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職業(yè)學(xué)院現金管理辦法
職業(yè)學(xué)院現金管理辦法1
一、目標任務(wù)
檔案資料的收集與管理工作是學(xué)校的重要基礎工作之一。學(xué)校在教育教學(xué)中形成的有保存價(jià)值的文字、圖表、圖片、聲像等不同載體的文件材料,是學(xué)校辦學(xué)的寶貴歷史記錄。學(xué)校檔案按照統一管理，分級負責的原則，對學(xué)校在招生、教學(xué)、科研、管理中形成的文書(shū)檔案由學(xué)校綜合檔案室統一管理。不準分散保存，確保檔案完整、準確、安全，更好地為教育教學(xué)服務(wù)。
二、管理機構及職責
1．學(xué)校成立檔案管理工作領(lǐng)導小組，由院長(cháng)任組長(cháng)，院辦主任為副組長(cháng)，成員由院辦及相關(guān)職能部門(mén)的負責人組成。在院辦下設學(xué)校綜合檔案室，配備專(zhuān)職檔案管理人員。各系（部）、處設一名兼職檔案管理員,負責部門(mén)的文檔資料收集、整理、移交，學(xué)校各單位應當在每學(xué)期期末（第十九周）前移交檔案，學(xué)校綜合檔案室在第二十周完成整理歸檔工作。
2．綜合檔案室的主要職責：
�。�1）對學(xué)校各系（部）處形成的文件材料，教育教學(xué)活動(dòng)中產(chǎn)生的文字、聲像、圖片的收集、整理、立卷、歸檔。
�。�2）編制年度檔案工作統計表，對不同保管期的檔案進(jìn)行鑒定；對無(wú)保存價(jià)值、保管期限已到的檔案,報檔案管理工作領(lǐng)導小組批準后進(jìn)行清理銷(xiāo)毀。
�。�3）嚴格執行保密制度，維護檔案的真實(shí)性、歷史性、完整性與安全。
�。�4）及時(shí)辦理上級業(yè)務(wù)主管部門(mén)及領(lǐng)導交辦的有關(guān)檔案業(yè)務(wù)工作。
�。�5）檔案專(zhuān)（兼）職人員要認真學(xué)習貫徹執行中華人民共和國《檔案法》、《高等學(xué)校檔案管理辦法》及上級的相關(guān)規定，不斷提高檔案的科學(xué)管理水平，做好檔案管理工作。
三、立卷歸檔流程。
1、形成與積累。學(xué)校各職能部門(mén)和教學(xué)單位均為立卷單位，分工歸口立卷。每個(gè)職能部門(mén)應根據本部門(mén)歷年文件材料形成的規律，預計新的一年可能產(chǎn)生的內容，參照附件，編制案卷目錄。各兼職檔案人員在平時(shí)要嚴格按文書(shū)處理制度做好資料的收集工作，根據案卷目錄分別歸卷。
2、立卷。立卷的原則：按內容、時(shí)間、重要程度和材料的自然形成規律，保持其有機聯(lián)系，適當照顧保存價(jià)值，分類(lèi)組卷，以能準確、全面反映學(xué)校各方面真實(shí)面貌和部門(mén)的`主要職能活動(dòng)，便于查找利用為原則。各部門(mén)兼職檔案員按文檔卷類(lèi)目將文件收齊歸卷，并對文件進(jìn)行調整，檢查是否收集齊全完整、案卷之間材料歸卷是否統一、各案卷中材料保存價(jià)值是否有差異。案卷材料數量一般不超過(guò)200頁(yè)，對同一問(wèn)題材料數量多的，宜酌情適當分卷，內容單一、文件數量少者可組薄卷。
3、卷內材料。卷內密不可分的文件材料按正件在前、附件在后；印件在前，定稿在后；批復在前，請示在后的順序排列；檔案材料紙張一律用A4紙，圖件按此規格疊成手風(fēng)琴式，圖名、圖簽折在外面；對在裝訂線(xiàn)以外有字跡的文件材料或破損的文件材料，以及與本卷文件材料不可分割的照片、小字條等要進(jìn)行加邊、修補和裱糊，對較大的表格，要適當地折疊；拆除文件材料上的金屬物；按順序排頁(yè)號，無(wú)論單面或雙面，只要有書(shū)寫(xiě)文字，均應一面編寫(xiě)一個(gè)頁(yè)號，頁(yè)號的位置在非裝訂線(xiàn)一側的下角；擬定正確的案卷題名。案卷題名一般不超過(guò)50字，一般包括責任者、時(shí)間、文件主要內容、文種和保存期限等；各卷均要填寫(xiě)卷內目錄及備考表；裝訂要求底邊和左邊要齊整，無(wú)倒頁(yè)，無(wú)漏訂。
4、驗收歸檔。學(xué)校各職能部門(mén)收集、整理的檔案材料按學(xué)期移交，各級檔案材料于每學(xué)期期末（第十九周）之前完成交接驗收工作。移交檔案時(shí)，移交雙方必須當面檢查驗收，檢查文件材料是否齊全完整，排列、書(shū)寫(xiě)是否符合要求，標題是否確切，凡不符合規定要求者，接收人應拒絕接收，并限期改正補交；移交時(shí)填寫(xiě)移交目錄。移交目錄一式兩份，雙方各執一份。
四、分類(lèi)方法及收集的內容。
學(xué)校收集檔案資料的內容按《高等學(xué)校檔案實(shí)體分類(lèi)法》的要求并結合我校的實(shí)際進(jìn)行收集。（見(jiàn)附表）
五、檔案的借閱。
凡因工作需要必須查閱學(xué)校檔案，均應按規定辦理手續，填寫(xiě)《檔案借閱登記簿》。對借出檔案，學(xué)校檔案管理員要按期催還，發(fā)現損壞或丟失，應寫(xiě)出書(shū)面報告，根據不同情況，報學(xué)校按規定嚴肅處理。
六、本辦法解釋權歸zz職業(yè)學(xué)院學(xué)院辦公室，自公布之日起執行。
職業(yè)學(xué)院現金管理辦法2
為了加強學(xué)院行政辦公用品的管理，規范行政辦公用品的采購、領(lǐng)用程序，提高經(jīng)費使用效益，保證教學(xué)、科研和管理工作的需要，特制定本辦法。
第一條行政辦公用品的范圍與分類(lèi)
本辦法所稱(chēng)行政辦公用品是指學(xué)院各行政部門(mén)使用的.，不屬于固定資產(chǎn)管理范圍的日常辦公用品、辦公耗材和專(zhuān)用用品，即各類(lèi)筆、墨、筆記本、紙張、文件夾、文件盒、訂書(shū)機、計算器等，以及傳真機和打印機的墨盒、磁盤(pán)、光盤(pán)、電源插座等耗材。
第二條行政辦公用品的采購
1.本辦法規定范圍內的行政辦公用品由院辦公室每學(xué)期開(kāi)學(xué)根據需要制定計劃，填寫(xiě)辦公用品申購表，經(jīng)分管院領(lǐng)導批準，由院辦公室采購員采購，采購回來(lái)后須到財務(wù)資產(chǎn)處辦理入庫手續，并由院辦辦公用品管理員辦理領(lǐng)用手續。在教學(xué)運行中需根據需要補充的辦公用品程序同前。
2.行政辦公用品的采購應做到優(yōu)質(zhì)、低價(jià)、及時(shí)、適用，切實(shí)保證使用部門(mén)工作的需要。在安排采購時(shí)原則上實(shí)行按需供貨、備少許庫存。
3.行政辦公用品供貨單位由學(xué)院辦公室貨比三家，考察確定后，并簽訂供貨協(xié)議。
第三條行政辦公用品的領(lǐng)用
1.本辦法規定范圍內的辦公用品由學(xué)院教職工個(gè)人按工作需求向學(xué)院辦公室領(lǐng)用。公用物品如：打印紙、釘書(shū)釘、印臺等由各部門(mén)秘書(shū)領(lǐng)用。
2.辦公用品管理部門(mén)應明確專(zhuān)人負責辦公用品的領(lǐng)用和管理，并建立行政辦公用品領(lǐng)用登記簿。
3.從嚴控制耐用品和可作民用的辦公用品的領(lǐng)用。特別是對打印紙的領(lǐng)用，須開(kāi)具出庫單，由部門(mén)負責人簽字方可領(lǐng)用。
職業(yè)學(xué)院現金管理辦法3
第一章總則
第一條為合理、有效地安排和使用學(xué)院資金，保證學(xué)院行政、教學(xué)及各項工作需要，加強學(xué)院現金管理和經(jīng)濟活動(dòng)監督，促進(jìn)學(xué)院事業(yè)健康有序地持續發(fā)展，根據《中華人民共和國會(huì )計法》、《內部會(huì )計控制規范》、《現金管理暫行條例》的規定，結合我院實(shí)際情況，特制訂本辦法。
第二條財務(wù)資產(chǎn)處是學(xué)院現金管理責任單位。
第二章崗位分工及人員要求
第三條現金核算及管理崗位設置按不相容職務(wù)相分離的原則，設置支現審批、現金出納、現金支票審核和簽章崗位。
現金審批崗位負責審批現金出納員取現額度、超過(guò)現金支出范圍和額度的特殊支出項目。
現金出納崗位負責辦理現金收付、現金保管、現金繳存、取現、現金對賬、現金支付憑證交付工作。
現金支票審核和簽章崗位負責審核現金支票內容、金額后簽章。
第四條現金出納員不得兼任憑證審核、編制、復核、會(huì )計檔案保管和各類(lèi)會(huì )計業(yè)務(wù)記賬工作。
第五條各崗位應按照各自的職責、分工和權限負責管理現金，確保相互制約和監督，不得由一人全程辦理現金業(yè)務(wù)。
第六條現金業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員應當具備良好的職業(yè)操守，強烈的資金安全意識，忠于職責，廉潔奉公，遵紀守法，有較高的業(yè)務(wù)處理能力，財務(wù)資產(chǎn)處根據學(xué)院具體情況定期對現金出納人員及管理人員進(jìn)行崗位輪換。
第三章現金管理規定
第七條學(xué)院現金使用范圍
�。ㄒ唬┏霾钊藛T必須隨身攜帶的差旅費；
�。ǘ└鞑块T(mén)借支的備用金和暫借款；
�。ㄈ┡R時(shí)（聘用）人員勞務(wù)支出或外邀專(zhuān)家、學(xué)者學(xué)術(shù)報告費、講座費等；
�。ㄋ模└鶕䥽乙幎o(wú)法實(shí)行轉儲發(fā)放的學(xué)生獎助學(xué)金、生活補助等；
�。ㄎ澹┫騻�(gè)人收購農副產(chǎn)品和其他不便轉賬支付且價(jià)格低的零星物資；
�。┎槐戕D賬支付的招待費；
�。ㄆ撸┎槐戕D賬支付的集體活動(dòng)費；
�。ò耍┙Y算起點(diǎn)以下的零星支出。
不屬于現金開(kāi)支范圍的業(yè)務(wù)必須通過(guò)銀行辦理轉賬結算。
學(xué)院現金結算起點(diǎn)為二千元；部門(mén)備用金借款不超過(guò)五千元，其安全管理及責任由借款人和借款部門(mén)負責。超過(guò)現金結算或備用金借款限額的，若情況非常特殊，經(jīng)使用部門(mén)出具書(shū)面說(shuō)明及部門(mén)負責人簽字，報財務(wù)資產(chǎn)處負責人批準，酌情處理。
第八條現金使用規定
�。ㄒ唬⿲W(xué)院財務(wù)資產(chǎn)處每日保留3-5天的日�，F金開(kāi)支，當日支現累計達一萬(wàn)元的須提前兩天向財務(wù)資產(chǎn)處電話(huà)預約；若支現計劃取消，須立即致電財務(wù)資產(chǎn)處取消預約。
�。ǘ┓矇|付現金支付費用（不包括差旅費、勞務(wù)費），不得超過(guò)現金結算起點(diǎn)二千元。
�。ㄈ┙杩畋仨毤皶r(shí)沖銷(xiāo)。暫借款須借款人在返校后或經(jīng)濟事項結束后一個(gè)月內沖銷(xiāo)，如借款所屬經(jīng)濟事項未發(fā)生須在借款后10日內歸還借款。借款人須在每年年終時(shí)主動(dòng)歸還備用金。
�。ㄋ模┎坏冒讞l抵庫，不得擅自挪用，不準浮存賬外現金。
第九條嚴格執行收支兩條線(xiàn)�，F金收付由出納員負責。凡交款須經(jīng)出票人開(kāi)具票據后，凡借款或報銷(xiāo)須經(jīng)會(huì )計審核制單后，出納人員才能進(jìn)行收付。出納員嚴格按照程序辦理現金收付款業(yè)務(wù)，當面點(diǎn)清數額并注意防偽，現金業(yè)務(wù)辦理完畢，應在記賬憑證上加蓋出納員簽章、且加蓋“現金收訖”或“現金付訖”章。
第十條出納員印章、“現金收訖”及“現金付訖”章應妥善保管，因保管不善或丟失，導致學(xué)院現金損失的，由相應出納員負責賠償�，F金出納員調離工作崗位，必須及時(shí)更換個(gè)人印鑒。
第十一條現金收入須于當日送存銀行，支出須從庫存現金中支付，不得坐支現金�，F金應保存在學(xué)院指定的相應出納人員保險柜中，其運送須使用專(zhuān)用車(chē)輛，并由指定的護送人員負責；出納員上班期間，需短暫脫離工作崗位，須保管好現金及印章，并告知財務(wù)資產(chǎn)處負責人，并做好工作安排及現金存放保險柜保管安排。
第十二條現金賬目管理
�。ㄒ唬┴攧�(wù)資產(chǎn)處建立、健全現金賬目，出納員逐筆記載現金收付情況，登記現金日記賬。每日終了，出納人員要盤(pán)點(diǎn)庫存現金，及時(shí)結出現金余額，做到日清月結，確保賬實(shí)相符。賬款不符的'，應及時(shí)查找原因并向財務(wù)資產(chǎn)處負責人匯報，短款或收取偽鈔，由經(jīng)辦人賠付，經(jīng)核實(shí)為長(cháng)款的，作學(xué)院收入，并視情況依法依規處理，任何個(gè)人不得擅自處理，更不得以長(cháng)款補短款。
�。ǘ┙齑娆F金檢查制度，包括定期檢查和抽查，確保賬實(shí)相符�，F金出納員須于每月結賬前盤(pán)點(diǎn)庫存現金余額，財務(wù)負責人、會(huì )計共同審核盤(pán)點(diǎn)結果。財務(wù)資產(chǎn)處負責人應不定期參與出納的日清月結工作。在檢查或抽查中發(fā)現的問(wèn)題應及時(shí)組織清查，查明原因，做好登記。
第十三條現金出納員因各種原因需工作交接，必須填制“z城市職業(yè)學(xué)院現金移交清冊”，寫(xiě)明庫存現金數額及現金日記賬賬面余額，交接雙方在監交人的監督下清點(diǎn)現金并與現金日記賬核對，并在現金日記賬最后一筆余額后加蓋移交人印章。交接完畢，應由移交人、接收人、監交人三方共同在移交清冊上簽字后存檔一份，移交人、接收人各執一份。
第十四條學(xué)院各部門(mén)對監督檢查過(guò)程中發(fā)現的現金內部控制中的薄弱環(huán)節，應當及時(shí)采取措施，加以糾正和完善。
第四章附則
第十五條本規定由財務(wù)資產(chǎn)處負責解釋。
第十六條本規定自發(fā)布之日起施行。
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