投資管理制度

　　第一章總則

　　第一條目的：

　　為規范富榮集團項目投資行為，防范和控制投資風(fēng)險，完善項目投資的后續管理，保障公司資產(chǎn)安全和增值，特制定本辦法。

　　第二條范圍：

　　適用于富榮集團所有投資項目。

　　第三條職責：

　�。ㄒ唬╉椖壳捌诠ぷ麟A段，項目發(fā)展部經(jīng)理為項目負責人。

　�。ǘ�）項目籌建階段，本公司確定的籌建機構負責人為項目負責人。

　�。ㄈ�）投資項目運營(yíng)以后，本公司派往項目公司管理崗位的人員為項目負責人；派出二人以上的，由本公司指定負主要責任的人員為項目負責人。

　　第四條定義：

　�。ㄒ唬╉椖客顿Y

　　項目投資是指本公司以贏(yíng)利為目的，獨資或與他人合資進(jìn)行的固定資產(chǎn)投資、資本運作、資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)等活動(dòng)，以及與其他投資人、技術(shù)持有人合作開(kāi)發(fā)或建設的活動(dòng)

　�。ǘ�）項目公司

　　“項目公司”是指本公司以項目投資方式獨資或與他人合資設立的經(jīng)營(yíng)實(shí)體，包括分公司、控股子公司和參股公司

　�。ㄈ�）分公司

　　分公司是指本公司全資設立，由本公司直接管理、財務(wù)獨立核算的非法人經(jīng)營(yíng)實(shí)體

　�。ㄋ模┛毓勺庸�司

　　控股子公司是指本公司直接投資或與其控股子公司合并投資占股東權益超過(guò)50%的企業(yè)法人

　�。ㄎ澹﹨⒐晒�司

　　參股公司是指本公司直接投資或與其控股子公司合并投資占股東權益不足50%的企業(yè)法人

　　第二章項目投資的管理體系

　　第五條公司對項目投資實(shí)行額度授權和計劃管理。年初由總裁組織擬定公司項目投資計劃和控制額度，經(jīng)董事會(huì )研究通過(guò)后批準執行。單項1億元以下的主營(yíng)項目投資和3000萬(wàn)元以下的非主營(yíng)項目投資由總裁組織擬定可行性研究報告，報經(jīng)董事會(huì )研究決定批準實(shí)施；

　　第六條項目投資的管理分為以下三個(gè)階段：

　�。ㄒ唬┳院Y選項目被批準立項，至經(jīng)董事會(huì )或股東大會(huì )研究通過(guò)項目可行性研究報告并批準實(shí)施為止，為項目前期工作階段；

　�。ǘ�）自項目被批準實(shí)施，至完成項目公司的工商登記注冊或項目工程建成投產(chǎn)，為項目籌建階段；

　�。ㄈ�）自項目公司完成工商注冊登記依法取得經(jīng)營(yíng)資格、非法人項目依法成立或項目工程竣工投產(chǎn)后，為項目運營(yíng)階段。

　　第七條項目投資實(shí)行項目負責人制度。

　�。ㄒ唬╉椖壳捌诠ぷ麟A段，公司投資管理部經(jīng)理為項目負責人。

　�。ǘ�）項目籌建階段，本公司確定的籌建機構負責人為項目負責人。

　�。ㄈ�）投資項目運營(yíng)以后，本公司派往項目公司管理崗位的人員為項目負責人；派出二人以上的，由本公司指定負主要責任的人員為項目負責人。

　　第八條項目發(fā)展部是本公司負責管理項目投資前期和籌建階段工作的主管部門(mén)。項目投資進(jìn)入運營(yíng)階段，辦公室、項目發(fā)展部、人力資源部、財務(wù)部，是項目投資相關(guān)業(yè)務(wù)的主管部門(mén)。

　　第三章項目投資的基本原則與決策程序

　　第九條項目投資應當符合國家法律、法規和產(chǎn)業(yè)政策，堅持效益最大化、風(fēng)險最小化和量力而行的原則。

　　第十條選擇擬投資項目應當符合下列條件：

　�。ㄒ唬┓�合本公司戰略發(fā)展規劃、產(chǎn)業(yè)布局和經(jīng)營(yíng)范圍；

　�。ǘ�）項目具有廣泛市場(chǎng)空間和較長(cháng)的產(chǎn)品生命周期；

　�。ㄈ�）項目符合本公司規模經(jīng)濟效益的要求，有較高的投資收益率和發(fā)展前景；

　�。ㄋ模┡c本公司現實(shí)的管理水平和籌資能力相適應；

　�。ㄎ澹┖献鞣接休^好的商業(yè)信譽(yù)、較高的資產(chǎn)質(zhì)量、較強的管理團隊；

　�。�六）項目所在地有合適的地理位置和優(yōu)越的政策環(huán)境；

　�。ㄆ撸╉椖坎捎玫募夹g(shù)裝備符合當代經(jīng)濟技術(shù)水準的要求，具有較強的先進(jìn)性。

　　第十一條本公司項目投資決策實(shí)行“二評三審”制度，主要決策程序包括：

　�。ㄒ唬┛偛脤彶榕鷾薯椖堪l(fā)展部的選項；

　�。ǘ�）組織初步市場(chǎng)調研和技術(shù)考察，編制項目建議書(shū)；

　�。ㄈ�）總裁辦公會(huì )對項目建議書(shū)審查后批準立項；

　�。ㄋ模�對擬投項目組織初步評審和論證，編制可行性研究報告；

　�。ㄎ澹┛偛门鷾蕦㈨椖靠尚行匝芯繄蟾嫣嵴埗�事會(huì )再次組織專(zhuān)家評審或技術(shù)論證；

　�。�六）董事會(huì )審查批準擬投資項目實(shí)施。

　　第四章項目投資的前期工作與決策

　　第一節選項

　　第十二條公司項目發(fā)展部應當根據公司發(fā)展戰略規劃多渠道積極尋找項目。

　　第十五條公司鼓勵內部職工積極推薦項目。內部員工推薦項目實(shí)施后確有較好收益或成效者，公司可以給予適當獎勵。

　　第十六條項目發(fā)展部負責對項目的收集、調研、預選，實(shí)行分類(lèi)管理，建立項目?jì)�備庫。對符合當年投資計劃要求、具備申請立項條件的備選項目，由項目發(fā)展部經(jīng)理確定一名人員為項目經(jīng)理，全程負責掌握該項目投資決策進(jìn)度、實(shí)施動(dòng)態(tài)和有關(guān)資料的內控工作。

　　第十七條項目經(jīng)理將擬申請立項的備選項目編寫(xiě)擬投資項目概況，填入【項目投資前期管理程序冊】，項目發(fā)展部經(jīng)理簽署意見(jiàn)并經(jīng)主管副總經(jīng)理書(shū)面同意后，提請總經(jīng)理書(shū)面決定是否同意該項目的選項。

　　第二節批準立項

　　第十八條對經(jīng)董事長(cháng)同意選項的擬投資項目，由項目發(fā)展部組織初步調研或與合作方初步談判達成合作意向后，編制符合以下內容要求的【項目建議書(shū)】或【商業(yè)計劃書(shū)】：

　�。ㄒ唬╉椖縼�(lái)源和背景，產(chǎn)業(yè)政策背景和技術(shù)進(jìn)步要求等；

　�。ǘ�）項目實(shí)施所需條件、市場(chǎng)需求、政策環(huán)境初步分析與預測；

　�。ㄈ�）項目實(shí)施或與他人合作的形式方法與步驟；

　�。ㄋ模┙�(jīng)濟效益與經(jīng)營(yíng)風(fēng)險的初步分析；

　�。ㄎ澹┘夹g(shù)查新報告與相關(guān)資料。

　　第十九條項目發(fā)展部依據市場(chǎng)調研、資料查詢(xún)、走訪(fǎng)業(yè)內人士和技術(shù)專(zhuān)家對認為應當立項的項目，填寫(xiě)【擬投資項目立項申請表】（即項目投資開(kāi)發(fā)輸入表），主管副總經(jīng)理簽署意見(jiàn)后，報請總經(jīng)理辦公會(huì )議研究決定是否同意立項。

　　第二十條總裁辦公會(huì )應當對【項目建議書(shū)】的內容認真進(jìn)行研究審查，決定同意立項的擬投項目，正式進(jìn)入前期工作，可以組織公司有關(guān)部門(mén)和有關(guān)專(zhuān)家、顧問(wèn)參加的項目工作小組。

　　第二十一條經(jīng)初步考察和評審有下列情形之一的項目，不予立項；已經(jīng)立項的應當報總經(jīng)理辦公會(huì )議研究決定撤消立項，終止前期工作：

　�。ㄒ唬┎环�合法律、法規、國家產(chǎn)業(yè)政策和環(huán)保要求的；

　�。ǘ�）項目投資后三年內回報率明顯低于銀行貸款利率的；

　�。ㄈ�）項目投資額度過(guò)大，可能使本公司資產(chǎn)負債率超出合理比率的；

　�。ㄋ模�擬投項目涉及本公司不熟悉的行業(yè)、產(chǎn)業(yè)，尚無(wú)合適的專(zhuān)門(mén)管理人才，有可能會(huì )導致項目投資失敗的；

　�。ㄎ澹�擬投項目技術(shù)工藝或技術(shù)裝備缺乏先進(jìn)性，項目產(chǎn)品缺乏競爭力的；

　�。�六）擬合作方資金實(shí)力較弱，市場(chǎng)形象不佳或管理團隊素質(zhì)較差的；

　�。ㄆ撸╉椖渴袌�(chǎng)前景不明或已有類(lèi)似技術(shù)、產(chǎn)品替代的。

　　第二十二條經(jīng)總裁辦公會(huì )議批準立項后，方可正式進(jìn)入項目前期工作階段。項目發(fā)展部負責將已批準立項的項目建議書(shū)和總裁辦公會(huì )的具體意見(jiàn)報董事會(huì )備案。

　　第三節項目投資的初步評審和可行性研究

　　第二十三條擬投資項目經(jīng)批準立項后，由項目發(fā)展部組織包括財務(wù)顧問(wèn)、投資或專(zhuān)業(yè)顧問(wèn)、公司經(jīng)營(yíng)法律顧問(wèn)在內的專(zhuān)家依據項目建議書(shū)的內容對該項目進(jìn)行初步評審，必要時(shí)報請總裁同意召開(kāi)有公司高管人員和相關(guān)部門(mén)參加的專(zhuān)家論證會(huì )。

　　第二十四條初步評審和專(zhuān)家論證的情況記入【項目投資開(kāi)發(fā)評審記錄表】，編制擬投資項目的《可行性研究報告》，連同該項目的項目建議書(shū)、意向性合作協(xié)議、項目公司組成方案、合同章程草案等材料一并匯編成上報董事會(huì )的提案。

　　第二十五條編制擬投資項目的可行性研究報告以工業(yè)項目為例應當包括以下內容；其他類(lèi)型投資項目可行性研究報告可以在此基礎上調整內容：

　�。ㄒ唬┛傉�；

　�。ǘ�）市場(chǎng)需求分析和項目擬建規模；

　�。ㄈ�）原材料、燃料及公共設施情況；

　�。ㄋ模╉椖克�在地的經(jīng)濟政策環(huán)境、建設條件與廠(chǎng)址方案；

　�。ㄎ澹┏醪皆O計方案或構想；

　�。�六）環(huán)境評價(jià)與環(huán)保措施方案；

　�。ㄆ撸┥�產(chǎn)組織、勞動(dòng)定員及人員培訓；

　�。ò耍╉椖繉�(shí)施進(jìn)度；

　�。ň牛┩顿Y方式、資金規模和項目公司的股本結構；

　�。ㄊ�）資金來(lái)源及經(jīng)濟效益分析；

　�。ㄊ�一）投資風(fēng)險分析與應對措施；

　�。ㄊ�二）是否可行的結論性綜述。

　　第四節項目投資的決策

　　第二十六條總裁直接批準或召開(kāi)總經(jīng)理辦公會(huì )研究決定向董事會(huì )提交項目投資的預案。

　　第二十七條董事會(huì )依照其工作細則，組織有關(guān)專(zhuān)家對經(jīng)理班子報來(lái)的擬投資項目預案，再次進(jìn)行專(zhuān)家論證后，提交董事會(huì )研究決定是否批準實(shí)施。

　　第二十八條對董事會(huì )通過(guò)決議批準實(shí)施的項目，應當填寫(xiě)【投資項目開(kāi)發(fā)確認記錄表】

　　第五章項目籌建階段工作

　　第一節項目籌建階段的風(fēng)險控制

　　第二十九條項目投資進(jìn)入籌建階段后，投資款尚未撥付或者雖已撥款而在建工程尚未開(kāi)工時(shí)，發(fā)現項目存在下列情形之一的，應當及時(shí)采取相應措施停止繼續投資或終止繼續合作：

　�。ㄒ唬╊A計項目建成后投資總額將超出可研預算10%以上的；

　�。ǘ�）采用的技術(shù)工藝或技術(shù)裝備明顯落后，投產(chǎn)后難以達到預期技術(shù)和工藝質(zhì)量要求的；

　�。ㄈ�）同類(lèi)項目上馬、同業(yè)競爭嚴重，項目產(chǎn)品將失去較大市場(chǎng)份額的；

　�。ㄋ模╉椖克�在地政策環(huán)境惡化，無(wú)法保證優(yōu)惠政策落實(shí)或無(wú)法達到項目預計收益的；

　�。ㄎ澹┖献鞣桨l(fā)生重大變故、違約撤資或出資不實(shí)、弄虛作假，有意變現或故意抽逃資金的；

　�。�六）發(fā)生不可預見(jiàn)的`其他情形，致使投資或合作開(kāi)發(fā)無(wú)法繼續進(jìn)行的。

　　第三十條本公司投入資金已經(jīng)到位、或項目工程已經(jīng)開(kāi)工的`項目發(fā)現存在或出現上述情形時(shí)，該項目負責人應當采取一切必要措施，最大限度地減少本公司經(jīng)濟損失，并及時(shí)向總裁提出善后處理的意見(jiàn)和建議。

　　第二節項目投資撥款方式和超額資金的處理

　　第三十一條經(jīng)批準實(shí)施的項目投資的資金采用分階段按計劃進(jìn)度撥付的方式。

　　第三十二條項目投資經(jīng)批準立項后方可動(dòng)用前期費，前期選項費用由公司辦公經(jīng)費列支；進(jìn)入籌建階段方可撥付少量開(kāi)辦費。項目公司建成或項目工程竣工后，前期費和開(kāi)辦費應當沖抵投資款額；正式簽署工程施工協(xié)議或項目公司發(fā)起協(xié)議后方可撥付項目投資資本金。本公司直接投資的非法人項目的投資款項應當按實(shí)際進(jìn)度撥付

　　第三十三條項目總投資大于被批準的投資總額不超過(guò)10%，其中按股比應由我公司分擔的部分，應當由項目公司與本公司簽署借款協(xié)議，按不低于同期銀行貸款利率的標準收取資金占用費。

　　第三十四條項目投資款項的撥付實(shí)行聯(lián)簽制度。前期費支出由項目發(fā)展部經(jīng)理提出申請，主管副總審核，財務(wù)部復核，財務(wù)總監和總裁2人批準；開(kāi)辦費、投資款、項目公司必需的流動(dòng)資金和股東借款，由項目負責人提出申請，主管副總審核，財務(wù)部門(mén)負責復核后，由財務(wù)總監、總裁和董事長(cháng)3人批準。

　　第六章項目運營(yíng)階段工作

　　第三十五條項目負責人發(fā)現項目公司即將出現或已經(jīng)出現以下情形時(shí)，應立即向總裁或分管副總裁匯報：

　�。ㄒ唬╉椖抗�司做出行為違背公司章程或違反合同、協(xié)議，有可能使本公司遭受損失的；

　�。ǘ�）項目公司出現重大變故或做出重大決策而我方項目負責人未能及時(shí)知情，或無(wú)法通過(guò)合法程序使得我方權益得到有效保護的；

　�。ㄈ�）項目公司做出符合本規定中5.3.4規定情形的行為，有可能違背本公司意志，已經(jīng)、正在或即將侵害本公司權益的；

　�。ㄋ模╉椖控撠熑苏J為必須及時(shí)匯報的其他事項。

　　第三十六條項目負責人為本公司指定的信息披露責任人，項目公司出現本公司“信息披露實(shí)施細則”規定應當披露的情形時(shí)，項目負責人應當立即向總裁或分管副總裁報告，并于當日向主管部門(mén)書(shū)面備案。

　　第三十七條本公司派往控股子公司的項目負責人應當勤勉盡責、扎實(shí)工作，確保任職公司依法自主經(jīng)營(yíng)、規范管理，自覺(jué)維護本公司和其他股東的合法權益，切實(shí)保障本公司的控股地位和資產(chǎn)收益。

　　第三十八條控股子公司的項目負責人在其任職公司做出以下決策行為時(shí)，應當事先向本公司書(shū)面請示，按本公司有關(guān)決策程序批準的方案執行，努力使其任職公司的決策行為符合本公司的意志和利益：

　�。ㄒ唬┙�(jīng)營(yíng)方針和生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)計劃發(fā)生重大變更或做出重大經(jīng)營(yíng)決策的；

　�。ǘ�）做出諸如投資、舉債、抵押、擔保、資產(chǎn)重組、股權轉讓、重大固定資產(chǎn)新建、改造及重要裝備更新購置等決定的；

　�。ㄈ�）決定聘任或變更經(jīng)理、財務(wù)負責人等高級管理人員的；

　�。ㄋ模�決定財務(wù)決算報告、財務(wù)預算報告、利潤分配方案；

　�。ㄎ澹╉椖控撠熑苏J為應當向本公司請示的其他事宜。

　　第三十九條項目負責人應當按時(shí)出席任職公司的有關(guān)會(huì )議，并就需要表決的事項代表本公司依法行使表決權；因故不能出席會(huì )議的，應當書(shū)面委托在該項目公司任職的本公司其他人員或本公司指定的其他人員代為行使表決權。

　　第四十條項目負責人在接到項目公司的會(huì )議通知后，應當在二日內將會(huì )議議題和對本公司應當表明的態(tài)度或表決意見(jiàn)的建議，書(shū)面報分管副總裁和總裁，由分管副總經(jīng)理和總經(jīng)理主持專(zhuān)題研究，形成本公司的基本態(tài)度和表決意見(jiàn)，經(jīng)董事長(cháng)批準后執行。

　　第四十一條項目負責人應當堅持原則，誠信盡責，勇于維護本公司和任職公司的利益，在項目公司重要會(huì )議上，不得擅自發(fā)表與本公司意志相悖的意見(jiàn)，不得投票贊成與本公司決定相異的議案。

　　第四十二條項目負責人出席項目公司有關(guān)會(huì )議后，應當及時(shí)將會(huì )議結果和其他有關(guān)重要情況書(shū)面報分管副總裁和總裁，并向項目發(fā)展部備案。

　　第四十三條未經(jīng)本公司依法授權，項目負責人不得以本公司名義簽署經(jīng)濟合同或做出經(jīng)營(yíng)行為。

　　第四十四條項目負責人應將其所負責的項目公司日常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理的主要情況以書(shū)面材料，每季度末定期向分管副總裁和總裁報告，并按業(yè)務(wù)歸屬分別向本公司主管部門(mén)備案；項目負責人任期屆滿(mǎn)或由于其他原因離任時(shí)應當及時(shí)向本公司提交《項目負責人任期報告》。

　　第四十五條項目負責人在任職間有杰出表現的，經(jīng)總裁辦公會(huì )研究決定，可以給予相應獎勵。

　　第四十六條項目負責人在任期內發(fā)生下列情形者，本公司將視情節輕重分別給予行政處分、依法定程序撤銷(xiāo)其項目任職并給予適當經(jīng)濟處罰，構成犯罪的，依法追究刑事責任：

　�。ㄒ唬┮詸嘀\私或濫用職權給本公司或任職公司造成重大損失的；

　�。ǘ�）嚴重失職或疏忽監管，使任職公司發(fā)生重大違法行為，造成嚴重后果的；

　�。ㄈ�）未能認真履行有關(guān)董事、監事權利和義務(wù)與職責，致使本公司或任職公司權益受到嚴重損害的；

　�。ㄋ模┓赣衅渌麌乐劐e誤。

　　第四十七條本公司出席項目公司、項目投資的檔案由公司辦公室中心檔案室跟據國家檔案法規、公司檔案管理規定和ISO9002《質(zhì)量手冊》中的內控規定，實(shí)行歸口管理，項目發(fā)展部協(xié)助中心檔案室做好項目投資有關(guān)資料的收集、清理、立卷和歸檔工作。

　　第四十八條項目投資檔案包括以下內容：

　�。ㄒ唬┣捌诠ぷ麟A段的項目背景、市場(chǎng)調研資料、項目建議書(shū)、可行性研究報告、專(zhuān)家論證及評審結果，經(jīng)理辦公會(huì )、董事會(huì )研究、審議通過(guò)實(shí)施項目的會(huì )議記錄、提案、決議等；

　�。ǘ�）項目工程設計，工程施工的方案、合同、設備采購方案與合同、與合作方的往來(lái)函電、談判紀要和簽署的各類(lèi)意向、鑒定文書(shū)等重要文件；

　�。ㄈ�）項目公司發(fā)起協(xié)議、出資證明或股權證書(shū)、工商登記注冊的全套報批文件、營(yíng)業(yè)執照和企業(yè)代碼復印件及各級政府有關(guān)該項目的各種批復文件；

　�。ㄋ模╉椖窟\行后的反映公司權益的各種報表、文件、資料和重大合同副本；

　�。ㄎ澹┡c項目投資相關(guān)的技術(shù)書(shū)籍、圖表畫(huà)冊、電子文檔和視聽(tīng)資料等；

　�。�六）公司檔案管理規定應當歸檔的其他文件資料。

　　第四十九條前款規定的項目投資資料原件應當一律由本公司中心檔案室歸檔，依法永久或長(cháng)期保存，各經(jīng)辦部門(mén)可以自留副本或復制件。

　　第五十條項目發(fā)展部項目經(jīng)理負責項目投資前期和籌建階段檔案資料的催索、收集、整理、立卷；各類(lèi)檔案資料在所涉事項發(fā)生后1個(gè)月內，由項目負責人報送業(yè)務(wù)主管部門(mén)清理立卷后，統一向中心檔案室報送歸檔。

　　第五十一條按公司要求上報各部門(mén)的有關(guān)報告，由有關(guān)各部門(mén)負責及時(shí)清理立卷，年終負責歸檔。

　　第五十二條公司各部門(mén)均不得跨年度自行散存應當歸檔的文件資料。

　　第五十三條遵循完備、整齊、分類(lèi)檢索、易于查找的原則對項目投資檔案實(shí)施有效管理，為公司經(jīng)營(yíng)、決策及依法維護公司權益提供證據或范例。

　　第五十四條相關(guān)部門(mén)如有必需，可留存復印件，但借閱或復制已經(jīng)歸檔的文件資料應當遵守公司《質(zhì)量手冊》中關(guān)于文件和記錄控制條款，辦理登記手續，并履行保密義務(wù)。

　　第七章附則

　　第五十五條本辦法自總裁辦公會(huì )通過(guò)之日起執行。

　　第五十六條本辦法由公司董事會(huì )負責解釋。

投資管理制度 篇3

　　第1章總則

　　第1條為加強對公司對外投資活動(dòng)的管理，規范公司的投資行為，保證對外投資活動(dòng)的合法性和有效性，提高資金運作效率，防范投資風(fēng)險，結合公司具體情況，特制定本制度。

　　第2條本制度所稱(chēng)投資，是指本公司對外進(jìn)行的投資行為，即本公司將貨幣資金及經(jīng)資產(chǎn)評估后的房屋、機器、設備、物資等實(shí)物，以及專(zhuān)利權、技術(shù)、商標權、土地使用權等無(wú)形資產(chǎn)作價(jià)出資，進(jìn)行各種形式的投資活動(dòng)。

　　第3條按照投資期限的長(cháng)短，公司對外投資分為短期投資和長(cháng)期投資。

　　1、短期投資指公司購入的能隨時(shí)變現且持有時(shí)間不超過(guò)1年（含）的投資，包括股票、債券、基金等。

　　2、長(cháng)期投資主要指投資期限超過(guò)1年，不能隨時(shí)變現或不準備變現的各種投資，包括債券投資、股權投資和其他投資等，其包括但不限于下列類(lèi)型。

　�。�1）公司獨立興辦的企業(yè)或獨立出資的經(jīng)營(yíng)項目。

　�。�2）公司出資與其他境內、外獨立法人實(shí)體、自然人成立合資、合作公司或開(kāi)發(fā)項目。

　�。�3）參股其他境內、外獨立法人實(shí)體。

　�。�4）經(jīng)營(yíng)資產(chǎn)出租、委托經(jīng)營(yíng)或與他人共同經(jīng)營(yíng)。

　　第4條對外投資的原則如下。

　　1、遵循國家法律、法規規定。

　　2、符合公司的發(fā)展戰略。

　　3、投資規模適度、量力而行，不能影響公司主營(yíng)業(yè)務(wù)的發(fā)展。

　　4、效益優(yōu)先。

　　第2章對外投資的職責分工

　　第5條公司董事會(huì )為對外投資的決策機構，對公司的對外投資作出決策。

　　第6條公司成立投資委員會(huì )，由公司總經(jīng)理、各分管副總及相關(guān)部門(mén)經(jīng)理組成，負責統籌、協(xié)調和組織對外投資項目的分析和研究，為決策提供建議。

　　第7條公司投資委員會(huì )下設投資評審小組，主要負責投資委員會(huì )決策的前期準備工作，對新的投資項目進(jìn)行初步評估和審核，形成立項意見(jiàn)書(shū)，提出投資建議。

　　第8條投資評審小組由投資分管副總任組長(cháng)，負責對新項目實(shí)施的人、財、物進(jìn)行計劃、組織、監控，并應及時(shí)匯報投資進(jìn)展情況，提出調整建議等。

　　第9條公司財務(wù)部負責公司對外投資管理相關(guān)事宜，具體工作職責如下。

　　1、負責尋找、收集對外投資的信息和相關(guān)建議。

　　2、配合投資評審小組對新的投資項目進(jìn)行評審，提出投資建議。

　　3、負責將公司對外投資預算納入公司整體經(jīng)營(yíng)預算體系。

　　4、辦理出資手續、工商登記、稅務(wù)登記、銀行開(kāi)戶(hù)、出資證明文件管理等工作。

　　5、負責對股權投資、產(chǎn)權交易、公司資產(chǎn)重組等重大活動(dòng)進(jìn)行項目監管。

　　第10條公司法務(wù)部人員負責對外投資項目協(xié)議、合同和重要相關(guān)信函、章程等法律文件的起草與審核工作。

　　第11條公司高層領(lǐng)導、管理人員、職能部門(mén)、業(yè)務(wù)部門(mén)均可以提出書(shū)面的投資建議或信息。

　　第3章對外投資審批程序

　　第12條投資項目審核和審批原則。

　　1、符合國家政策以及公司的長(cháng)期發(fā)展規劃。

　　2、經(jīng)濟效益良好。

　　3、資金、技術(shù)、人才、原材料有保證。

　　4、法律手續完善、上報資料齊全、真實(shí)、可靠。

　　5、與公司的投資能力相適應。

　　第13條投資項目的決策程序如下圖所示。

　　第14條公司財務(wù)部負責按照短期投資類(lèi)別、數量、單價(jià)、應計利息、購進(jìn)日期等及時(shí)登記入賬，并進(jìn)行相關(guān)賬務(wù)處理。

　　第15條涉及證券投資的，公司必須執行嚴格的聯(lián)合控制制度，即至少要由2名以上人員共同操作，且證券投資作業(yè)人員與資金、財務(wù)管理人員分離，相互制約，不得一人單獨接觸投資資產(chǎn)，任何投資資產(chǎn)的存入或取出必須由相互制約的兩人聯(lián)名簽字。

　　第16條公司購入的短期有價(jià)證券必須在購入的當日記入公司名下。

　　第17條公司財務(wù)部需定期與董事會(huì )核對證券投資資金的使用及結存情況，應將收到的利息、股利及時(shí)入賬。

　　第4章長(cháng)期投資過(guò)程管理

　　第18條投資項目應與被投資方簽訂投資合同或協(xié)議，長(cháng)期投資合同或協(xié)議須經(jīng)公司法務(wù)部律師審核，并經(jīng)總經(jīng)理批準后方可對外正式簽署。

　　第19條公司對長(cháng)期投資項目管理實(shí)行投資、經(jīng)營(yíng)和監管相結合，公司按照投資項目管理方式指定項目負責人。

　　第20條投資委員會(huì )根據公司確定的投資項目編制投資開(kāi)發(fā)計劃，對項目實(shí)施進(jìn)行指導、監督與控制，參與投資項目審計、終（中）止清算與交接工作，并進(jìn)行投資評價(jià)與總結，及時(shí)將相關(guān)信息上報董事會(huì )。

　　第21條財務(wù)部需協(xié)同投資項目負責人按長(cháng)期投資合同或協(xié)議規定投入現金、實(shí)物或無(wú)形資產(chǎn)。

　　第22條公司投入實(shí)物必須辦理實(shí)物交接手續，并經(jīng)實(shí)物使用部門(mén)和管理部門(mén)同意。

　　第23條投資項目負責每季度人需對投資項目的進(jìn)度、投資預算的'`執行和使用、合作各方情況、經(jīng)營(yíng)狀況、存在問(wèn)題和建議等匯制報表，及時(shí)向公司領(lǐng)導報告。

　　第24條項目在投資建設執行過(guò)程中，可根據實(shí)施情況的變化合理調整投資預算，投資預算的調整需經(jīng)原投資審批機構批準。

　　第25條審計人員應依據其職責對投資項目進(jìn)行監督，對違規行為及時(shí)提出糾正意見(jiàn)，對監督檢查過(guò)程中發(fā)現的薄弱環(huán)節，應要求有關(guān)部門(mén)糾正和完善，對重大問(wèn)題提出專(zhuān)項報告，提請投資委員會(huì )討論處理。

　　第5章投資評價(jià)與責任

　　第26條公司財務(wù)部、投資委員會(huì )根據項目可行性研究報告對投資結果進(jìn)行評價(jià)。

　　第27條投資項目負責人對投資項目存在問(wèn)題故意隱瞞不報的，一經(jīng)發(fā)現，公司將追究其行政責任，造成重大損失的，要追究其法律責任。

　　第28條投資項目因管理不善或用人不當致使公司資產(chǎn)流失、嚴重虧損或造成其他嚴重后果的，要追究相關(guān)責任人的責任。

　　第29條因投資項目決策失誤或審查、把關(guān)不嚴，造成經(jīng)濟損失的，公司追究相關(guān)責任人的責任。

　　第30條因投資項目的主管副總、負責人、監督人或其他工作人員玩忽職守、濫用職權、徇私舞弊，造成嚴重損失的，公司要追究相關(guān)人員的行政及法律責任。

　　第6章投資轉讓與收回

　　第31條出現或發(fā)生下列情況之一時(shí)，公司可以收回對外投資。

　　1、按公司規定，該投資項目（企業(yè)）經(jīng)營(yíng)期滿(mǎn)。

　　2、由于投資項目（企業(yè)）經(jīng)營(yíng)不善，無(wú)法償還到期債務(wù)，依法實(shí)施破產(chǎn)。

　　3、由于發(fā)生不可抗力而使項目（企業(yè)）無(wú)法繼續經(jīng)營(yíng)。

　　4、合同規定投資終止的其他情況出現或發(fā)生時(shí)。

　　第32條發(fā)生或出現下列情況之一時(shí)，公司可以轉讓對外投資。

　　1、投資項目已經(jīng)明顯有悖于公司經(jīng)營(yíng)方向的。

　　2、投資項目出現連續虧損且扭虧無(wú)望沒(méi)有市場(chǎng)前景的。

　　3、自身經(jīng)營(yíng)資金不足急需補充資金時(shí)。

　　4、本公司認為有必要的其他情形。

　　第33條投資轉讓?xiě)獓栏癜凑諊�家與公司的有關(guān)轉讓投資規定辦理。

　　第34條批準處置對外投資的程序與權限與批準實(shí)施對外投資的程序與權限相同。

　　第35條財務(wù)部負責做好投資收回和轉讓的資產(chǎn)評估工作，防止公司資產(chǎn)的流失。

　　第7章投資財務(wù)管理及審計

　　第36條長(cháng)期對外投資的財務(wù)管理由公司財務(wù)部負責，公司財務(wù)部根據分析和管理的需要取得被投資單位的財務(wù)報告，以便對被投資單位的財務(wù)狀況進(jìn)行分析，維護公司的權益，確保公司利益不受損害。

　　第37條財務(wù)部應對公司的對外投資活動(dòng)進(jìn)行全面完整的財務(wù)記錄，進(jìn)行詳盡的會(huì )計核算，按每個(gè)投資項目分別建立明細賬簿，詳盡記錄相關(guān)資料。

　　第38條對外投資的會(huì )計核算方法應符合會(huì )計準則和會(huì )計制度的規定。

　　第39條公司應每月向公司財務(wù)部報送財務(wù)會(huì )計報表，并按照公司編制合并報表和對外披露會(huì )計信息的要求，及時(shí)報送會(huì )計報表和提供會(huì )計資料。

　　第40條公司在每年度末對長(cháng)、短期投資進(jìn)行全面檢查，進(jìn)行定期或專(zhuān)項審計。

　　第8章內部信息報告及信息披露

　　第41條公司對外投資應嚴格按照國家法律、法規及公司的規定履行信息披露義務(wù)，提供的信息應當真實(shí)、準確、完整。

　　第42條公司董事、高級管理人員及因工作關(guān)系了解到公司對外投資活動(dòng)信息的人員，在信息尚未對外公開(kāi)披露之前，負有保密義務(wù)。

　　第43條對于擅自公開(kāi)公司對外投資活動(dòng)信息的人員或其他獲悉信息的人員，公司董事會(huì )將視情節輕重以及給公司造成的損失和影響，追究有關(guān)人員的責任并進(jìn)行處罰。

　　第9章附則

　　第44條本制度未盡事宜，遵照國家有關(guān)法律法規和公司相關(guān)規定執行。

投資管理制度 篇4

　　第一章 總則

　　第一條 為規范本公司的投資行為，加強投資管理，防范投資風(fēng)險，提高投資收益，根據《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國證券法》等相關(guān)法律法規，結合公司實(shí)際情況，特制定本制度。

　　第二條 本制度適用于公司及其下屬子公司的所有投資活動(dòng)，包括但不限于股權投資、債權投資、房地產(chǎn)投資、金融衍生品投資等。

　　第三條 投資活動(dòng)應遵循安全性、流動(dòng)性、效益性相統一的原則，確保公司資產(chǎn)安全，實(shí)現資產(chǎn)的保值增值。

　　第二章 投資決策

　　第四條 公司投資決策應依據公司戰略發(fā)展規劃、市場(chǎng)狀況、資金狀況等因素，經(jīng)過(guò)科學(xué)、合理的分析和論證，形成投資方案。

　　第五條 投資決策應經(jīng)過(guò)公司董事會(huì )或股東大會(huì )審議批準，并遵循公司章程和相關(guān)法律法規的規定。

　　第六條 公司在投資決策過(guò)程中，應充分考慮投資項目的風(fēng)險與收益，并制定相應的`風(fēng)險控制措施。

　　第三章 投資執行

　　第七條 投資項目經(jīng)審批通過(guò)后，由公司投資管理部門(mén)負責組織實(shí)施。投資管理部門(mén)應制定詳細的投資計劃和實(shí)施方案，明確投資目標、投資方式、投資金額、投資期限等。

　　第八條 投資管理部門(mén)應嚴格按照投資計劃和實(shí)施方案執行，確保投資活動(dòng)的順利進(jìn)行。如需調整投資計劃或實(shí)施方案，應重新報請審批。

　　第九條 投資管理部門(mén)應定期向公司董事會(huì )或股東大會(huì )報告投資進(jìn)展情況，確保公司及時(shí)了解投資項目的運行狀態(tài)和收益情況。

　　第四章 投資監督

　　第十條 公司應建立健全投資監督機制，對投資活動(dòng)進(jìn)行全程監督，確保投資活動(dòng)的合規性和有效性。

　　第十一條 投資管理部門(mén)應定期對投資項目進(jìn)行風(fēng)險評估，及時(shí)發(fā)現和應對潛在風(fēng)險。

　　第十二條 公司應定期對投資活動(dòng)進(jìn)行內部審計，確保投資活動(dòng)的合規性和真實(shí)性。

　　第五章 附則

　　第十三條 本制度自發(fā)布之日起執行，由公司董事會(huì )負責解釋。

　　第十四條 本制度的修改和廢止，應經(jīng)公司董事會(huì )或股東大會(huì )審議批準。

　　第十五條 本制度未盡事宜，按照相關(guān)法律法規和公司章程的規定執行。

　　第十六條 本制度的最終解釋權歸公司董事會(huì )所有。

投資管理制度 篇5

　　第一章總則

　　第一條為了規范本公司項目投資運作和管理，保證投資資金的安全和有效增值，實(shí)現投資決策的科學(xué)化和經(jīng)營(yíng)管理的規范化、制度化，使本公司在競爭激烈的市場(chǎng)經(jīng)濟條件下，穩健發(fā)展，贏(yíng)取良好的社會(huì )效益和經(jīng)濟效益，特制定本制度。

　　第二條本公司及屬下各單位在進(jìn)行各項目投資時(shí)，均須遵守本制度。

　　第三條本公司及屬下各單位的重大投資項目由總經(jīng)理辦公室和董事會(huì )審議決定，由總經(jīng)理和各項目經(jīng)理負責組織實(shí)施。

　　第四條本公司項目投資管理的職能部門(mén)為公司投資發(fā)展部（以下簡(jiǎn)稱(chēng)投資部），其職責范圍另文規定。

　　第二章項目的初選與分析

　　第五條各投資項目的選擇應以本公司的戰略方針和長(cháng)遠規劃為依據，綜合考慮產(chǎn)業(yè)的主導方向及產(chǎn)業(yè)間的結構平衡，以實(shí)現投資組合的最優(yōu)化。

　　第六條各投資項目的選擇均應經(jīng)過(guò)充分調查研究，并提供準確、詳細資料及分析，以確保資料內容的可靠性、真實(shí)性和有效性。

　　項目分析內容包括：

　　1、市場(chǎng)狀況分析；

　　2、投資回報率；

　　3、投資風(fēng)險（政治風(fēng)險、匯率風(fēng)險、市場(chǎng)風(fēng)險、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險、購買(mǎi)力風(fēng)險）；

　　4、投資流動(dòng)性；

　　5、投資占用時(shí)間；

　　6、投資管理難度；

　　7、稅收優(yōu)惠條件；

　　8、對實(shí)際資產(chǎn)和經(jīng)營(yíng)控制的能力；

　　9、投資的預期成本；

　　10、投資項目的籌資能力；

　　11、投資的外部環(huán)境及社會(huì )法律約束。

　　凡合作投資項目在人事、資金、技術(shù)、管理、生產(chǎn)、銷(xiāo)售、原料等方面無(wú)控制權的，原則上不予考慮。由公司進(jìn)行的必要股權投資可不在此例。

　　第七條各投資項目依所掌握的有關(guān)資料并進(jìn)行初步實(shí)地考察和調查研究后，由投資項目提出單位（下屬公司或公司投資部）提出項目建議，并編制可行性報告及實(shí)施方案，按審批程序及權限報送公司總部主管領(lǐng)導審核�？偛恐鞴茴I(lǐng)導對投資單位報送的報告經(jīng)調研后認為可行的，應盡快給予審批或按程序提交有關(guān)會(huì )議審定。對暫時(shí)不考慮的項目，最遲五天內給予明確答復，并將有關(guān)資料編入備選項目存檔。

　　第三章項目的審批與立項

　　第八條投資項目的審批權限：100萬(wàn)元以下的項目，由公司主管副總經(jīng)理審批；100萬(wàn)元以上200萬(wàn)元以下的項目，由主管副總經(jīng)理提出意見(jiàn)報總經(jīng)理審批；200萬(wàn)元以上，1000萬(wàn)元以下的項目，由總經(jīng)理辦公室審批；1000萬(wàn)元以上項目，由董事會(huì )審批。

　　第九條凡投資100萬(wàn)元以上的項目均列為重大投資項目，應由公司投資部在原項目建議書(shū)、可行性報告及實(shí)施方案的基礎上提出初審意見(jiàn)，報公司主管副總經(jīng)理審核后按項目審批權限呈送總經(jīng)理或總經(jīng)理辦公室或董事會(huì )，進(jìn)行復審或全面論證。

　　第十條總經(jīng)理辦公室對重大項目的合法性和前期工作內容的完整性，基礎數據的準確性，財務(wù)預算的可行性及項目規模、時(shí)機等因素均應進(jìn)行全面審核。必要時(shí)，可指派專(zhuān)人對項目再次進(jìn)行實(shí)地考察，或聘請專(zhuān)家論證小組對項目進(jìn)行專(zhuān)業(yè)性的科學(xué)論證，以加強對項目的深入認識和了解，確保項目投資的可靠和可行。

　　經(jīng)充分論證后，凡達到立項要求的重大投資項目，由總經(jīng)理辦公室或董事會(huì )簽署予以確立。

　　第十一條投資項目確立后，凡確定為公司直接實(shí)施的項目由公司法定代表人或授權委托人對外簽署經(jīng)濟合同書(shū)及辦理相關(guān)手續；凡確定為二級單位實(shí)施的項目，由該法人單位的法定代表人或授權委托人對外簽署經(jīng)濟合同書(shū)及辦理相關(guān)手續。其他任何人未經(jīng)授權所簽定之合同，均視無(wú)效。

　　第十二條各投資項目負責人由實(shí)施單位的總經(jīng)理委派，并對總經(jīng)理負責。

　　第十三條各投資項目的業(yè)務(wù)班子由項目負責人負責組閣，報實(shí)施單位總經(jīng)理核準。項目負責人還應與本公司或二級單位簽定經(jīng)濟責任合同書(shū)，明確責、權、利的劃分，并按本公司資金有償占有制度確定完整的.經(jīng)濟指標和合理的利潤基數與比例。

　　第四章項目的組織與實(shí)施

　　第十四條各投資項目應根據形式的不同，具體落實(shí)組織實(shí)施工作：

　　1、屬于公司全資項目，由總經(jīng)理委派項目負責人及組織業(yè)務(wù)班子，進(jìn)行項目的實(shí)施工作，設立辦事機構，制定員工責任制、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)計劃、企業(yè)發(fā)展戰略以及具體的運作措施等。同時(shí)認真執行本公司有關(guān)投資管理、資金有償占有以及合同管理等規定，建立和健全項目財務(wù)管理制度。財務(wù)主管由公司總部委派，對本公司負責，并接受本公司的財務(wù)檢查，同時(shí)每月應以報表形式將本月經(jīng)營(yíng)運作情況上報公司總部。

　　2、屬于投資項目控股的，按全資投資項目進(jìn)行組織實(shí)施；非控股的，則本著(zhù)加快資金回收的原則，委派業(yè)務(wù)人員積極參與合作，展開(kāi)工作，并通過(guò)董事會(huì )施加公司意圖和監控其經(jīng)營(yíng)管理，確保利益如期回收。

　　第五章項目的運作與管理

　　第十五條項目的運作管理原則上由公司分管項目投資的副總經(jīng)理及項目負責人負責。并由本公司采取總量控制、財務(wù)監督、業(yè)績(jì)考核的管理方式進(jìn)行管理，項目負責人對主管副總經(jīng)理負責，副總經(jīng)理對總經(jīng)理負責。

　　第十六條各項目在完成工商注冊登記及辦理完相關(guān)法定手續成為獨立法人進(jìn)入正常運作后，屬公司全資項目或控股項目，納入公司全資及控股企業(yè)的'統一管理；屬二級企業(yè)投資的項目，由二級企業(yè)進(jìn)行管理。同時(shí)接受公司各職能部門(mén)的統一協(xié)調和指導性管理。協(xié)調及指導性管理的內容包括：合并會(huì )計報表，財務(wù)監督控制；年度經(jīng)濟責任目標的落實(shí)、檢查和考核；企業(yè)管理考評；經(jīng)營(yíng)班子的任免；例行或專(zhuān)項審計等。

　　第十七條凡公司持股及合作開(kāi)發(fā)項目未列入會(huì )計報表合并的，應通過(guò)委派業(yè)務(wù)人員以投資者或股東身份積極參與合作和開(kāi)展工作，并通過(guò)被投資企業(yè)的董事會(huì )及股東會(huì )貫徹公司意圖，掌握了解被投資企業(yè)經(jīng)營(yíng)情況，維護公司權益；委派的業(yè)務(wù)人員應于每季度（最長(cháng)不超過(guò)半年）向公司公司遞交被投資企業(yè)資產(chǎn)及經(jīng)營(yíng)情況的書(shū)面報告，年度應隨附董事會(huì )及股東大會(huì )相關(guān)資料。因故無(wú)委派人員的，由公司投資部代表公司按上述要求進(jìn)行必要的跟蹤管理。

　　第十八條公司全資及控股項目的綜合協(xié)調管理的牽頭部門(mén)為企業(yè)管理部；持股及合作企業(yè)（未列入合并會(huì )計報表部分）的綜合協(xié)調管理的牽頭部門(mén)為公司投資部。

　　第十九條對于貿易及證券投資項目則采用專(zhuān)門(mén)的投資程序和保障、監控制度，具體辦法另定

　　第六章項目的變更與結束

　　第二十條投資項目的變更，包括發(fā)展延伸、投資的增減或滾動(dòng)使用、規模擴大或縮小、后續或轉產(chǎn)、中止或合同修訂等，均應報公司總部審批核準。

　　第二十一條投資項目變更，由項目負責人書(shū)面報告變更理由，按報批程序及權限報送總部有關(guān)領(lǐng)導審定，重大的變更應參照立項程序予以確認。

　　第二十二條項目負責人在實(shí)施項目運作期內因工作變動(dòng)，應主動(dòng)做好善后工作，如屬公司內部調動(dòng)，則須向繼任人交接清楚方能離崗。屬個(gè)人卸任或離職，必須承擔相應的經(jīng)濟損失，違者，所造成之后果，應追究其個(gè)人責任。

　　第二十三條投資項目的中止或結束，項目負責人及相應機構應及時(shí)總結清理，并以書(shū)面報告公司公司。屬全資及控股項目，由公司企管部負責匯總整理，經(jīng)公司統一審定后責成有關(guān)部門(mén)辦理相關(guān)清理手續；屬持股或合作項目由投資部負責匯總整理經(jīng)公司統一審定后，責成有關(guān)部門(mén)辦理相關(guān)清理手續。如有待決問(wèn)題，項目負責人必須負責徹底清潔，不得久拖推諉。

　　第七章附則

　　第二十四條本制度于頒布之日起實(shí)施。未盡事項按本公司有關(guān)制度執行和辦理。

　　第二十五條本暫行規定由本公司董事會(huì )負責解釋。

投資管理制度 篇6

　　第一條制定目的

　　為加強公司對外投資管理，規范公司對外投資行為，保障公司合法權益，根據有關(guān)法律法規及公司章程的有關(guān)規定，制定本制度。

　　第二條適用范圍

　　本制度適用于公司一切對外投資行為的監督管理工作，包括股權投資、債權投資的申報、審批、監管等。

　　第三條基本原則

　　1、明確管理權限。

　　2、落實(shí)出資者和經(jīng)營(yíng)者的責任。

　　3、加強出資者的.監督力度。

　　第四條主管部門(mén)

　　公司xx部是對外投資的管理部門(mén)。

　　第五條對外投資決策

　　xx運用公司資產(chǎn)所作出的投資權限為公司最近經(jīng)審計凈資產(chǎn)xx％以下，其它重大投資項目應由xx申報xx審查批準。

　　第六條對外投資項目

　　1、公司鼓勵以下對外投資項目：

　�。�1）符合公司發(fā)展戰略的項目；

　�。�2）擁有技術(shù)優(yōu)勢或資源優(yōu)勢的開(kāi)發(fā)項目；

　�。�3）與公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)有關(guān)的原材料、能源和產(chǎn)品銷(xiāo)售等緊密相關(guān)的項目。

　　2、公司不鼓勵以下對外投資項目：

　�。�1）不具競爭優(yōu)勢的項目；

　�。�2）不符合國家產(chǎn)業(yè)政策的項目。

　�。�3）xx項目。

　　3、對外投資項目要采用xx形式進(jìn)行，累計對外投資總額不得超過(guò)公司凈資產(chǎn)的xx%。

　　第七條對外投資申報

　　公司的對外投資行為，應由xx向xx提交以下材料進(jìn)行申報：

　　1、對外投資項目概況；

　　2、對外投資可行性分析報告；

　　3、本單位近x年的資產(chǎn)負債表和損益表；

　　4、合作投資的，提交有關(guān)合作協(xié)議及合作方基本情況。

　　第八條對外投資審批

　　1、xx申報對外投資項目后，由xx負責審核并對項目提出初步意見(jiàn)后提交xx作進(jìn)一步審批。

　　2、審批的基本原則：

　�。�1）符合國家產(chǎn)業(yè)政策；

　�。�2）符合公司發(fā)展戰略和投資方向；

　�。�3）經(jīng)濟效益良好或符合其它投資目的；

　�。�4）有規避風(fēng)險的預案；

　�。�5）與公司投資能力相適應；

　�。�6）申報資料齊全、真實(shí)、可靠。

　　3、審批額度

　�。�1）低于公司最近經(jīng)審計凈資產(chǎn)xx％的項目由xx審批；

　�。�2）公司最近經(jīng)審計凈資產(chǎn)xx％至xx％的項目由xx審批；

　�。�3）公司最近經(jīng)審計凈資產(chǎn)xx％以上項目由xx審批。

　　第九條對外投資監督

　　1、對外投資項目運作完成后，應于xx日內將本項目的運作情況報送xx，并抄送xx。

　　2、xx部、xx部對對外投資行為進(jìn)行監督檢查，并會(huì )同有關(guān)部門(mén)對投資效果進(jìn)行不定期調查和評價(jià)。

　　第十條獎懲

　　1、對嚴格遵守本制度、對外投資項目效益良好的項目負責人將給予表?yè)P和獎勵，具體嘉獎方法為：xxx。

　　2、違反本制度的，公司要追究有關(guān)責任人員的責任，視情況給予xx處分；造成損失的，決策者要承擔相應損失；對有觸犯刑法的，移送司法機關(guān)依法處理。

　　第十一條附則

　　本制度自審議通過(guò)之日起執行，由公司xx部負責解釋。

投資管理制度 篇7

　　第一章 總則

　　第一條 為了規范公司的投資行為，提高投資決策的科學(xué)性和透明度，保障公司資產(chǎn)的安全和增值，特制定本投資管理制度。

　　第二條 本制度適用于公司所有的投資活動(dòng)，包括但不限于股權投資、債權投資、金融衍生品投資等。

　　第三條 公司投資活動(dòng)應遵循風(fēng)險可控、收益合理、合法合規的原則，確保投資活動(dòng)的穩健運行。

　　第二章 投資決策機構

　　第四條 公司設立投資決策委員會(huì )，負責審議和決定公司的投資事項。投資決策委員會(huì )由公司高管、投資專(zhuān)家及相關(guān)部門(mén)負責人組成。

　　第五條 投資決策委員會(huì )下設投資管理部門(mén)，負責投資項目的初步篩選、評估及投資建議書(shū)的編制等工作。

　　第三章 投資項目篩選與評估

　　第六條 投資管理部門(mén)應根據公司戰略目標和市場(chǎng)情況，積極尋找和篩選投資項目。

　　第七條 投資項目篩選應遵循風(fēng)險可控、收益合理、與公司業(yè)務(wù)協(xié)同發(fā)展的原則。

　　第八條 投資管理部門(mén)應對篩選出的投資項目進(jìn)行初步評估，包括項目基本情況、市場(chǎng)前景、風(fēng)險收益分析等方面，并形成投資建議書(shū)。

　　第九條 投資建議書(shū)應提交投資決策委員會(huì )審議，投資決策委員會(huì )應對投資建議書(shū)進(jìn)行全面評估，并作出是否投資的決策。

　　第四章 投資執行與監督

　　第十條 投資決策通過(guò)后，投資管理部門(mén)應負責投資項目的.具體實(shí)施工作，包括合同簽訂、資金撥付、項目管理等。

　　第十一條 投資管理部門(mén)應定期對投資項目進(jìn)行跟蹤和評估，及時(shí)向投資決策委員會(huì )報告項目進(jìn)展情況。

　　第十二條 公司應建立健全投資風(fēng)險管理制度，對投資項目進(jìn)行風(fēng)險評估和監控，確保投資風(fēng)險可控。

　　第十三條 公司內部審計部門(mén)應對投資活動(dòng)進(jìn)行定期審計，確保投資活動(dòng)的合規性和有效性。

　　第五章 附則

　　第十四條 本制度由公司董事會(huì )負責制定、解釋和修改。

　　第十五條 本制度自發(fā)布之日起執行，如有與之前制度相抵觸的條款，以本制度為準。

　　第十六條 本制度的修改應經(jīng)公司董事會(huì )審議通過(guò)，并報相關(guān)監管部門(mén)備案。

投資管理制度 篇8

　　第一章總則

　　第一條為了規范本公司股權投資運作和管理，保證投資資金的安全和有效增值，實(shí)現投資決策的科學(xué)化和經(jīng)營(yíng)管理的規范化、制度化，根據《中華人民共和國公司法》及相關(guān)辦法，特制定本制度。

　　第二條本制度所稱(chēng)股權投資，是指運用公司資產(chǎn)對外進(jìn)行股權投資的行為。

　　第三條本公司及下屬各公司在進(jìn)行股權投資時(shí)，均須遵守本制度。

　　第四條本公司及下屬各公司的股權投資由投資決策委員會(huì )審議決定，由總經(jīng)理、投資部經(jīng)理和各項目經(jīng)理負責組織實(shí)施。

　　第二章項目的分析與選擇

　　第五條股權投資項目的選擇應以本公司的投資方針和投資策略為依據，綜合考慮自身的行業(yè)積累及行業(yè)間的結構平衡，以實(shí)現投資組合的最優(yōu)化。

　　第六條各投資項目的選擇均應經(jīng)過(guò)充分調查研究，并提供準確、詳細資料及分析，以確保資料內容的可靠性、真實(shí)性和有效性。項目分析內容包括：

　　1、市場(chǎng)狀況分析；

　　2、投資回報率；

　　3、投資風(fēng)險（政治風(fēng)險、匯率風(fēng)險、市場(chǎng)風(fēng)險、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險、購買(mǎi)力風(fēng)險）；

　　4、投資流動(dòng)性；

　　5、投資占用時(shí)間；

　　6、投資管理難度；

　　7、稅收優(yōu)惠條件；

　　8、對實(shí)際資產(chǎn)的經(jīng)營(yíng)控制能力；

　　9、投資的預期成本；

　　10、投資項目的籌資能力；

　　11、投資的.外部環(huán)境及社會(huì )法律約束；

　　12投資退出。

　　第七條根據所掌握的有關(guān)資料并進(jìn)行初步實(shí)地考察和調查研究后，由投資項目提出單位（下屬公司或公司投資部）提出項目建議，并編制可行性報告及實(shí)施方案，按審批程序及權限報送公司主管領(lǐng)導審核。主管領(lǐng)導對投資單位報送的報告經(jīng)調研后認為可行的，應盡快給予審批或按程序提交有關(guān)會(huì )議審定。對暫時(shí)不考慮的項目，將有關(guān)資料編入備選項目存檔。

　　第三章項目的審批與立項

　　第八條投資項目的審批權限：公司所有股權投資項目均由投資決策委員會(huì )審批。

　　第九條凡投資1000萬(wàn)元以上的項目均列為重大投資項目，應由項目經(jīng)理在原項目建議書(shū)、可行性報告及實(shí)施方案的基礎上提出初審意見(jiàn)，報投資經(jīng)理審核后按項目審批權限呈送總經(jīng)理或投資決策委員會(huì )，進(jìn)行復審或全面論證。

　　第十條投資決策委員會(huì )對重大項目的合法性和前期工作內容的完整性，基礎數據的準確性，財務(wù)預算的可行性及項目規模、時(shí)機等因素均應進(jìn)行全面審核。必要時(shí)，可指派專(zhuān)人對項目再次進(jìn)行實(shí)地考察，或聘請專(zhuān)家論證小組對項目進(jìn)行專(zhuān)業(yè)性的科學(xué)論證，以加強對項目的深入認識和了解，確保項目投資的可靠和可行。經(jīng)充分論證后，凡達到立項要求的重大投資項目，由投資決策委員會(huì )簽署予以確立。

　　第十一條投資項目確立后，凡確定為公司直接實(shí)施的項目由公司法定代表人或授權委托人對外簽署經(jīng)濟合同書(shū)及辦理相關(guān)手續；凡確定為二等單位實(shí)施的項目，由該法人單位的法定代表人或授權委托人對外簽署經(jīng)濟合同書(shū)及辦理相關(guān)手續。其他任何人未經(jīng)授權所簽定之合同，均視無(wú)效。

　　第十二條投資項目經(jīng)理由投資經(jīng)理及總經(jīng)理委派。

　　第十三條投資項目小組成員由項目經(jīng)理組織，報投資經(jīng)理核準，并報備總經(jīng)理。

　　第四章項目的組織與實(shí)施

　　第十四條投資項目應根據形式的不同，具體落實(shí)組織實(shí)施工作：

　　1、屬于投資控股項目。由投資經(jīng)理委派項目經(jīng)理及小組成員，進(jìn)行項目的立項、組織盡職調查等工作。在其后的投資管理過(guò)程中，項目小組應制定企業(yè)發(fā)展戰略以及具體的運作措施等。同時(shí)認真執行本公司有關(guān)投資管理、資金占有以及合同管理等規定，建立和健全項目財務(wù)管理制度。

　　2、非控股的，則本著(zhù)增值服務(wù)、價(jià)值創(chuàng )造的原則，投資經(jīng)理委派項目組成員積極參與合作，展開(kāi)工作，并通過(guò)股東會(huì )及投資顧問(wèn)施加公司意圖和監控其經(jīng)營(yíng)管理。

　　第五章項目的運作與管理

　　第十五條項目的運作管理原則上由投資經(jīng)理和項目經(jīng)理負責。本公司采取總量控制、財務(wù)監督、業(yè)績(jì)考核的管理方式進(jìn)行管理，項目經(jīng)理對投資經(jīng)理負責，投資經(jīng)理對總經(jīng)理負責。

　　第十六條各項目在完成法定手續，完成股權或資產(chǎn)交割后，項目經(jīng)理應密切關(guān)注目標公司后續經(jīng)營(yíng)情況，并每月對其經(jīng)營(yíng)情況進(jìn)行一次持續跟蹤調查，每個(gè)季度對目標企業(yè)進(jìn)行財務(wù)、市場(chǎng)層面的考核。

　　第十七條凡公司持股及合作開(kāi)發(fā)項目未列入會(huì )計報表合并的，應通過(guò)委派業(yè)務(wù)人員以投資者或股東身份積極參與合作和開(kāi)展工作，并通過(guò)被投資企業(yè)的董事會(huì )及股東會(huì )貫徹公司意圖，掌握了解被投資企業(yè)經(jīng)營(yíng)情況，維護公司權益；委派的業(yè)務(wù)人員應于每季度（最長(cháng)不超過(guò)半年）向公司公司遞交被投資企業(yè)資產(chǎn)及經(jīng)營(yíng)情況的書(shū)面報告，年度應隨附董事會(huì )及股東大會(huì )相關(guān)資料。因故無(wú)委派人員的，由公司投資部代表公司按上述要求進(jìn)行必要的跟蹤管理。

　　第六章項目的變更與退出

　　第十八條投資項目變更，由項目經(jīng)理書(shū)面報告變更理由，按報批程序及權限報送有關(guān)領(lǐng)導審定，重大的變更應參照立項程序予以確認。

　　第十九條項目經(jīng)理在實(shí)施項目運作期內因工作變動(dòng)，應主動(dòng)做好善后工作，如屬公司內部調動(dòng)，則須向繼任人交接清楚方能離崗。屬個(gè)人卸任或離職，必須承擔相應的經(jīng)濟損失，違者，所造成之后果，應追究其個(gè)人責任。

　　第二十條投資項目的中止或結束，項目經(jīng)理及相應機構應及時(shí)總結清理，并以書(shū)面報告公司。屬控股項目，由公司企管部負責匯總整理，經(jīng)公司統一審定后責成有關(guān)部門(mén)辦理相關(guān)清理手續；屬持股或合作項目由投資部負責匯總整理經(jīng)公司統一審定后，投資部辦理相關(guān)清理手續。如有待決問(wèn)題，項目經(jīng)理必須負責徹底清潔，不得久拖推諉。

　　第七章附則

　　第二十一條本辦法由投資部制訂，經(jīng)董事會(huì )批準后生效。

投資管理制度 篇9

　　第一章總則

　　第一條為進(jìn)一步規范資本投資管理有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“公司”或“本公司”）的宣傳推介行為，完善宣傳推介材料制作、分發(fā)與公布流程，促進(jìn)私募投資基金行業(yè)健康發(fā)展。根據《中華人民共和國證券投資基金法》、《私募投資基金監督管理暫行辦法》、《私募投資基金管理人內部控制指引》、（其他適用法規）等法律法規、規范性法律文件及相關(guān)監管要求制定本制度。

　　第二條本公司從事基金宣傳推介的相關(guān)人員，包括宣傳推介材料的制作、分發(fā)人員、具體從事宣傳推介的人員及相關(guān)業(yè)務(wù)責任人等。

　　第三條公司及業(yè)務(wù)人員開(kāi)展宣傳推介活動(dòng)，應當遵守法律法規、本辦法的規定及基金銷(xiāo)售協(xié)議的規定，誠實(shí)信用、勤勉盡責、恪盡職守，防止利益沖突，履行說(shuō)明義務(wù)，合理的注意義務(wù)，承擔特定對象調查，私募基金推介及合格投資者確認等相關(guān)責任。不得向合格投資者之外的單位和個(gè)人進(jìn)行推介。

　　第四條公司暫不采用互聯(lián)網(wǎng)媒介在線(xiàn)向投資者推介私募產(chǎn)品，如有業(yè)務(wù)需要進(jìn)行業(yè)務(wù)拓展的，相關(guān)程序另行規定。

　　第五條為加強對投資人的教育和引導，注重對行業(yè)公信力及公司品牌、形象的宣傳，公司開(kāi)展宣傳推介材料相關(guān)活動(dòng)應遵守以下原則：

　　1.全面性原則。在涉及基金業(yè)績(jì)表述等內容時(shí)，要全面揭示基金的過(guò)往運作情況，不得進(jìn)行選擇性陳述，對投資人形成誤導。

　　2.準確性原則。宣傳推介的內容必須準確、真實(shí)，與基金合同相符。

　　3.審慎性原則。宣傳推介的內容應遵從審慎性原則，不得夸大基金業(yè)績(jì)、不得預測或模擬過(guò)往業(yè)績(jì)，不得使用沒(méi)有可靠數據來(lái)源的材料等。

　　第六條從事基金宣傳推介活動(dòng)的人員應取得基金從業(yè)資格，熟悉基金運作相關(guān)的法律、法規和規定等，具有相應的專(zhuān)業(yè)能力和職業(yè)素養。

　　第二章宣傳推介行為

　　第七條公司市場(chǎng)銷(xiāo)售部門(mén)不得通過(guò)下列媒介渠道推介私募基金：

　　1.公開(kāi)出版資料；

　　2.面向社會(huì )公眾的宣傳單、布告、手冊、信函、傳真；

　　3.未經(jīng)邀約面向公眾的講座、報告會(huì )、分析會(huì )；

　　4.海報、戶(hù)外廣告；

　　5.電視、電影、電臺及其他音像等公共傳播媒體；

　　6.公共網(wǎng)站鏈接廣告、博客等；

　　7.未設置特定對象調查程序的募集機構官方網(wǎng)站、微信朋友圈等互聯(lián)網(wǎng)媒介；

　　8.未經(jīng)特定對象調查程序的電話(huà)、短信和電子郵件等通訊媒介；

　　9.法律、行政法規、中國證監會(huì )的.有關(guān)規定和中國基金業(yè)協(xié)會(huì )自律規則禁止的其他行為。

　　第八條公司相關(guān)部門(mén)及其從業(yè)人員推介公司產(chǎn)品時(shí)，禁止以下行為：

　　1.公開(kāi)推介或者變相公開(kāi)推介；

　　2.推介材料虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏；

　　3.以任何方式承諾投資者資金不受損失，或者以任何方式承諾投資者最低收益，包括宣傳預期收益、預計收益、預測投資業(yè)績(jì)等；

　　4.夸大或者片面推介基金，違規使用安全、保證、承諾、保險、避險、有保障、高收益、無(wú)風(fēng)險等可能使投資人認為沒(méi)有風(fēng)險的表述；

　　5.登載任何自然人、法人或者其他組織的祝賀性、恭維性或推薦性的文字；

　　6.惡意貶低同行；

　　7.允許非本機構雇傭的人員進(jìn)行推介；

　　8.推介非本機構募集的私募基金；

　　9.法律、行政法規、中國證監會(huì )的有關(guān)規定和中國基金業(yè)協(xié)會(huì )自律規則禁止的其他行為。

　　第九條公司可以合法公開(kāi)宣傳的信息包括：私募基金管理人的品牌、發(fā)展戰略、投資策略以及由中國基金業(yè)協(xié)會(huì )公示的已備案私募基金的基本信息，不得包含基金產(chǎn)品的推介內容。

　　第三章宣傳推介材料

　　第十條本辦法所稱(chēng)宣傳推介材料制作、分發(fā)與公布，包括宣傳推介材料內容的撰寫(xiě)和形式的確定、宣傳推介材料分發(fā)與公布的方式、時(shí)間及宣傳推介材料制作、分發(fā)與公布的相關(guān)審核流程等。

　　第十一條本公司從事基金宣傳推介的相關(guān)人員，在制作、分發(fā)與公布宣傳推介材料時(shí)，首先要嚴格自律管理；產(chǎn)品部負責對宣傳推介材料的合規性進(jìn)行審核，并對宣傳推介材料制作、分發(fā)與公布實(shí)施監督。

　　私募基金的宣傳推介材料（如招募說(shuō)明書(shū)）內容應當如實(shí)披露基金產(chǎn)品的基本信息，與基金合同保持一致。如有不一致，應當向投資者特別說(shuō)明。

　　第十二條公司制作的宣傳推介材料應與基金合同主要內容一致，不得有任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏。推介材料內容包括但不限于：

　　1.私募基金的名稱(chēng)和基金類(lèi)型；

　　2.私募基金管理人名稱(chēng)、私募基金管理人登記編碼等基本信息及概況描述；

　　3.私募基金托管人名稱(chēng)（如無(wú)，應以顯著(zhù)字體特別標識）；

　　4.私募基金的投資范圍、投資策略和投資限制概況；

　　5.私募基金收益與風(fēng)險的匹配情況；

　　6.私募基金的風(fēng)險揭示；

　　7.私募基金募集結算資金專(zhuān)用賬戶(hù)信息；

　　8.投資者承擔的主要費用及費率；

　　9.私募基金承擔的主要費用及費率；

　　10.私募基金信息披露的內容、方式及頻率；

　　11.明確指出該文件不得轉載或給第三方傳閱；

　　12.中國基金業(yè)協(xié)會(huì )規定的其他內容。

　　在宣傳推介材料中，應當采取合理方式向投資者揭示風(fēng)險，確保推介材料中的相關(guān)內容清晰、醒目。

　　第十三條基金宣傳推介材料附有統計圖表的，應當清晰、準確；提及第三方專(zhuān)業(yè)機構評價(jià)結果的，應當列明第三方專(zhuān)業(yè)機構的名稱(chēng)及評價(jià)日期。

　　第十四條基金宣傳推介材料中引用公司或旗下基金產(chǎn)品獲得的獎項，應當引用業(yè)界公認比較權威的獎項，且應當避免引用3年前的獎項。

　　第十五條基金宣傳推介材料應當含有明確、醒目的`風(fēng)險提示和警示性文字，以提醒投資人注意投資風(fēng)險，仔細閱讀基金合同和風(fēng)險揭示書(shū)，了解基金的具體情況。有足夠平面空間的基金宣傳推介材料應當在材料中加入具有符合規定的必備內容的風(fēng)險提示函。

　　第十六條在基金宣傳推介材料中加強對投資人的教育和引導，積極培養投資人的長(cháng)期投資理念，注重對行業(yè)公信力及公司品牌、形象的宣傳。

　　第十七條基金宣傳推介材料登載過(guò)往業(yè)績(jì)，基金管理人應當特別聲明，基金的過(guò)往業(yè)績(jì)并不代表其未來(lái)表現，基金管理人管理的其他基金的業(yè)績(jì)并不構成新基金業(yè)績(jì)表現的保證。

　　第十八條基金宣傳推介材料要按照有關(guān)法律法規的規定或者行業(yè)公認的準則計算基金的業(yè)績(jì)表現數據。

　　第十九條基金宣傳推介材料引用的統計數據和資料應當真實(shí)、準確，并注明出處，不得引用未經(jīng)核實(shí)、尚未發(fā)生或者模擬的數據。

　　產(chǎn)品宣傳推介材料應載明，其他任何機構或個(gè)人不得使用、更改、變相使用我司發(fā)布的基金推介材料。

　　第二十條宣傳推介材料的內部審核流程：

　　1.宣傳推介材料經(jīng)撰寫(xiě)人撰寫(xiě)完成后，提交本部門(mén)負責人初步審核；

　　2.初審無(wú)異議后提交公司風(fēng)控部門(mén)進(jìn)行合規性審核；結合合規部門(mén)的修改意見(jiàn)，對相關(guān)材料進(jìn)行修改，修改后再次提交確認；

　　3.將合規部門(mén)確認后的定稿提交分管銷(xiāo)售業(yè)務(wù)與合規業(yè)務(wù)的高管確認，并簽署合規審查意見(jiàn)書(shū)。

　　第二十一條公司產(chǎn)品部應當對基金宣傳推介材料的內容負責，確保分發(fā)、公布的材料與備案的材料一致。公司銷(xiāo)售部門(mén)應當審查銷(xiāo)售募集機構使用的材料。

　　第二十二條不得通過(guò)無(wú)基金銷(xiāo)售資格的機構銷(xiāo)售公司產(chǎn)品或宣傳推介基金。

　　第二十三條公司行政部按照公司檔案管理辦法，對分發(fā)的宣傳推介材料進(jìn)行及時(shí)的整理、備份和歸檔等。

　　第二十四條如某些內容，相關(guān)的法律、法規或制度等未明確做出相關(guān)規定的，應從維護投資者利益和推動(dòng)基金行業(yè)更健康發(fā)展的角度，遵從相關(guān)原則，按照嚴格標準執行。

　　第四章附則

　　第二十五條本制度由公司風(fēng)控部負責制定、修訂與解釋。本制度未盡事宜，按相關(guān)法律法規執行

　　第二十六條本制度經(jīng)公司總裁辦審批通過(guò)，發(fā)布之日起施行。

投資管理制度 篇10

　　第一章總則

　　第一條為規范本公司投資業(yè)務(wù)的運作和管理，實(shí)現投資決策的科學(xué)化和經(jīng)營(yíng)管理的規范化、制度化，根據國家法規、本公司《公司章程》和有關(guān)制度特制定本辦法。

　　第二條本辦法所稱(chēng)投資業(yè)務(wù)，包括直接股權投資、并購投資、債權投資、結構性投資等。

　　本辦法適用于本公司自有資金投資及受托管理資金（基金）投資等一切投資行為。受托管理資金（基金）投資，是指公司作為普通合伙人或受托投資管理人，依據有關(guān)法律、法規和投資委托人的投資意愿，與委托人簽訂合伙協(xié)議或委托投資管理協(xié)議，對外進(jìn)行投資，以實(shí)現受托管理資產(chǎn)收益最優(yōu)化的行為。

　　第三條本辦法規范投資業(yè)務(wù)的基本原則，適用于投資業(yè)務(wù)的全過(guò)程，包括但不限于項目開(kāi)發(fā)與立項、立項項目的執行、項目投資決策、項目投資決策的執行、項目投資后的持續管理、投資項目退出等。

　　第二章投資管理的內部機構設置

　　第四條公司投資管理內部機構包括：董事會(huì )、投資決策委員會(huì )、總裁辦公會(huì )、投資管理部、風(fēng)險控制部、綜合管理部。

　　第五條由總裁向董事會(huì )提交公司年度投資計劃，由總裁根據董事會(huì )決議組織實(shí)施。

　　第六條公司投資決策委員會(huì )是公司投資業(yè)務(wù)的決策機構，其成員由董事會(huì )任命，受總裁直接領(lǐng)導，對總裁和董事會(huì )負責，根據總裁和董事會(huì )的要求和公司章程及相關(guān)制度在授權范圍內對公司的投資進(jìn)行決策。

　　第七條公司總裁辦公會(huì )負責對公司篩選的投資項目進(jìn)行初步判斷，對投資項目立項進(jìn)行決策，對投資項目的相關(guān)執行事項進(jìn)行審議。

　　第八條投資管理部負責投資項目開(kāi)發(fā)、選擇、盡職調查、投資方案設計與談判、項目實(shí)施、后期管理等。投資管理部實(shí)行投資經(jīng)理負責制，每一項目指派專(zhuān)職投資經(jīng)理，承擔具體工作。

　　第九條風(fēng)險控制部負責投資業(yè)務(wù)的合規審查及風(fēng)險控制審查。風(fēng)險控制部監督投資業(yè)務(wù)管理制度和業(yè)務(wù)流程的執行情況，對投資項目進(jìn)行法律合規審查及實(shí)質(zhì)風(fēng)險審查，并提出相應的風(fēng)險控制意見(jiàn)；確保國家法律、法規和公司內部控制制度有效地執行；制訂、審閱投資業(yè)務(wù)的相關(guān)合同、協(xié)議，確保合同的規范性和合法性。

　　第十條綜合管理部負責投資項目的檔案管理、印章管理、總裁辦公會(huì )的會(huì )議籌備以及相關(guān)會(huì )議資料的管理等。

　　第三章項目開(kāi)發(fā)

　　第十一條公司獲得項目資源信息后，應當登記相關(guān)項目資源信息，包括信息來(lái)源、項目基本情況、項目融資需求和投資方式、聯(lián)系方式等信息。

　　第十二條投資總監根據項目資源信息，組織投資管理部就項目信息進(jìn)行初步判斷，并將結果報告總裁復審。如認為該信息有價(jià)值，即由指定的投資經(jīng)理（“項目開(kāi)發(fā)負責人”）負責跟蹤并進(jìn)行初步盡職調查。

　　第十三條項目開(kāi)發(fā)負責人定期對項目開(kāi)發(fā)情況做出總結，報投資業(yè)務(wù)主管副總裁、投資總監審閱。

　　第四章項目立項

　　第十四條投資項目由總裁辦公會(huì )決定是否立項。

　　第十五條項目開(kāi)發(fā)負責人根據初步盡職調查情況，形成《投資項目可行性報告》�！锻顿Y項目可行性報告》應當對下列事項做出初步判斷：

　�。�1）投資項目是否符合公司的投資理念；

　�。�2）投資項目是否屬于公司設定投資對象范圍；

　�。�3）與潛在投資對象的核心人員就初步的交易結構進(jìn)行初步溝通，討論是否具有可操作性；

　�。�4）投資項目是否具備投資價(jià)值。

　　第十六條進(jìn)入立項階段的項目，項目開(kāi)發(fā)負責人應當及時(shí)向投資總監提交《投資項目可行性報告》、《投資項目立項申請》。

　　第十七條投資總監收到《投資項目可行性報告》、《投資項目立項申請》后，投資總監應對項目做出評價(jià)，將《投資項目可行性報告》、《投資項目立項申請》及其評審意見(jiàn)提交投資業(yè)務(wù)主管副總裁和風(fēng)險控制部。風(fēng)險控制總監審核通過(guò)后，由投資業(yè)務(wù)主管副總裁提交至總裁。

　　第十八條對擬提請立項的投資項目，風(fēng)險控制部組織相關(guān)人員結合項目的《投資項目可行性報告》，對提請立項的潛在投資項目的合規風(fēng)險進(jìn)行審查和風(fēng)險評價(jià)，形成《投資項目立項合規風(fēng)險報告》，提交風(fēng)險控制總監，風(fēng)險控制總監對項目做出評價(jià)。如風(fēng)險控制總監出具否定意見(jiàn)，投資項目退回投資管理部，由投資管理部按照風(fēng)險控制總監的意見(jiàn)對項目進(jìn)行處置。

　　風(fēng)險控制總監審核通過(guò)后，風(fēng)險控制主管副總裁將《投資項目立項合規風(fēng)險報告》、風(fēng)控總監評審意見(jiàn)提交至總裁，并由總裁提交總裁辦公會(huì )。

　　第十九條總裁收到《投資項目可行性報告》、《投資項目立項申請》、投資總監評審意見(jiàn)、《投資項目立項合規風(fēng)險報告》、風(fēng)控總監評審意見(jiàn)后，應當及時(shí)召開(kāi)總裁辦公會(huì )，并根據《總裁辦公會(huì )議事規則》對該立項申請予以審議，并在五個(gè)工作日內做出決議。

　　第二十條總裁辦公會(huì )對投資項目立項的決議可以是：批準立項、暫緩立項和不予立項三種。

　�。�1）對于批準立項的，總裁辦公會(huì )應當對該項目的操作提出相應的約束條件和對后續工作提出指導性意見(jiàn)。

　�。�2）對于總裁辦公會(huì )認為相關(guān)決策信息尚不完整或立項條件尚不成熟的，總裁辦公會(huì )可以決定暫緩立項。對于暫緩立項的，該項目開(kāi)發(fā)工作繼續進(jìn)行。項目開(kāi)發(fā)負責人可以適時(shí)按前述程序再次提請立項申請。

　�。�3）對于總裁辦公會(huì )決定不予立項的開(kāi)發(fā)項目，該項目開(kāi)發(fā)工作終結。由項目開(kāi)發(fā)負責人編制《項目開(kāi)發(fā)總結》，報投資總監、總裁審閱并將項目資料歸檔。

　　第五章立項項目的執行

　　第二十一條項目批準立項后應成立項目組，項目組由投資經(jīng)理負責，項目組對擬投資對象開(kāi)展盡職調查，并組織相關(guān)中介機構進(jìn)場(chǎng)工作。

　　第二十二條項目組對擬投資對象的盡職調查的方式包括但不限于調查問(wèn)卷、內外部相關(guān)資料搜集、現場(chǎng)調查、內外部相關(guān)人士訪(fǎng)談、購買(mǎi)專(zhuān)業(yè)機構或人士的相關(guān)服務(wù)或報告等，盡職調查結束項目組應當形成《盡職調查報告》。

　　第二十三條投資經(jīng)理應收集從項目立項階段開(kāi)始的全部項目資料并形成工作底稿，完成盡職調查工作后，將工作底稿交由綜合管理部歸檔。

　　第二十四條對擬投資企業(yè)可聘請會(huì )計師事務(wù)所進(jìn)行審計，必要時(shí)可以聘請律師事務(wù)所擔任法律顧問(wèn)，并對項目出具法律意見(jiàn)書(shū)。會(huì )計師事務(wù)所和律師事務(wù)所的選聘及其報酬的確定應經(jīng)總裁辦公會(huì )批準。

　　第二十五條項目負責人應當根據《盡職調查報告》、中介機構報告、對擬投資企業(yè)的估值、初步的投資方案、談判方案和投資后續管理等形成《投資項目建議書(shū)》，提交投資總監，投資總監對項目進(jìn)行評價(jià)并將《投資項目建議書(shū)》及評價(jià)意見(jiàn)提交總裁辦公會(huì )，由總裁辦公會(huì )進(jìn)行評價(jià)并提出意見(jiàn)。

　　第二十六條項目組應當根據總裁辦公會(huì )的意見(jiàn)展開(kāi)與擬投資企業(yè)的談判，談判結果應及時(shí)向總裁、投資業(yè)務(wù)主管副總裁、投資總監匯報，并得到相應指導意見(jiàn)。

　　第二十七條形成初步談判結果后，應當即時(shí)形成最終投資方案，并由風(fēng)險控制部負責起草相關(guān)交易之法律文件。

　　第二十八條在盡職調查和談判過(guò)程中，根據項目需要，可召開(kāi)一次或多次的項目討論會(huì )，就項目?jì)r(jià)值、風(fēng)險、方案等關(guān)鍵問(wèn)題進(jìn)行討論。項目討論會(huì )可以由項目負責人召集，也可以由總裁或其他主管領(lǐng)導召集。

　　第二十九條項目負責人如認為該項目不能實(shí)現原有投資目標或無(wú)法按既定條件達成協(xié)議時(shí)，可以提出終止立項項目的執行。項目負責人提出終止申請，應詳細說(shuō)明理由，編制《已立項項目終止申請》并由投資總監提交總裁辦公會(huì )，總裁辦公會(huì )做出是否終止的決定。

　　第三十條對于決定予以終止的項目，由項目負責人編制《項目總結報告》，經(jīng)總裁、投資總監審閱后，連同所有項目檔案由項目負責人會(huì )同綜合管理部組織歸檔。

　　第六章項目投資決策

　　第三十一條投資決策委員會(huì )對是否進(jìn)行項目投資作出決策。

　　第三十二條提請投資決策的項目必須同時(shí)滿(mǎn)足以下基本條件：

　�。�1）已完成盡職調查；

　�。�2）已完成項目可行性論證，具有投資價(jià)值；

　�。�3）已與潛在被投資項目或企業(yè)就交易結構和商業(yè)條件達成基本一致意見(jiàn)。

　　第三十三條對于提請投資決策的項目，項目組應當提交《項目投資決策申請》�！俄椖客顿Y決策申請》的內容包括：

　�。�1）項目立項執行過(guò)程回顧；

　�。�2）需要提請特別關(guān)注的關(guān)鍵事項；

　�。�3）下一步還需進(jìn)行的工作及其進(jìn)度安排；

　�。�4）其他需要說(shuō)明的事項。

　　第三十四條項目負責人將《項目投資決策申請》、《投資項目建議書(shū)》、《盡職調查報告》、中介機構的報告（如有）、相關(guān)交易之法律文件等（以下統稱(chēng)“投資決策申請文件”）提交投資總監，投資總監應對項目做出評價(jià)，并將投資決策申請文件及評審意見(jiàn)提交投資業(yè)務(wù)主管副總裁和風(fēng)險控制部。風(fēng)險控制總監審核通過(guò)后，由投資業(yè)務(wù)主管副總裁提交至總裁。

　　第三十五條對擬提請投資決策的.項目，風(fēng)險控制部應當組織相關(guān)人員對該項目進(jìn)行合規審查，并向風(fēng)險控制總監提交《投資項目合規風(fēng)險報告》，風(fēng)險控制總監對項目做出評價(jià)。如風(fēng)險控制總監出具否定意見(jiàn)，投資項目退回投資管理部，由投資管理部按照風(fēng)險控制總監的意見(jiàn)對項目進(jìn)行處置。

　　風(fēng)險控制總監審核通過(guò)后，風(fēng)險控制主管副總裁將項目投資方案及《投資項目合規風(fēng)險報告》、風(fēng)險控制總監評審意見(jiàn)提交至總裁。

　　第三十六條總裁收到投資決策申請文件、投資總監評審意見(jiàn)、《投資項目合規風(fēng)險報告》、風(fēng)險控制總監評審意見(jiàn)后，應召集總裁辦公會(huì )應對項目做出評價(jià)，并將投資決策申請文件、投資總監評審意見(jiàn)、《投資項目合規風(fēng)險報告》、風(fēng)險控制總監評審意見(jiàn)及總裁辦公會(huì )評審意見(jiàn)提交投資決策委員會(huì )。

　　第三十七條投資決策委員會(huì )主席召集投資決策委員會(huì )會(huì )議，并由投資決策委員會(huì )秘書(shū)負責準備投資決策申請文件、投資總監評審意見(jiàn)、風(fēng)險控制總監評審意見(jiàn)及總裁辦公會(huì )評審意見(jiàn)等會(huì )議文件。

　　第三十八條投資決策委員會(huì )根據《投資決策委員會(huì )議事規則》對投資項目進(jìn)行審議。

　　第三十九條投資決策委員會(huì )對投資決策的決議可以是：批準投資、不予投資和暫緩表決三種。

　�。�1）投資決策委員會(huì )審議通過(guò)批準投資的，由總裁負責組織實(shí)施。

　�。�2）對于投資決策委員會(huì )設定約束的決定不予投資的項目，該項目終結。項目組要妥善處理與擬投資企業(yè)的善后事宜。同時(shí)，由項目負責人編制《項目總結報告》，經(jīng)總裁、投資業(yè)務(wù)主管副總裁、投資總監審閱后，連同所有項目檔案由項目負責人會(huì )同綜合事務(wù)部組織歸檔。

　�。�3）對于投資決策委員會(huì )暫緩表決的投資項目，待條件成熟之后再次提交投資決策委員會(huì )表決。

　　第七章項目投資的執行

　　第四十條在公司做出投資決議之后，由總裁負責組織實(shí)施。

　　第四十一條對于批準投資的項目，項目組應當按照相關(guān)決議完成與擬投資企業(yè)的最終談判。如最終談判出現重大變化，應按上節有關(guān)規定重新履行投資決策程序。

　　第四十二條最終談判達成一致，項目組應對相關(guān)交易之法律文件文本定稿，經(jīng)風(fēng)險控制部門(mén)確認后，報投資總監、投資業(yè)務(wù)主管副總裁、風(fēng)險控制總監、風(fēng)險控制主管副總裁、總裁審查批準，相關(guān)交易法律文件應當由董事長(cháng)或授權總裁簽署。

　　第四十三條相關(guān)交易法律文件生效后，項目負責人提出申請，公司財務(wù)總監根據申請進(jìn)行復核，經(jīng)總裁審批后，辦理投資款項的劃轉事宜。

　　第四十四條項目組應當及時(shí)按照相關(guān)交易法律文件的規定，取得投資項目的股權或債權及其他法律文件，并協(xié)助被投資企業(yè)辦理相關(guān)手續。

　　第四十五條項目投資執行后，由項目負責人編制《項目總結報告》，經(jīng)總裁、投資業(yè)務(wù)主管副總裁、投資總監審閱后，連同所有項目資料文件由項目負責人會(huì )同綜合管理部組織歸檔。

　　第八章投資后的管理

　　第四十六條投資管理部應當根據《投資項目建議書(shū)》中載明的投資后持續管理的.主要思路、方式、擬采取的措施，指定專(zhuān)門(mén)項目負責人跟蹤投資項目、落實(shí)投資后續管理工作，保證公司相關(guān)投資決議的實(shí)施。

　　第四十七條風(fēng)險控制部應指派相關(guān)專(zhuān)職人員跟蹤項目投資后的后續管理，并及時(shí)做出合規風(fēng)險提示。

　　第四十八條項目投資后的持續管理主要通過(guò)參加股東會(huì )行使股東表決權、委派董事參加董事會(huì )或其他參與被投資企業(yè)的重大決策、委派專(zhuān)門(mén)人員監督控制項目有關(guān)財務(wù)、資金、關(guān)鍵環(huán)節等方式進(jìn)行。被投資企業(yè)召開(kāi)股東大會(huì )、董事會(huì )或以其他方式參與被投資企業(yè)的重大決策前，項目負責人應當就相關(guān)議題形成《項目投資后續管理意見(jiàn)》，詳細說(shuō)明建議公司采用的意見(jiàn)，提交投資總監。

　　第四十九條投資總監應對《項目投資后持續管理意見(jiàn)》做出評價(jià)，并將《項目投資后持續管理意見(jiàn)》及評審意見(jiàn)提交主管投資業(yè)務(wù)副總裁、風(fēng)險控制部。風(fēng)險控制總監審核通過(guò)后，由投資業(yè)務(wù)主管副總裁提交至總裁。

　　第五十條風(fēng)險控制部應當組織相關(guān)專(zhuān)職人員對提請審議的意見(jiàn)進(jìn)行合規審查，形成《投資項目專(zhuān)項風(fēng)險評價(jià)報告》，并提交至風(fēng)險控制總監，風(fēng)險控制總監對項目做出評價(jià)。如風(fēng)險控制總監出具否定意見(jiàn)，投資項目退回投資管理部，由投資管理部按照風(fēng)險控制總監的意見(jiàn)對項目進(jìn)行處置。

　　風(fēng)險控制總監審核通過(guò)后，由風(fēng)險控制主管副總裁將《投資項目專(zhuān)項風(fēng)險評價(jià)報告》及風(fēng)險控制總監評審意見(jiàn)提交至總裁。

　　第五十一條總裁收到《項目投資后持續管理意見(jiàn)》、投資總監評審意見(jiàn)、《投資項目專(zhuān)項風(fēng)險評價(jià)報告》、風(fēng)險控制總監評審意見(jiàn)后，應召開(kāi)總裁辦公會(huì )對該意見(jiàn)予以審議并做出決策。

　　第五十二條公司委派的在被投資企業(yè)擔任董事或其他職務(wù)的人員，在執行職務(wù)時(shí)必須嚴格按照相關(guān)決議意見(jiàn)執行。公司對被投資企業(yè)行使股東權利時(shí)，由總裁或授權代表作為股東代表行使表決權。

　　第五十三條項目負責人應當對自己負責的已投資項目的后續管理情況定期做出總結，報總裁、投資總監審閱。

　　第九章投資項目的退出

　　第五十四條投資決策委員會(huì )對是否進(jìn)行項目退出作出決策。

　　第五十五條總裁、投資業(yè)務(wù)主管副總裁、投資總監或項目負責人認為投資已經(jīng)達到預期目標或合適退出時(shí)機時(shí)，應當由項目負責人擬定《投資退出方案》。投資退出方案的內容包括：

　�。�1）退出方式；

　�。�2）退出時(shí)機的選擇，以及操作計劃；

　�。�3）項目損益的預測；

　�。�4）其他需要揭示的信息。

　　第五十六條投資總監應對《投資退出方案》，做出評價(jià)，并將《投資退出方案》及評審意見(jiàn)提交投資業(yè)務(wù)主管副總裁，由投資業(yè)務(wù)主管副總裁提交至總裁。

　　第五十七條總裁收到《投資退出方案》及投資總監評審意見(jiàn)后，應當召總裁辦公會(huì )對該意見(jiàn)予以評價(jià)，并將《投資退出方案》、投資總監評審意見(jiàn)及總裁辦公會(huì )評審意見(jiàn)提交投資決策委員會(huì )。

　　第五十八條投資決策委員會(huì )主席負責召集投資決策會(huì )，并由投資決策委員會(huì )秘書(shū)負責準備《投資退出方案》、投資總監評審意見(jiàn)、總裁辦公會(huì )評審意見(jiàn)等會(huì )議文件。

　　第五十九條投資決策委員會(huì )根據《投資決策委員會(huì )議事規則》對投資退出進(jìn)行審議。

　　第六十條投資決策委員會(huì )對項目退出的決議可以是：批準退出、不予退出和暫緩表決三種。

　�。�1）投資決策委員會(huì )決定批準退出的，項目負責人按相關(guān)決議執行完成相關(guān)事項。

　�。�2）對于投資決策委員會(huì )決定不予退出的，該項目繼續，項目負責人可以適時(shí)再次提交《投資退出方案》，按前述流程進(jìn)行。

　�。�3）對于投資決策委員會(huì )暫緩表決的投資項目，待條件成熟之后再次提交投資決策委員會(huì )表決。

　　第六十一條投資退出執行過(guò)程中，如發(fā)生重大事件或變化，項目負責人應及時(shí)報告總裁、投資業(yè)務(wù)主管副總裁、投資總監，并按總裁的決定執行�？偛谜J為必要時(shí)，召開(kāi)投資決策委員會(huì )進(jìn)行討論。

　　第六十二條投資退出執行完畢，項目結束。由項目負責人編制《項目總結》，經(jīng)總裁、投資總監審閱后，連同所有項目檔案由項目負責人會(huì )同綜合管理部組織歸檔。

　　第六十三條項目負責人應當定期對自己負責的項目投資退出的執行情況做出總結，報投資總監、投資業(yè)務(wù)主管副總裁、總裁審閱。

　　第十章責任追究

　　第六十四條公司投資管理部應定期對風(fēng)險管理工作進(jìn)行自查，及時(shí)發(fā)現缺陷并改進(jìn)，其自查報告應及時(shí)報送公司領(lǐng)導及綜合管理部。

　　第六十五條公司員工由于工作失職或違反本辦法規定，給公司帶來(lái)嚴重影響或損失的，公司將根據具體情況給予責任人批評、警告、降薪、賠償、罰款、調職直至解除勞動(dòng)合同等處分。對于違反法律的，公司將追究相關(guān)責任人的法律責任。

　　第十一章附則

　　第六十六條本辦法由總裁辦公會(huì )制定，經(jīng)董事會(huì )批準后生效。

　　第六十七條本制度由總裁辦公會(huì )負責解釋。

投資管理制度 篇11

　　第一章 總則

　　第一條 為規范公司投資行為，加強投資管理，防范投資風(fēng)險，提高投資效益，根據《中華人民共和國公司法》及其他有關(guān)法規，結合公司實(shí)際情況，特制定本制度。

　　第二條 本制度所稱(chēng)投資，是指公司在境內外進(jìn)行的長(cháng)期和短期投資。包括但不限于：股權投資、債權投資、證券投資、房地產(chǎn)投資、金融衍生品投資等。

　　第三條 投資管理應遵循的基本原則：

　　1. 遵守國家法律法規和產(chǎn)業(yè)政策，堅持合法合規經(jīng)營(yíng)；

　　2. 符合公司發(fā)展戰略和規劃，有利于提升公司核心競爭力和長(cháng)期價(jià)值；

　　3. 實(shí)行科學(xué)決策，嚴格風(fēng)險控制，確保投資安全；

　　4. 優(yōu)化資源配置，提高投資效益，實(shí)現可持續發(fā)展。

　　第二章 投資決策權限與程序

　　第四條 公司投資決策應遵循分級授權、集體決策、風(fēng)險可控的原則。

　　第五條 投資決策權限劃分：

　　1. 公司董事會(huì )負責審批重大投資項目，包括超過(guò)公司凈資產(chǎn)一定比例的投資項目、涉及公司戰略轉型或重大資產(chǎn)重組的投資項目等；

　　2. 公司總經(jīng)理負責審批一般投資項目，并在董事會(huì )授權范圍內進(jìn)行投資決策；

　　3. 公司投資管理部門(mén)負責投資項目的初步篩選、評估、盡職調查等工作，并提出投資建議。

　　第六條 投資決策程序：

　　1. 投資管理部門(mén)負責收集投資項目信息，進(jìn)行初步篩選和評估；

　　2. 投資管理部門(mén)組織盡職調查，形成投資建議書(shū)，提交公司投資決策機構審議；

　　3. 投資決策機構對投資建議書(shū)進(jìn)行審議，形成決策意見(jiàn)；

　　4. 根據決策意見(jiàn)，相關(guān)部門(mén)負責辦理投資項目的立項、審批、實(shí)施等手續。

　　第三章 投資風(fēng)險管理與監督

　　第七條 公司應建立健全投資風(fēng)險管理體系，包括風(fēng)險評估、風(fēng)險預警、風(fēng)險應對等方面。

　　第八條 投資管理部門(mén)應定期對投資項目進(jìn)行風(fēng)險評估，及時(shí)發(fā)現潛在風(fēng)險，并提出風(fēng)險應對措施。

　　第九條 公司應建立風(fēng)險預警機制，對投資項目可能出現的重大風(fēng)險進(jìn)行及時(shí)預警，并采取相應措施予以應對。

　　第十條 公司應加強對投資項目的監督檢查，確保投資項目按照既定方案實(shí)施，及時(shí)發(fā)現并糾正問(wèn)題。

　　第十一條 投資管理部門(mén)應定期向公司董事會(huì )報告投資項目的進(jìn)展情況和風(fēng)險狀況，接受董事會(huì )的.監督和指導。

　　第四章 投資退出與收益管理

　　第十二條 公司應根據投資項目的實(shí)際情況，制定合理的投資退出策略，確保投資資金的及時(shí)回收和增值。

　　第十三條 投資管理部門(mén)應定期對投資項目進(jìn)行收益評估，分析投資效益，為投資決策提供參考。

　　第十四條 公司應建立健全投資收益分配機制，按照公司章程和相關(guān)法律法規的規定，合理分配投資收益。

　　第五章 附則

　　第十五條 本制度自發(fā)布之日起執行，由公司董事會(huì )負責解釋和修訂。

　　第十六條 本制度未盡事宜，按照國家有關(guān)法律法規和公司章程的規定執行。

　　第十七條 本制度的修改和廢止，由公司董事會(huì )審議決定。

投資管理制度 篇12

　　第一條為適應公司戰略發(fā)展需要，增強公司核心競爭力，確定公司發(fā)展規劃，健全投資決策程序，加強決策科學(xué)性，提高重大投資決策的效益和決策的質(zhì)量，完善公司治理結構，根據《中華人民共和國公司法》、《公司章程》的有關(guān)規定，參照《上市公司治理準則》，公司特設立董事會(huì )戰略與投資發(fā)展委員會(huì )，并制定本管理制度。

　　第二條戰略與投資發(fā)展委員會(huì )是董事會(huì )下設的專(zhuān)門(mén)工作機構，主要負責對公司中長(cháng)期發(fā)展戰略和重大投資決策進(jìn)行研究并提出建議。

　　第三條戰略與投資發(fā)展委員會(huì )由五名董事構成。

　　第四條戰略與投資發(fā)展委員會(huì )委員由董事長(cháng)或者全體董事的三分之一提名，并由董事會(huì )選舉產(chǎn)生。

　　第五條戰略與投資發(fā)展委員會(huì )設主任委員一名，主任委員負責召集委員會(huì )會(huì )議。主任委員由董事長(cháng)在委員中任命產(chǎn)生。

　　第六條戰略與投資發(fā)展委員會(huì )委員任期與董事會(huì )任期一致，委員任期屆滿(mǎn)，連選可以連任。委員任職期間，如果委員喪失董事資格，則該委員自動(dòng)失去委員資格，委員會(huì )應根據本制度第三至四條的規定補充委員人數。

　　第七條戰略與投資發(fā)展委員會(huì )職責權限如下：

　�。ㄒ唬�對公司長(cháng)期發(fā)展戰略規劃進(jìn)行研究并提出建議；

　�。ǘ�）對《公司章程》規定須經(jīng)董事會(huì )批準的重大投資融資方案進(jìn)行研究并提出建議；

　�。ㄈ�）對《公司章程》規定須經(jīng)董事會(huì )批準的重大資本運作、資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)項目進(jìn)行研究并提出建議；

　�。ㄋ模�對其他影響公司發(fā)展的`重大事項進(jìn)行研究并提出建議；

　�。ㄎ澹�對以上事項的實(shí)施進(jìn)行檢查；

　�。�六）董事會(huì )授權的其他事宜。

　　第八條戰略與投資發(fā)展委員會(huì )可以在舉行會(huì )議前，邀請有關(guān)行業(yè)專(zhuān)家和專(zhuān)業(yè)顧問(wèn)進(jìn)行深入細致的研究、規劃，提供公司規劃發(fā)展決策項目。

　　第九條戰略與投資發(fā)展委員會(huì )應會(huì )同或責成公司有關(guān)部門(mén)對重大投資融資、資本運作、資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)等項目的'意向，編制初步可行性報告以及合作方的基本情況等，簽發(fā)立項意見(jiàn)書(shū)等書(shū)面意見(jiàn)，以供戰略與投資發(fā)展委員會(huì )會(huì )議審議。

　　第十條戰略與投資發(fā)展委員會(huì )會(huì )議分為常規會(huì )議和特別會(huì )議，常規會(huì )議每年召開(kāi)兩次，特別會(huì )議可根據需要由委員提議隨時(shí)召開(kāi)。

　　第十一條戰略與投資發(fā)展委員會(huì )會(huì )議在召開(kāi)前三天通知全體委員，由三分之二以上委員參加方可召開(kāi)會(huì )議；委員會(huì )會(huì )議由委員會(huì )主任招集，委員會(huì )主任無(wú)法招集，可以委托其他委員負責招集；每一名委員有一票的表決權；會(huì )議做出的決議，必須經(jīng)全體委員過(guò)半數通過(guò)。

　　第十二條戰略與投資發(fā)展委員會(huì )會(huì )議表決方式為舉手表決或投票表決；臨時(shí)會(huì )議可以采取通訊表決的方式召開(kāi)。

　　第十三條戰略與投資發(fā)展委員會(huì )會(huì )議，可邀請公司董事、監事及其他高級管理人員列席會(huì )議。

　　第十四條戰略與投資發(fā)展委員會(huì )會(huì )議應由董事會(huì )秘書(shū)做會(huì )議記錄，會(huì )議記錄由董事會(huì )秘書(shū)保存。委員會(huì )成員應在會(huì )議記錄上簽名。

　　第十五條戰略與投資發(fā)展委員會(huì )會(huì )議通過(guò)的議案和表決結果應以書(shū)面提案的形式上報董事會(huì )供董事會(huì )審議。

　　第十六條董事會(huì )根據戰略委員會(huì )提案召開(kāi)會(huì )議，進(jìn)行審議，并將審議結果，同時(shí)反饋給戰略委員會(huì )。

　　第十七條出席戰略與投資發(fā)展委員會(huì )的委員對所議事項負有保密責任，未經(jīng)批準不得擅自披露有關(guān)信息。

　　第十八條本制度由公司董事會(huì )負責解釋?zhuān)�自董事�?huì )批準頒布之日起實(shí)施。

投資管理制度 篇13

　　第一章 總則

　　第一條 為規范公司投資行為，降低投資風(fēng)險，提高投資收益，促進(jìn)公司健康、穩定發(fā)展，特制定本投資管理制度。

　　第二條 本制度適用于公司所有投資活動(dòng)，包括但不限于股權投資、債權投資、項目投資等。

　　第三條 公司投資活動(dòng)應遵循以下原則：

　　1. 合法合規原則：投資活動(dòng)應符合國家法律法規、監管政策及公司章程等相關(guān)規定。

　　2. 風(fēng)險控制原則：在追求收益的同時(shí)，應充分考慮投資風(fēng)險，采取相應措施降低風(fēng)險。

　　3. 效益優(yōu)先原則：投資活動(dòng)應以實(shí)現公司長(cháng)期利益最大化為目標，注重投資效益。

　　第二章 投資決策

　　第四條 公司設立投資決策委員會(huì )，負責審議和決策公司投資事項。投資決策委員會(huì )成員由公司高級管理人員及相關(guān)部門(mén)負責人組成。

　　第五條 投資決策委員會(huì )應根據公司發(fā)展戰略、市場(chǎng)環(huán)境、資金狀況等因素，制定投資計劃，明確投資目標、投資規模、投資期限等。

　　第六條 擬投資項目應提交詳細的投資方案，包括項目背景、市場(chǎng)前景、投資風(fēng)險、預期收益等內容。投資決策委員會(huì )應對投資方案進(jìn)行充分審議，形成決策意見(jiàn)。

　　第七條 投資決策委員會(huì )在決策過(guò)程中，應充分考慮專(zhuān)業(yè)投資顧問(wèn)、審計機構等外部機構的`意見(jiàn)，確保決策的科學(xué)性和合理性。

　　第三章 投資執行與監督

　　第八條 投資決策通過(guò)后，由相關(guān)部門(mén)負責實(shí)施投資活動(dòng)，確保投資資金按時(shí)、足額到位。

　　第九條 投資執行過(guò)程中，應建立健全投資管理制度，規范操作流程，確保投資活動(dòng)的合規性和安全性。

　　第十條 公司應設立投資監督機構，對投資活動(dòng)進(jìn)行定期檢查和評估，確保投資活動(dòng)符合決策要求，及時(shí)發(fā)現和糾正問(wèn)題。

　　第十一條 投資監督機構應向投資決策委員會(huì )定期報告投資活動(dòng)進(jìn)展情況，提出改進(jìn)意見(jiàn)和建議。

　　第四章 投資退出與收益分配

　　第十二條 投資項目達到退出條件時(shí)，公司應制定退出方案，明確退出方式、退出時(shí)間等。退出方案應經(jīng)投資決策委員會(huì )審議通過(guò)。

　　第十三條 投資收益應按照公司章程及相關(guān)規定進(jìn)行分配，確保公司利益最大化。

　　第十四條 對于投資損失，公司應認真分析原因，總結經(jīng)驗教訓，采取有效措施防止類(lèi)似情況再次發(fā)生。

　　第五章 附則

　　第十五條 本制度由公司董事會(huì )負責制定、修改和解釋。

　　第十六條 本制度自發(fā)布之日起執行，如有與國家法律法規、監管政策及公司章程等相關(guān)規定不符之處，以國家法律法規、監管政策及公司章程為準。

　　第十七條 本制度的解釋權歸公司董事會(huì )所有。

投資管理制度 篇14

　　第一章總則

　　第一條本公司為了加強對外投資內部控制，規范對外投資行為，防范對外投資風(fēng)險，保證對外投資的安全，提高對外投資的效益，根據《企業(yè)內部控制規范——基本規范》、《深圳證券交易所創(chuàng )業(yè)板股票上市規則》、《深圳證券交易所創(chuàng )業(yè)板上市公司規范運作指引》等法律法規及《公司章程》制定本規范。

　　第二條本規范所稱(chēng)對外投資，主要是指公司根據投資計劃進(jìn)行的對外投資行為，包括含委托理財，委托貸款，對子公司、合營(yíng)企業(yè)、聯(lián)營(yíng)企業(yè)投資，投資交易性金融資產(chǎn)、可供出售金融資產(chǎn)、持有至到期投資等。

　　第二章職責分工與授權批準

　　第三條公司應當建立對外投資業(yè)務(wù)的崗位責任制，明確相關(guān)部門(mén)和崗位的職責權限，確保辦理對外投資業(yè)務(wù)的不相容崗位相互分離、制約和監督。

　　對外投資不相容崗位至少應當包括：

　�。ㄒ唬�對外投資項目的可行性研究與評估；

　�。ǘ�）對外投資的決策與執行；

　�。ㄈ�）對外投資處置的審批與執行；

　�。ㄋ模�對外投資績(jì)效評估與執行。

　　公司的對外投資計劃由總經(jīng)理負責，并經(jīng)董事會(huì )或股東大會(huì )討論決定，具體職責為：

　�。ㄒ唬┚幹乒�司年度對外投資報告并制訂公司下一年度發(fā)展及對外投資計劃，提請董事會(huì )、股東大會(huì )審議；貫徹執行股東大會(huì )和董事會(huì )有關(guān)投資決策和資產(chǎn)處置決定。

　�。ǘ�）委派或推薦投資企業(yè)的董事、監事、經(jīng)營(yíng)者、財務(wù)負責人，確認其任職資格。

　�。ㄈ�）審查、批準公司投資的全資、控股企業(yè)再投資方案。

　�。ㄋ模┚幹迫�資和控股投資企業(yè)經(jīng)營(yíng)者的年度經(jīng)營(yíng)目標，并按照管理要求和程序進(jìn)行評議、考核和獎懲。

　�。ㄎ澹�審查并指導投資企業(yè)的年度運營(yíng)報告和重大事項報告，并檢查執行情況。

　�。�六）執行上市公司信息披露規定，在年度報告、中期報告中如實(shí)披露對外投資情況，重大投資項目及重大關(guān)聯(lián)交易須即時(shí)披露。

　　公司投資發(fā)展部門(mén)為對外投資日常工作的主管部門(mén)和對外投資信息披露管理部門(mén)，具體職責為：

　�。ㄒ唬┴瀼貓绦袊�家及地方的有關(guān)法律、法規，組織實(shí)施公司作出的資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)和投資管理的各項決議。

　�。ǘ�）參與、分析、制訂投資企業(yè)的購并、分立、股份制改造、產(chǎn)權轉讓等方案，經(jīng)批準后負責組織實(shí)施。

　�。ㄈ�）根據公司領(lǐng)導的要求，對公司投資的各個(gè)經(jīng)濟實(shí)體的資產(chǎn)運作情況進(jìn)行經(jīng)常性的研究，對其資產(chǎn)的安全性、可運作性，提出意見(jiàn)，供公司領(lǐng)導決策。

　�。ㄋ模└鶕�公司年度目標體系，編制全資和控股企業(yè)經(jīng)營(yíng)者的年度經(jīng)營(yíng)目標責任書(shū)，在總經(jīng)理授權下組織有關(guān)部門(mén)對目標執行情況進(jìn)行審查、清算及考核。

　�。ㄎ澹�會(huì )同或協(xié)助有關(guān)部門(mén)對公司投資的全資和控股企業(yè)資產(chǎn)的清產(chǎn)核資、產(chǎn)權界定、特定審計、資產(chǎn)評估、產(chǎn)權交易等工作；投資企業(yè)資產(chǎn)評估報請國資委備案的，投資發(fā)展部負責上報材料的審核并轉報。

　�。�六）制定投資企業(yè)的重組、調整、規范、改制及建立適應市場(chǎng)的運營(yíng)機制等方案，并參與或指導實(shí)施。

　�。ㄆ撸﹨⑴c全資及控股企業(yè)的再投資方案進(jìn)行論證及監理，指導、協(xié)助企業(yè)實(shí)施。

　�。ò耍┴撠熍c招商辦、工商、稅務(wù)等部門(mén)的聯(lián)系，及時(shí)掌握有關(guān)政策，爭取并落實(shí)各項政策優(yōu)惠扶持。

　�。ň牛﹨⑴c公司新投資項目的方案論證、項目的調研和籌建、注冊登記等工作。

　�。ㄊ�）匯集公司各投資企業(yè)以及所屬企業(yè)再投資項目的資料，并對投資變動(dòng)信息及時(shí)在內部網(wǎng)站披露。

　�。ㄊ�一）掌握并執行政府主管部門(mén)有關(guān)上市公司對外投資的信息披露各項規定，對公司有關(guān)對外投資項目提出規范操作的意見(jiàn)，并按規定予以信息披露。

　�。ㄊ�二）負責公司發(fā)行證券再融資工作，編制募集資金投資項目的報告，并掌握項目實(shí)施進(jìn)度，按規定予以信息披露。

　�。ㄊ�三）負責起草公司對外投資情況報告，向董事會(huì )和股東大會(huì )匯報，真實(shí)、完整、及時(shí)、公平地向公眾披露。

　�。ㄊ�四）對需要公司董事會(huì )或股東大會(huì )決議的投資項目，負責提交項目投資預案供董事會(huì )或股東大會(huì )決策。

　　公司財務(wù)部為對外投資的財務(wù)管理部門(mén)，具體職責為：

　�。ㄒ唬└鶕�公司決策層的指示，參與對有關(guān)收購、兼并、新設、承包、托管等項目投資行為的財務(wù)論證，以避免或控制風(fēng)險。

　�。ǘ�）對全資、控股的投資企業(yè)及再投資企業(yè)，按國家頒布的《企業(yè)會(huì )計準則》建立財務(wù)核算體系，并規范所投資企業(yè)的財務(wù)管理。

　�。ㄈ�）按國家財務(wù)管理規定，組織中介審計機構對投資企業(yè)財務(wù)報表的審計和合并。

　�。ㄋ模┌磭�家有關(guān)上市公司信息披露有關(guān)規定，對公布的財務(wù)報告中有關(guān)對外投資有關(guān)資料的信息匯總，并提供信息披露資料。

　　公司內部審計部為對外投資內審監督部門(mén)，具體職責為：

　�。ㄒ唬└鶕�公司對外投資情況，對全資和控股企業(yè)進(jìn)行定期、專(zhuān)項、經(jīng)營(yíng)者離任等內部審計，并配合中介審計機構對投資企業(yè)進(jìn)行年度審計和專(zhuān)項審計。

　�。ǘ�）掌握公司投資企業(yè)的再投資情況，對再投資企業(yè)的經(jīng)營(yíng)情況和風(fēng)險情況進(jìn)行調研，并提出處置意見(jiàn)。

　�。ㄈ�）對中介審計機構預審中提出的問(wèn)題，督促投資企業(yè)或有關(guān)部門(mén)進(jìn)行整改。

　　第四條公司的投資發(fā)展部辦理對外投資業(yè)務(wù)。辦理對外投資業(yè)務(wù)的人員應當具備良好的職業(yè)道德，掌握金融、投資、財會(huì )、法律等方面的專(zhuān)業(yè)知識。

　　公司可以根據具體情況，對辦理對外投資業(yè)務(wù)的人員定期進(jìn)行崗位輪換。

　　第五條公司對外投資實(shí)行分級授權的決策體系，公司股東大會(huì )、董事會(huì )按照不同的權限對投資進(jìn)行審批，其中股東大會(huì )是投資的最高決策機構。

　�。ㄒ唬┩顿Y金額未達到董事會(huì )審批標準的對外投資項目，由公司總經(jīng)理決定；

　�。ǘ�）以下投資事項由公司董事會(huì )審批：

　　1、交易涉及的資產(chǎn)總額占公司最近一期經(jīng)審計總資產(chǎn)的5%以上，該交易涉及的資產(chǎn)總額同時(shí)存在賬面值和評估值的，以較高者作為計算數據；

　　2、交易標的（如股權）在最近一個(gè)會(huì )計年度相關(guān)的營(yíng)業(yè)收入占公司最近一個(gè)會(huì )計年度經(jīng)審計營(yíng)業(yè)收入的5%以上，且絕對金額超過(guò)300萬(wàn)元人民幣；

　　3、交易標的（如股權）在最近一個(gè)會(huì )計年度相關(guān)的凈利潤占公司最近一個(gè)會(huì )計年度經(jīng)審計凈利潤的10%以上，且絕對金額超過(guò)100萬(wàn)元人民幣；

　　4、交易的成交金額（含承擔債務(wù)和費用）占公司最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)的5%以上，且絕對金額超過(guò)300萬(wàn)元人民幣；

　　5、交易產(chǎn)生的利潤占公司最近一個(gè)會(huì )計年度經(jīng)審計凈利潤的10%以上，且絕對金額超過(guò)100萬(wàn)元人民幣。

　�。ㄈ�）以下投資事項應當提交股東大會(huì )審批：

　　1、交易涉及的資產(chǎn)總額占上市公司最近一期經(jīng)審計總資產(chǎn)的50%以上，該交易涉及的.資產(chǎn)總額同時(shí)存在賬面值和評估值的，以較高者作為計算數據；

　　2、交易標的（如股權）在最近一個(gè)會(huì )計年度相關(guān)的營(yíng)業(yè)收入占上市公司最近一個(gè)會(huì )計年度經(jīng)審計營(yíng)業(yè)收入的50%以上，且絕對金額超過(guò)3000萬(wàn)元；

　　3、交易標的（如股權）在最近一個(gè)會(huì )計年度相關(guān)的凈利潤占上市公司最近一個(gè)會(huì )計年度經(jīng)審計凈利潤的50%以上，且絕對金額超過(guò)300萬(wàn)元；

　　4、交易的成交金額（含承擔債務(wù)和費用）占上市公司最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)的50%以上，且絕對金額超過(guò)3000萬(wàn)元；

　　5、交易產(chǎn)生的利潤占上市公司最近一個(gè)會(huì )計年度經(jīng)審計凈利潤的50%以上，且絕對金額超過(guò)300萬(wàn)元。

　　上述指標計算中涉及的數據如為負值，取其絕對值計算。公司在連續12個(gè)月內發(fā)生的上述交易標的相關(guān)的同類(lèi)交易應累計計算。

　　若所涉及的資產(chǎn)總額或者成交金額在連續十二個(gè)月內經(jīng)累計計算超過(guò)公司最近一期經(jīng)審計總資產(chǎn)30%的，需要經(jīng)出席會(huì )議的股東所持表決權的三分之二以上通過(guò)。

　　若上述購買(mǎi)或者出售股權的行為將導致上市公司合并報表范圍發(fā)生變更的，該股權對應公司的`全部資產(chǎn)和營(yíng)業(yè)收入視為交易涉及的資產(chǎn)總額和與交易標的相關(guān)的營(yíng)業(yè)收入。

　　對于達到上述標準的交易，若交易標的為公司股權，公司應當聘請具有從事證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格會(huì )計師事務(wù)所對交易標的最近一年又一期財務(wù)會(huì )計報告進(jìn)行審計，審計截止日距協(xié)議簽署日不得超過(guò)六個(gè)月；若交易標的為股權以外的其他資產(chǎn)，公司應當聘請具有從事證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格資產(chǎn)評估機構進(jìn)行評估，評估基準日距協(xié)議簽署日不得超過(guò)一年。

　　公司對外投資設立有限責任公司或者股份有限公司，按照《公司法》第二十六條或者第八十一條規定可以分期繳足出資額的，應當以協(xié)議約定的全部出資額為上述計算標準。

　　第六條公司根據對外投資類(lèi)型制定相應的業(yè)務(wù)流程，明確對外投資中主要業(yè)務(wù)環(huán)節的責任人員、風(fēng)險點(diǎn)和控制措施等。

　　公司投資的業(yè)務(wù)流程為：

　�。ㄒ唬└鶕�投資意向，由公司投投資發(fā)展部組織起草項目方案或可行性研究方案，提交公司該項目分管領(lǐng)導初步審核。

　�。ǘ�）投資方案提交總經(jīng)理審核，并根據投資項目的授權范圍分別由董事會(huì )、股東大會(huì )決策。

　�。ㄈ�）項目一旦確定，由分管領(lǐng)導組織該項目的洽談和實(shí)施，并由投資發(fā)展部負責起草投資項目的合同、章程、股東會(huì )決議、董事會(huì )決議等法律文件，提交分管領(lǐng)導審核；涉及資產(chǎn)審計、評估及收、付款的由公司財務(wù)部配合；涉及人事管理的由公司人事部配合；涉及對外信息披露的由公司投資發(fā)展部辦理。

　�。ㄋ模┕�司投資發(fā)展部負責按規定程序辦理資產(chǎn)評估、相關(guān)部門(mén)備案、產(chǎn)權交易、驗資等手續，并按規定辦理工商注冊登記等。

　　對實(shí)際發(fā)生的對外投資業(yè)務(wù)，公司應當設置相應的記錄或憑證，如實(shí)記載各環(huán)節業(yè)務(wù)的開(kāi)展情況，加強內部審計，確保對外投資全過(guò)程得到有效控制。

　　公司投資發(fā)展部負責建立對外投資信息檔案，并加強對審批文件、投資合同或協(xié)議、投資方案書(shū)、對外投資處置決議等文件資料的管理，明確各種文件資料的取得、歸檔、保管、調閱等各個(gè)環(huán)節的管理規定及相關(guān)人員的職責權限。

　　第三章對外投資可行性研究、評估與決策控制

　　第七條公司應當編制對外投資項目建議書(shū)，由投資發(fā)展部對投資建議項目進(jìn)行分析與論證，對被投資公司資信情況進(jìn)行盡責調查或實(shí)地考察，并關(guān)注被投資公司管理層或實(shí)際控制人的能力、資信等情況。對外投資項目如有其他投資者，應當根據情況對其他投資者的資信情況進(jìn)行了解或調查。

　　第八條公司應當由投資發(fā)展部或委托具有相應資質(zhì)的專(zhuān)業(yè)機構對投資項目進(jìn)行可行性研究，重點(diǎn)對投資項目的目標、規模、投資方式、投資的風(fēng)險與收益等作出評價(jià)。

　　第九條公司應當由內審部門(mén)或委托具有相應資質(zhì)的專(zhuān)業(yè)機構對可行性研究報告進(jìn)行獨立評估，形成評估報告。評估報告應當全面反映評估人員的意見(jiàn)，并由所有評估人員簽章。對重大對外投資項目，必須委托具有相應資質(zhì)的專(zhuān)業(yè)機構對可行性研究報告進(jìn)行獨立評估。

　　第十條公司應當根據經(jīng)股東大會(huì )批準的年度投資計劃，按照職責分工和審批權限，對投資項目進(jìn)行決策審批。

　　第十一條公司根據公司章程和有關(guān)規定對所屬公司對外投資項目進(jìn)行審批時(shí)，應當采取總額控制等措施，防止所屬公司分拆投資項目、逃避更為嚴格的授權審批的行為。子公司的對外投資納入公司對外投資管理。

　　企業(yè)因發(fā)展戰略需要，在原對外投資基礎上追加投資的，仍應嚴格履行控制程序。

　　第四章對外投資執行控制

　　第十二條公司應當制定對外投資實(shí)施方案，明確出資時(shí)間、金額、出資方式及責任人員等內容。對外投資實(shí)施方案及方案的變更，應當經(jīng)公司董事會(huì )或其授權人員審查批準。

　　對外投資業(yè)務(wù)需要簽訂合同的，應當征詢(xún)公司法律顧問(wèn)或相關(guān)專(zhuān)家的意見(jiàn)，并經(jīng)授權部門(mén)或人員批準后簽訂。

　　第十三條以委托投資方式進(jìn)行的對外投資，應當對受托公司的資信情況和履約能力進(jìn)行調查，簽訂委托投資合同，明確雙方的權利、義務(wù)和責任，并采取相應的風(fēng)險防范和控制措施。

　　第十四條公司應當指定財務(wù)部對投資項目進(jìn)行跟蹤管理，掌握被投資公司的財務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)情況和現金流量，定期組織對外投資質(zhì)量分析，發(fā)現異常情況，應當及時(shí)向公司決策層和投資決策機構報告，并采取相應措施。

　　公司可以根據管理需要和有關(guān)規定向被投資公司派出董事、監事、財務(wù)負責人或其他管理人員。

　　第十五條公司應當對派駐被投資公司的有關(guān)人員建立適時(shí)報告、業(yè)績(jì)考評與輪崗制度。

　　第十六條公司應當加強投資收益的控制，投資收益的核算應當符合國家統一的會(huì )計制度和準則的規定，對外投資取得的股利以及其他收益，均應當納入公司會(huì )計核算體系，嚴禁賬外設賬。

　　第十七條公司應當加強對外投資有關(guān)權益證書(shū)的管理，指定投資發(fā)展部保管權益證書(shū)，建立詳細的記錄。未經(jīng)授權人員不得接觸權益證書(shū)。財務(wù)部應當定期和不定期地與投資發(fā)展部清點(diǎn)核對有關(guān)權益證書(shū)。

　　被投資公司股權結構等發(fā)生變化的，公司應當取得被投資公司的相關(guān)文件，及時(shí)辦理相關(guān)產(chǎn)權變更手續，反映股權變更對本公司的影響。

　　第十八條公司應當定期和不定期地與被投資公司核對有關(guān)投資賬目，保證對外投資的安全、完整。

　　第十九條公司應當加強對投資項目減值情況的定期檢查和歸口管理，減值準備的計提標準和審批程序，按照《企業(yè)會(huì )計準則》和公司會(huì )計制度的有關(guān)規定執行，投資項目減值準備需董事會(huì )審批后方可計提，重大減值準備的計提必須經(jīng)過(guò)股東大會(huì )審議通過(guò)。

　　第五章對外投資處置控制

　　第二十條對外投資的收回、轉讓與核銷(xiāo)，應當按規定權限和程序進(jìn)行審批，并履行相關(guān)審批手續。

　　對應收回的對外投資資產(chǎn)，要及時(shí)足額收取。

　　轉讓對外投資應當由財務(wù)部會(huì )同投資發(fā)展部合理確定轉讓價(jià)格，并報授權批準部門(mén)批準；必要時(shí)，可委托具有相應資質(zhì)的專(zhuān)門(mén)機構進(jìn)行評估。

　　核銷(xiāo)對外投資，應當取得因被投資公司破產(chǎn)等原因不能收回投資的法律文書(shū)和證明文件。

　　第二十一條公司財務(wù)部應當認真審核與對外投資處置有關(guān)的審批文件、會(huì )議記錄、資產(chǎn)回收清單等相關(guān)資料，并按照規定及時(shí)進(jìn)行對外投資處置的會(huì )計處理，確保資產(chǎn)處置真實(shí)、合法。

　　第二十二條公司應當建立對外投資項目后續跟蹤評價(jià)管理制度，對公司的重要投資項目和所屬公司超過(guò)一定標準的投資項目，由公司內審部門(mén)有重點(diǎn)地開(kāi)展后續跟蹤評價(jià)工作，并作為進(jìn)行投資獎勵和責任追究的基本依據。

　　第六章附則

　　第二十三條本制度由公司董事會(huì )負責解釋。

　　第二十四條本制度中“以上”、“超過(guò)”包括本數。

　　第二十五條本制度如發(fā)生與國家政策、法規相抵觸時(shí)，應從其法規、政策。

　　第二十六條本制度自公司股東大會(huì )審議通過(guò)之日起開(kāi)始施行。

投資管理制度 篇15

　　一、總則

　　本投資管理制度旨在規范公司的投資行為，確保投資活動(dòng)的合規性、風(fēng)險可控性和效益最大化，為公司持續、穩定、健康發(fā)展提供有力保障。

　　二、投資原則

　　1. 遵守法律法規：公司投資活動(dòng)必須遵守國家法律法規和相關(guān)政策，不得從事違法違規的投資行為。

　　2. 風(fēng)險可控：公司應充分評估投資風(fēng)險，確保投資活動(dòng)在風(fēng)險承受范圍內進(jìn)行，防止因投資失誤造成重大損失。

　　3. 效益優(yōu)先：公司應追求投資效益最大化，通過(guò)科學(xué)合理的投資決策，實(shí)現資產(chǎn)的保值增值。

　　三、投資決策流程

　　1. 項目篩選：投資部門(mén)負責收集和分析投資項目信息，篩選符合公司發(fā)展戰略和投資原則的項目。

　　2. 盡職調查：對初步篩選出的`項目進(jìn)行深入的盡職調查，包括項目背景、市場(chǎng)前景、技術(shù)可行性、財務(wù)狀況等方面的評估。

　　3. 投資決策：根據盡職調查結果，投資部門(mén)提出投資建議，經(jīng)公司決策機構審議批準后，方可進(jìn)行投資。

　　四、投資風(fēng)險管理

　　1. 風(fēng)險識別：投資部門(mén)應對投資項目進(jìn)行全面的風(fēng)險識別，包括市場(chǎng)風(fēng)險、技術(shù)風(fēng)險、財務(wù)風(fēng)險等。

　　2. 風(fēng)險評估：對識別出的風(fēng)險進(jìn)行定量和定性評估，確定風(fēng)險的等級和影響程度。

　　3. 風(fēng)險應對：根據風(fēng)險評估結果，制定相應的風(fēng)險應對措施，包括風(fēng)險規避、風(fēng)險轉移、風(fēng)險承擔等。

　　五、投資后管理

　　1. 項目跟蹤：投資部門(mén)應對投資項目進(jìn)行持續跟蹤，了解項目進(jìn)展情況，及時(shí)發(fā)現和解決可能出現的問(wèn)題。

　　2. 收益管理：定期對投資項目進(jìn)行收益評估，確保投資回報符合預期，及時(shí)調整投資策略。

　　3. 退出機制：根據項目發(fā)展情況和公司戰略需要，制定合理的退出機制，確保投資資金的安全回收。

　　六、監督與責任

　　1. 監督機構：公司應設立專(zhuān)門(mén)的監督機構，對投資活動(dòng)進(jìn)行監督和檢查，確保投資活動(dòng)的合規性和有效性。

　　2. 責任追究：對違反本制度規定的投資行為，公司將依法依規追究相關(guān)人員的責任。

　　七、附則

　　1. 本制度自發(fā)布之日起執行，如有修改，以最新版本為準。

　　2. 本制度的解釋權歸公司投資管理部門(mén)所有。

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