關(guān)部門(mén)統一負責采購，供應、調配和維修。采購工作應嚴格遵守相關(guān)法規，依據招標后中標結果定點(diǎn)采購。招標范圍以外的商品，須經(jīng)院領(lǐng)導批準通過(guò)政府招標采購后，方可進(jìn)行采購。

　　2、根據院年度工作要點(diǎn)和規劃，編制采購預算。

　　3、應成立專(zhuān)門(mén)的.組織負責大型儀器設備的論證、報批、招標、商務(wù)洽談等工作。

　　4、一般醫療用低值易耗品、物資材料等，根據院內工作需要和庫存量制定月采購計劃，進(jìn)行定點(diǎn)采購。

　　5、所有采購商品，必須符合國家頒布的質(zhì)量標準和檢測標準。采購人員要認真查驗注冊證、合格證、檢驗證等相關(guān)證明文件。

　　6、采購員和保管員要嚴格遵守入、出庫驗收制度。每月匯同會(huì )計核對盤(pán)點(diǎn)一次。年底全面盤(pán)點(diǎn)一次，制表上報。

　　7、庫房物品要按性質(zhì)分類(lèi)保管，作到帳物相符，帳帳相符。

貿易管理制度12

　　根據《中華人民共和國食品安全法》、《國務(wù)院關(guān)于加強食品等產(chǎn)品安全監督管理的特別規定》和《進(jìn)出口食品安全管理辦法》等法律、行政法規的規定，特制定本制度。

　　一、公司在食品進(jìn)口前，必須向省檢驗檢疫局申請備案，并保證所提供備案信息準確、真實(shí)。

　　二、公司在向省檢驗檢疫局申請備案時(shí)，需提供以下材料：

　　1、填制準確完備的收貨人備案申請表；

　　2、工商營(yíng)業(yè)執照、組織機構代碼證、法定代表人身份證明、對外貿易經(jīng)營(yíng)者備案登記表、自理報檢單位備案登記證明書(shū)等的復印件及原件；

　　3、企業(yè)質(zhì)量安全管理制度；

　　4、與食品安全相關(guān)的組織機構設置、部門(mén)職能和崗位職責；

　　5、擬經(jīng)營(yíng)的食品種類(lèi)、存放地點(diǎn)相關(guān)材料及證明；

　　三、公司在提供上述文件材料的同時(shí)，應按規定通過(guò)備案管理系統填寫(xiě)并提交完整一致的備案申請表。提供收貨人名稱(chēng)、地址、聯(lián)系人姓名、電話(huà)、經(jīng)營(yíng)食品種類(lèi)、填表人姓名、電話(huà)及承諾書(shū)等信息，并確保在發(fā)生緊急情況時(shí)可以通過(guò)備案信息與本公司相關(guān)人員取得聯(lián)系。

　　四、若公司名稱(chēng)、地址、聯(lián)系人電話(huà)等發(fā)生改變時(shí)，將及時(shí)通過(guò)備案管理系統提出修改申請，由省檢驗檢疫機構審核同意后，予以修改。

　　第二章食品標簽管理制度

　　為加強進(jìn)出口食品標簽管理，保證進(jìn)出口食品質(zhì)量安全，根據《中華人民共和國食品安全法》及《進(jìn)出口預包裝食品標簽檢驗監督管理規定》，制定本制度。

　　一、進(jìn)口預包裝食品標簽應符合我國相關(guān)法律法規和食品安全國家標準的要求，積極配合國家質(zhì)量監督檢驗檢疫總局及省檢驗檢疫機構的監督管理工作。

　　二、本公司承諾進(jìn)出口預包裝食品的標簽符合國家規定，誠實(shí)守信，如實(shí)提供相關(guān)材料，對社會(huì )和公眾負責，接受社會(huì )監督，承擔社會(huì )責任。

　　三、本公司首次進(jìn)口預包裝食品時(shí)，按照報檢規定提供正確完善的材料，如下：

　　四、若進(jìn)口預包裝食品標簽涉及安全、健康、環(huán)境保護項目不合格的，本公司將配合檢驗檢疫機構銷(xiāo)毀或者退貨，由本公司相關(guān)負責人辦理退運手續，其他項目不合格的，本公司承諾在檢驗檢疫機構的監督下進(jìn)行技術(shù)處理，不能進(jìn)行技術(shù)處理或者技術(shù)處理后重新檢驗仍不合格的，本公司將銷(xiāo)毀或退貨。

　　第三章食品安全培訓

　　一、培訓目的：

　　1、強化員工的食品安全意識，增強職業(yè)素養，提升食品安全管理技能；

　　2、通過(guò)對食品安全知識的培訓和學(xué)習，強化員工自身的安全責任，確保公司食品經(jīng)營(yíng)安全。

　　二、培訓對象：

　　本公司各級管理人員、經(jīng)營(yíng)人員及經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)人員，均應參加食品安全培訓。

　　三、培訓內容：

　　《中華人民共和國食品安全法》及實(shí)施條例、《中華人民共和國產(chǎn)品質(zhì)量法》、《中華人民共和國消費者權益保護法》等一系列行政法規和公司食品安全管理制度。

　　四、培訓方式：

　　公司食品安全知識培訓以定期組織集中學(xué)習和員工自學(xué)方式為主，以外部培訓為輔，任何人無(wú)正當理由，均不得缺席本公司培訓，并自覺(jué)完成學(xué)習計劃。

　　五、培訓時(shí)間：每月組織一次集中學(xué)習，每季度組織員工進(jìn)行食品安全知識培訓。并制定年度員工培訓計劃。按照培訓計劃合理安排全年的食品安全教育培訓工作。

　　六、培訓要求：

　　1、參加培訓人員不僅要了解食品安全的法律、法規，還應掌握與本崗位工作密切相關(guān)的法律、法規和各項標準的具體制定。

　　2、對新錄用員工及轉崗員工在上崗前須進(jìn)行食品安全知識培訓。

　　3、培訓人員必須按時(shí)參加培訓，特殊情況下不能按時(shí)參加的需向公司請假，食品安全培訓將納入考勤管理，對無(wú)故缺席的按照勞動(dòng)合同給予處罰、待崗和解聘的處理。同時(shí)，公司對培訓結果進(jìn)行考核，考核結果將作為有關(guān)崗位人員聘用、晉級、加薪的重要參考依據。

　　七、培訓組織：

　　公司食品安全培訓由人力資源部負責組織，并對食品安全知識培訓及學(xué)習情況建立培訓檔案，對組織和參與情況、學(xué)習情況進(jìn)行匯總、歸納、整理并進(jìn)行歸檔。檔案保存期限不低于兩年。

　　第四章從業(yè)人員健康管理制度健康檔案制度

　　第五章食品進(jìn)貨查驗制度

　　一、票證查驗

　　公司采購食品時(shí)，應按照《食品索證索票規定》按批次向供貨方索取證明食品質(zhì)量符合標準或規定以及證明食品來(lái)源的票證，并保存原件或復印件。向供貨方索取的具體票證如下：

　　二、外觀(guān)查驗

　　公司采購食品時(shí)，應對每批次食品進(jìn)行外觀(guān)查驗，具體外觀(guān)查驗內容如下：

　　三、查驗問(wèn)題處理

　　1、對包裝不嚴實(shí)或不符合衛生要求的，采購部門(mén)負責辦理退貨；

　　2、對過(guò)期、腐爛變質(zhì)的食品，不得進(jìn)行銷(xiāo)售，由品管部負責進(jìn)行無(wú)害化處理。

　　四、進(jìn)貨查驗執行管理：

　　第六章食品倉儲管理制度

　　一、倉庫管理責任人：

　　倉庫管理員負責公司倉庫管理工作。

　　二、倉庫管理員崗位職責：

　　三、庫管員工作內容：

　　1。按送貨單驗收公司采購貨物，驗收內容如下：

　　2。驗收問(wèn)題處理：

　　對于驗收中出現的問(wèn)題，應及時(shí)反饋給采購部。由采購部按公司采購制度處理。

　　3。驗收合格后的商品入庫管理：

　　4。商品儲存管理。

　�。�1）分類(lèi)存放：

　�。�2）安全管理：

　　5。商品出庫管理：

　　6。庫存盤(pán)點(diǎn)管理：

　　庫管員每半個(gè)月要對庫存商品進(jìn)行全面盤(pán)點(diǎn)，以核對實(shí)際庫存數，盤(pán)點(diǎn)中發(fā)現的問(wèn)題，要及時(shí)查找原因，并向總經(jīng)理匯報。

　　第七章進(jìn)口和銷(xiāo)售記錄管理制度

　　一、食品進(jìn)口記錄管理

　　1、食品進(jìn)口記錄內容：各批次的進(jìn)口食品需做好以下記錄：

　　2、食品進(jìn)口記錄責任人：

　　二、進(jìn)口食品銷(xiāo)售記錄管理

　　1、進(jìn)口食品銷(xiāo)售記錄內容：銷(xiāo)售記錄的'內容包括下列信息：

　　2、銷(xiāo)售單據的填寫(xiě)要求如下：

　　3、進(jìn)口食品銷(xiāo)售記錄管理方法：

　　進(jìn)口食品銷(xiāo)售記錄由銷(xiāo)售部負責管理，具體要求如下：

　　第八章食品安全事故處置預案制度

　　一、食品退市處置預案：

　�。ㄒ唬┊敼�司經(jīng)營(yíng)的產(chǎn)品出現下列情況之一時(shí)，應立即停止銷(xiāo)售：

　�。ǘ�）處置措施：公司員工發(fā)現所銷(xiāo)售的食品屬于上述所列的不合格食品時(shí)，應立即停止銷(xiāo)售該食品，并采取下列措施：

　　二、食品召回釋義

　�。ㄒ唬┦称氛倩囟�義：本制度所稱(chēng)召回，是指食品生產(chǎn)者按照規定程序，對由其生產(chǎn)原因造成的某一批次或類(lèi)別的不安全食品，通過(guò)換貨、退貨、補充或修正消費說(shuō)明等方式，及時(shí)消除或減少食品安全危害的活動(dòng)。

　�。ǘ�）食品安全危害調查和食品安全危害評估：

　　為保障食品安全，公司每季度組織銷(xiāo)售部和品管部對在售食品進(jìn)行一次安全調查及評估，檢查所有在售食品是否有上述不合格項或潛在危害。經(jīng)食品安全危害調查和評估，確認屬于生產(chǎn)原因造成的不安全食品的，應當確定召回級別，實(shí)施召回。

　�。ㄈ�）食品召回等級劃分：根據食品安全危害的嚴重程度，食品召回級別分三級：

　　1、一級召回：已經(jīng)或可能誘發(fā)食品污染、食源性疾病等對人體健康造成嚴重危害甚至死亡的，或者流通范圍廣、社會(huì )影響大的不安全食品的召回；

　　2、二級召回：已經(jīng)或可能引發(fā)食品污染、食源性疾病等對人體健康造成危害，危害程度一般或流通范圍較小、社會(huì )影響較小的不安全食品的召回；

　　3、三級召回：已經(jīng)或可能引發(fā)食品污染、食源性疾病等對人體健康造成危害，危害程度輕微的不安全食品的召回。

　　三、食品召回的實(shí)施

　　確認食品屬于應當召回的，公司應立即停止銷(xiāo)售不安全食品。并按下列方法進(jìn)行處理：

　　第九章食品安全事故報告制度

　　為確保重大食品安全事故得到及時(shí)處理和有效救援，公司實(shí)行重大食品安全事故報告制度。具體規定如下：

　　一、重大食品安全事故定義

　　重大食品安全事故是指在食品貯藏、運輸、經(jīng)營(yíng)、消費等活動(dòng)中發(fā)生的造成人身重大傷亡、眾多人數患病或者對人體健康造成重大危害的食品安全事故。凡出現下列情形之一的，均為重大食品安全事故：

　　1、由食品引起的一次事故造成人員死亡、或者中毒人數超過(guò)30人以上（含30人）的；

　　2、食品安全事故影響范圍跨越縣（市、區）級行政區域，并造成嚴重后果的；

　　3、其他以食品為載體，有可能造成嚴重社會(huì )影響的。

　　二、食品安全事故報告責任人

　　公司總經(jīng)理為本公司食品安全事故報告第一責任人。

　　三、食品事故報告程序

　　重大食品安全事故發(fā)生后，發(fā)現或發(fā)生部門(mén)或個(gè)人應立即報告公司總經(jīng)理，總經(jīng)理應在1小時(shí)內向當地食監局報告；報告應采取電話(huà)、傳真或其他快捷有效的方式；重大食品安全事故報告分為初次報告、階段報告和總結報告，具體要求如下：

　　1、初次報告：

　　2、階段報告：

　　3、總結報告：

　　四、食品安全事故報告紀律：

　　公司各部門(mén)和員工對發(fā)生或發(fā)現的重大食品安全事故均有義務(wù)直接報告總經(jīng)理，不得隱瞞、緩報、謊報或者授意他人隱瞞、緩報、謊報，不得阻礙他人報告。如有隱瞞、緩報、謊報事件發(fā)生，公司將視情節輕重追究相關(guān)部門(mén)或個(gè)人經(jīng)濟和法律責任。

貿易管理制度13

　　“外貿法”規定中國政府對國際服務(wù)貿易的基本管理原則：

　　國家促進(jìn)國際服務(wù)貿易的逐步開(kāi)展。中華人民共和國在國際服務(wù)貿易方面根據所締結或者參加的國際條約、協(xié)定中所作的承諾，給予其他締約方、參加方市場(chǎng)準入和國民待遇。

　　但是，國家基于下列原因之一，可以限制國際服務(wù)貿易：

　　1、為維護國家安全或者社會(huì )公共利益；

　　2、為保護生態(tài)環(huán)境；

　　3、為建立或者加快建立國內特定的服務(wù)業(yè)；

　　4、為保障國家外匯收支平衡；

　　5、法律、行政法規規定的'其他限制。

　　該法還規定，對凡屬于下列情形之一的國際服務(wù)貿易，國家予以禁止：

　　1、危害國家安全或者社會(huì )公共利益的；

　　2、違反中華人民共和國承擔的國際義務(wù)的；

　　3、法律、行政法規規定禁止的。

貿易管理制度14

　　一、對外貿易經(jīng)營(yíng)資格管理制度

　　為了鼓勵對外經(jīng)濟貿易的發(fā)展，發(fā)揮各方面的積極性，保障對外貿易經(jīng)營(yíng)者的對外自主權，國務(wù)院對外經(jīng)濟主管部門(mén)和相關(guān)部門(mén)制定了一系列法律、行政法規和部門(mén)規章，對對外貿易經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中涉及到的相應內容做出了規范，對外貿易經(jīng)營(yíng)者在進(jìn)出口經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中必須遵守相應的法律法規。這些法律法規的總和構成了我國對外貿易管理制度。對外貿易經(jīng)營(yíng)者的資格管理制度是我國對外貿易眾多管理制度之一。

　　我國目前對外貿易經(jīng)營(yíng)者的資格管理，遵循自主申請、公開(kāi)透明、統一規范、依法監督以及各類(lèi)所有制企業(yè)進(jìn)出口經(jīng)營(yíng)資格實(shí)行統一的標準和管理辦法的原則，實(shí)行登記和核準制。也就是企業(yè)在從事對外貿易經(jīng)營(yíng)前，必須按照國家的有關(guān)規定，依法定程序經(jīng)國家對外貿易經(jīng)濟主管部門(mén)核準并登記，取得對外貿易經(jīng)營(yíng)資格后，方可在其允許的范圍內從事對外貿易經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。國務(wù)院主管部門(mén)也可以對部分進(jìn)出口商品，或者在一定期限內對部分進(jìn)出口商品實(shí)施國營(yíng)貿易管理或指定經(jīng)營(yíng)管理。

　　對外貿易經(jīng)營(yíng)者的資格管理制度是由進(jìn)出口經(jīng)營(yíng)權管理制度和進(jìn)出口經(jīng)營(yíng)范圍管理制度組成。

　�。ㄒ唬┻M(jìn)出口經(jīng)營(yíng)權管理制度

　　進(jìn)出口經(jīng)營(yíng)權是指在我國境內的法人或其他組織，經(jīng)國家批準所享有的對外簽訂進(jìn)出口貿易合同的資格，又稱(chēng)對外貿易經(jīng)營(yíng)權。這種經(jīng)國家批準取得進(jìn)出口經(jīng)營(yíng)權并依照《中華人民共和國對外貿易法》及其相關(guān)法律從事對外貿易經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的法人和其他組織稱(chēng)為對外貿易經(jīng)營(yíng)者。

　　目前在我國還不是任何法人和其他組織都可以從事對外貿易活動(dòng)，只有那些經(jīng)過(guò)國務(wù)院外經(jīng)貿主管部門(mén)及其授權機關(guān)批準享有對外貿易經(jīng)營(yíng)權的法人和組織，才能有權對外簽訂貿易合同。獲得外貿經(jīng)營(yíng)權的法人或組織憑批準文件向所在地的工商行政管理部門(mén)辦理注冊登記，并向海關(guān)進(jìn)行企業(yè)備案。

　　1.對外貿易經(jīng)營(yíng)者條件根據《對外貿易法》的規定，對外貿易經(jīng)營(yíng)者必須具備：

　�。�1）有自己的名稱(chēng)和組織機構；

　�。�2）有明確的對外貿易經(jīng)營(yíng)范圍；

　�。�3）具有其經(jīng)營(yíng)的對外貿易業(yè)務(wù)所必需的場(chǎng)所、資金和專(zhuān)業(yè)人員；

　�。�4）委托他人辦理進(jìn)出口業(yè)務(wù)達到規定的實(shí)績(jì)或者具有必需的進(jìn)出口貨源；

　�。�5）法律、行政法規規定的其他條件。

　　2.對外貿易經(jīng)營(yíng)者的種類(lèi)我國對外貿易經(jīng)營(yíng)者主要有：

　�。�1）隸屬于原外經(jīng)貿部和各省、市、自治區的專(zhuān)業(yè)外貿公司；

　�。�2）有權自營(yíng)進(jìn)出口的生產(chǎn)企業(yè)，包括外商投資及各類(lèi)內資生產(chǎn)型企業(yè)；

　�。�3）對外經(jīng)營(yíng)科技產(chǎn)品的科研院所和大專(zhuān)院校；

　�。�4）從事國際承包工程和勞務(wù)合作的國際合作公司等。

　�。ǘ�）進(jìn)出口經(jīng)營(yíng)范圍管理制度經(jīng)營(yíng)范圍系指國家所允許對外貿易經(jīng)營(yíng)者從事進(jìn)出口經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的具體商品類(lèi)別和服務(wù)項目，具體體現在國家所允許對外貿易經(jīng)營(yíng)者從事進(jìn)出口經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的內容和方式。經(jīng)國家批準取得對外貿易經(jīng)營(yíng)權的境內法人或其他組織必須按照國家所規定的經(jīng)營(yíng)范圍從事進(jìn)出口經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。

　　1.經(jīng)營(yíng)范圍的規定在我國，除國家實(shí)行國營(yíng)貿易和指定經(jīng)營(yíng)以及國家其他法律法規所規定限制經(jīng)營(yíng)的個(gè)別商品外，不同類(lèi)型的對外貿易經(jīng)營(yíng)者所享有的進(jìn)出口經(jīng)營(yíng)權是各不相同的。

　�。�1）對于隸屬于原外經(jīng)貿部和各省、市、自治區的專(zhuān)業(yè)外貿公司專(zhuān)業(yè)外貿公司是目前我國對外貿易的一支重要力量，主要經(jīng)營(yíng)有關(guān)國計民生的大宗商品和在國際市場(chǎng)上壟斷性、競爭性較強的以及依照政府間雙邊貿易協(xié)定的商品，并負責在其批準的經(jīng)營(yíng)范圍內代理國內其他企業(yè)進(jìn)行進(jìn)出口業(yè)務(wù)。

　�。�2）有權自營(yíng)進(jìn)出口的生產(chǎn)企業(yè)，包括外商投資及各類(lèi)內資生產(chǎn)型企業(yè)其經(jīng)營(yíng)范圍僅限于進(jìn)口本企業(yè)生產(chǎn)所需技術(shù)、設備、零部件和原輔材料，出口本企業(yè)自產(chǎn)產(chǎn)品。

　�。�3）對外經(jīng)營(yíng)科技產(chǎn)品的科研院所和大專(zhuān)院校其經(jīng)營(yíng)范圍僅限于進(jìn)口本院所科研和生產(chǎn)所需的原輔材料、技術(shù)、設備和零部件，出口本院所研制開(kāi)發(fā)的技術(shù)和自產(chǎn)的科技產(chǎn)品。

　�。�4）從事國際承包工程和勞務(wù)合作的國際合作公司按照其國際承包工程和勞務(wù)合作項目，外經(jīng)貿主管部門(mén)根據其項目需要，對其進(jìn)出口經(jīng)營(yíng)范圍進(jìn)行單獨審批。

　　2.國營(yíng)貿易和指定經(jīng)營(yíng)制度國營(yíng)貿易和指定經(jīng)營(yíng)制度的實(shí)質(zhì)是國家通過(guò)對進(jìn)出口經(jīng)營(yíng)權的登記和核準管理，規范我國對外貿易秩序；通過(guò)對進(jìn)出口經(jīng)營(yíng)范圍的管理，建立國營(yíng)貿易和指定經(jīng)營(yíng)制度，使國家能夠對關(guān)系國計民生的重要進(jìn)出口商品實(shí)行有效的宏觀(guān)管理。

　�。�1）國營(yíng)貿易和指定經(jīng)營(yíng)及其區別國營(yíng)貿易和指定經(jīng)營(yíng)都是指政府授權一些公司代理某種產(chǎn)品的進(jìn)出口業(yè)務(wù)。它們的區別在于，根據我國與世界貿易組織簽訂《中華人民共和國加入議定書(shū)》中所的，國營(yíng)貿易是可以一直保留下去（除非另有規定，如植物油），而指定經(jīng)營(yíng)則是需要在談判結果所的時(shí)間內取消。

　�。�2）國營(yíng)貿易和指定經(jīng)營(yíng)主要規定實(shí)行國營(yíng)貿易管理的進(jìn)出口貨物目錄由國務(wù)院外經(jīng)貿主管部門(mén)會(huì )同國務(wù)院有關(guān)經(jīng)濟管理部門(mén)制定、調整并公布。

　　實(shí)行指定經(jīng)營(yíng)管理的進(jìn)出口貨物目錄由國務(wù)院外經(jīng)貿主管部門(mén)制定、調整并公布。

　　未列入國營(yíng)貿易企業(yè)名錄和指定經(jīng)營(yíng)企業(yè)名錄的企業(yè)或者其他組織，不得從事實(shí)行國營(yíng)貿易管理、指定經(jīng)營(yíng)管理的貨物的進(jìn)出口貿易；國營(yíng)貿易企業(yè)和指定經(jīng)營(yíng)企業(yè)應當根據正常的商業(yè)條件從事經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，不得以非商業(yè)因素選擇供應商，不得以非商業(yè)因素拒絕其他企業(yè)或者組織的委托。

　�。ㄈ�）我國對外貿易經(jīng)營(yíng)資格管理制度的發(fā)展方向1.逐步放開(kāi)對外貿易權對外貿易權即對外貿易經(jīng)營(yíng)權。我國自2001年7月起，對企業(yè)獲得對外貿易權實(shí)行登記和核準制，在此之前，我國實(shí)行的是對外貿易權許可制。目前，國際上的通行做法是，企業(yè)在依法注冊后，就可以獲得進(jìn)出口權。在我國為加入WTO所簽署的《中華人民共和國加入議定書(shū)》中，在加入WTO3年后，我國將取消貿易權管制，對所有在中國的企業(yè)經(jīng)過(guò)注冊登記后都可以獲得對外貿易權，但國營(yíng)貿易除外。目前我國新實(shí)行的登記和核準制，就是為履行對外、最終實(shí)現與國際通行做法接軌的一種過(guò)渡措施。

　　2.保留國營(yíng)貿易并逐步取消指定經(jīng)營(yíng)為使我國在加入WTO后保留對進(jìn)出口的合法調控手段，我國在WTO談判中要求對重要的進(jìn)出口商品繼續實(shí)行國營(yíng)貿易。同時(shí)，我國將在加入WTO3年內，每年調整和擴大指定經(jīng)營(yíng)制度下的企業(yè)清單，并最終取消指定經(jīng)營(yíng)制度。

　　二、出入境檢驗檢疫制度

　　出入境檢驗檢疫制度是我國貿易管制制度重要的組成部分，其目的是為了維護國家榮譽(yù)和對外貿易有關(guān)當事人的合法權益，保證國內的生產(chǎn)、促進(jìn)對外貿易健康發(fā)展，保護我國的公共安全和人民生命財產(chǎn)安全等。是國家主權的具體體現。

　�。ㄒ唬┏鋈刖硻z驗檢疫制度含義出入境檢驗檢疫制度是指由國家出入境檢驗檢疫部門(mén)依據我國有關(guān)法律和行政法規以及我國政府所締結或者參加的國際條約協(xié)定，對出入我國國境的貨物及其包裝物、物品及其包裝物、交通運輸工具、運輸設備和進(jìn)出境人員實(shí)施檢驗、檢疫監督管理的法律依據和行政手段的總和。其國家主管部門(mén)是國家質(zhì)量監督檢驗檢疫總局。

　　1.出入境檢驗檢疫職責范圍

　�。�1）我國出入境檢驗檢疫制度實(shí)行目錄管理，即國家質(zhì)量監督檢驗檢疫總局根據對外貿易需要，公布并調整《出入境檢驗檢疫機構實(shí)施檢驗檢疫的進(jìn)出境商品目錄》（簡(jiǎn)稱(chēng)法檢目錄商品）。該目錄所列名的商品稱(chēng)為法定檢驗商品，即國家規定實(shí)施強制性檢驗的某些進(jìn)出境商品。

　�。�2）對于法定以外的進(jìn)出境商品是否需要檢驗，由對外貿易關(guān)系人自行決定。對外貿易合同約定或者進(jìn)出口商品的收發(fā)貨人申請檢驗檢疫時(shí)，檢驗檢疫機構可以接受委托，實(shí)施檢驗檢疫并制發(fā)證書(shū)。此外，檢驗檢疫機構對法檢以外的進(jìn)出口商品，可以以抽查的方式予以監督管理。

　�。�3）對關(guān)系國計民生、價(jià)值較高、技術(shù)復雜或重要環(huán)境及衛生、疫情標準的重要進(jìn)出口商品，收貨人應當在對外貿易合同中約定在出口裝運前進(jìn)行預檢驗、監造或監裝，以及保留貨到后最終檢驗和索賠的條款。

　　2.出入境檢驗檢疫制度的`組成我國出入境檢驗檢疫制度內容包括：進(jìn)出口商品檢驗制度、進(jìn)出境動(dòng)植物檢疫制度以及國境衛生監督制度組成。

　�。�1）進(jìn)出口商品檢驗制度進(jìn)出口商品檢驗制度是根據《中華人民共和國進(jìn)出口商品檢驗法》及其實(shí)施條例的規定，國家質(zhì)量監督檢驗檢疫總局及其口岸出入境檢驗檢疫機構對進(jìn)出口商品所進(jìn)行品質(zhì)、質(zhì)量檢驗和監督管理的制度。

　　我國實(shí)行進(jìn)出口商品檢驗制度的目的是為了加強進(jìn)出口商品檢驗工作，保證進(jìn)出口商品的質(zhì)量，維護對外貿易有關(guān)各方的合法權益，促進(jìn)對外經(jīng)濟貿易關(guān)系的順利發(fā)展。商品檢驗機構實(shí)施進(jìn)出口商品檢驗的內容，包括商品的質(zhì)量、規格、數量、重量、包裝以及是否符合安全、衛生要求。我國商品檢驗的種類(lèi)分為4種，即法定檢驗、合同檢驗、公正鑒定和委托檢驗。對法律、行政法規規定有強制性標準或者其他必須執行的檢驗標準的進(jìn)出口商品，依照法律、行政法規規定的檢驗標準檢驗；法律、行政法規未規定有強制性標準或者其他必須執行的檢驗標準的，依照對外貿易合同約定的檢驗標準檢驗。

　�。�2）進(jìn)出境動(dòng)植物檢疫制度進(jìn)出境動(dòng)植物檢疫制度是根據《中華人民共和國進(jìn)出境動(dòng)植物檢疫法》及其實(shí)施條例的規定，國家質(zhì)量監督檢驗檢疫總局及其口岸出入境檢驗檢疫機構對進(jìn)出境動(dòng)植物、動(dòng)植物產(chǎn)品的生產(chǎn)、加工、存放過(guò)程實(shí)行動(dòng)植物檢疫的進(jìn)出境的監督管理制度。

　　我國實(shí)行進(jìn)出境檢驗檢疫制度的目的是為了防止動(dòng)物傳染病、寄生蟲(chóng)病和植物危險性病、蟲(chóng)、雜草以及其他有害生物傳入、傳出國境，保護農、林、牧、漁業(yè)生產(chǎn)和人體健康，促進(jìn)對外經(jīng)濟貿易的發(fā)展。

　　口岸出入境檢驗檢疫機構實(shí)施動(dòng)植物檢疫監督管理的方式有：實(shí)行注冊登記、疫情調查、檢測和防疫指導等。其管理主要包括：進(jìn)境檢疫、出境檢疫、過(guò)境檢疫、進(jìn)出境攜帶和郵寄物檢疫以及出入境運輸工具檢疫等。

　�。�3）國境衛生監督制度國境衛生監督制度是指出入境檢驗檢疫機構衛生監督執法人員，根據《中華人民共和國國境衛生檢疫法》及其實(shí)施細則，以及國家其他的衛生法律法規和衛生標準，在進(jìn)出口口岸對出入境的交通工具、貨物、運輸容器以及口岸轄區的公共場(chǎng)所、環(huán)境、生活措施、生產(chǎn)設備所進(jìn)行的衛生檢查、鑒定、評價(jià)和采樣檢驗的制度。

　　我國實(shí)行國境衛生監督制度是為了防止傳染病由國外傳入或者由國內傳出，實(shí)施國境衛生檢疫，保護人體健康。其監督職能主要包括：進(jìn)出境檢疫、國境傳染病檢測、進(jìn)出境衛生監督等。

　�。ǘ�）實(shí)施出入境檢驗檢疫的作用隨著(zhù)我國改革開(kāi)放和國家經(jīng)濟的不斷發(fā)展，對外貿易不斷擴大，出入境檢驗檢疫對保證國民經(jīng)濟的順利發(fā)展，保證農林牧漁業(yè)的生產(chǎn)安全和人民健康，維護對外貿易有關(guān)各方的合法權益和正常的國際貿易秩序，促進(jìn)對外貿易的發(fā)展都起到了積極作用。主要體現在：1.出入境檢驗檢疫是國家主權的體現出入境檢驗檢疫機構作為涉外經(jīng)濟執法機構，根據法律授權，代表國家行使檢驗檢疫職能，對一切進(jìn)入中國國境和開(kāi)放口岸的人員、貨物、運輸工具、旅客行李物品和郵寄包裹等實(shí)施強制性檢驗檢疫；對涉及安全衛生及檢疫產(chǎn)品的國外生產(chǎn)企業(yè)的安全衛生和檢疫條件進(jìn)行注冊登記；對發(fā)現檢疫對象或不符合安全衛生條件的商品、物品、包裝和運輸工具，有權禁止進(jìn)口，或視情況在進(jìn)行消毒、滅菌、殺蟲(chóng)或其他排除安全隱患的措施等無(wú)害化處理并重驗合格后，方準進(jìn)口。對于應經(jīng)檢驗檢疫機構實(shí)施注冊登記的向中國輸出有關(guān)產(chǎn)品的外國生產(chǎn)加工企業(yè)，必須取得注冊登記證書(shū)，其產(chǎn)品方準進(jìn)口。這些強制性制度，是國家主權的具體體現。

　　2.出入境檢驗檢疫是國家維護根本經(jīng)濟權益與安全的重要的技術(shù)貿易壁壘措施，是保證中國對外貿易順利進(jìn)行和持續發(fā)展的需要世界各主權國家為保護人民身體健康，保障工農業(yè)生產(chǎn)、基本建設、交通運輸和消費者的安全，相繼制訂有關(guān)食品、藥品、化妝晶和醫療器械的衛生法規，各種機電與電子設備、交通運輸工具和涉及安全的消費晶的安全法規，動(dòng)植物及其產(chǎn)品的檢疫法規，檢疫傳染病的衛生檢疫法規，規定有關(guān)產(chǎn)品進(jìn)口或攜帶、郵寄入境，都必須持有出口國官方檢驗檢疫機構證明符合相關(guān)安全、衛生與檢疫法規標準的證書(shū)，甚至規定生產(chǎn)加工企業(yè)的質(zhì)量與安全衛生保證體系，必須經(jīng)過(guò)出口國或進(jìn)出口國官方注冊批準，并使用法規要求的產(chǎn)品標簽和合格標志，其產(chǎn)品才能取得市場(chǎng)準入資格。許多法規標準，已形成國際法規標準。出入境檢驗檢疫是合理利用國際通行的非關(guān)稅技術(shù)壁壘手段，保證中國對外貿易順利進(jìn)行和持續發(fā)展的需要。

　　3.出入境動(dòng)植物檢疫對保護農林牧漁業(yè)生產(chǎn)安全，促進(jìn)農畜產(chǎn)品的對外貿易和保護人體健康具有十分重要的意義保護農、林、牧、漁業(yè)生產(chǎn)安全，使其免受?chē)�際上重大疫情災害影響，是中國出入境檢驗檢疫機構擔負的重要使命。對動(dòng)植物及其產(chǎn)品和其他檢疫物品，以及裝載動(dòng)植物及其產(chǎn)品和其他檢疫物品的容器、包裝物和來(lái)自動(dòng)植物疫區的運輸工具（含集裝箱）實(shí)施強制性檢疫。這對防止動(dòng)物傳染病、寄生蟲(chóng)和植物危險性病、蟲(chóng)、雜草及其他有害生物等檢疫對象和其他危險疫情性傳入傳出，保護國家農、林、牧、漁業(yè)生產(chǎn)安全和人民身體健康，履行我國與外國簽定的檢疫決定書(shū)的義務(wù)，突破進(jìn)口國在動(dòng)植物檢疫中設置的貿易技術(shù)壁壘，從而使中國農、林、牧、漁產(chǎn)品在進(jìn)口國順利入境，促進(jìn)農畜產(chǎn)品對外貿易的發(fā)展，具有重要作用。

　　4.國境衛生檢疫對防止檢疫傳染病的傳播，保護人體健康是一個(gè)十分重要的屏障中國邊境線(xiàn)長(cháng)、口岸多，對外開(kāi)放的海、陸、空口岸有100多個(gè)，是世界各國開(kāi)放口岸最多的國家之一。近年來(lái)，各種檢疫傳染病和監測傳染病仍在一些國家和地區發(fā)生和流行，還出現了一批新的傳染病，特別是鼠疫、霍亂、黃熱病、艾滋病等一些烈性的傳染病及其傳播媒介。隨著(zhù)國際貿易、旅游和交通運輸的發(fā)展，出入境人員迅速增加，隨時(shí)都有傳入的危險，給各國人民的身體健康造成威脅。因此，對出入境人員、交通工具、運輸設備以及可能傳播傳染病的行李、貨物、郵包等物品實(shí)施強制性檢疫，對防止檢疫傳染病的傳入或傳出，保護人體健康具有重要作用。

　　三、進(jìn)出口貨物收付匯管理制度

　　《對外貿易法》第二十八條規定，對外貿易經(jīng)營(yíng)者在對外貿易經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中，應當依照國家有關(guān)規定結匯、用匯。這里所提的國家有關(guān)規定就是我國的外匯管理制度，即國家外匯管理總局、中國人民銀行及其國務(wù)院其他有關(guān)部門(mén)，依據《對外貿易法》、國務(wù)院《外匯管理條例》及其他有關(guān)規定，對包括經(jīng)營(yíng)項目外匯、資本項目外匯、金融機構外匯業(yè)務(wù)、人民幣匯率的生成機制和外匯市場(chǎng)等領(lǐng)域實(shí)施的監督管理。進(jìn)出口貨物收付匯管理是我國實(shí)施外匯管理的主要手段，也是我國外匯管理制度的重要組成部份。

　�。ㄒ唬┏隹谪浳锸諈R管理我國對出口收匯管理采取的是外匯核銷(xiāo)形式。國家為了制止出口企業(yè)外匯截留境外，提高收匯率，1991年由中國人民銀行、國家外匯管理局、原對外貿易經(jīng)濟合作部、海關(guān)總署及中國銀行聯(lián)合制定了《出口收匯核銷(xiāo)管理辦法》。該《辦法》采用《出口外匯核銷(xiāo)單》的方式，對出口貨物實(shí)施直接收匯控制�！冻隹谕鈪R核銷(xiāo)單》是跟蹤、監督出口單位出口后收匯核銷(xiāo)和出口單位辦理貨物出口手續的重要憑證之一。該控制方式的具體內容是：國家外匯管理局制發(fā)《出口外匯核銷(xiāo)單》，由貨物的發(fā)貨人或其代理人填寫(xiě)，海關(guān)憑以接受報關(guān)，外匯管理部門(mén)憑以核銷(xiāo)收匯。

　�。ǘ�）進(jìn)口貨物付匯管理進(jìn)口貨物付匯管理與出口收匯管理均采取外匯核銷(xiāo)形式，國家為了防止匯出外匯而實(shí)際不進(jìn)口商品的逃匯行為的發(fā)生，通過(guò)海關(guān)對進(jìn)口貨物的實(shí)際監管來(lái)監督進(jìn)口付匯情況。其具體程序為：進(jìn)口企業(yè)在進(jìn)口付匯前，需向付匯銀行申請國家外匯管理統一制發(fā)的“貿易進(jìn)口付匯核銷(xiāo)單”憑以辦理付匯，貨物進(jìn)口后，進(jìn)口單位（或其代理）憑蓋有海關(guān)出具的“報關(guān)單進(jìn)口付匯核銷(xiāo)專(zhuān)用聯(lián)”連同報關(guān)單向外管局指定銀行辦理外匯核銷(xiāo)。

　　四、貿易救濟措施

　　我國2001年底正式成為世界貿易組織（WTO）成員國，世界貿易組織允許成員方在進(jìn)口產(chǎn)品傾銷(xiāo)、補貼和過(guò)激增長(cháng)等給其國內產(chǎn)業(yè)造成損害的情況下，可以使用反傾銷(xiāo)、反補貼和保障措施手段以保護國內產(chǎn)業(yè)不受損害。

　　反補貼、反傾銷(xiāo)和保障措施都屬于貿易救濟措施。反補貼和反傾銷(xiāo)措施針對的是價(jià)格歧視這種不公平貿易行為，保障措施針對的則是進(jìn)口產(chǎn)品激增的情況。

　　為充分利用WTO規則，維護國內市場(chǎng)國內外商品的自由貿易和公平競爭秩序，我國依據WTO有關(guān)《反傾銷(xiāo)協(xié)議》、腫M占與反補貼措施協(xié)議》和《保障措施協(xié)議》以及我國《對外貿易法}第三十條的有關(guān)規定，制定頒布了《中華人民共和國反補貼條例》、《中華人民共和國反傾銷(xiāo)條例》以及有關(guān)針對保障措施的有關(guān)規定：（一）反傾銷(xiāo)措施傾銷(xiāo)一般是指一國產(chǎn)品以低于其正常價(jià)值的價(jià)格，將產(chǎn)品出口到另一國市場(chǎng)的行為。傾銷(xiāo)從表面上看對進(jìn)口國是有利的，但實(shí)際上，這種低價(jià)銷(xiāo)售的背后，出口國為了壟斷進(jìn)口國市場(chǎng)，用價(jià)格手段擾亂進(jìn)口國市場(chǎng)，打擊進(jìn)口國競爭對手，而這樣的結果常使進(jìn)口國的相關(guān)產(chǎn)業(yè)因不堪低價(jià)競爭而紛紛關(guān)閉，而造成進(jìn)口國一系列的問(wèn)題，如國內產(chǎn)品價(jià)格份額的減少，工業(yè)委縮、就業(yè)機會(huì )減少等，同時(shí)還會(huì )嚴重影響國家經(jīng)濟發(fā)展和國家財政。因此，各國往往通過(guò)國內立法手段進(jìn)行反擊。從反傾銷(xiāo)的產(chǎn)生和其功能來(lái)看，應屬于一種非關(guān)稅措施。

　　我國依據WTO關(guān)于《反傾銷(xiāo)協(xié)議》以及《中華人民共和國反傾銷(xiāo)條例》實(shí)施反傾銷(xiāo)措施。反傾銷(xiāo)措施包括臨時(shí)反傾銷(xiāo)措施和最終反傾銷(xiāo)措施。

　　1.臨時(shí)反傾銷(xiāo)措施臨時(shí)反傾銷(xiāo)措施是指，進(jìn)口方主管機構經(jīng)過(guò)調查，初步認定被指控產(chǎn)品存在傾銷(xiāo)，并對國內同類(lèi)產(chǎn)業(yè)造成損害，據此可以依據WTO所規定的程序進(jìn)行調查，在全部調查結束之前，采取臨時(shí)性的反傾銷(xiāo)措施，以防止在調查期間國內產(chǎn)業(yè)繼續受到損害。

　　臨時(shí)反傾銷(xiāo)措施有兩種形式：

　　一是征收臨時(shí)反傾銷(xiāo)稅；

　　二是要求提供現金保證金、保函或者其他形式的擔保。

　　征收臨時(shí)反傾銷(xiāo)稅，由國務(wù)院外經(jīng)貿主管部門(mén)提出建議，國務(wù)院關(guān)稅稅則委員會(huì )根據其建議做出決定，由國務(wù)院外經(jīng)貿主管部門(mén)予以公告。要求提供現金保證金、保函或者其他形式的擔保，由國務(wù)院外經(jīng)貿主管部門(mén)做出決定并予以公告。海關(guān)自公告規定實(shí)施之日起執行。

　　臨時(shí)反傾銷(xiāo)措施實(shí)施的期限，自臨時(shí)反傾銷(xiāo)措施決定公告規定實(shí)施之日起，不超過(guò)4個(gè)月；在特殊情形下，可以延長(cháng)至9個(gè)月。

　　2.最終反傾銷(xiāo)措施對終裁決定確定傾銷(xiāo)成立，并由此對國內產(chǎn)業(yè)造成損害的，可以在正常海關(guān)稅費之外征收反傾銷(xiāo)稅。征收反傾銷(xiāo)稅，由國務(wù)院外經(jīng)貿主管部門(mén)提出建議，國務(wù)院關(guān)稅稅則委員會(huì )根據其建議做出決定，由國務(wù)院外經(jīng)貿主管部門(mén)予以公告。海關(guān)自公告規定實(shí)施之日起執行。

　�。ǘ�）反補貼措施補貼是指政府或任何公共機構對企業(yè)提供財政捐助，以及政府對其收入或價(jià)格的支持，特別是出口補貼。補貼與傾銷(xiāo)一樣，也是一種不公平競爭行為。

　　反補貼與反傾銷(xiāo)的措施相同，也分為臨時(shí)反補貼措施和最終反補貼措施。

　　1.臨時(shí)反補貼措施初裁決定確定補貼成立，并由此對國內產(chǎn)業(yè)造成損害的，可以采取臨時(shí)反補貼措施。臨時(shí)反補貼措施采取以現金保證金或者保函作為擔保的征收臨時(shí)反補貼稅的形式。

　　采取臨時(shí)反補貼措施，由國務(wù)院外經(jīng)貿主管部門(mén)提出建議，國務(wù)院關(guān)稅稅則委員會(huì )根據其建議做出決定，由國務(wù)院外經(jīng)貿主管部門(mén)予以公告。海關(guān)自公告規定實(shí)施之日起執行。

　　臨時(shí)反補貼措施實(shí)施的期限，自臨時(shí)反補貼措施決定公告規定實(shí)施之日起，不超過(guò)4個(gè)月。

　　2.最終反補貼措施在為完成磋商的努力沒(méi)有取得效果的情況下，終裁決定確定補貼成立，并由此對國內產(chǎn)業(yè)造成損害的，征收反補貼稅。

　　征收反補貼稅，由國務(wù)院外經(jīng)貿主管部門(mén)提出建議，國務(wù)院關(guān)稅稅則委員會(huì )根據其建議做出決定，由國務(wù)院外經(jīng)貿主管部門(mén)予以公告。海關(guān)自公告規定實(shí)施之日起執行。

　�。ㄈ�）保障措施保障措施是指進(jìn)口國在進(jìn)口激增并對國內相關(guān)產(chǎn)業(yè)造成嚴重損害或嚴重損害威脅時(shí)，采取的進(jìn)口限制措施。保障措施在性質(zhì)上完全不同于反傾銷(xiāo)措施和反補貼措施。保障措施針對的是公平貿易條件下的進(jìn)口產(chǎn)品，反傾銷(xiāo)措施和反補貼措施針對的是不公平競爭。

　　根據wTO《保障措施協(xié)議》的有關(guān)規定，保障措施分為臨時(shí)保障措施和最終保障措施。

　　1.臨時(shí)保障措施臨時(shí)保障措施是指，在緊急情況下，如果延遲會(huì )造成難以彌補的損失，進(jìn)口國成員國可不經(jīng)磋商而采取臨時(shí)性保障措施。臨時(shí)保障措施的實(shí)施期限不得超過(guò)200天，并且此期限計入保障措施總期限。

　　臨時(shí)保障措施應采取增加關(guān)稅形式。如果事后調查不能證實(shí)進(jìn)口激增對國內有關(guān)產(chǎn)業(yè)已經(jīng)造成損害或損害威脅，則增收的關(guān)稅應立即退還。

　　2，最終保障措施最終保障措施，可以采取提高關(guān)稅、純粹的數量限制和關(guān)稅配額形式。但保障措施應僅在防止或救濟嚴重損害的必要限度內實(shí)施。

　　保障措施的實(shí)施期限一般不超過(guò)4年，如果仍需以保障措施防止損害或救濟損害的產(chǎn)業(yè)，或有證據表明該產(chǎn)業(yè)正在進(jìn)行調整，則可延長(cháng)實(shí)施期限。但保障措施全部實(shí)施期限（包括臨時(shí)保障措施期限）不得超過(guò)8年。

　　目前，我國正在對部分種類(lèi)和規格的進(jìn)口鋼材，實(shí)施特別保障措施

貿易管理制度15

　　第一章 權利

　　一、學(xué)生的權利

　　第1條 學(xué)生享有憲法和法律規定的各種權利。

　　第2條 學(xué)生享有在學(xué)校學(xué)籍管理規定范圍內的學(xué)習權利，參加教育教學(xué)計劃安排的各種活動(dòng)，使用教育教學(xué)設施、設備、圖書(shū)資料等。

　　第3條 學(xué)生有權在學(xué)業(yè)成績(jì)和品行上獲得公正評價(jià)，學(xué)生思想品德合格，在規定時(shí)間內學(xué)完規定的課程，成績(jì)合格，準予畢業(yè)，獲得相應的學(xué)歷證書(shū)。

　　第4條 學(xué)生有參加體育鍛煉的權利。

　　第5條 學(xué)生有權監督學(xué)生公寓、食堂、浴室、圖書(shū)館的服務(wù)質(zhì)量，通過(guò)學(xué)生會(huì )等組織參與管理，有建議和批評權。

　　第6條 學(xué)生有權對學(xué)校教學(xué)、管理和服務(wù)工作等進(jìn)行民主評議。

　　第7條 學(xué)生有權在國家政策允許范圍內自主擇業(yè)。

　　第8條 學(xué)生對學(xué)校給予的處分不服可向有關(guān)部門(mén)提出申訴，對學(xué)校、教師侵犯其人身權、財產(chǎn)權合法權益，可提出申訴或者依法提起訴訟。

　　第9條 學(xué)生有權按照國家的有關(guān)規定獲得獎學(xué)金。

　　二、學(xué)校的權利

　　第10條 學(xué)校有權按照國家教育方針和學(xué)校的人才培養目標，對學(xué)生進(jìn)行全面的`培養和教育。

　　第11條 學(xué)校有權依據國家法律、法令，結合學(xué)校實(shí)際，制定和實(shí)施各種規章制度，對優(yōu)秀學(xué)生進(jìn)行表彰和獎勵，對違紀學(xué)生進(jìn)行處理。

　　第12條 學(xué)校有權依據國家法律和有關(guān)規定，對學(xué)生社團和學(xué)生自治組織進(jìn)行管理。

　　第13條 學(xué)校有權依據國家規定收取學(xué)費等有關(guān)費用。

　　第二章 義務(wù)

　　一、學(xué)生的義務(wù)

　　第14條 遵守法律法規，遵守校紀校規，自覺(jué)維護學(xué)校的教育和生活秩序。

　　第15條 服從學(xué)校管理，接收老師教育。

　　第16條 崇尚科學(xué)、勤奮學(xué)習，夯實(shí)專(zhuān)業(yè)，提高素質(zhì)，增強體制，全面發(fā)展。

　　第17條 遵守社會(huì )功德，誠信守信，尊敬師長(cháng)，講文明，講禮貌，養成良好的道德品質(zhì)和行為習慣。

　　第18條 團結互助，積極參加集體活動(dòng)和社會(huì )實(shí)踐活動(dòng)。

　　第19條 按照國家規定繳納學(xué)費等有關(guān)費用。

　　二、學(xué)校的義務(wù)

　　第20條 學(xué)校依法維護學(xué)生的合法權益。

　　第21條 學(xué)校為學(xué)生的成長(cháng)和成才提供良好的學(xué)習環(huán)境和校園文化氣氛。

　　第22條 學(xué)校做好學(xué)生的后勤保障和服務(wù)工作，對有困難的學(xué)生，提供力所能及的幫助和服務(wù)。

　　第23條 學(xué)校盡力為學(xué)生使用教學(xué)設施、設備、圖書(shū)資料等提供良好的服務(wù)。

　　第24條 學(xué)校為畢業(yè)生提供就業(yè)指導和服務(wù)，并向用人單位推薦就業(yè)。

　　第三章 有關(guān)責任

　　第25條 因學(xué)校方面的原因造成學(xué)生人身或財產(chǎn)損失的，由學(xué)校根據國家教育部《學(xué)生傷害事故處理辦法》承擔相應責任。

　　第26條 學(xué)生行為具有危險性，學(xué)校、教師已經(jīng)告誡、糾正，但學(xué)生不聽(tīng)勸住、拒不改正遭受損害的，由本人承擔責任。家長(cháng)或者其監護人知道學(xué)生有特異體質(zhì)，或者患有特定疾病，但未告知學(xué)校，發(fā)生事故的，由學(xué)生本人和監護人負責。

　　第27條 學(xué)生參加教學(xué)實(shí)習(含頂崗實(shí)習)及學(xué)校有關(guān)部門(mén)批準的集體活動(dòng)，應遵守活動(dòng)紀律，否則造成本人、他人人身、財產(chǎn)損害的，由該學(xué)生承擔責任。

　　第28條 根據教育部門(mén)有關(guān)規定，嚴禁非走讀生學(xué)生在校外住宿。由于學(xué)生擅自在外住宿造成人身或財產(chǎn)損害的，學(xué)校不承擔責任。

　　第29條 學(xué)生及家長(cháng)申請為走讀生的，在校外發(fā)生的安全事故，學(xué)校不承擔責任。

　　第30條 學(xué)生在上學(xué)、放學(xué)、返校、離校途中發(fā)生的事故，學(xué)校不承擔責任。

　　第31條 學(xué)生未履行請假手續，擅自離校外出，發(fā)生的一切事故，學(xué)校不承擔責任。

　　第32條 學(xué)生參加實(shí)驗、實(shí)訓，應遵守操作規則及有關(guān)紀律，否則發(fā)生事故造成本人、他人人身、財產(chǎn)損害的，由該學(xué)生承擔責任。

　　第33條 學(xué)生在校外就餐，引起食物中毒的;學(xué)生在校期間因病死亡的，學(xué)校不承擔責任。

　　第34條 凡學(xué)校明令禁止(如夜不歸宿等)而學(xué)生違反規定，造成本人人身或財產(chǎn)損害的，學(xué)校不承擔責任。

　　第35條 根據本協(xié)議應由學(xué)生承擔賠償責任的，由學(xué)生及家長(cháng)或監護人負責賠償。

　　第四章 附 則

　　第36條 本協(xié)議使用于在校高職、中職學(xué)生。

　　第37條 本協(xié)議自學(xué)生報名入學(xué)之日起開(kāi)始生效，至學(xué)生辦清畢業(yè)離校手續之日終止。

　　第38條 本協(xié)議一式兩份，學(xué)校及學(xué)生本人各一份。

　　第39條 本協(xié)議甲方由安徽科技貿易學(xué)校及校長(cháng)簽章，乙方由學(xué)生本人和其家長(cháng)或監護人簽章。

　　甲方：安徽科技貿易學(xué)校(簽章) 乙方(學(xué)生)：____(簽章)

　　校長(cháng)：____(簽章) 家長(cháng)(監護人)：____(簽章)

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