（薦）投資管理制度
在現在的社會(huì )生活中，需要使用制度的場(chǎng)合越來(lái)越多，制度是國家法律、法令、政策的具體化，是人們行動(dòng)的準則和依據。我敢肯定，大部分人都對擬定制度很是頭疼的，以下是小編收集整理的投資管理制度，歡迎閱讀，希望大家能夠喜歡。
投資管理制度1
1、辦公室做到下班關(guān)好門(mén)窗,切斷電源,關(guān)閉電源。查到一次罰款10元。
2、辦公室重要的.文件、資料要及時(shí)送檔案室保存,個(gè)人存放文件、資料要妥善保管,不要亂放亂丟,如有遺失影響工作,責任自負,視情節輕重進(jìn)行處理。
3、辦公室鑰匙自行保管,不得轉交本室以外的人員使用,嚴禁將外人單獨留在辦公室內玩耍。
4、個(gè)人的現金,票據等貴重物品不得放在辦公室桌抽屜、櫥柜,以防被盜,如有遺失,損失自負,公司概不負責。
5、不準在辦公室內焚燒雜物、紙張,不準亂接電源、燒電爐,認真做好防火工作。
6、各部門(mén)辦公場(chǎng)所內,均須保持整潔,地面不得有垃圾、污物、廢棄物等、
7、辦公桌上的文件夾等辦公用品要分門(mén)別類(lèi)整齊擺放,個(gè)人物品除茶杯外不得擺放在辦公桌上。
8、工作場(chǎng)所內之走道及階梯,每日清掃一次,并須采用適當方法減少灰塵的飛揚。
9、各工作場(chǎng)室內,應嚴禁隨地吐痰、亂丟煙頭。
投資管理制度2
第一章總則
第一條為了保證基金管理有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“本公司”）基金投資管理工作規范、有序、高效、科學(xué)地進(jìn)行，為基金份額持有人提供優(yōu)質(zhì)的投資管理服務(wù)，維護基金資產(chǎn)安全，保護基金份額持有人的利益，明確基金投資管理的業(yè)務(wù)流程及相關(guān)部門(mén)的職責，特制定本制度。
第二條本制度的制訂依據是《中華人民共和國證券法》、《中華人民共和國證券投資基金法》、《證券投資基金運作管理辦法》等法律法規，以及本公司《公司章程》、《內部控制大綱》及公司其它管理制度。
第三條本制度適用于公司與基金投資管理工作直接相關(guān)的所有部門(mén)和員工，以及運用基金資產(chǎn)進(jìn)行證券投資的全過(guò)程。
第二章投資管理基本原則第四條基金投資遵守國家有關(guān)法律法規以及規范性文件的要求，堅持規范、穩健、高效的投資原則。
第五條基金投資的管理原則是分級管理、明確授權、規范操作、嚴格監管。堅持投資決策中權利與相關(guān)責任對稱(chēng)的原則，做到?jīng)Q策有效、責任明確。
第六條基金的投資管理方式采取投資決策委員會(huì )領(lǐng)導下的基金經(jīng)理負責制。
第七條在投資管理中既要遵守公司投資理念，又要根據不同的基金合同（風(fēng)格）制定相應的投資原則。
第八條投資管理過(guò)程中嚴格執行投資禁止和限制制度。
第九條適應市場(chǎng)波動(dòng)性的特點(diǎn)，根據不同的基金合同（風(fēng)險）及基金投資目標，適當開(kāi)展相機抉擇投資。
第十條公司投資管理的首要原則是要充分了解基金投資者，了解投資者的投資目標、收益期望以及風(fēng)險承受能力，在基金投資管理過(guò)程中始終堅持基金份額持有人利益優(yōu)先的原則，以受托人的職責精神、職業(yè)素質(zhì)和長(cháng)遠的眼光為投資者提供高水平的理財服務(wù)。
第十一條投資組合管理需遵循的原則
�。ㄒ唬╅L(cháng)期投資的原則。公司信奉并遵循長(cháng)期投資原則，致力于為基金份額持有人帶來(lái)長(cháng)期穩定的收益。每個(gè)基金都將根據建立在深入研究基礎上的投資策略進(jìn)行投資，不過(guò)多地局限于短線(xiàn)市場(chǎng)機會(huì )的尋找，而是以基本分析為基礎，著(zhù)眼于發(fā)現不同行業(yè)和公司的長(cháng)期成長(cháng)潛力，從而分享中國經(jīng)濟長(cháng)期成長(cháng)所帶來(lái)的收益，為基金份額持有人謀取長(cháng)期、穩定、安全的收益。
�。ǘ╋L(fēng)險收益配比的最優(yōu)化原則。各基金在構建投資組合時(shí)，追求風(fēng)險收益配比的最優(yōu)化原則，即在一定的風(fēng)險控制目標的前提下，利用收益分析技術(shù)，通過(guò)選擇收益性和成長(cháng)性高的證券，盡可能提高投資組合的收益；
或者是以獲取一定的投資收益為目標，利用風(fēng)險分析技術(shù)，通過(guò)選擇風(fēng)險低的證券和波動(dòng)互補的證券，盡可能降低投資組合的風(fēng)險，從而實(shí)現風(fēng)險與收益配比的最優(yōu)化。公司的目標是為基金份額持有人提供最佳的風(fēng)險調整后的收益率。
�。ㄈ┓稚⑼顿Y原則。公司在構建投資組合的過(guò)程中，將通過(guò)選擇多種不同的投資品種，通過(guò)分散投資，降低投資風(fēng)險，實(shí)現投資組合的安全性和收益性的統一。
�。ㄋ模┝鲃�(dòng)性原則。公司在構建投資組合的過(guò)程中，將充分考慮投資股票、債券等證券品種的流動(dòng)性，以及投資組合整體的流動(dòng)性，降低基金資產(chǎn)的流動(dòng)性風(fēng)險，實(shí)現流動(dòng)性與收益性的統一。
�。ㄎ澹┤轿坏娘L(fēng)險控制原則。公司將全面的風(fēng)險控制貫穿于投資管理的全過(guò)程，一方面在投資管理團隊內建立從投資研究、投資決策、投資執行到投資跟蹤全過(guò)程中的全程風(fēng)險控制；另一方面公司專(zhuān)門(mén)設立了風(fēng)險控制辦公會(huì )、督察長(cháng)領(lǐng)導下的監察稽核部以及研究部風(fēng)險管理組，對投資過(guò)程的合理、合法、合規性，以及投資風(fēng)險進(jìn)行專(zhuān)門(mén)的獨立的監控。對投資過(guò)程中的風(fēng)險進(jìn)行全方位的事前、事中、事后的監控。
第十二條公司及有關(guān)投資業(yè)務(wù)人員應當關(guān)注并接受社會(huì )公眾對基金證券投資交易行為的合理評論和監督。公司應及時(shí)根據證券交易制度的修訂調整，修正基金的證券投資和交易行為。
第三章投資管理的決策體制
第十三條基金投資管理流程主要涉及以下部門(mén)及相關(guān)責任人：
�。ㄒ唬┩顿Y決策委員會(huì )
�。ǘ╋L(fēng)險控制辦公會(huì )
�。ㄈ┓止茴I(lǐng)導（包括但不限于投資總監）
�。ㄋ模┗鸾�(jīng)理
�。ㄎ澹┭芯坎�
�。┙灰资�
�。ㄆ撸┗鹗聞�(wù)部及財務(wù)綜合部
�。ò耍┍O察稽核部
第十四條基金投資管理組織結構圖風(fēng)險控制辦公會(huì )投資決策委員會(huì )資投領(lǐng)產(chǎn)資匯導配授報投置權工資作團隊基分管領(lǐng)導投金資上風(fēng)合報控險研究部風(fēng)險管理組規方制異評性案風(fēng)交常估監察稽核部審險易交、查監易控投資管理部控報制告基金事務(wù)部中央交易室基金經(jīng)理研究部決策投資指令支持指令傳達研究運作交易需求反饋核對
第十五條投資決策委員會(huì )投資決策委員會(huì )是公司基金投資的最高投資決策機構。投資決策委員會(huì )由公司總經(jīng)理、分管副總經(jīng)理、投資總監、研究總監以及公司根據實(shí)際需要確定的其他投資相關(guān)人員組成。
投資總監擔任投資決策委員會(huì )執行委員，在投委會(huì )授權權限范圍內實(shí)施投資計劃，超出其權限范圍的投資計劃提交投資決策委員會(huì )審批。
投資決策委員會(huì )的主要職責為：
�。�1）制定基金投資程序及權限設置；
�。�2）根據基金的《基金合同》確定基金的投資理念、投資原則以及投資限制；
�。�3）討論基金經(jīng)理定期出具的《投資策略報告》以及研究部的研究策略報告，審定各基金資產(chǎn)的配置方案，包括基金資產(chǎn)在不同市場(chǎng)、股票、債券、現金之間的配置比例；基金資產(chǎn)在重點(diǎn)市場(chǎng)、行業(yè)、產(chǎn)業(yè)、板塊之間的分配比例及融資規模，并根據市場(chǎng)形勢對資產(chǎn)配置方案進(jìn)行調整；
�。�4）批準各基金的可投資證券備選庫和核心證券庫的建立及調整；
�。�5）制定基金投資授權方案，對分管領(lǐng)導、基金經(jīng)理作出投資授權，對超出投資權限的投資項目做出決定；
�。�6）評價(jià)基金經(jīng)理的工作績(jì)效；
�。�7）定期對研究部風(fēng)險管理組提交的基金投資風(fēng)險評估和投資績(jì)效分析報告進(jìn)行討論，并執行適當的策略、程序和方法盡量減輕投資風(fēng)險。
第十六條投資總監投資總監負責公司具體投資管理技術(shù)業(yè)務(wù)，其主要職責是：
�。�1）執行投資管理流程、環(huán)節和事宜，保證基金的投資行為合法合規；
�。�2）擔任投資決策委員會(huì )執行委員，負責召開(kāi)例行之投資決策委員會(huì )會(huì )議；
�。�3）協(xié)助制定公司發(fā)展短、中、長(cháng)期投資政策、策略和計劃；
�。�4）執行投資組合管理團隊的投資決策流程，包括資產(chǎn)配置、行業(yè)和公司選擇、風(fēng)險分析和管理；
�。�5）落實(shí)各基金的資產(chǎn)配置按期達到投資決策委員會(huì )所制定的目標；
�。�6）在控制投資風(fēng)險的情況下，努力使公司所管理的基金達到并保持業(yè)內一流的業(yè)績(jì)；
�。�7）參與制定公司產(chǎn)品開(kāi)發(fā)計劃，并對產(chǎn)品開(kāi)發(fā)提出建設性意見(jiàn)；
�。�8）與基金的重要客戶(hù)保持經(jīng)常的溝通和聯(lián)系，向客戶(hù)闡明公司的投資理論和策略，以及良好的風(fēng)險控制能力；
�。�9）協(xié)助支持新產(chǎn)品的發(fā)行。
第十七條基金經(jīng)理基金經(jīng)理是公司投資管理體系中最重要的一個(gè)環(huán)節，具體負責基金的.日常營(yíng)運和管理。其主要職責為：
�。�1）在投資決策委員會(huì )的授權范圍內，負責所管理基金的日常投資運作；
�。�2）擬定所管理基金的投資策略報告，報投資決策委員會(huì )審批；
�。�3）負責制定和執行基金投資組合方案。對超出基金經(jīng)理權限的投資上報投資總監和投資決策委員會(huì )批準；
�。�4）負責制定并下達日常交易指令；
�。�5）定期對投資組合方案的執行情況以及業(yè)績(jì)表現進(jìn)行總結，并向投資總監匯報；
�。�6）負責對所管理基金的運作進(jìn)行階段性總結，參與撰寫(xiě)基金中報、年報等公開(kāi)報告；
�。�7）開(kāi)放式基金經(jīng)理負責基金流動(dòng)性的直接管理并積極與基金重要客戶(hù)溝通及參與路演�；鸾�(jīng)理下設基金經(jīng)理助理，協(xié)助基金經(jīng)理工作。
第十八條研究部研究部是公司投資管理體系中重要的投資決策支持部門(mén)，主要職責是：
�。�1）負責組織對宏觀(guān)經(jīng)濟形勢和市場(chǎng)走勢進(jìn)行研究，出具研究策略報告，為投資決策委員會(huì )制定基金投資目標、投資策略和資產(chǎn)配置方案提供依據；
�。�2）負責外部研究資源和信息的收集和整理工作，與外部研究機構建立良好的合作關(guān)系，為基金投資建立起強大的研究平臺和信息資料庫；
�。�3）負責開(kāi)展行業(yè)和上市公司研究，主要負責建立和維護各基金的可投資證券備選庫和核心證券庫；
�。�4）負責對關(guān)注行業(yè)內的重點(diǎn)上市公司進(jìn)行實(shí)地調研，為基金的重倉品種提供研究報告和建議；
�。�5）對研究部推薦形成的投資項目進(jìn)行跟蹤調研；
�。�6）對固定收益證券、金融衍生產(chǎn)品等進(jìn)行專(zhuān)項研究，提出相應的研究報告和投資建議；
�。�7）及時(shí)完成基金經(jīng)理委托的專(zhuān)題研究項目；
�。�8）及時(shí)完成公司交付的其他研究任務(wù)。
第十九條交易室交易室負責公司所有基金投資計劃的具體執行和內部控制。公司采取集中交易模式，所有基金投資的交易均通過(guò)交易室完成。中央交易室對基金經(jīng)理發(fā)出的不符合有關(guān)法律法規及公司投資管理制度規定的交易指令，有權暫停執行并立即向投資總監和監察稽核部報告。
交易室的主要職責是：
�。�1）嚴格執行基金經(jīng)理下達的交易指令；
�。�2）對基金交易情況實(shí)施一線(xiàn)實(shí)時(shí)監控和匯報；
�。�3）向基金經(jīng)理及時(shí)反饋交易執行情況；
�。�4）保管各種交易記錄、單證等原始憑證以及有關(guān)文件、資料、報表和其他材料；
�。�5）發(fā)現交易或市場(chǎng)異常及時(shí)匯報；
�。�6）嚴格遵守國家法律法規和內部制度的相關(guān)規定。
第二十條基金事務(wù)部及財務(wù)綜合部基金事務(wù)部及財務(wù)綜合部是公司從事交易清算、基金清算、會(huì )計核算以及開(kāi)放式基金注冊登記的業(yè)務(wù)部門(mén)。
基金事務(wù)部和財務(wù)綜合部具體負責以下工作；
�。�1）根據公司確定的租用交易席位的券商名單，具體辦理開(kāi)戶(hù)事宜；
�。�2）負責基金交易的資金調撥、交易清算等工作；
�。�3）負責基金會(huì )計工作；
�。�4）負責基金的開(kāi)戶(hù)、申購、贖回、登記和基金清算等工作；
�。�5）及時(shí)向公司相關(guān)部門(mén)反映注冊登記和基金清算中出現的問(wèn)題；
�。�6）負責編制基金的各項定期報告，提供基金臨時(shí)報告所要求的相關(guān)內容；
�。�7）負責編制定期的基金客戶(hù)對賬單；
�。�8）完成公司交付的其它相關(guān)業(yè)務(wù)工作。
第二十一條監察稽核部監察稽核部作為基金投資的合規性檢查部門(mén)，主要是對投資決策程序和運作流程的合理性、合規合法性進(jìn)行審查，對存在問(wèn)題及時(shí)提出意見(jiàn)和補救措施；對基金運作、內部管理、制度執行及遵紀守法情況進(jìn)行監察稽核；對外發(fā)布基金信息的審核。
第二十二條研究部風(fēng)險管理組研究部下設風(fēng)險管理組，通過(guò)建立并運用有關(guān)的策略、流程、方法和工具，識別和度量公司經(jīng)營(yíng)中所承受的投資風(fēng)險、運作風(fēng)險、信用風(fēng)險等各類(lèi)風(fēng)險，向公司決策和管理層提供及時(shí)充分的風(fēng)險報告，確保公司能對相關(guān)風(fēng)險采取有效的防范控制和妥善的管理。
研究部風(fēng)險管理組在基金投資管理過(guò)程中的職能包括：
1．制定清晰合理、科學(xué)有效的風(fēng)險管理政策，并向公司各部門(mén)和員工及時(shí)傳達；
2．根據各業(yè)務(wù)部門(mén)的特點(diǎn)和需求，制定投資領(lǐng)域的風(fēng)險管理和績(jì)效評估戰略，并監督其執行；
3．根據公司經(jīng)營(yíng)的策略、規模、復雜程序和可承受的風(fēng)險，建立定量化的風(fēng)險評估（識別-度量-分析）方法和工具；
4．建立并遵循科學(xué)、有效的風(fēng)險管理程序；
5．制定符合法律法規和客戶(hù)需求的各項風(fēng)險控制措施；
6．建立一套符合國際投資表現標準并結合國內基金運作慣例的基金業(yè)績(jì)計算方法；
7．發(fā)展一套國內外領(lǐng)先水準的數量化的投資風(fēng)險與績(jì)效評估系統，確保對基金投資風(fēng)險和基金投資績(jì)效進(jìn)行科學(xué)化、準確化、標準化、定量化的評估；
8．定期向決策和管理層提交風(fēng)險報告，如發(fā)現任何重大偏差，應立即向管理層匯報；
9．及時(shí)提供基金投資風(fēng)險和績(jì)效數據，滿(mǎn)足公司各業(yè)務(wù)相關(guān)部門(mén)及其他用戶(hù)的不同需求（包括基金經(jīng)理、市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)部門(mén)、產(chǎn)品代銷(xiāo)機構及基金持有人）；
10．依據風(fēng)險控制辦公會(huì )的指示對各項風(fēng)險課題進(jìn)行研究；
11．培育和推廣風(fēng)險管理的企業(yè)文化。
第二十三條風(fēng)險控制辦公會(huì )風(fēng)險控制辦公會(huì )是公司總經(jīng)理領(lǐng)導下的常設機構，是公司的最高風(fēng)險控制機構。風(fēng)險控制辦公會(huì )由公司總經(jīng)理、督察長(cháng)、市場(chǎng)部經(jīng)理、投資管理部經(jīng)理、研究部經(jīng)理、財務(wù)綜合部經(jīng)理、基金事務(wù)部經(jīng)理、信息技術(shù)部經(jīng)理、監察稽核部經(jīng)理組成。風(fēng)險控制辦公會(huì )在公司投資管理流程中的職能主要是：
1.負責指導建立完備的風(fēng)險控制體系和系統工具并監督實(shí)施，以確保公司的商業(yè)運作符合所有的法律、法規、基金合同和相關(guān)規范性文件的要求；
2.負責培育公司風(fēng)險管理文化；
制定政策，通過(guò)教育和培訓工作，提高公司高級管理人員和基金經(jīng)理在風(fēng)險控制方面的意識和能力；
3.建立公司風(fēng)險控制的策略、原則和具體制度，并根據需要進(jìn)行必要的修改；
4.對研究部風(fēng)險管理組提交的風(fēng)險分析評估報告（包括產(chǎn)品開(kāi)發(fā)、市場(chǎng)推廣和營(yíng)銷(xiāo)、投資管理、基金營(yíng)運和客戶(hù)服務(wù)）進(jìn)行討論和5.對公司自有資產(chǎn)和基金資產(chǎn)管理中潛在的風(fēng)險進(jìn)行系統評估和研究，并提出相關(guān)方案；
6.對基金投資所使用的各種定價(jià)模型、估值模型（包括財務(wù)分析模型）以及投資品種篩選模型進(jìn)行定期評估，提出進(jìn)一步改進(jìn)和完善意見(jiàn)；
7.審定公司的業(yè)務(wù)授權方案；
8.處理因公司戰略失誤或偶發(fā)事件所導致的公司聲譽(yù)風(fēng)險及其他重大風(fēng)險事件；
9.負責公司的危機處理；
11．負責界定業(yè)務(wù)風(fēng)險損失責任人及相關(guān)責任。
第四章投資管理程序
第二十四條公司投資管理程序的總體框架如下圖所示：
基金合同客戶(hù)需求法律法規證券投資目標：原則、政策、限制（確定基金業(yè)績(jì)基準）
經(jīng)濟研究策略研究行業(yè)研究公司研究技術(shù)分析政治、經(jīng)濟、市場(chǎng)等相關(guān)因素、及其變化投資決策委員會(huì )：
討論基金投資策略確定基金資產(chǎn)配置方案投資策略聽(tīng)證投資策略聽(tīng)證投資全程風(fēng)險控制投資全程風(fēng)險控制督察長(cháng)、監察稽核部、研究部風(fēng)險管理組可投資證券備選庫核心證券庫投資限制庫基金經(jīng)理：
證券組合的建立、優(yōu)化、調整數量分析：
特征分析表現評估風(fēng)險分析流動(dòng)性分析基金市場(chǎng)、基金銷(xiāo)售、贖回和資金流動(dòng)情況中央交易室：
交易執行、交易監控
第二十五條投資管理流程分為投資研究、投資決策、投資執行、投資跟蹤與反饋、投資核對與監督等五個(gè)環(huán)節，具體的流程圖如下：
確定投資原則與限制投資分析與研究投資策略（資產(chǎn)配置）
構造組合實(shí)現交易組合評價(jià)、風(fēng)險控制流動(dòng)性管理是否滿(mǎn)意分析原因、反饋、調整選擇交易席位研究選股維持組合持續跟蹤是否第一節投資研究
第二十六條為保障基金份額持有人利益，在投資研究過(guò)程中，將定期召開(kāi)投資決策委員會(huì )會(huì )議、投資研究聯(lián)席會(huì )議、晨會(huì )會(huì )議等會(huì )議，為投資決策提供準確的依據。
第二十七條投資決策委員會(huì )每個(gè)月召開(kāi)一次，主要決定以下事項：
�。ㄒ唬└鶕鸷贤�、投資者需求、市場(chǎng)情況決定各基金的投資理念、投資原則、投資方法。定期或不定期制定投資限制證券庫，以防止介入內幕交易或陷入不必要的關(guān)聯(lián)交易；
�。ǘ榛疬x擇合適的業(yè)績(jì)基準，用以對基金投資績(jì)效進(jìn)行評估和風(fēng)險管理；
�。ㄈ┚湍壳昂暧^(guān)經(jīng)濟、金融形勢與展望、貨幣政策方向及利率水準等總體經(jīng)濟數據現狀進(jìn)行分析討論，作為擬定投資策略之參考；
�。ㄋ模┚突鸾�(jīng)理提交的《投資策略報告》進(jìn)行討論和表決，決定基金在一段時(shí)期內的資產(chǎn)配置方案。
第二十八條基金經(jīng)理和研究部定期召開(kāi)投資研究聯(lián)席會(huì )議，討論確定近期工作重點(diǎn)：
第二十九條基金經(jīng)理可以根據需要選擇自己親自調研或委托研究部對上市公司或某專(zhuān)題進(jìn)行調研。
第三十條研究部有關(guān)研究人員按照有關(guān)規定實(shí)施調研計劃，調研后應撰寫(xiě)《調研簡(jiǎn)報》和《研究報告》，研究成果存放在公司的統一平臺。
第三十一條通過(guò)晨會(huì )等業(yè)務(wù)會(huì )議，各基金經(jīng)理和研究人員相互交流研究成果，對市場(chǎng)趨勢、行業(yè)發(fā)展狀況以及公司投資價(jià)值進(jìn)行充分的交流和溝通。
第二節投資決策
第三十二條基金投資策略報告的形成
�。ㄒ唬┗鸾�(jīng)理定期制作的《投資策略報告》，主要是決定一段時(shí)期內的資產(chǎn)配置方案�；鸾�(jīng)理在制定資產(chǎn)配置方案時(shí)，除須以投資分析結論為基礎外，亦須結合研究部風(fēng)險管理組所提供的相關(guān)評估報告等資料，以進(jìn)行最佳資產(chǎn)配置工作；
�。ǘ┗鸾�(jīng)理根據國內外經(jīng)濟形勢、市場(chǎng)走勢及投資研究聯(lián)席會(huì )議的討論結果擬訂《投資策略報告》，闡述自身的投資策略，并明確下一階段股票、固定收益證券、現金和融資的投資比例；
�。ㄈ锻顿Y策略報告》報投資決策委員會(huì )討論通過(guò)后，開(kāi)始執行。
第三十三條固定收益證券投資決定的形成
�。ㄒ唬┗饘潭ㄊ找孀C券的投資以信用評級為重要考慮因素。隨著(zhù)國內固定收益類(lèi)證券品種的日益豐富，市場(chǎng)的逐步發(fā)展，公司對固定收益證券（包括政府債券、金融債券、有擔保公司債、無(wú)擔保公司債等）制定相應的信用等級要求，決定具體投資權限，開(kāi)展投資。
�。ǘ┏藵M(mǎn)足有關(guān)法律法規的債券投資比例限制外，公司將根據國內固定收益類(lèi)證券市場(chǎng)的發(fā)展情況，制定對不同種類(lèi)的固定收益證券的具體投資比例和金額限制、以及投資于不同到期期限的固定收益證券的投資比例限制。
�。ㄈ└骰鹜顿Y固定收益證券，必須由基金經(jīng)理提出《固定收益證券投資分析報告》，就總體經(jīng)濟趨勢、利率變化趨勢作出分析，并提出相應的分析和操作建議�；鸾�(jīng)理進(jìn)行固定收益證券投資時(shí)，必須依照公司的信用評級和具體權限。
第三十四條重大投資項目提案的形成對于超出基金經(jīng)理投資權限的投資項目，基金經(jīng)理按照公司投資授權方案的規定報分管領(lǐng)導審批。需由投資決策委員會(huì )審批的項目，提交投資決策委員會(huì )討論。
第三十五條衍生金融產(chǎn)品的投資當法律法規允許基金進(jìn)行衍生金融產(chǎn)品（包括期貨、期權等）投資時(shí)，公司根據相關(guān)法規制定和修改相關(guān)制度、風(fēng)險控制措施和系統。
第三十六條投資決議的形成投資決策委員會(huì )審議基金經(jīng)理提交的《資產(chǎn)配置提案》等提議，經(jīng)投資決策委員會(huì )成員討論修改并簽字確認后形成投資決議。
第三十七條投資組合的形成公司各基金經(jīng)理在上述投資分析完成后，為其所管理的基金進(jìn)行投資組合管理，并對其投資組合負全責。
在進(jìn)行投資組合之前，基金經(jīng)理必須以下列事項作為投資決定之原則：
�。ㄒ唬┗鸾�(jīng)理有責任在風(fēng)險控制的前提下，以為基金份額持有人謀取最佳利益為原則，進(jìn)行慎重的投資決定；
�。ǘ┩顿Y決定必須在遵守資產(chǎn)配置方案和風(fēng)險控制要求的前提下，保證與對客戶(hù)的陳述和基金所定投資目標一致；
�。ㄈ┩顿Y決定必須遵循主管機關(guān)相關(guān)規定與限制，以及公司所制定的投資管理制度；
�。ㄋ模┰谶M(jìn)行每個(gè)投資決定之前，應對市場(chǎng)現狀有充分的了解，并考慮基金份額持有人必須承擔的信用風(fēng)險和流動(dòng)性風(fēng)險；
�。ㄎ澹┩顿Y決定不可過(guò)于極端（如：?jiǎn)稳召I(mǎi)賣(mài)過(guò)于頻繁或介入高風(fēng)險投機股等）；
�。┎豢蔀樘嵘唐跇I(yè)績(jì)而于基金凈值公布前期拉抬或摜壓個(gè)別公司股價(jià)。
若基金經(jīng)理有違反上述原則進(jìn)行投資的行為，公司可根據其行為性質(zhì)及程度，根據相關(guān)公司規章制度給予處罰。
第三十八條為保障基金份額持有人的權益，基金經(jīng)理堅持“三公”原則，以取信于基金投資人、取信于市場(chǎng)、取信于社會(huì )為宗旨，規范管理、忠于職守。嚴禁下列行為：
�。ㄒ唬┻`反證券交易制度和規則，擾亂市場(chǎng)秩序；
�。ǘ┕室鈸p害基金投資人及其它同業(yè)機構、人員的合法權益；
�。ㄈ┻`反基金合同、托管協(xié)議等有關(guān)法律文件；
�。ㄋ模┬孤对谌温毱陂g知悉的有關(guān)公司、基金的商業(yè)秘密；
�。ㄎ澹樽约夯蚝捅救擞欣﹃P(guān)系的他人買(mǎi)賣(mài)股票；
�。┩婧雎毷�，濫用職權；
�。ㄆ撸┢渌�、法規和中國證監會(huì )禁止的行為。
若基金經(jīng)理有違反上述原則進(jìn)行投資的行為，公司可根據其行為性質(zhì)及程度，根據相關(guān)公司規章制度給予處罰。
第三節投資執行
第三十九條基金所有的交易行為都通過(guò)交易室統一執行，在投資總監的領(lǐng)導下，一切交易在交易資訊保密的前提下，依既定程序公開(kāi)運作。
第四十條投資決議的執行
�。ㄒ唬┗鸾�(jīng)理通過(guò)交易系統向交易室下達交易指令；
�。ǘ┙灰资抑鞴軓秃私灰字噶顭o(wú)誤后，分解交易指令并下達到交易室分配給交易員執行；
�。ㄈ┙灰资医灰讍T執行交易指令；
�。ㄋ模┊斕旖灰捉Y束后，交易員應將各基金交易執行結果輸入系統，提供基金事務(wù)部基金清算組作券銀清算對賬用，另當日整理《交易執行報告書(shū)》，打印當日《交易指令清單》和《成交明細表》，均一式兩份，交易員在交給基金經(jīng)理確認后，保留一份備查；
�。ㄎ澹┊斀灰资抑鞴茉谄涫跈喾秶鷥葘灰字噶钣挟愖h時(shí)，或交易員認為交易指令難以操作，通過(guò)交易室主管向基金經(jīng)理提出異議時(shí)，基金經(jīng)理認為仍然應該堅持原交易指令，基金經(jīng)理必須在交易室主管提交的《交易信息反饋表》上簽署意見(jiàn)；
否則，基金經(jīng)理必須修改原交易指令，交易室執行新的交易指令；
�。⿲τ谶`反《證券投資基金法》、《證券投資基金運作管理辦法》、《基金合同》、投資決策委員會(huì )決議和公司投資管理制度的交易指令，交易室主管應暫停執行該等指令，及時(shí)通知相關(guān)基金經(jīng)理，并向公司分管領(lǐng)導、監察稽核部匯報；
�。ㄆ撸┙灰字噶钜宦梢噪娔X指令（基金交易指令系統）形式下達，特殊情況下可以采取書(shū)面指令和錄音電話(huà)指令。書(shū)面指令必須經(jīng)基金經(jīng)理書(shū)面簽名，錄音電話(huà)指令事后須由基金經(jīng)理書(shū)面確認，嚴禁口頭指令。
第四十一條基金經(jīng)理在同一日對同一證券發(fā)出方向相反的交易指令時(shí)，中央交易室主管應拒絕執行。
第四十二條在交易執行過(guò)程中，交易人員應在指令范圍內努力控制成本，爭取最好的交易價(jià)格。并應根據市場(chǎng)情況隨時(shí)向基金經(jīng)理通報交易指令的執行情況及對該項交易的判斷和建議，以便基金經(jīng)理及時(shí)調整投資策略。
第四十三條交易室應積極就基金交易管理的情況通報給分管領(lǐng)導、基金經(jīng)理和督察長(cháng)。
第四十四條新股、增發(fā)新股、配股的投資流程按公司的相關(guān)規定執行，其中流通受限股的投資由公司另行規定。
第四節投資跟蹤與總結第四十五條投資管理部必須定期進(jìn)行投資總結，對已發(fā)生的投資行為進(jìn)行分析和總結，為未來(lái)的投資行為提供正確的方向。
�。ㄒ唬┗鸾�(jīng)理定期對其投資組合的近期表現與市場(chǎng)表現進(jìn)行分析，對基金表現與業(yè)績(jì)基準的表現差異說(shuō)明原因，并對投資過(guò)程中的不足提出改進(jìn)意見(jiàn)；
�。ǘ┗鸾�(jīng)理對持倉證券或需要密切關(guān)注的證券進(jìn)行動(dòng)態(tài)跟蹤，也可以委托研究部完成該項任務(wù)；
�。ㄈ┤绻l(fā)現基金可投資證券備選庫和核心證券庫中的證券的基本面情況有變化的，基金經(jīng)理和研究員可建議召開(kāi)臨時(shí)投資研究聯(lián)席會(huì )議，討論是否要修改備選庫和核心證券庫；
�。ㄋ模┗鸾�(jīng)理根據情況的變化，認為有必要修改資產(chǎn)配置方案或重大投資項目方案的，應先擬訂《投資策略報告》或《重大投資項目建議書(shū)》，報投資決策委員討論決定。
第五節投資核對與監督第四十六條基金事務(wù)部基金清算人員通過(guò)交易數據的核對，對當日交易操作進(jìn)行復核，如發(fā)現有違反《證券法》、《證券投資基金法》、《證券投資基金運作管理辦法》、《基金合同》、公司相關(guān)管理制度的交易操作，須立刻向投資總監匯報，并同時(shí)通報監察稽核部、相關(guān)基金經(jīng)理、中央交易室。
第四十七條中央交易室負責對基金投資的日常交易行為進(jìn)行實(shí)時(shí)監控。
第五章證券備選庫的建立與維護
第四十八條公司實(shí)行證券備選庫制度。證券備選庫分為：可投資證券備選庫、核心證券庫及投資禁止庫�；鸾�(jīng)理只能投資核心證券庫中的證券，不可投資證券備選庫中的證券，禁止庫中的證券嚴禁進(jìn)行投資。
第四十九條投資禁止庫由研究部風(fēng)險管理組負責建立和維護。主要包括被ST、PT類(lèi)的公司，財務(wù)狀況嚴重惡化或因重大訴訟對公司資產(chǎn)可能造成重大影響的公司以及因與諾安基金管理公司存在重大關(guān)聯(lián)關(guān)系按法律法規規定禁止投資的公司�？赏顿Y證券庫和核心證券庫由研究部風(fēng)險管理組負責建立和維護，研究部風(fēng)險管理組負責根據投資決策委員會(huì )審定的可投資證券庫和核心證券庫名單，在交易系統中設置相應的證券庫。
第五十條可投資證券備選庫的建立和維護可投資證券備選庫一般是指基金經(jīng)理投資的核心庫的后備選擇對象，如果基金合同沒(méi)有特別規定，一般范圍為扣除禁選庫后的符合國家有關(guān)法律法規允許投資范圍的證券，是基金投資的核心庫的基礎。研究部提出符合公司投資理念及基金選股標準的核心庫證券名單，必須從中挑選。
第五十一條核心證券庫的建立和維護研究部對可投資證券備選庫名單中的公司進(jìn)行進(jìn)一步研究和調研，并出具個(gè)股研究報告，經(jīng)投資研究聯(lián)席會(huì )議上討論后，上報投資決策委員會(huì )審定，投資決策委員會(huì )批準后由研究部風(fēng)險管理組將該公司列入相應基金的核心證券庫中。
基金經(jīng)理制定或調整投資組合時(shí)，必須選擇核心證券庫中的證券。研究部對于核心證券庫中的證券須持續追蹤其基本面及股價(jià)變化，并適時(shí)提出修正報告，以便基金經(jīng)理進(jìn)行投資決策。
固定收益的核心證券庫，在風(fēng)險評估的基礎上，依照同樣程序建立，但無(wú)需報投資決策委員會(huì )審批，但必須保證相關(guān)基金的核心證券庫中的證券符合對應產(chǎn)品的法律法規、基金合同的要求。
第五十二條投資禁止庫的建立和維護研究部風(fēng)險管理組若發(fā)現可投資證券備選庫和核心庫中的股票，出現第五十五條第5、6、9款所列之情形，應在第一時(shí)間將該股納入投資禁止庫。出現第五十五條所列其他情形的，應在第一時(shí)間向研究部提出將該股納入投資禁止庫。若研究部無(wú)異議，則該股票進(jìn)入投資禁止庫；
若研究部有異議，則由投資決策委員會(huì )最終決定該股票是否進(jìn)入投資禁止庫。研究部風(fēng)險管理組根據投資決策委員會(huì )的最終決定，在交易系統中做相應設置。
第五十三條由于上市公司出現第五十五條第5款所列情形而進(jìn)入投資禁止庫，致使基金投資組合中出現投資禁止庫中的股票的，基金經(jīng)理可以自主決定是否賣(mài)出，但不得買(mǎi)入。出現第五十五條所列其他情形而進(jìn)入投資禁止庫，致使基金投資組合中出現投資禁止庫中的股票的，應在該股票進(jìn)入投資禁止庫之日起10個(gè)交易日內將所持有的投資禁止庫中的股票全部減持完畢。
第五十四條下列股票屬于公司投資禁止庫中的股票，本公司各基金禁止買(mǎi)入。
1、已披露正在接受監管部門(mén)調查的上市公司的股票；
2、被中國證監會(huì )或交易所公開(kāi)譴責的上市公司的股票；
3、公司治理結構存在嚴重問(wèn)題的上市公司的股票；
4、市場(chǎng)上已周知的某一利益團體所控制的莊股；
5、被ST的個(gè)股；
6、在三板交易或退市的股票；
7、最近一年度內財務(wù)報表被會(huì )計師事務(wù)所出具拒絕表示意見(jiàn)或者否定意見(jiàn)的上市公司的股票；
8、上市公司已披露業(yè)績(jì)大幅下滑、嚴重虧損同時(shí)虧損不屬于短期因素所致；
9、因與諾安基金管理公司存在重大關(guān)聯(lián)關(guān)系按法律法規規定禁止投資的公司。
第五十五條股票要進(jìn)入核心庫，或從核心庫中剔除必須遵循以下流程。
研究部提出股票庫調整名單投資研究聯(lián)席會(huì )議討論通過(guò)后提交投資決策委員會(huì )議討論未通過(guò)通過(guò)研究部風(fēng)險管理組按名單調整交易系統的股票庫提交未通過(guò)，研究部重新調整。
第六章基金參與上市公司股東大會(huì )行使表決權
第五十六條公司行使所屬基金持有股票之表決權，應指派代表人出席或指派專(zhuān)人通過(guò)網(wǎng)絡(luò )進(jìn)行投票，不得委托他人代理行使。原則上應由各基金的基金經(jīng)理出席上市公司股東大會(huì )并行使投票權或由基金經(jīng)理通過(guò)網(wǎng)絡(luò )投票行使投票權，但基金經(jīng)理可以授權基金經(jīng)理助理或研究員代為出席，或授權基金經(jīng)理助理或研究員通過(guò)網(wǎng)絡(luò )投票行使投票權。
第五十七條公司行使所屬各基金持有股票之表決權及董事、監事人選選舉權，應以基金份額持有人利益最大化為原則，若出現上市公司的大股東或管理層有侵害公司其它股東利益的行為時(shí)，由本公司投資決策委員會(huì )本著(zhù)維護基金份額持有人利益的原則，商討相應對策后行使投票權。
第五十八條在公司各基金所投資的上市公司發(fā)布召開(kāi)股東大會(huì )的通知后，相關(guān)研究員或基金經(jīng)理助理如認為應該參加股東大會(huì )，則應在出席前出具建議書(shū)報相關(guān)基金經(jīng)理，就股東大會(huì )的議題和投票意見(jiàn)發(fā)表建議�；鸾�(jīng)理在研究員或基金經(jīng)理助理的建議書(shū)的基礎上出具自己的意見(jiàn)后，一并交給分管領(lǐng)導審閱。分管領(lǐng)導核準后，指派專(zhuān)人依照建議書(shū)的核準內容出席股東會(huì )行使投票權或通過(guò)網(wǎng)絡(luò )投票行使投票權。如事關(guān)重大，或難于決策，分管領(lǐng)導應將建議書(shū)提交給投資決策委員會(huì )討論決定處理意見(jiàn)。
第五十九條基金可以通過(guò)網(wǎng)絡(luò )投票行使表決權。
第六十條被授權投票者應通過(guò)公司交易系統或其他合法常用渠道進(jìn)行投票。
第六十一條被授權投票者應依照建議書(shū)的核準內容在指定網(wǎng)絡(luò )投票系統行使投票權。
第七章投資禁止與限制
第六十二條非固定收益類(lèi)基金的投資組合應當符合下列規定：
(一)一只基金持有1家上市公司的股票，其市值不得超過(guò)該基金資產(chǎn)凈值的10%；
(二)同一基金管理人管理的全部基金持有1家公司發(fā)行的證券，不得超過(guò)該證券的10%；
�。ㄈ┗鹭敭a(chǎn)參與股票發(fā)行申購，單只基金所申報的金額不得超過(guò)該基金的總資產(chǎn)，單只基金所申報的股票數量不得超過(guò)擬發(fā)行股票公司本次發(fā)行股票的總額；
�。ㄋ模╅_(kāi)放式基金應當保持不低于基金資產(chǎn)凈值5％的現金或者到期日在一年以?xún)鹊恼畟�，以備支付基金份額持有人的贖回款項，但中國證監會(huì )規定的特殊基金品種除外；
�。ㄎ澹┮恢换鹪谌魏谓灰兹召I(mǎi)入權證的總金額，不得超過(guò)上一交易日基金資產(chǎn)凈值的千分之五；
�。┮恢换鸪钟械娜繖嘧C，其市值不得超過(guò)基金資產(chǎn)凈值的3%；
�。ㄆ撸┩换鸸芾砣斯芾淼娜炕鸪钟械耐粰嘧C，不得超過(guò)該權證的10%；
�。ò耍┲袊C監會(huì )規定的其他比例限制。
�。ň牛┗鸸芾砣藨斪曰鸷贤е掌鹆鶄�(gè)月內使基金的投資組合比例符合基金合同的有關(guān)規定。
第六十三條固定收益類(lèi)基金的投資組合應當符合下列規定：
�。ㄒ唬┩顿Y于同一公司發(fā)行的短期企業(yè)債券的比例，不得超過(guò)基金資產(chǎn)凈值的10%；
�。ǘ┩顿Y于同一公司發(fā)行的短期融資券及短期企業(yè)債券的比例，合計不得超過(guò)基金資產(chǎn)凈值的10%。因市場(chǎng)波動(dòng)、基金規模變動(dòng)等基金管理人之外的因素致使基金投資不符合上述比例的，基金經(jīng)理應當在10個(gè)交易日內調整完畢；
�。ㄈ┐娣旁诰哂谢鹜泄苜Y格的同一商業(yè)銀行的存款，不得超過(guò)基金資產(chǎn)凈值的30%；
存放在不具有基金托管資格的同一商業(yè)銀行的存款，不得超過(guò)基金資產(chǎn)凈值的5%；
�。ㄋ模﹤刭彽馁Y金余額在每個(gè)交易日均不得超過(guò)基金資產(chǎn)凈值的40%，因巨額贖回致使債券正回購的資金余額超過(guò)基金資產(chǎn)凈值40%的，基金經(jīng)理應當在10個(gè)工作日內進(jìn)行調整；
�。ㄎ澹┗鸾�(jīng)理自主投資買(mǎi)入或賣(mài)出不同信用等級的固定收益證券的金額遵照公司有關(guān)規定執行；
�。┴泿呕�、中短債基金等還須遵守監管機構在具體法律法規針對特定產(chǎn)品做出的相關(guān)規定。
�。ㄆ撸┲袊C監會(huì )、中國人民銀行規定的其他比例限制。
第六十四條以下行為為基金投資禁止行為：
�。ㄒ唬┩顿Y于《基金合同》中投資目標與投資范圍規定以外的品種；
�。ǘ┻`反《證券投資基金法》、《證券投資基金運作管理辦法》和《基金合同》關(guān)于投資組合比例的限制；
�。ㄈ┗鹜顿Y違反《證券投資基金法》、《證券投資基金運作管理辦法》有關(guān)禁止行為的規定；
�。ㄋ模┩换鹜瑫r(shí)或相近時(shí)間內對同一證券進(jìn)行相同或相近數量的反向交易；
�。ㄎ澹┍竟竟芾淼牟煌鹪谙嗤瑫r(shí)間對同一證券在相同或相近價(jià)格上進(jìn)行相同或相近數量的反向交易；
�。├脙饶恍畔⑦M(jìn)行投資；
�。ㄆ撸┩ㄟ^(guò)單獨或合謀，集中資金優(yōu)勢、持股優(yōu)勢或者利用信息優(yōu)勢聯(lián)合或者連續買(mǎi)賣(mài)，操縱證券交易價(jià)格；
�。ò耍┡c他人串通，以事先約定的時(shí)間、價(jià)格和方式進(jìn)行交易；
�。ň牛┮云渌绞讲倏v證券交易價(jià)格；
�。ㄊ┩ㄟ^(guò)關(guān)聯(lián)交易損害基金持有人的利益；
�。ㄊ唬┻\用基金資產(chǎn)配合公司的發(fā)起人、所管理基金的發(fā)起人及其他任何機構的證券投資業(yè)務(wù)；
�。ㄊ┕室饩S持或抬高公司發(fā)起人、所管理基金的發(fā)起人及其他任何機構所承銷(xiāo)股票的價(jià)格；
�。ㄊ┥曩彵竟娟P(guān)聯(lián)方首發(fā)、增發(fā)以及配售的證券；
�。ㄊ模├没疬M(jìn)行任何形式的利益輸送，損害投資者利益；
�。ㄊ澹┴泿攀袌�(chǎng)基金與公司的股東進(jìn)行交易，通過(guò)交易上的安排人為降低投資組合的平均剩余期限的真實(shí)天數；
�。ㄊ┗鸾�(jīng)理不得擅自投資于未經(jīng)監管部門(mén)許可的金融產(chǎn)品或投資于超出基金合同規定的投資范圍的投資品種；
�。ㄊ撸﹪曳�、法規和中國證監會(huì )禁止的其他投資行為。
第六十五條超越投資權限的基金投資行為必須獲得授權批準。
第六十六條以下基金投資行為必須獲得分管領(lǐng)導批準。
�。ㄒ唬┏酵顿Y權限；
�。ǘ┕緝炔恐贫纫幎�；
�。ㄈ┫嚓P(guān)法規規定；
第六十七條上述投資禁止與限制規定由研究部風(fēng)險管理組在公司的投資交易管理系統中預先設置，違反上述投資禁止與限制的投資指令不能被系統所接受。
第八章投資授權管理
第六十八條公司基金投資業(yè)務(wù)實(shí)行分級授權管理。投資決策委員會(huì )負責審批公司投資授權方案。
第六十九條投資授權方案必須明確授權人、被授權人、收回授權的情況及被授權人超越授權時(shí)如何進(jìn)行處理。
第七十條投資授權的具體規定由投資決策委員會(huì )安排制定，公司可根據每只基金的具體情況進(jìn)行靈活調整。
第九章投資風(fēng)險控制
第七十一條風(fēng)險管理是基金投資管理的重要環(huán)節，公司根據投資決策的不同層次建立完善的基金投資風(fēng)險控制系統。
第七十二條公司風(fēng)險控制辦公會(huì )、督察長(cháng)定期不定期對公司投資管理制度、投資決策程序的合法性、合規性、有效性及基金運作過(guò)程中的合法性、合規性進(jìn)行全面檢查評價(jià)，督促公司相關(guān)部門(mén)提出改進(jìn)方案并責成落實(shí)。
第七十三條投資決策委員會(huì )通過(guò)審議批準各基金的資產(chǎn)配置方案，監控各基金的股票、固定收益證券、現金及融資的比例，控制各基金的系統風(fēng)險。
第七十四條利用投資和研究以及風(fēng)險控制的技術(shù)平臺的輔助工具，在日常投資過(guò)程的事前、事中、事后進(jìn)行有效的風(fēng)險控制。
第七十五條研究部風(fēng)險管理組獨立評估和監測各類(lèi)風(fēng)險，向公司決策和管理層提供及時(shí)充分的風(fēng)險報告，確保公司能對相關(guān)風(fēng)險采取有效的防范控制和妥善的管理。其在投資管理過(guò)程的主要工作是與投資總監共同確定投資風(fēng)險的測量體系、測量標準和可承受風(fēng)險；
對已識別的投資風(fēng)險建立適當的風(fēng)險管理工具；
定期對公司各基金的投資風(fēng)格、投資績(jì)效和風(fēng)險水平進(jìn)行分析和評估，并報告給分管領(lǐng)導和風(fēng)險控制辦公會(huì )。
第七十六條投資決策委員會(huì )通過(guò)定期不定期對基金風(fēng)險水平進(jìn)行評價(jià)、投資授權方案等措施，加強對基金投資風(fēng)險的控制。
第七十七條研究部風(fēng)險管理組每天于收市后對違反內部投資限制預警線(xiàn)的基金發(fā)出提醒通知，并同時(shí)通知投資管理部。
第七十八條中央交易室負責對基金投資的日常交易行為進(jìn)行實(shí)時(shí)監控，防止違法、違規和異常交易行為的發(fā)生。
第七十九條監察稽核部對投資制度的執行情況、投資過(guò)程的合法性、合規性進(jìn)行定期的監察稽核。
第八十條通過(guò)證券分析系統及其他軟件的應用，設置與業(yè)務(wù)同步的電腦風(fēng)險監測系統，如設置個(gè)股預警線(xiàn)，通過(guò)自動(dòng)對賬系統掃描所有證券投資，對持倉超風(fēng)險權限額和接近法律法規規定的比例進(jìn)行提醒、超比例投資無(wú)法委托的設定、計算機系統實(shí)行權限管理并設置密碼等。
第八十一條對與投資管理有關(guān)的往來(lái)金融機構（包括租用席位的券商、場(chǎng)外交易市場(chǎng)的交易對手、托管機構）制定嚴格的選擇和評級標準，擇優(yōu)選用相關(guān)往來(lái)金融機構，并根據上述機構提供服務(wù)的質(zhì)量進(jìn)行定期評級，擇優(yōu)汰劣。
第八十二條在基金投資管理過(guò)程中應十分重視流動(dòng)性風(fēng)險的控制和管理。研究部風(fēng)險管理組負責建立完備的基金流動(dòng)性監測、分析和評價(jià)系統，以對各基金的流動(dòng)性實(shí)行實(shí)時(shí)管理。
第八十三條控制基金流動(dòng)性風(fēng)險主要從兩個(gè)方面著(zhù)手：首先是構成投資組合的主體，即個(gè)股要保證一定的流動(dòng)性，這是滿(mǎn)足流動(dòng)性要求的基礎。主要考察個(gè)股的變現速度（換手率、變現壓力等）和變現損失（買(mǎi)賣(mài)價(jià)差、沖擊成本等）；
其次是整個(gè)投資組合要保證一定的流動(dòng)性，一是現金和國債持有比例，二是滿(mǎn)足基本流動(dòng)性要求的具有不同流動(dòng)性特征的股票的合理調配，在滿(mǎn)足流動(dòng)性要求的前提下，追求整體回報的最大化。
第十章附則
第八十四條本制度依據現行有效的法律、法規的有關(guān)規定而制定，公司將適時(shí)根據有關(guān)法規的要求和公司業(yè)務(wù)的發(fā)展作進(jìn)一步的調整和完善；如遇有關(guān)法律、法規作出調整與本制度不一致時(shí)，公司將依據新的法律、法規的規定執行。
第八十五條本制度由公司董事會(huì )負責解釋?zhuān)远聲?huì )批準之日起實(shí)行。
投資管理制度3
1目的
為了搞好太藍新能源投資新建改建廠(chǎng)房基建工作，提高工程質(zhì)量，特制定本制度。
2定義
本制度所指基建系本公司投資新建、改建、擴建的各種房屋建筑、辦公室裝修、土木工程、設備安裝（不含工藝生產(chǎn)設備）、管道敷設等基建工程。
3范圍
本制度適用于本公司投資新建、改建、擴建的各種房屋建筑、辦公室裝修、土木工程、設備安裝（不含工藝生產(chǎn)設備）、管道敷設等基建工程的管理。
4規范性引用文件
下列文件中的條款通過(guò)本標準的引用而成為本標準的條款。凡是注日期的引用文件，其隨后所有的修改單（不包括勘誤的內容）或修訂版均不適用于本標準，然而，鼓勵根據本標準達成協(xié)議的各方研究是否可使用這些文件的最新版本。凡是不注日期的引用文件，其最新版本適用于本標準�！吨腥A人民共和國建筑法》
5管理機構和職責
5.1歸口部門(mén)及職責
工程部為太藍新能源公司基建管理工作的歸口管理部門(mén)，負責太藍新能源公司基建工作的管理；負責對基建工程預算編制，決算管理；負責組織財務(wù)/審計、采購、運營(yíng)和使用部門(mén)共同對基建工程的驗收；負責聯(lián)系有關(guān)部門(mén)基建工程驗收后辦理移交手續。
5.2相關(guān)部門(mén)及職責
5.2.1財務(wù)部負責對基建工程預算的審核；參與對基建工程的驗收。
5.2.2工程部職責：
負責對與生產(chǎn)相關(guān)聯(lián)的基建工程的驗收；
負責參與基建工程的設計審查、施工隊伍資質(zhì)審查和竣工驗收工作；
負責加強與生產(chǎn)相關(guān)聯(lián)的基建工程以下方面的安全監督；
在簽訂基建工程合同的同時(shí)，應同承包方簽訂安全責任書(shū)；
檢查基建外包工程人員進(jìn)入現場(chǎng)前是否經(jīng)安全知識和安全工作規程培訓并考試合格；
檢查基建外包工程開(kāi)工前是否自上而下對全體施工人員進(jìn)行技術(shù)交底，是否對所用施工機械、工器具、安全防護設施進(jìn)行全面安全檢查；
施工中發(fā)生違章行為安監人員應及時(shí)制止，給予經(jīng)濟處罰，必要時(shí)應下發(fā)停工整改通知單，停止工作；
建立基建工程安全管理資料檔案。
5.2.3采購部職責：
5.3 領(lǐng)導職責
5.3.1本廠(chǎng)廠(chǎng)長(cháng)負責本管理制度的審核批準工作；負責本廠(chǎng)基建工程的預算及施工合同的批準；負責督促歸口部門(mén)加強對我廠(chǎng)基建工作的全面管理。
5.3.2運營(yíng)中心負責督促本部門(mén)加強基建工程的過(guò)程管理，降低成本，確保各工序質(zhì)量，提高效率，做好基建工程預決算工作、基建工程組織驗收工作，對管理督促不嚴、組織驗收不力而導致本廠(chǎng)基建工程未達到設計要求、預算嚴重超支、基建工程的嚴重質(zhì)量問(wèn)題等負領(lǐng)導責任；對本管理制度的有效執行負責。
5.3.3財務(wù)產(chǎn)權部負責人負責督促本部門(mén)加強太藍新能源公司基建工程預算的審核，實(shí)時(shí)監控基建工程預算執行情況，對審核不嚴、監控不力而導致本廠(chǎng)基建工程預算嚴重超支負領(lǐng)導責任。
5.3.4審計部門(mén)負責人負責督促本部門(mén)加強太藍新能源公司基建工程的全面審計，督促本部門(mén)審計人員經(jīng)常深入施工現場(chǎng)，查看施工技術(shù)、工序、方法等，作好工程記錄（如隱蔽施工記錄），驗證各種技術(shù)簽證，掌握第一手資料，確�；üこ倘^(guò)程經(jīng)濟活動(dòng)的真實(shí)性、合法性和效益性。并對本廠(chǎng)基建工程項目管理活動(dòng)審計監督的全面性、準確性、及時(shí)性負領(lǐng)導責任。
5.3.6工程部EHS負責人負責督促本部門(mén)安監人員加強與生產(chǎn)相關(guān)聯(lián)的基建工程的安全管理。對承包方的資質(zhì)審查是否嚴格；是否同承包方簽訂安全責任書(shū)；作業(yè)環(huán)境是否安全、施工安全是否有保障；是否對承包方所用施工機械、工器具、安全防護設施進(jìn)行全面安全檢查；施工中發(fā)生違章行為安監人員是否及時(shí)制止，給予經(jīng)濟處罰，必要時(shí)應是否下發(fā)停工整改通知單，停止工作等。對上述是否有效執行安生部長(cháng)負領(lǐng)導責任。
5.3.7工程部負責人負責督促本部門(mén)加強對與生產(chǎn)相關(guān)聯(lián)的太藍新能源公司基建工程的'驗收。
5.3.8廠(chǎng)屬基建工程使用部門(mén)負責人負責督促本部門(mén)按設計相關(guān)要求對基建工程進(jìn)行驗收。
6管理要求
6.1基建工程的前期工作
6.1.1基建工程設計、施工，必須以國家頒發(fā)的最新標準，規定和設計施工技術(shù)規范為依據。
6.1.3工程預算，應根據施工圖紙，參照國家相應時(shí)期定額或其它文件、規范規定及業(yè)主對工期、質(zhì)量有要求和市場(chǎng)實(shí)際，由雙方協(xié)商，合理確定預算價(jià)。工程預算需經(jīng)過(guò)有關(guān)部門(mén)審核，方可交付施工。
6.1.4工程開(kāi)工應具備以下條件：
6.1.4.1計劃投資批準文件；
6.1.4.3生效的合同書(shū)；
6.1.4.4施工概預算；
6.1.4.5工程需用材料有著(zhù)落。
6.2施工管理
6.2.1施工中的技術(shù)管理
6.2.1.1施工前必須進(jìn)行技術(shù)交底工作。
6.2.1.3根據合同，嚴格實(shí)行質(zhì)量監督，并作好質(zhì)量鑒定記錄。
6.2.1.4基礎土石方開(kāi)挖完，應組織有關(guān)技術(shù)人員對基槽鑒定驗收，合格后方可進(jìn)行下道工序。
6.2.1.5一切工程應嚴格按圖施工，嚴禁偷工減料，施工中遵守規程和規范，未經(jīng)批準不得擅自更改。
6.2.2施工現場(chǎng)管理
6.2.2.1施工隊伍由計劃與市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)部負責組織有關(guān)部門(mén)對施工單位進(jìn)行考評，如需要招投標應按招投標管理辦法執行。
6.2.2.2施工合同中指定的甲方代表應到施工現場(chǎng)，負責監督施工安全、質(zhì)量，嚴格按照設計要求監督施工。如發(fā)生粗制濫造不符合質(zhì)量標準的工程項目，應采取返工或相應的補救措施，由此而造成的一切費用，概由施工隊伍負責。
6.2.3施工工程質(zhì)量管理
6.2.3.1各種施工工程應嚴格按國家頒發(fā)的各種標準和各種規范進(jìn)行。
6.2.3.2工程質(zhì)量，應分階段驗收，隱蔽工程在覆蓋前進(jìn)行現場(chǎng)驗收，并作好施工記錄。
6.3基建工程竣工、驗收
6.3.1工程竣工后，由雙方及相關(guān)科室按照施工圖紙，國家頒發(fā)的規范嚴格細致進(jìn)行驗收，經(jīng)驗收認為合格后方可竣工決算。
6.3.2工程竣工后應具有下列資料：
6.3.2.1竣工圖（包括設計變更圖）。
6.3.2.2施工分期及隱蔽工程驗收記錄。
6.3.2.3主要材料的合格證書(shū)（代用材料批準手續）。
6.3.2.4混凝土施工日記。
6.3.2.5混凝土試塊數據。
6.3.2.6鋼筋及焊接頭的試驗記錄。
6.3.2.7各種數據尺寸，標高位置的檢查記錄。
6.3.2.8結構體的重大問(wèn)題處理記錄。
6.3.3工程竣工后，由計劃與市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)部聯(lián)系相關(guān)部門(mén)進(jìn)行驗收，并做好驗收記錄。
6.3.4施工過(guò)程中，隱蔽工程要及時(shí)進(jìn)行驗收，并做好簽證及記錄工作。
6.3.5驗收要求按照國家規定的有關(guān)工程技術(shù)驗收規范進(jìn)行。
6.3.6驗收通過(guò)后，聯(lián)系有關(guān)部門(mén)辦理工程移交手續，并匯報到有關(guān)單位及廠(chǎng)部審批。
6.4工程預算、決算管理
6.4.1嚴格執行國家有關(guān)基建工程預決算的政策、法律、法令，參照國家相應時(shí)期定額或其它文件、規范規定及施工圖紙及施工方案、業(yè)主對工期、質(zhì)量有關(guān)要求和市場(chǎng)實(shí)際進(jìn)行工程預決算。
6.4.2根據工程設計圖紙在施工前編制預算，提請計劃、財務(wù)、審計部門(mén)審核、報請主管廠(chǎng)領(lǐng)導批準。
6.4.3經(jīng)主管廠(chǎng)長(cháng)批準的預算連同施工合同，報財務(wù)部門(mén)，作為工程預付款，工程進(jìn)度拔款的依據。
6.4.4工程竣工驗收合格后，發(fā)承包雙方應當按照下列規定進(jìn)行竣工結算：
6.4.4.1承包方應當在工程竣工后的合同約定期限內提交竣工結算文件。
6.4.4.2發(fā)包方應當在收到竣工結算文件后的28天內予以答復，并向承包方提出竣工結算審核意見(jiàn)。
6.4.4.3承包方在收到竣工結算審核意見(jiàn)一個(gè)月內辦完一切決算手續，資料（特別是竣工圖）全部歸檔、工程才算正式交付使用。
6.4.4.4施工單位竣工后28天內應提交結算文件。
6.4.5按計劃下達的月維護任務(wù)，在次月結算。
7檢查與考核
7.1本管理制度由運營(yíng)管理中心負責檢查督促。
7.2本管理制度按《重慶太藍項目管理績(jì)效考核辦法》考核。
8附則
8.1本管理制度由工程部和運營(yíng)中心負責解釋。
8.2本制度自之日起實(shí)施。
投資管理制度4
第一章總則
第一條為了進(jìn)一步規范杭州某某投資管理有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“公司”）作為私募基金管理人的投資行為，保障投資資金的安全，實(shí)現各基金合伙人的最大化利益，根據相關(guān)法律法規及資管集團相關(guān)制度，結合公司實(shí)際情況，特制訂本辦法。
第二條本辦法所指投資，是指私募基金管理人通過(guò)運用非公開(kāi)方式所募集的資金，進(jìn)行股權投資，謀求股權增值后轉讓獲利的經(jīng)營(yíng)行為。
投資方式包括但不限于：
�。ㄒ唬┰鲑Y入股；
�。ǘ┕蓹嗍茏�?zhuān)?/p>
投資內容及方向包括但不限于：
通過(guò)從事對以國內長(cháng)三角、珠三角為重點(diǎn)區域的具有良好發(fā)展前景和退出渠道的現代服務(wù)、生物醫藥、新能源、新材料、環(huán)保節能、先進(jìn)制造業(yè)等領(lǐng)域的企業(yè)進(jìn)行股權投資。
第三條本辦法適用于本公司。
第四條投資應以市場(chǎng)為導向，以效益為中心，以集約化經(jīng)營(yíng)為手段，須堅持以下三大原則：
�。ㄒ唬┖戏ㄐ栽瓌t：確保擬投資項目以及投資方式符合中華人民共和國法律法規規定；
�。ǘ┲斏餍栽瓌t：提高風(fēng)險防范意識，單個(gè)項目的投資規模應當與各管理的基金的資產(chǎn)總額相適應，原則上不超過(guò)資產(chǎn)總額的20%；
�。ㄈ┬б嫘栽瓌t：促進(jìn)資產(chǎn)有序運作和資源有效配置，提升資產(chǎn)質(zhì)量，提高投資收益，確保投資效益最大化。
第五條公司投資理念：主動(dòng)投資收益良好、現金流穩定、具有較大發(fā)展空間的節能、環(huán)保、健康、先進(jìn)制造業(yè)等戰略性新興產(chǎn)業(yè)，適當參與團隊優(yōu)秀、技術(shù)領(lǐng)先的高科技、高成長(cháng)初創(chuàng )企業(yè)，最終構建一個(gè)主業(yè)突出、布局合理、回報良好、周期平衡的可持續發(fā)展的投資業(yè)務(wù)體系。
第二章組織機構
第六條投資決策委員會(huì )（以下簡(jiǎn)稱(chēng)投決會(huì )）是公司的投資決策機構。依據《公司章程》，負責對公司基金投資、項目投資及退出等相關(guān)事項進(jìn)行決策，給出決策意見(jiàn)。
第七條投資管理部是公司投資管理的職能部門(mén)，其主要職責是：負責公司未來(lái)發(fā)展和投資戰略研究；負責公司投資項目的市場(chǎng)開(kāi)拓、策劃、論證、實(shí)施、項目退出；負責投資信息系統數據、信息錄入、管理工作等。
第八條風(fēng)險控制部是公司風(fēng)險管理的.職能部門(mén)，其主要職責是：對公司投資項目調查結果進(jìn)行風(fēng)險控制；共同參與盡職調查工作；負責投資項目的投后管理；分類(lèi)處理投資項目的風(fēng)險預警信息等。
第三章投資流程
第九條項目篩選
投資管理部負責項目市場(chǎng)開(kāi)拓、項目信息收集；投資經(jīng)理對有意向的項目進(jìn)行初步調查，做出初步篩選。
第十條項目立項
投資經(jīng)理認為有必要對項目進(jìn)一步調查的，由經(jīng)辦投資經(jīng)理編制《項目立項審批表》（附件一），報部門(mén)經(jīng)理審批后上報總經(jīng)理，同意后完成立項。
第十一條項目調查
經(jīng)批準立項的項目，由投資經(jīng)理提出方案并報投資管理部經(jīng)理批準后成立項目小組。項目小組至少由一名項目負責人、一名調查輔助人組成，根據項目實(shí)際情況，選擇配備法務(wù)和財務(wù)專(zhuān)業(yè)人員。
項目負責人應由具有專(zhuān)業(yè)勝任能力的人員擔當。項目小組應在項目立項后15日內完成項目盡職調查工作。
項目負責人根據擬投資項目材料和盡職調查結果，撰寫(xiě)《項目投資建議書(shū)》（附件二）。
風(fēng)險控制部根據投資管理部提交的《項目投資建議書(shū)》對擬投資的項目進(jìn)行全面的風(fēng)險調查與評估，根據實(shí)際需要參與重大項目的實(shí)地盡職調查工作及投資方案設計、談判工作，撰寫(xiě)風(fēng)險評估報告，給出風(fēng)險評價(jià)意見(jiàn)。
第十二條投決會(huì )決策
投資項目完成項目盡職調查后，由投資管理部將《項目投資建議書(shū)》等材料提前2個(gè)工作日提交投決會(huì )各成員，召集投決會(huì )，根據投決會(huì )議事規則進(jìn)行審議表決，并出具《投決會(huì )評審意見(jiàn)表》（附件三）。
第十三條項目投資
經(jīng)批準的擬投資項目，由投資管理部負責辦理投資事宜，項目小組及其他部門(mén)進(jìn)行協(xié)助。
第十四條擬投資項目因故未能正常投資的，公司應將該情況及時(shí)通報投決會(huì )，并出具《項目撤銷(xiāo)表》（附件四）以備查閱。
第十五條項目投資完成后，項目小組將該項目全流程相關(guān)文件及重要資料建檔成冊，移交綜合管理部統一保管。
第四章投后管理
第十六條項目完成投資后，由投資項目負責人和風(fēng)險管理人員共同組成投后管理小組，專(zhuān)人對接投后管理工作，定期整理、匯總、形成投后管理報告等材料提交本級審計風(fēng)控部。
第五章投資退出
第十七條項目主體應根據被投資公司發(fā)展狀況，制定相應的退出方案并出具《投資項目退出意見(jiàn)表》（附件五）。
第十八條經(jīng)投決會(huì )通過(guò)的投資退出方案，由投決會(huì )授權投資管理部具體實(shí)施。
第十九條投資項目成功退出后，投資管理部向公司總經(jīng)理提交項目總結報告，經(jīng)總經(jīng)理核查后通報董事會(huì )，同時(shí)備案留查。
第六章附則
第二十條本辦法由投資管理部負責解釋。
第二十一條本辦法如有與相關(guān)法律、法規和集團有關(guān)規定相抵觸的，以相關(guān)法律、法規和集團有關(guān)規定為準。
第二十二條本辦法所規定之投資全過(guò)程與投資管理信息系統結合使用，如與信息系統之要求不符，以本辦法為準。
第二十三條本辦法自公司董事會(huì )審議通過(guò)后發(fā)布實(shí)施。
投資管理制度5
第一章 總則
第一條 目的和依據
為了制定適合市場(chǎng)化運作的分配體系，激發(fā)員工活力，共同分享發(fā)展所帶來(lái)的收益，把員工個(gè)人業(yè)績(jì)和團隊業(yè)績(jì)有效結合起來(lái)，促進(jìn)員工價(jià)值觀(guān)念的歸合，形成留住人才和吸引人才的機制，推進(jìn)投資公司總體發(fā)展戰略實(shí)現。依據中華人民共和國有關(guān)法律、法規，參照國內VC機構的管理經(jīng)驗，制定本管理制度。
第二條 適用范圍
本管理制度適用于公司全體員工，其他下屬公司和單位可參照執行。
第三條 薪酬分配的依據
薪酬分配的依據是：崗位價(jià)值、能力和業(yè)績(jì)。
第四條 薪酬分配的基本原則
薪酬作為價(jià)值分配形式之一，應遵循競爭性、激勵性、公平性和經(jīng)濟性的原則。
�。ㄒ唬└偁幮栽瓌t：在薪酬結構調整的同時(shí)，根據市場(chǎng)薪資水平的調查，對于市場(chǎng)水平差距較大的崗位薪酬水平有一定幅度的提高，使投資公司的薪酬水平具有一定的市場(chǎng)競爭力。
�。ǘ┘钚栽瓌t：打破工資剛性，增強工資的彈性，通過(guò)績(jì)效考評，使員工的收入與公司業(yè)績(jì)和個(gè)人業(yè)績(jì)緊密結合，激發(fā)員工積極性；另外，開(kāi)放多條薪酬通道，不同崗位的員工有同等的晉級機會(huì )。
�。ㄈ┕叫栽瓌t：薪酬設計重在建立合理的價(jià)值評價(jià)機制，在統一的規則下，通過(guò)對員工的績(jì)效考評決定員工的最終收入。
�。ㄋ模┙�(jīng)濟性原則：人力成本的增長(cháng)幅度應低于總利潤的增長(cháng)幅度，用適當工資成本的增加引發(fā)員工創(chuàng )造更多的經(jīng)濟增加值，保障出資者的利益，實(shí)現可持續發(fā)展。
第五條 薪酬的特征
�。ㄒ唬┛捎嬃啃裕撼藢⑴c員工薪酬相關(guān)因素量化為工資數額外，將福利性支出轉化為工資性收入，并與績(jì)效考評掛鉤。
�。ǘ┏顿Y獎金等外，員工根據其所在崗位、工作努力程度和工作業(yè)績(jì)，可預期到個(gè)人的年總收入。
第六條 薪酬體系
依據崗位性質(zhì)和工作特點(diǎn)，投資公司對不同人員實(shí)行不同的工資制度，包括年薪工資制、崗位績(jì)效工資制、崗位工資制和協(xié)議工資制，它們一起構成投資公司的薪酬體系。
第二章薪 酬總額
第七條 投資公司通過(guò)建立工效掛鉤機制，對薪酬總額進(jìn)行控制。其中規定每年薪酬總額不能超過(guò)資產(chǎn)增值部分的20－40%或風(fēng)險投資資金的0.8－1.5%。薪酬總額占資產(chǎn)增值部分的具體比例由主管部門(mén)每年下達的經(jīng)營(yíng)目標責任書(shū)中確定。
第八條 公司根據本的營(yíng)業(yè)收入、薪酬總額，以及下一的經(jīng)營(yíng)計劃，對各職系中各職等和薪檔的崗薪基數和獎金基數進(jìn)行調整和確定。并通過(guò)對下一各職等和薪檔人數的預計，做出下一的薪酬預算。
第三章 年薪工資制
第九條 適用范圍
年薪制適用于能夠以一年為完整周期對其經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jì)進(jìn)行評估的崗位，目前主要是公司總經(jīng)理，出于經(jīng)營(yíng)需要，其他人員采用年薪制須經(jīng)主管部門(mén)批準。
第十條 個(gè)人年薪總額的確定 投資公司組織專(zhuān)家，根據崗位的價(jià)值大小、所承擔的責任、工作難易程度等因素進(jìn)行綜合評價(jià)以確定崗位的等級，再根據任職者的工作經(jīng)驗、綜合能力、資格條件等確定其薪檔級別，報主管部門(mén)批準。
第十一條 年薪結構
公式：年薪總額=基本工資+崗位工資+效益年薪+福利
第十二條 基本工資
按照本制度第七章執行
第十三條 崗位工資
崗位工資是跟崗位的價(jià)值掛鉤的一個(gè)工資單元，由公司組織對崗位的工作進(jìn)行分析和評價(jià)之后確定崗位的等級，然后對應不同的等級確定不同的崗位工資，它僅跟崗位有關(guān)，與崗位人員的業(yè)績(jì)無(wú)關(guān)。
第十四條 效益年薪的確定
公式：效益年薪基數=年薪總額＊效益年薪占新酬總額的比例 應發(fā)放效益年薪公式為：
效益年薪=效益年薪基數＊考核系數 考核系數確定：由主管部門(mén)組織有關(guān)人員根據每年總經(jīng)理經(jīng)營(yíng)目標責任書(shū)內容，對公司經(jīng)營(yíng)目標完成情況進(jìn)行績(jì)效評價(jià)考核。
第十五條 效益年薪的發(fā)放
效益年薪在第二年年初完成績(jì)效評價(jià)考核后發(fā)放，考核后發(fā)放90%，其余10%留作任職抵押，再過(guò)一年后未出現下列情況予以補發(fā)（對離職者經(jīng)審計合格予以補發(fā)），出現以下情況當期的抵押金或任期內的抵押金全額扣除。
�。ㄒ唬┲卮鬀Q策出現較大的失誤，給公司造成重大損失；
�。ǘ┏袚闹匾ぷ鳎ɑ蝽椖浚](méi)有按時(shí)按質(zhì)完成，嚴重影響投資公司整個(gè)戰略目標的實(shí)現；
�。ㄈ┳孕须x職，給投資公司帶來(lái)一定損失；
�。ㄋ模﹤�(gè)人嚴重違犯投資公司工作紀律或規章制度，或違反國家的法律法規；
�。ㄎ澹╇x任后，某些責任還沒(méi)有完全消除，重大責任事故出現后為主要責任人。
第十六條 福利的確定
實(shí)行年薪制的崗位，取得本《管理制度》規定的全部各項福利。
第四章 崗位績(jì)效工資
第十七條 適用范圍
主要適用于投資公司管理、行政職系各崗位，包括部門(mén)經(jīng)理、副經(jīng)理和投資項目管理人員，但實(shí)行年薪制的崗位除外。
第十八條 薪酬結構
公式：薪酬構成=基本工資+崗位工資+投資獎金+福利
第十九條 基本工資
按照本制度第七章執行
第二十條 崗位工資
崗位工資是跟崗位的價(jià)值掛鉤的一個(gè)工資單元，由公司總經(jīng)理對崗位的工作進(jìn)行分析和
評價(jià)之后確定崗位的等級，然后對應不同的等級確定不同的'崗位工資，它僅跟崗位有關(guān)，與崗位人員的業(yè)績(jì)無(wú)關(guān)。
第二十一條 投資獎金
一般情況下，單個(gè)項目所提取的投資獎金在第二年年初發(fā)放60%，其余40%作為個(gè)人項 目風(fēng)險金。當投資獎金總額過(guò)大時(shí)，可視工資總額情況分兌現。項目投資獎金總額=（項目?jì)衾麧櫩傤~ – 項目投資本金總額×5%×投資年限）×20% 具體按《風(fēng)險投資獎勵實(shí)施細則》執行。
第二十二條 福利的確定
實(shí)行技能績(jì)效工資制的崗位，取得本《管理制度》規定的全部各項福利。
第五章 崗位工資制
第二十三條 適用范圍
主要適用投資公司非項目管理輔助職系崗位。
第二十四條 薪酬結構
公式：薪酬構成=基本工資+崗位工資+福利
第二十五條 基本工資
按照本制度第七章執行
第二十六條 崗位工資
崗位工資是跟崗位的價(jià)值掛鉤的一個(gè)工資單元，由總經(jīng)理對崗位的工作進(jìn)行分析和評價(jià)之后確定崗位的等級，然后對應不同的等級確定不同的崗位工資，它僅跟崗位有關(guān)，與崗位人員的業(yè)績(jì)無(wú)關(guān)。第
二十七條 福利的確定
實(shí)行崗位工資制的崗位，取得本《管理制度》規定的全部各項福利。
第六章 協(xié)議工資
第二十八條 適用范圍 主要適用于投資公司臨時(shí)聘用或有長(cháng)期合約的高級技術(shù)人才和高級管理人才。協(xié)議工資的使用需由經(jīng)理辦公會(huì )批準。第二十九條 協(xié)議工資的確定與發(fā)放 協(xié)議工資以市場(chǎng)價(jià)格為基礎，由雙方談判確定，每月固定發(fā)放，實(shí)行協(xié)議工資制的員工
與投資公司之間簽訂書(shū)面協(xié)議，明確規定薪酬總額、發(fā)放方式、工作內容和考核方法。實(shí)行協(xié)議工資制薪酬的員工若不能達到協(xié)議要求，其薪酬將按照投資公司相應薪酬制度執行。
第七章 基本工資
第二十九條 基本工資適用于所有工資制度和人員
第三十條
基本工資是為保證全公司員工（實(shí)行年薪工資制的崗位除外）的基本生活而設立的工資單元，全公司的基本工資標準統一的，不和業(yè)績(jì)掛鉤，每月固定發(fā)放，發(fā)放標準為1600元/月。
第八章 崗位工資
第三十一條 崗位工資劃分17檔，每檔為200元，最低為1檔200元。各職位崗位工資如下表：
職位 檔位 崗位工資（元）備注 總經(jīng)理 17 3400 16 3200 15 3000 副總經(jīng)理、財務(wù)總監 14 2800 總經(jīng)理助理2600 12 2400 部門(mén)經(jīng)理 11 2200 10 20xx 9 1800 部門(mén)副經(jīng)理 8 1600 7 1400 6 1200 項目經(jīng)理 5 1000 未任職的新聘人員試用其他管理人員等 期滿(mǎn)后，碩士、高級職 4 800 稱(chēng)、注冊資格人員起點(diǎn) 3 600 為4檔，其他從1檔開(kāi) 2 400 始。
第九章 福利
第三十二條 福利是投資公司員工所能享受的一種待遇，包括國家強制性保險、補充保險和投資公司員工提供的出差、住房、交通、通訊等方面的補助。
第三十三條 福利適用于投資公司的所有員工，員工視其所在崗位可以得到多項或全部福利，其數量由相應的崗位系數決定：
�。ㄒ唬┽t療保險：由投資公司與員工各承擔一部分。具體數額參見(jiàn)國家有關(guān)規定和本市相關(guān)政策。
�。ǘ┦I(yè)保險：由投資公司與員工各承擔一部分。具體數額參見(jiàn)國家有關(guān)規定和本市相關(guān)政策。
�。ㄈB老保險：由投資公司與員工各承擔一部分。具體數額參見(jiàn)國家有關(guān)規定和本市相關(guān)政策。
�。ㄋ模┳》抗e金：由投資公司與員工各承擔一部分。具體數額參見(jiàn)國家有關(guān)規定和本市相關(guān)政策。
�。ㄎ澹┕ｋU：由投資公司承擔。具體數額參見(jiàn)國家有關(guān)規定。
�。┙煌ㄑa貼：每月發(fā)放交通補貼100元。
�。ㄆ撸╇娫�(huà)補貼：采用每月報銷(xiāo)電話(huà)費用的形式補貼，其標準為，總經(jīng)理200元、副總經(jīng)理150元，部門(mén)經(jīng)理100元，部門(mén)副經(jīng)理80元，項目經(jīng)理50元。
�。ò耍┲胁脱a助：每月發(fā)放中餐補助120元。
�。ň牛┕澣战蛸N：春節、元旦、十一、五一等重大節日，每節發(fā)放200元過(guò)節費，所有員工的發(fā)放標準一致。
�。ㄊ⿴叫菁伲阂晢T工在投資公司工作年限的不同享受不同級別的帶薪休假。
�。ㄊ唬┢渌＠喊ㄑa充養老保險、補充醫療保險等。
第十章 特殊獎勵
第三十四條 特殊獎金的目的在于對員工的優(yōu)秀表現予以正強化，以激勵員工自覺(jué)地關(guān)心公司的發(fā)展，維護公司的形象。特殊獎金包括以下各項：
�。ㄒ唬┓⻊�(wù)咨詢(xún)獎 為提高員工素質(zhì)、多方位推動(dòng)投資項目的增值服務(wù)，公司針對咨詢(xún)服務(wù)項目實(shí)施獎勵。具體分配按《咨詢(xún)服務(wù)管理辦法》執行。
�。ǘ﹦�(chuàng )新獎 員工在工作方法、工作思路或開(kāi)拓業(yè)務(wù)等方面有較大的突破和創(chuàng )新，對改善工作、提高工作效率或管理水平有突出貢獻，由部門(mén)申報經(jīng)經(jīng)理辦公會(huì )評審后給予一次性獎勵并計入考核檔案。獎勵金額在500元。
�。ㄈ﹥�(yōu)秀建議獎 對投資公司的發(fā)展或管理問(wèn)題提出了很好的建議被采納或十分關(guān)心公司發(fā)展經(jīng)常提出建議的員工，經(jīng)經(jīng)理辦公會(huì )評審后給予一次性獎勵并計入考核檔案。獎勵金額在500元。
�。ㄋ模┎畼�(lè )獎 為投資公司推薦急需人才，經(jīng)聘用后證明能夠為公司帶來(lái)符合預期的價(jià)值和貢獻的員工或對下屬積極培養并使其迅速成長(cháng)為投資公司優(yōu)秀人才的上級，由部門(mén)申報經(jīng)經(jīng)理辦公會(huì )評審給予一次性獎勵并計入考核檔案。獎勵金額在500 ～1000元。
�。ㄎ澹┢渌厥猹� 除上面幾種形式之外，其他方面為公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)做出特殊貢獻、付出超額勞動(dòng)，均給予獎勵。例如：工作模范、優(yōu)秀員工、卓越貢獻獎等。獎勵金額在400-800 元。
第十一章 薪酬調整
薪酬調整包括工資的晉級和降級，分為整體調整和個(gè)別調整，個(gè)別調整分為自然調整和崗位調整。
第三十五條 整體調整
由投資公司根據內實(shí)現的經(jīng)濟效益，結合外部市場(chǎng)工資水平變化，對全公司工資水平做統一調整，這可以通過(guò)對基數的調整來(lái)實(shí)現。方式有二，一是調整每檔崗位工資，二是調整基本工資。
第三十六條 薪酬的晉級通道
為給不同崗位員工的薪酬提供合理的晉級空間，根據崗位性質(zhì)將投資公司崗位劃分17檔。員工可以通過(guò)不同的通道實(shí)現薪酬的晉級。通過(guò)在職等內劃分不同的薪檔，為業(yè)績(jì)優(yōu)秀、技能持續提升的員工提供薪酬的晉級空間；當員工薪酬達到該職等所包含薪檔的上限時(shí)，需考慮通過(guò)崗位的晉升實(shí)現該員工薪酬的晉級。
第三十七條 自然調整
員工薪酬的自然調整采用積分累進(jìn)制度。投資公司開(kāi)放多條薪酬晉級通道，員工在不同的薪酬通道上獲取不同的分值，所得分值全部計入積分累進(jìn)器，當總分累計到工資晉升標準時(shí)自然晉升一級，當累計到降級標準時(shí)自然降低一級。不同層次的員工設定不同的晉級標準和降級標準 員工在職等或層級內的晉級按累進(jìn)積分直接晉級，當晉級到職等內薪檔或層級的最高檔時(shí)，員工若想晉升到高一級的崗位或層級，除累進(jìn)積分達到積分標準外，還應符合新的崗位
或層級的任職資格 員工在職等的最低檔而積分累進(jìn)積分達到降級標準的，按同等級差降級。崗位績(jì)效工資制員工晉、降級分值標準 一般管理崗、行政輔助崗 中層管理崗位 高層管理崗位 晉級標準 20 30 40 降級標準-10-15-20 薪酬晉級通道由人力資源負責人根據投資公司實(shí)際提出調整建議和方案，經(jīng)經(jīng)理辦公會(huì )審批后確定，當前開(kāi)放的薪酬通道如下：
�。ㄒ唬┛�(jì)效：根據員工年終考核給與不同的分值 考評排名分值對照表
比例 15% 15% 40% 15% 15% 考核等級 優(yōu)秀 良好 中等/一般 合格 不合格 分值 25 15 5 0-3
�。ǘ┆剳停焊鶕䥺T工內獲獎情況給與不同的分值 獎懲分值對照表
創(chuàng )新獎獎懲類(lèi)別 伯樂(lè )獎 咨詢(xún)服務(wù)獎 投資獎勵 重大過(guò)錯 優(yōu)秀建議獎 分值 5 5 1～20 1～20-5～-20 其中咨詢(xún)服務(wù)獎，從事咨詢(xún)服務(wù)是每創(chuàng )純收入1萬(wàn)元，獎4分。投資獎勵：項目負責人或項目團隊所負責項目的年收益率水平在10%以上，每超出10%以上1個(gè)百分點(diǎn)每年獎2分。重大過(guò)錯：項目負責人或項目團隊所負責項目虧損，每虧損1萬(wàn)元扣2分。
�。ㄈ┳匀坏梅郑簩T工學(xué)歷提高、職稱(chēng)晉升、工齡增長(cháng)給與一定分值，不同情況給與不同得分值（參見(jiàn)得分表）。學(xué)歷分值表
學(xué)歷 分值
本科 2 碩研 4 博研 6 職稱(chēng)分值表
職稱(chēng) 中級 副高級 正高級
分值 3 4 5 工齡分值表
學(xué)歷 分/年 本科 3 碩研 4 博研 5
第三十八條 崗位變動(dòng)調整
�。ㄒ唬┞殑�(wù)升級，薪酬按新的崗位確定，一般適應新職務(wù)的最低一檔工資。
�。ǘ⿲τ诮德毷褂玫膯T工，按新崗位確定其薪酬水平。
第十二章 其他規定
第三十九條 試用期工資標準 新入職的大中專(zhuān)畢業(yè)生試用期間按照學(xué)歷發(fā)放固定工資（參見(jiàn)《實(shí)習工資表》）有兩年以上（含兩年）工作背景的碩士和博士畢業(yè)生實(shí)習工資水平提高30%，實(shí)習期間享有正式員工的同等福利，不參與績(jì)效考核。新調入員工試用期間的崗位工資按其所擔任崗位的崗位工資的80%確定，享有正式員工的同等福利，不參與績(jì)效考核，期滿(mǎn)合格后按全額崗位工資確定，參與績(jì)效考核。
實(shí)習工資表 學(xué)歷 實(shí)習工資（元）
大專(zhuān) 1000 本科 1500 碩研 1700 博研 2200
第四十條 病事假期間工資發(fā)放標準 經(jīng)總經(jīng)理批準請病事假者，根據請假天數在工資中進(jìn)行相應的扣除。每月按照22.5個(gè)標準工作日計算，計算基數為固定工資。病事假工資扣除 = 請假天數 ×（固定工資÷22.5）
第四十一條 本制度由公司綜合部門(mén)負責解釋。本制度自07年2月起執行，原相關(guān)規定和管理辦法同時(shí)廢止。
投資管理制度6
第一章總則
第一條本公司為了加強對外投資內部控制，規范對外投資行為，防范對外投資風(fēng)險，保證對外投資的安全，提高對外投資的效益，根據《企業(yè)內部控制規范——基本規范》、《深圳證券交易所創(chuàng )業(yè)板股票上市規則》、《深圳證券交易所創(chuàng )業(yè)板上市公司規范運作指引》等法律法規及《公司章程》制定本規范。
第二條本規范所稱(chēng)對外投資，主要是指公司根據投資計劃進(jìn)行的對外投資行為，包括含委托理財，委托貸款，對子公司、合營(yíng)企業(yè)、聯(lián)營(yíng)企業(yè)投資，投資交易性金融資產(chǎn)、可供出售金融資產(chǎn)、持有至到期投資等。
第二章職責分工與授權批準
第三條公司應當建立對外投資業(yè)務(wù)的崗位責任制，明確相關(guān)部門(mén)和崗位的職責權限，確保辦理對外投資業(yè)務(wù)的不相容崗位相互分離、制約和監督。
對外投資不相容崗位至少應當包括：
�。ㄒ唬⿲ν馔顿Y項目的可行性研究與評估；
�。ǘ⿲ν馔顿Y的決策與執行；
�。ㄈ⿲ν馔顿Y處置的審批與執行；
�。ㄋ模⿲ν馔顿Y績(jì)效評估與執行。
公司的對外投資計劃由總經(jīng)理負責，并經(jīng)董事會(huì )或股東大會(huì )討論決定，具體職責為：（一）編制公司年度對外投資報告并制訂公司下一年度發(fā)展及對外投資計劃，提請董事會(huì )、股東大會(huì )審議；貫徹執行股東大會(huì )和董事會(huì )有關(guān)投資決策和資產(chǎn)處置決定。
�。ǘ┪苫蛲扑]投資企業(yè)的董事、監事、經(jīng)營(yíng)者、財務(wù)負責人，確認其任職資格。
�。ㄈ⿲彶�、批準公司投資的全資、控股企業(yè)再投資方案。
�。ㄋ模┚幹迫Y和控股投資企業(yè)經(jīng)營(yíng)者的年度經(jīng)營(yíng)目標，并按照管理要求和程序進(jìn)行評議、考核和獎懲。
�。ㄎ澹⿲彶椴⒅笇顿Y企業(yè)的年度運營(yíng)報告和重大事項報告，并檢查執行情況。
�。﹫绦猩鲜泄拘畔⑴兑幎�，在年度報告、中期報告中如實(shí)披露對外投資情況，重大投資項目及重大關(guān)聯(lián)交易須即時(shí)披露。
公司投資發(fā)展部門(mén)為對外投資日常工作的主管部門(mén)和對外投資信息披露管理部門(mén)，具體職責為：
�。ㄒ唬┴瀼貓绦袊壹暗胤降挠嘘P(guān)法律、法規，組織實(shí)施公司作出的資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)和投資管理的各項決議。
�。ǘ﹨⑴c、分析、制訂投資企業(yè)的購并、分立、股份制改造、產(chǎn)權轉讓等方案，經(jīng)批準后負責組織實(shí)施。
�。ㄈ└鶕绢I(lǐng)導的要求，對公司投資的各個(gè)經(jīng)濟實(shí)體的資產(chǎn)運作情況進(jìn)行經(jīng)常性的研究，對其資產(chǎn)的安全性、可運作性，提出意見(jiàn)，供公司領(lǐng)導決策。
�。ㄋ模└鶕灸甓饶繕梭w系，編制全資和控股企業(yè)經(jīng)營(yíng)者的年度經(jīng)營(yíng)目標責任書(shū)，在總經(jīng)理授權下組織有關(guān)部門(mén)對目標執行情況進(jìn)行審查、清算及考核。
�。ㄎ澹⿻�(huì )同或協(xié)助有關(guān)部門(mén)對公司投資的全資和控股企業(yè)資產(chǎn)的清產(chǎn)核資、產(chǎn)權界定、特定審計、資產(chǎn)評估、產(chǎn)權交易等工作；投資企業(yè)資產(chǎn)評估報請國資委備案的，投資發(fā)展部負責上報材料的審核并轉報。
�。┲贫ㄍ顿Y企業(yè)的重組、調整、規范、改制及建立適應市場(chǎng)的運營(yíng)機制等方案，并參與或指導實(shí)施。
�。ㄆ撸﹨⑴c全資及控股企業(yè)的再投資方案進(jìn)行論證及監理，指導、協(xié)助企業(yè)實(shí)施。
�。ò耍┴撠熍c招商辦、工商、稅務(wù)等部門(mén)的聯(lián)系，及時(shí)掌握有關(guān)政策，爭取并落實(shí)各項政策優(yōu)惠扶持。
�。ň牛﹨⑴c公司新投資項目的方案論證、項目的調研和籌建、注冊登記等工作。
�。ㄊ﹨R集公司各投資企業(yè)以及所屬企業(yè)再投資項目的資料，并對投資變動(dòng)信息及時(shí)在內部網(wǎng)站披露。
�。ㄊ唬┱莆詹绦姓鞴懿块T(mén)有關(guān)上市公司對外投資的信息披露各項規定，對公司有關(guān)對外投資項目提出規范操作的意見(jiàn)，并按規定予以信息披露。
�。ㄊ┴撠煿景l(fā)行證券再融資工作，編制募集資金投資項目的報告，并掌握項目實(shí)施進(jìn)度，按規定予以信息披露。
�。ㄊ┴撠熎鸩莨緦ν馔顿Y情況報告，向董事會(huì )和股東大會(huì )匯報，真實(shí)、完整、及時(shí)、公平地向公眾披露。
�。ㄊ模⿲π枰径聲�(huì )或股東大會(huì )決議的投資項目，負責提交項目投資預案供董事會(huì )或股東大會(huì )決策。
公司財務(wù)部為對外投資的財務(wù)管理部門(mén)，具體職責為：
�。ㄒ唬└鶕緵Q策層的指示，參與對有關(guān)收購、兼并、新設、承包、托管等項目投資行為的財務(wù)論證，以避免或控制風(fēng)險。
�。ǘ⿲θY、控股的投資企業(yè)及再投資企業(yè)，按國家頒布的《企業(yè)會(huì )計準則》建立財務(wù)核算體系，并規范所投資企業(yè)的財務(wù)管理。
�。ㄈ┌磭邑攧�(wù)管理規定，組織中介審計機構對投資企業(yè)財務(wù)報表的審計和合并。
�。ㄋ模┌磭矣嘘P(guān)上市公司信息披露有關(guān)規定，對公布的財務(wù)報告中有關(guān)對外投資有關(guān)資料的信息匯總，并提供信息披露資料。
公司內部審計部為對外投資內審監督部門(mén)，具體職責為：
�。ㄒ唬└鶕緦ν馔顿Y情況，對全資和控股企業(yè)進(jìn)行定期、專(zhuān)項、經(jīng)營(yíng)者離任等內部審計，并配合中介審計機構對投資企業(yè)進(jìn)行年度審計和專(zhuān)項審計。
�。ǘ┱莆展就顿Y企業(yè)的再投資情況，對再投資企業(yè)的經(jīng)營(yíng)情況和風(fēng)險情況進(jìn)行調研，并提出處置意見(jiàn)。
�。ㄈ⿲χ薪閷徲嫏C構預審中提出的問(wèn)題，督促投資企業(yè)或有關(guān)部門(mén)進(jìn)行整改。
第四條公司的投資發(fā)展部辦理對外投資業(yè)務(wù)。辦理對外投資業(yè)務(wù)的人員應當具備良好的職業(yè)道德，掌握金融、投資、財會(huì )、法律等方面的專(zhuān)業(yè)知識。
公司可以根據具體情況，對辦理對外投資業(yè)務(wù)的人員定期進(jìn)行崗位輪換。
第五條公司對外投資實(shí)行分級授權的決策體系，公司股東大會(huì )、董事會(huì )按照不同的權限對投資進(jìn)行審批，其中股東大會(huì )是投資的最高決策機構。
�。ㄒ唬┩顿Y金額未達到董事會(huì )審批標準的對外投資項目，由公司總經(jīng)理決定；（二）以下投資事項由公司董事會(huì )審批：1、交易涉及的資產(chǎn)總額占公司最近一期經(jīng)審計總資產(chǎn)的5%以上，該交易涉及的資產(chǎn)總額同時(shí)存在賬面值和評估值的，以較高者作為計算數據；
2、交易標的（如股權）在最近一個(gè)會(huì )計年度相關(guān)的營(yíng)業(yè)收入占公司最近一個(gè)會(huì )計年度經(jīng)審計營(yíng)業(yè)收入的5%以上，且絕對金額超過(guò)300萬(wàn)元人民幣；
3、交易標的（如股權）在最近一個(gè)會(huì )計年度相關(guān)的凈利潤占公司最近一個(gè)會(huì )計年度經(jīng)審計凈利潤的10%以上，且絕對金額超過(guò)100萬(wàn)元人民幣；
4、交易的成交金額（含承擔債務(wù)和費用）占公司最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)的5%以上，且絕對金額超過(guò)300萬(wàn)元人民幣；
5、交易產(chǎn)生的利潤占公司最近一個(gè)會(huì )計年度經(jīng)審計凈利潤的10%以上，且絕對金額超過(guò)100萬(wàn)元人民幣。
�。ㄈ┮韵峦顿Y事項應當提交股東大會(huì )審批：
1、交易涉及的資產(chǎn)總額占上市公司最近一期經(jīng)審計總資產(chǎn)的50%以上，該交易涉及的資產(chǎn)總額同時(shí)存在賬面值和評估值的，以較高者作為計算數據；
2、交易標的（如股權）在最近一個(gè)會(huì )計年度相關(guān)的營(yíng)業(yè)收入占上市公司最近一個(gè)會(huì )計年度經(jīng)審計營(yíng)業(yè)收入的50%以上，且絕對金額超過(guò)3000萬(wàn)元；
3、交易標的（如股權）在最近一個(gè)會(huì )計年度相關(guān)的凈利潤占上市公司最近一個(gè)會(huì )計年度經(jīng)審計凈利潤的50%以上，且絕對金額超過(guò)300萬(wàn)元；
4、交易的成交金額（含承擔債務(wù)和費用）占上市公司最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)的50%以上，且絕對金額超過(guò)3000萬(wàn)元；
5、交易產(chǎn)生的利潤占上市公司最近一個(gè)會(huì )計年度經(jīng)審計凈利潤的50%以上，且絕對金額超過(guò)300萬(wàn)元。
上述指標計算中涉及的數據如為負值，取其絕對值計算。公司在連續12個(gè)月內發(fā)生的上述交易標的相關(guān)的同類(lèi)交易應累計計算。
若所涉及的資產(chǎn)總額或者成交金額在連續十二個(gè)月內經(jīng)累計計算超過(guò)公司最近一期經(jīng)審計總資產(chǎn)30%的，需要經(jīng)出席會(huì )議的股東所持表決權的三分之二以上通過(guò)。
若上述購買(mǎi)或者出售股權的行為將導致上市公司合并報表范圍發(fā)生變更的，該股權對應公司的.全部資產(chǎn)和營(yíng)業(yè)收入視為交易涉及的資產(chǎn)總額和與交易標的相關(guān)的營(yíng)業(yè)收入。
對于達到上述標準的交易，若交易標的為公司股權，公司應當聘請具有從事證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格會(huì )計師事務(wù)所對交易標的最近一年又一期財務(wù)會(huì )計報告進(jìn)行審計，審計截止日距協(xié)議簽署日不得超過(guò)六個(gè)月；若交易標的為股權以外的其他資產(chǎn)，公司應當聘請具有從事證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格資產(chǎn)評估機構進(jìn)行評估，評估基準日距協(xié)議簽署日不得超過(guò)一年。
公司對外投資設立有限責任公司或者股份有限公司，按照《公司法》第二十六條或者第八十一條規定可以分期繳足出資額的，應當以協(xié)議約定的全部出資額為上述計算標準。
第六條公司根據對外投資類(lèi)型制定相應的業(yè)務(wù)流程，明確對外投資中主要業(yè)務(wù)環(huán)節的責任人員、風(fēng)險點(diǎn)和控制措施等。
公司投資的業(yè)務(wù)流程為：
�。ㄒ唬└鶕顿Y意向，由公司投投資發(fā)展部組織起草項目方案或可行性研究方案，提交公司該項目分管領(lǐng)導初步審核。
�。ǘ┩顿Y方案提交總經(jīng)理審核，并根據投資項目的授權范圍分別由董事會(huì )、股東大會(huì )決策。
�。ㄈ╉椖恳坏┐_定，由分管領(lǐng)導組織該項目的洽談和實(shí)施，并由投資發(fā)展部負責起草投資項目的合同、章程、股東會(huì )決議、董事會(huì )決議等法律文件，提交分管領(lǐng)導審核；涉及資產(chǎn)審計、評估及收、付款的由公司財務(wù)部配合；涉及人事管理的由公司人事部配合；涉及對外信息披露的由公司投資發(fā)展部辦理。
�。ㄋ模┕就顿Y發(fā)展部負責按規定程序辦理資產(chǎn)評估、相關(guān)部門(mén)備案、產(chǎn)權交易、驗資等手續，并按規定辦理工商注冊登記等。
對實(shí)際發(fā)生的對外投資業(yè)務(wù)，公司應當設置相應的記錄或憑證，如實(shí)記載各環(huán)節業(yè)務(wù)的開(kāi)展情況，加強內部審計，確保對外投資全過(guò)程得到有效控制。
公司投資發(fā)展部負責建立對外投資信息檔案，并加強對審批文件、投資合同或協(xié)議、投資方案書(shū)、對外投資處置決議等文件資料的管理，明確各種文件資料的取得、歸檔、保管、調閱等各個(gè)環(huán)節的管理規定及相關(guān)人員的職責權限。
第三章對外投資可行性研究、評估與決策控制
第七條公司應當編制對外投資項目建議書(shū)，由投資發(fā)展部對投資建議項目進(jìn)行分析與論證，對被投資公司資信情況進(jìn)行盡責調查或實(shí)地考察，并關(guān)注被投資公司管理層或實(shí)際控制人的能力、資信等情況。對外投資項目如有其他投資者，應當根據情況對其他投資者的資信情況進(jìn)行了解或調查。
第八條公司應當由投資發(fā)展部或委托具有相應資質(zhì)的專(zhuān)業(yè)機構對投資項目進(jìn)行可行性研究，重點(diǎn)對投資項目的目標、規模、投資方式、投資的風(fēng)險與收益等作出評價(jià)。
第九條公司應當由內審部門(mén)或委托具有相應資質(zhì)的專(zhuān)業(yè)機構對可行性研究報告進(jìn)行獨立評估，形成評估報告。評估報告應當全面反映評估人員的意見(jiàn)，并由所有評估人員簽章。對重大對外投資項目，必須委托具有相應資質(zhì)的專(zhuān)業(yè)機構對可行性研究報告進(jìn)行獨立評估。
第十條公司應當根據經(jīng)股東大會(huì )批準的年度投資計劃，按照職責分工和審批權限，對投資項目進(jìn)行決策審批。
第十一條公司根據公司章程和有關(guān)規定對所屬公司對外投資項目進(jìn)行審批時(shí)，應當采取總額控制等措施，防止所屬公司分拆投資項目、逃避更為嚴格的授權審批的行為。子公司的對外投資納入公司對外投資管理。
企業(yè)因發(fā)展戰略需要，在原對外投資基礎上追加投資的，仍應嚴格履行控制程序。
第四章對外投資執行控制
第十二條公司應當制定對外投資實(shí)施方案，明確出資時(shí)間、金額、出資方式及責任人員等內容。對外投資實(shí)施方案及方案的變更，應當經(jīng)公司董事會(huì )或其授權人員審查批準。
對外投資業(yè)務(wù)需要簽訂合同的，應當征詢(xún)公司法律顧問(wèn)或相關(guān)專(zhuān)家的意見(jiàn)，并經(jīng)授權部門(mén)或人員批準后簽訂。
第十三條以委托投資方式進(jìn)行的對外投資，應當對受托公司的資信情況和履約能力進(jìn)行調查，簽訂委托投資合同，明確雙方的權利、義務(wù)和責任，并采取相應的風(fēng)險防范和控制措施。
第十四條公司應當指定財務(wù)部對投資項目進(jìn)行跟蹤管理，掌握被投資公司的財務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)情況和現金流量，定期組織對外投資質(zhì)量分析，發(fā)現異常情況，應當及時(shí)向公司決策層和投資決策機構報告，并采取相應措施。
公司可以根據管理需要和有關(guān)規定向被投資公司派出董事、監事、財務(wù)負責人或其他管理人員。
第十五條公司應當對派駐被投資公司的有關(guān)人員建立適時(shí)報告、業(yè)績(jì)考評與輪崗制度。
第十六條公司應當加強投資收益的控制，投資收益的核算應當符合國家統一的會(huì )計制度和準則的規定，對外投資取得的股利以及其他收益，均應當納入公司會(huì )計核算體系，嚴禁賬外設賬。
第十七條公司應當加強對外投資有關(guān)權益證書(shū)的管理，指定投資發(fā)展部保管權益證書(shū)，建立詳細的記錄。未經(jīng)授權人員不得接觸權益證書(shū)。財務(wù)部應當定期和不定期地與投資發(fā)展部清點(diǎn)核對有關(guān)權益證書(shū)。
被投資公司股權結構等發(fā)生變化的，公司應當取得被投資公司的相關(guān)文件，及時(shí)辦理相關(guān)產(chǎn)權變更手續，反映股權變更對本公司的影響。
第十八條公司應當定期和不定期地與被投資公司核對有關(guān)投資賬目，保證對外投資的安全、完整。
第十九條公司應當加強對投資項目減值情況的定期檢查和歸口管理，減值準備的計提標準和審批程序，按照《企業(yè)會(huì )計準則》和公司會(huì )計制度的有關(guān)規定執行，投資項目減值準備需董事會(huì )審批后方可計提，重大減值準備的計提必須經(jīng)過(guò)股東大會(huì )審議通過(guò)。
第五章對外投資處置控制
第二十條對外投資的收回、轉讓與核銷(xiāo)，應當按規定權限和程序進(jìn)行審批，并履行相關(guān)審批手續。
對應收回的對外投資資產(chǎn)，要及時(shí)足額收取。
轉讓對外投資應當由財務(wù)部會(huì )同投資發(fā)展部合理確定轉讓價(jià)格，并報授權批準部門(mén)批準；必要時(shí)，可委托具有相應資質(zhì)的專(zhuān)門(mén)機構進(jìn)行評估。
核銷(xiāo)對外投資，應當取得因被投資公司破產(chǎn)等原因不能收回投資的法律文書(shū)和證明文件。
第二十一條公司財務(wù)部應當認真審核與對外投資處置有關(guān)的審批文件、會(huì )議記錄、資產(chǎn)回收清單等相關(guān)資料，并按照規定及時(shí)進(jìn)行對外投資處置的會(huì )計處理，確保資產(chǎn)處置真實(shí)、合法。
第二十二條公司應當建立對外投資項目后續跟蹤評價(jià)管理制度，對公司的重要投資項目和所屬公司超過(guò)一定標準的投資項目，由公司內審部門(mén)有重點(diǎn)地開(kāi)展后續跟蹤評價(jià)工作，并作為進(jìn)行投資獎勵和責任追究的基本依據。
第六章附則
第二十三條本制度由公司董事會(huì )負責解釋。
第二十四條本制度中“以上”、 “超過(guò)”包括本數。
第二十五條本制度如發(fā)生與國家政策、法規相抵觸時(shí)，應從其法規、政策。
第二十六條本制度自公司股東大會(huì )審議通過(guò)之日起開(kāi)始施行。
投資管理制度7
第一章總則
第一條為進(jìn)一步規范資本投資管理有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“公司”或“本公司”）的宣傳推介行為，完善宣傳推介材料制作、分發(fā)與公布流程，促進(jìn)私募投資基金行業(yè)健康發(fā)展。根據《中華人民共和國證券投資基金法》、《私募投資基金監督管理暫行辦法》、《私募投資基金管理人內部控制指引》、（其他適用法規）等法律法規、規范性法律文件及相關(guān)監管要求制定本制度。
第二條本公司從事基金宣傳推介的相關(guān)人員，包括宣傳推介材料的制作、分發(fā)人員、具體從事宣傳推介的人員及相關(guān)業(yè)務(wù)責任人等。
第三條公司及業(yè)務(wù)人員開(kāi)展宣傳推介活動(dòng)，應當遵守法律法規、本辦法的規定及基金銷(xiāo)售協(xié)議的規定，誠實(shí)信用、勤勉盡責、恪盡職守，防止利益沖突，履行說(shuō)明義務(wù)，合理的注意義務(wù)，承擔特定對象調查，私募基金推介及合格投資者確認等相關(guān)責任。不得向合格投資者之外的單位和個(gè)人進(jìn)行推介。
第四條公司暫不采用互聯(lián)網(wǎng)媒介在線(xiàn)向投資者推介私募產(chǎn)品，如有業(yè)務(wù)需要進(jìn)行業(yè)務(wù)拓展的，相關(guān)程序另行規定。
第五條為加強對投資人的教育和引導，注重對行業(yè)公信力及公司品牌、形象的宣傳，公司開(kāi)展宣傳推介材料相關(guān)活動(dòng)應遵守以下原則：
1、全面性原則。在涉及基金業(yè)績(jì)表述等內容時(shí)，要全面揭示基金的過(guò)往運作情況，不得進(jìn)行選擇性陳述，對投資人形成誤導。
2、準確性原則。宣傳推介的內容必須準確、真實(shí)，與基金合同相符。
3、審慎性原則。宣傳推介的內容應遵從審慎性原則，不得夸大基金業(yè)績(jì)、不得預測或模擬過(guò)往業(yè)績(jì)，不得使用沒(méi)有可靠數據來(lái)源的材料等。
第六條從事基金宣傳推介活動(dòng)的人員應取得基金從業(yè)資格，熟悉基金運作相關(guān)的法律、法規和規定等，具有相應的專(zhuān)業(yè)能力和職業(yè)素養。
第二章宣傳推介行為
第七條公司市場(chǎng)銷(xiāo)售部門(mén)不得通過(guò)下列媒介渠道推介私募基金：
1、公開(kāi)出版資料；
2、面向社會(huì )公眾的宣傳單、布告、手冊、信函、傳真；
3、未經(jīng)邀約面向公眾的講座、報告會(huì )、分析會(huì )；
4、海報、戶(hù)外廣告；
5、電視、電影、電臺及其他音像等公共傳播媒體；
6、公共網(wǎng)站鏈接廣告、博客等；
7、未設置特定對象調查程序的募集機構官方網(wǎng)站、微信朋友圈等互聯(lián)網(wǎng)媒介；
8、未經(jīng)特定對象調查程序的電話(huà)、短信和電子郵件等通訊媒介；
9、法律、行政法規、中國證監會(huì )的有關(guān)規定和中國基金業(yè)協(xié)會(huì )自律規則禁止的其他行為。
第八條公司相關(guān)部門(mén)及其從業(yè)人員推介公司產(chǎn)品時(shí)，禁止以下行為：
1、公開(kāi)推介或者變相公開(kāi)推介；
2、推介材料虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏；
3、以任何方式承諾投資者資金不受損失，或者以任何方式承諾投資者最低收益，包括宣傳預期收益、預計收益、預測投資業(yè)績(jì)等；
4、夸大或者片面推介基金，違規使用安全、保證、承諾、保險、避險、有保障、高收益、無(wú)風(fēng)險等可能使投資人認為沒(méi)有風(fēng)險的表述；
5、登載任何自然人、法人或者其他組織的祝賀性、恭維性或推薦性的文字；
6、惡意貶低同行；
7、允許非本機構雇傭的人員進(jìn)行推介；
8、推介非本機構募集的私募基金；
9、法律、行政法規、中國證監會(huì )的有關(guān)規定和中國基金業(yè)協(xié)會(huì )自律規則禁止的其他行為。
第九條公司可以合法公開(kāi)宣傳的信息包括：私募基金管理人的品牌、發(fā)展戰略、投資策略以及由中國基金業(yè)協(xié)會(huì )公示的已備案私募基金的基本信息，不得包含基金產(chǎn)品的推介內容。
第三章宣傳推介材料
第十條本辦法所稱(chēng)宣傳推介材料制作、分發(fā)與公布，包括宣傳推介材料內容的撰寫(xiě)和形式的確定、宣傳推介材料分發(fā)與公布的方式、時(shí)間及宣傳推介材料制作、分發(fā)與公布的相關(guān)審核流程等。
第十一條本公司從事基金宣傳推介的相關(guān)人員，在制作、分發(fā)與公布宣傳推介材料時(shí)，首先要嚴格自律管理；產(chǎn)品部負責對宣傳推介材料的合規性進(jìn)行審核，并對宣傳推介材料制作、分發(fā)與公布實(shí)施監督。
私募基金的宣傳推介材料（如招募說(shuō)明書(shū)）內容應當如實(shí)披露基金產(chǎn)品的基本信息，與基金合同保持一致。如有不一致，應當向投資者特別說(shuō)明。
第十二條公司制作的宣傳推介材料應與基金合同主要內容一致，不得有任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏。推介材料內容包括但不限于：
1、私募基金的名稱(chēng)和基金類(lèi)型；
2、私募基金管理人名稱(chēng)、私募基金管理人登記編碼等基本信息及概況描述；
3、私募基金托管人名稱(chēng)（如無(wú)，應以顯著(zhù)字體特別標識）；
4、私募基金的投資范圍、投資策略和投資限制概況；
5、私募基金收益與風(fēng)險的匹配情況；
6、私募基金的風(fēng)險揭示；
7、私募基金募集結算資金專(zhuān)用賬戶(hù)信息；
8、投資者承擔的主要費用及費率；
9、私募基金承擔的主要費用及費率；
10、私募基金信息披露的內容、方式及頻率；
11、明確指出該文件不得轉載或給第三方傳閱；
12、中國基金業(yè)協(xié)會(huì )規定的其他內容。
在宣傳推介材料中，應當采取合理方式向投資者揭示風(fēng)險，確保推介材料中的相關(guān)內容清晰、醒目。
第十三條基金宣傳推介材料附有統計圖表的，應當清晰、準確；提及第三方專(zhuān)業(yè)機構評價(jià)結果的，應當列明第三方專(zhuān)業(yè)機構的名稱(chēng)及評價(jià)日期。
第十四條基金宣傳推介材料中引用公司或旗下基金產(chǎn)品獲得的獎項，應當引用業(yè)界公認比較權威的獎項，且應當避免引用3年前的獎項。
第十五條基金宣傳推介材料應當含有明確、醒目的風(fēng)險提示和警示性文字，以提醒投資人注意投資風(fēng)險，仔細閱讀基金合同和風(fēng)險揭示書(shū)，了解基金的.具體情況。有足夠平面空間的基金宣傳推介材料應當在材料中加入具有符合規定的必備內容的風(fēng)險提示函。
第十六條在基金宣傳推介材料中加強對投資人的教育和引導，積極培養投資人的長(cháng)期投資理念，注重對行業(yè)公信力及公司品牌、形象的宣傳。
第十七條基金宣傳推介材料登載過(guò)往業(yè)績(jì)，基金管理人應當特別聲明，基金的過(guò)往業(yè)績(jì)并不代表其未來(lái)表現，基金管理人管理的其他基金的業(yè)績(jì)并不構成新基金業(yè)績(jì)表現的保證。
第十八條基金宣傳推介材料要按照有關(guān)法律法規的規定或者行業(yè)公認的準則計算基金的業(yè)績(jì)表現數據。
第十九條基金宣傳推介材料引用的統計數據和資料應當真實(shí)、準確，并注明出處，不得引用未經(jīng)核實(shí)、尚未發(fā)生或者模擬的數據。
產(chǎn)品宣傳推介材料應載明，其他任何機構或個(gè)人不得使用、更改、變相使用我司發(fā)布的基金推介材料。
第二十條宣傳推介材料的內部審核流程：
1、宣傳推介材料經(jīng)撰寫(xiě)人撰寫(xiě)完成后，提交本部門(mén)負責人初步審核；
2、初審無(wú)異議后提交公司風(fēng)控部門(mén)進(jìn)行合規性審核；結合合規部門(mén)的修改意見(jiàn)，對相關(guān)材料進(jìn)行修改，修改后再次提交確認；
3、將合規部門(mén)確認后的定稿提交分管銷(xiāo)售業(yè)務(wù)與合規業(yè)務(wù)的高管確認，并簽署合規審查意見(jiàn)書(shū)。
第二十一條公司產(chǎn)品部應當對基金宣傳推介材料的內容負責，確保分發(fā)、公布的材料與備案的材料一致。公司銷(xiāo)售部門(mén)應當審查銷(xiāo)售募集機構使用的材料。
第二十二條不得通過(guò)無(wú)基金銷(xiāo)售資格的機構銷(xiāo)售公司產(chǎn)品或宣傳推介基金。
第二十三條公司行政部按照公司檔案管理辦法，對分發(fā)的宣傳推介材料進(jìn)行及時(shí)的整理、備份和歸檔等。
第二十四條如某些內容，相關(guān)的法律、法規或制度等未明確做出相關(guān)規定的，應從維護投資者利益和推動(dòng)基金行業(yè)更健康發(fā)展的角度，遵從相關(guān)原則，按照嚴格標準執行。
第四章附則
第二十五條本制度由公司風(fēng)控部負責制定、修訂與解釋。本制度未盡事宜，按相關(guān)法律法規執行
第二十六條本制度經(jīng)公司總裁辦審批通過(guò)，發(fā)布之日起施行。
投資管理制度8
第一條為規范大連康輝國際旅行社有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)"公司"）的投資、擔保，使投資、擔保行為規范化、制度化、科學(xué)化，規避和減少決策風(fēng)險，維護公司和全體股東合法權益，根據有關(guān)法律法規及《大連康輝國際旅行社有限公司章程》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)"《公司章程》"）的規定，制定本制
本制度的決策行為應遵循以下基本原則：
�。ㄒ唬┳袷貒曳煞ㄒ幒汀豆菊鲁獭返挠嘘P(guān)規定；
�。ǘ┚S護公司和全體股東的利益，爭取效益的最大化；
�。ㄈ┓瞎景l(fā)展戰略，符合國家行業(yè)政策，發(fā)揮和加強公司的競爭優(yōu)勢；
�。ㄋ模┎扇徤鲬B(tài)度，規模適度，量力而行，對實(shí)施過(guò)程進(jìn)行相關(guān)的風(fēng)險管理，兼顧風(fēng)險和收益的平衡；
�。ㄎ澹┮幏痘�、制度化、科學(xué)化，必要時(shí)咨詢(xún)外部專(zhuān)家。
第一章：投資管理制度
第二條投資行為：本制度所稱(chēng)投資是指為獲取未來(lái)收益而預先支付一定數量的貨幣、實(shí)物或出讓權利的行為
企業(yè)的對外投資按投資回收期的長(cháng)短可分為短期投資和長(cháng)期投資。
短期投資，是指能夠隨時(shí)變現并且持有時(shí)間不準備超過(guò)1年(含1年)的投資，包括股票、債券、基金等。
長(cháng)期投資，是指除短期投資以外的投資，包括持有時(shí)間準備超過(guò)1年(不含1年)的各種股權性質(zhì)的投資、不能變現或不準備隨時(shí)變現的債券、長(cháng)期債權投資和其他長(cháng)期投資。
第三條投資權限：短期投資可由總經(jīng)理審定并批準執行，但金額超過(guò)200萬(wàn)以上600萬(wàn)以下的必須報董事會(huì )批準，超過(guò)600萬(wàn)的，由股東大會(huì )三分之二股東通過(guò)；長(cháng)期投資一律由總經(jīng)理審定，上報董事會(huì )批準，金額超過(guò)600萬(wàn)以上的，由股東大會(huì )三分之二股東通過(guò)。
第四條投資前應成立投資項目管理小組．管理小組由總經(jīng)理辦公室、財務(wù)部和相關(guān)專(zhuān)家組成，投資項目上必須有管理小組負責人的簽字。
第五條公司對外短期投資應遵守國家的法律、法規，充分利用企業(yè)閑置資金，投資總額不得超過(guò)企業(yè)資產(chǎn)的15%
第六條公司對外進(jìn)行長(cháng)期投資應遵守國家的法律、法規，但投資總額不得超過(guò)公司凈資產(chǎn)的30%。
第七條投資管理：短期投資由投資項目管理小組適當做出投資報告說(shuō)明可行性；進(jìn)行長(cháng)期投資之前，應由投資項目管理小組進(jìn)行投資立項的前期調查和可行性研究，包括投資環(huán)境、投資機會(huì )、投資收益和投資風(fēng)險的分析。對每一個(gè)投資項目方案，均應編制預期現
1.投資方案的凈現值
2.投資方案的內部報酬率
3.投資方案的回收期
投資項目小組應將投資項目可行性研究報告報送公司總經(jīng)理審批后實(shí)施。公司章程規定需報經(jīng)公司董事會(huì )的，經(jīng)董事會(huì )討論后，由董事長(cháng)簽字生效。公司章程規定由股東大會(huì )決金流量表，通過(guò)考核以下指標，篩選出最佳投資方案：會(huì )議的，股東大會(huì )三分之二股東數通過(guò)。
第八條公司投資項目實(shí)行項目負責人制,項目負責人為投資項目的責任人,由公司總經(jīng)理任命。
第九條項目負責人應按已批準的項目投資實(shí)施方案,制定項目投資實(shí)施計劃,并嚴格按照計劃規定和要求實(shí)施。
第二章：擔保管理制度
第十條擔保行為：本制度所述的對外擔保系指公司以第三人的身份為債務(wù)人對于債權人所負的債務(wù)提供擔保，當債務(wù)人不履行債務(wù)時(shí)，由公司按照約定履行債務(wù)或者承擔責任的行為。
第十一條擔保權限：公司應嚴格控制為他人提供擔保，必須提供擔保的事項需按照決策權限由股東大會(huì )或董事會(huì )審議批準。公司股東大會(huì )可以在不違反現有法律法規的前提下，決定公司一切擔保事項。
第十二條本公司對外擔保一般可由董事會(huì )作出決議，須經(jīng)股東大會(huì )審批的`對外擔保，包括下列情形：
一：公司對外擔�？傤~達到或超過(guò)最近一期經(jīng)審計總資產(chǎn)30％以后提供的任何擔保；
二：為資產(chǎn)負債率超過(guò)50%的擔保對象提供的擔保
三：對股東、實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)方提供的擔保
四：公司在一年內擔保金額超過(guò)公司最近一期經(jīng)審計資產(chǎn)總額30％的
第十三條為減小企業(yè)風(fēng)險，由董事會(huì )做出擔保決議的，必須由出席董事會(huì )的董事三分之二通過(guò)；由股東大會(huì )做出擔保決議的，必須由出席股東大會(huì )的股東三分之二通過(guò)
第十四條擔保管理:任何擔保均應訂立書(shū)面合同，并應按照公司內部管理規定妥善保管。
第十五條公司應當完善內部控制制度，未經(jīng)公司股東大會(huì )或者董事會(huì )決議通過(guò)，董事、總經(jīng)理以及公司的分支機構不得擅自代表公司簽訂擔保合同
第十六條擔保決策做出前，應當充分掌握債務(wù)人的資信狀況，對該擔保事項的利益和風(fēng)險進(jìn)行詳盡分析，編制風(fēng)險評價(jià)報告，提交公司相關(guān)決策部門(mén)
第十七條擔保合同訂立后，應及時(shí)通報董事會(huì )秘書(shū)、財務(wù)部門(mén)等。
第十八條擔保合同應當定期匯總，編制擔保清單，并定期跟蹤被擔保企業(yè)的經(jīng)營(yíng)狀況。
第十九條當出現被擔保人債務(wù)到期后十五個(gè)工作日內未履行還款義務(wù)，或是被擔保人破產(chǎn)、清算、債權人主張擔保人履行擔保義務(wù)等情況時(shí)，公司有義務(wù)及時(shí)了解被擔保人的債務(wù)償還情況，并在知悉后及時(shí)披露相關(guān)信息。
第二十條公司為債務(wù)人履行擔保義務(wù)后，應當采取有效措施向債務(wù)人追償，并將追償情況及時(shí)披露。
第二十一條公司董事、總經(jīng)理或其他人員未按規定程序擅自越權簽訂的擔保合同，對公司造成損害的，相關(guān)責任人應承擔相應的法律責任。
第二十二條公司對擔保事項的信息披露違反法律法規、相關(guān)規范性文件及公司有關(guān)規章制度規定的，公司及相關(guān)責任人應承擔相應的法律責任。
投資管理制度9
第一條為加強公司發(fā)票管理，維護經(jīng)濟秩序，有利于公司經(jīng)濟核算，根據財政部頒發(fā)的《中華人民共和國發(fā)票管理辦法》，結合公司實(shí)際情況，特制定本辦法。
第二條發(fā)票種類(lèi)。目前，我公司須使用的發(fā)票共有四種：
1．增值稅專(zhuān)用發(fā)票
2．工商企業(yè)資金往來(lái)專(zhuān)用發(fā)票
3．商業(yè)零售稅票
4．服務(wù)業(yè)統一發(fā)票
第三條發(fā)票的管理
1．發(fā)票須由資金財務(wù)部指定專(zhuān)人保管，所有發(fā)票應一律視同現金妥善保管。
2．增值稅專(zhuān)用發(fā)票，根據國家現行規定，每本發(fā)票使用時(shí)間為兩個(gè)月（兩個(gè)自然月份），過(guò)期即應注明作廢，上稅務(wù)部門(mén)購領(lǐng)新發(fā)票時(shí)應攜帶舊發(fā)票以備查驗。
第四條發(fā)票的使用范圍
1．增值稅專(zhuān)用發(fā)票，適用于購貨方為一般納稅人，可抵扣進(jìn)項稅額的各類(lèi)物資的銷(xiāo)售。
2．商業(yè)零售發(fā)票，適用于購貨方為小規模納稅人或直接消費者，不可抵扣進(jìn)項稅額的各類(lèi)物資的'銷(xiāo)售。
3．資金往來(lái)發(fā)票，適用于往來(lái)款項（如預收款、借款、還款、投資收益等）資金收妥的憑據，不可作為報銷(xiāo)憑證使用。
4．服務(wù)業(yè)專(zhuān)用發(fā)票，適用于咨詢(xún)、代理等提供服務(wù)業(yè)務(wù)的各項收入。以上發(fā)票不得超范圍使用。
第五條發(fā)票的使用要求
1．字跡清楚，不得涂改。
2．項目填寫(xiě)齊全，內容正確無(wú)誤。
3．不得拆本使用發(fā)票。
4．匯總填開(kāi)專(zhuān)用發(fā)票，必須附有銷(xiāo)售方開(kāi)具并加蓋發(fā)票專(zhuān)用章的銷(xiāo)貨清單。購貨方應索取銷(xiāo)貨清單一式二份，分別附在發(fā)票聯(lián)和抵扣聯(lián)之后。
5．銷(xiāo)售貨物并開(kāi)具專(zhuān)用發(fā)票后，發(fā)生退貨或銷(xiāo)售折讓?zhuān)糍徺I(mǎi)方未作帳務(wù)處理，須將原發(fā)票聯(lián)和稅款抵扣聯(lián)退還銷(xiāo)售方，作廢處理。屬于銷(xiāo)售折讓的，銷(xiāo)貨方應按折讓后的貨款重開(kāi)專(zhuān)用發(fā)票；若購買(mǎi)方已作帳務(wù)處理無(wú)法退回原發(fā)票，購買(mǎi)方須取得當地稅務(wù)機關(guān)開(kāi)具的進(jìn)貨退出或索取折讓證明單位送交銷(xiāo)售方，作為銷(xiāo)售開(kāi)具紅字發(fā)票的合法依據，銷(xiāo)售方收到證明單后，根據退回貨物的數量，價(jià)款或折讓金額向購買(mǎi)方開(kāi)具紅字專(zhuān)用發(fā)票。
第六條罰則。對發(fā)票違章行為的直接責任人，應按《中華人民共和國發(fā)票管理辦法》及國家、地方政府相關(guān)法律規定予以處罰。
第七條本辦法由資金財務(wù)部負責解釋。
第八條本辦法由中國陽(yáng)光總裁辦公會(huì )決定修改與補充。
第九條本辦法自總裁辦公會(huì )批準，總裁簽發(fā)之日起公布、實(shí)施。
投資管理制度10
第一章總則
第一條為加強對投資理財類(lèi)公司的監督管理，規范各類(lèi)投資理財行為，促進(jìn)投資理財行業(yè)健康發(fā)展，根據《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國合同法》、《國務(wù)院關(guān)于鼓勵和引導民間投資健康發(fā)展的若干意見(jiàn)》)等，參照中國銀監會(huì )等七部委下發(fā)的《融資性擔保公司管理暫行制度》，結合全市實(shí)際，制定本制度。
第二條在本市行政區域內設立投資理財類(lèi)公司及分支機構，從事投資理財業(yè)務(wù)活動(dòng)，適用本制度。
第三條本制度所稱(chēng)投資理財業(yè)務(wù)是指以自有資金對外投資、融資咨詢(xún)、投資顧問(wèn)、資金中介等行為。
本制度所稱(chēng)投資理財類(lèi)公司是指依法設立，經(jīng)營(yíng)投資理財類(lèi)業(yè)務(wù)的有限責任公司、股份有限公司和合伙制企業(yè)。
第四條投資理財類(lèi)公司應當堅持安全性、流動(dòng)性、收益性、誠實(shí)守信的經(jīng)營(yíng)原則，建立市場(chǎng)化運作的可持續審慎經(jīng)營(yíng)模式。
第五條投資理財類(lèi)公司開(kāi)展業(yè)務(wù)，應當遵守法律、法規，不得損害國家利益和社會(huì )公共利益。
投資理財類(lèi)公司應當為客戶(hù)保密，不得利用客戶(hù)提供的信息從事任何與業(yè)務(wù)無(wú)關(guān)或有損客戶(hù)利益的活動(dòng)。
第六條投資理財類(lèi)公司開(kāi)展業(yè)務(wù)應當遵守公平競爭的原則，不得從事不正當競爭。
第七條投資理財類(lèi)公司由各級政府實(shí)施屬地管理。
各縣(市、區)政府、經(jīng)濟開(kāi)發(fā)區管委會(huì )是本轄區投資理財類(lèi)公司風(fēng)險防范處置的第一責任人。
第八條市政府成立市投資理財類(lèi)業(yè)務(wù)監管聯(lián)席會(huì )議(以下簡(jiǎn)稱(chēng)市級聯(lián)席會(huì )議)，負責投資理財類(lèi)公司的政策制訂和督導檢查工作;市金融辦、市工商局、市公安局、銀監分局、人民銀行市中心支行、市中級法院、市檢察院等部門(mén)為成員單位;市金融辦為牽頭部門(mén)，負責日常工作的聯(lián)系和調度。
各縣(市、區)政府、經(jīng)濟開(kāi)發(fā)區管委會(huì )也要成立相應的聯(lián)席會(huì )議(以下簡(jiǎn)稱(chēng)縣級聯(lián)席會(huì )議)，負責本轄區投資理財類(lèi)公司的管理與服務(wù)。
第九條投資理財類(lèi)公司建立行業(yè)自律組織，維護正常的市場(chǎng)秩序，督促會(huì )員單位完善公司治理和內部控制、依法合規經(jīng)營(yíng)，并自覺(jué)接受市級聯(lián)席會(huì )議的指導。
第二章設立、變更和終止
第十條設立投資理財類(lèi)公司，應當具備下列條件：
(一)有符合《中華人民共和國公司法》規定的章程。
(二)有符合本制度規定的注冊資本。
(三)主要負責人應具備金融、信貸、擔保、投資或理財從業(yè)經(jīng)歷。
(四)有符合要求的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所。
第十一條投資理財類(lèi)公司的注冊資本不得低于500萬(wàn)元;其實(shí)收資本金必須為貨幣資金，并且一次性繳付。
第十二條企業(yè)法人投資入股投資理財類(lèi)公司，應當符合以下條件：
(一)在當地工商部門(mén)登記注冊，具有法人資格。
(二)法定代表人無(wú)犯罪記錄，信用記錄良好。
(三)有較強的經(jīng)營(yíng)管理能力和盈利能力。
(四)入股資金來(lái)源合法，不得以借貸資金入股，不得以他人委托資金入股。
(五)法人股東持股比例不得低于30%。
第十三條自然人投資入股投資理財類(lèi)公司，應當符合以下條件：
(一)有完全民事行為能力，無(wú)犯罪記錄，信用記錄良好。
(二)堅持股東本地化原則，本轄區股東持股比例不低于60%，原則上不吸收市外股東入股。
(三)有持續出資能力和抗風(fēng)險能力，入股資金來(lái)源合法，不得以借貸資金入股，不得以他人委托資金入股。
(四)具備一定的經(jīng)濟金融知識和投資理財從業(yè)經(jīng)歷，熟悉國家、省市有關(guān)投資理財行業(yè)的各項規定。
第十四條設立投資理財類(lèi)公司，應向工商部門(mén)提交下列文件、資料：
(一)申請書(shū)。應當載明擬設立的投資理財類(lèi)公司名稱(chēng)、住所、注冊資本和業(yè)務(wù)范圍等事項。
(二)章程草案。
(三)工商部門(mén)核發(fā)的《企業(yè)名稱(chēng)預先核準通知書(shū)》。
(四)股東名冊及其出資額、股權結構。
(五)法人股東的企業(yè)信用報告，個(gè)人股東的個(gè)人信用報告、資金來(lái)源證明;法人股東的法定代表人、個(gè)人股東的'無(wú)犯罪記錄證明。
(六)主要負責人和其他高管人員基本情況。
(七)營(yíng)業(yè)場(chǎng)所證明材料。
(八)工商部門(mén)要求提交的其他文件、資料。
第十五條工商部門(mén)收到投資理財類(lèi)公司的設立申請后，依據有關(guān)規定進(jìn)行審查，對符合上述條件的辦理注冊登記手續，并及時(shí)告知聯(lián)席會(huì )議其他成員單位。
第十六條投資理財類(lèi)公司有下列變更事項之一的，應報經(jīng)工商部門(mén)批準后，提交聯(lián)席會(huì )議重新備案：
(一)變更名稱(chēng)。
(二)變更注冊資本。
(三)變更公司住所。
(四)調整業(yè)務(wù)范圍。
(五)變更主要負責人和其他高管人員。
(六)變更持有5%以上股權的股東。
(七)分立或者合并。
(八)其他變更事項。
第十七條市轄區內投資理財類(lèi)公司根據業(yè)務(wù)發(fā)展需要，在市范圍內設立分支機構，需按新設立公司的要求向擬設分支機構所在地工商部門(mén)提交文件資料。原則上不允許市轄區外投資理財類(lèi)公司在設立分支機構。
第十八條投資理財類(lèi)公司有重大違法經(jīng)營(yíng)行為，嚴重危害市場(chǎng)秩序、損害公眾利益的，由工商部門(mén)依法吊銷(xiāo)營(yíng)業(yè)執照。
第十九條投資理財類(lèi)公司解散或被吊銷(xiāo)營(yíng)業(yè)執照的，應依法成立清算組進(jìn)行清算，按照債務(wù)清償計劃及時(shí)償還有關(guān)債務(wù)�？h級聯(lián)席會(huì )議監督其清算過(guò)程。
第三章業(yè)務(wù)范圍
第二十條投資理財類(lèi)公司經(jīng)工商部門(mén)登記注冊，可以經(jīng)營(yíng)下列部分或全部業(yè)務(wù)：
(一)以自有資金對外投資。
(二)融資咨詢(xún)業(yè)務(wù)。
(三)投資顧問(wèn)業(yè)務(wù)。
(四)資金中介業(yè)務(wù)。
(五)金融管理部門(mén)批準的其他經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)。
第二十一條投資理財類(lèi)公司不得從事下列活動(dòng)：
(一)吸收存款。
(二)發(fā)放貸款。
(三)受托發(fā)放貸款。
(四)受托投資。
(五)法律法規規定的其他非法活動(dòng)。
第四章經(jīng)營(yíng)規則和風(fēng)險控制
第二十二條投資理財類(lèi)公司應當依法建立健全公司治理結構，完善議事規則、決策程序和內審制度，保持公司治理的有效性。
第二十三條投資理財類(lèi)公司應當配備或聘請經(jīng)濟、金融、法律、技術(shù)等方面具有相關(guān)資格的專(zhuān)業(yè)人才。
第二十四條投資理財類(lèi)公司應當按照金融企業(yè)財務(wù)規則和企業(yè)會(huì )計準則等要求，建立健全財務(wù)會(huì )計制度。
第二十五條投資理財類(lèi)公司所收取的各種費用，可根據項目的風(fēng)險程度，與當事人協(xié)商確定，但不得違反國家有關(guān)規定。
第二十六條投資理財類(lèi)公司與當事人應當按照協(xié)商一致的原則建立業(yè)務(wù)關(guān)系，并在合同中明確約定各方承擔責任的方式。
第二十七條投資理財類(lèi)公司與債權人應當建立債務(wù)人相關(guān)信息的交換機制，加強對債務(wù)人的信用輔導和監督，共同維護各方的合法權益。
第二十八條投資理財類(lèi)公司應當每季度將公司治理情況、財務(wù)會(huì )計報告、風(fēng)險管理狀況、資本金構成及運用情況、業(yè)務(wù)開(kāi)展情況等信息報送至當地金融管理部門(mén)。
第五章監督管理
第二十九條市級聯(lián)席會(huì )議對全市投資理財類(lèi)公司履行以下監督管理職責：
(一)負責起草有關(guān)規章、制度和監督管理制度。
(二)負責全市投資理財類(lèi)公司信息統計工作。
(三)指導全市投資理財類(lèi)行業(yè)自律組織建設。
第三十條明確市級聯(lián)席會(huì )議成員單位職責。市金融辦負責搞好組織協(xié)調;市工商局負責投資理財類(lèi)公司的設立、變更和終止;市公安局負責受理有關(guān)部門(mén)移交和群眾舉報的涉嫌犯罪線(xiàn)索，打擊違法犯罪行為;人行市中心支行、銀監會(huì )監管分局負責對涉及銀行業(yè)金融機構投資理財業(yè)務(wù)活動(dòng)的監管，及時(shí)向聯(lián)席會(huì )議反饋有關(guān)監測情況。市工商局、市公安局負責加強對投資理財類(lèi)公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的監管，其中對有合法手續的投資理財類(lèi)公司非法吸收公眾存款或變相非法吸收公眾存款行為，由市工商局負責監管和查處;對無(wú)合法手續的投資理財類(lèi)公司非法吸收公眾存款或變相非法吸收公眾存款行為，由市公安局負責查處。
第三十一條各縣(市、區)，經(jīng)濟開(kāi)發(fā)區聯(lián)席會(huì )議負責轄區投資理財類(lèi)公司風(fēng)險防范與處置，具體履行以下職責：
(一)負責審核備案投資理財類(lèi)公司的設立、變更、終止以及設定業(yè)務(wù)范圍。
(二)負責對投資理財類(lèi)公司負責人、高級管理人員和從業(yè)人員的任職資格管理。
(三)負責本轄區投資理財類(lèi)公司重大風(fēng)險事件的報告和應急管理，及時(shí)向同級人民政府和市級聯(lián)席會(huì )議報告本轄區投資理財類(lèi)行業(yè)的重大風(fēng)險事件和處置情況。
第三十二條投資理財類(lèi)公司應當按照《企業(yè)年度檢驗制度》的規定及時(shí)向工商部門(mén)報送經(jīng)營(yíng)報告、財務(wù)會(huì )計報告、合法合規報告等文件和資料;提交的各類(lèi)文件和資料，應當真實(shí)、準確、完整。工商部門(mén)審核后抄送縣級聯(lián)席會(huì )議其他部門(mén)。
第三十三條縣級聯(lián)席會(huì )議根據監管需要，有權要求投資理財類(lèi)公司提供專(zhuān)項資料，或約見(jiàn)其董事、監事、高級管理人員進(jìn)行監管談話(huà)，要求就有關(guān)情況進(jìn)行說(shuō)明或進(jìn)行必要的整改。
第三十四條縣級聯(lián)席會(huì )議根據監管需要，每半年對轄內投資理財類(lèi)公司現場(chǎng)檢查一次，投資理財類(lèi)公司應當予以配合，并按要求提供有關(guān)文件、資料。
現場(chǎng)檢查時(shí)，檢查人員不得少于2人，并向投資理財類(lèi)公司出示檢查通知書(shū)和相關(guān)證件。
第三十五條投資理財類(lèi)公司發(fā)生風(fēng)險案件，金額可能達到其凈資產(chǎn)5%以上的投資損失，以及主要負責人和其他高管人員涉及嚴重違法、違規等重大事件時(shí)，縣級聯(lián)席會(huì )議應當立即采取應急措施，并向市級聯(lián)席會(huì )議報告。
第三十六條投資理財類(lèi)公司的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)涉嫌違規經(jīng)營(yíng)的，由相關(guān)部門(mén)進(jìn)行行政處罰。涉嫌違法犯罪的，行政執法機關(guān)應及時(shí)將案件線(xiàn)索移交司法機關(guān)處理，符合立案條件的，由公安機關(guān)立案偵查;對于重大、疑難、復雜案件，公安機關(guān)可以邀請檢察機關(guān)介入偵查。
第三十七條行政執法人員、貪贓枉法、或者玩忽職守，導致公共財產(chǎn)、國家和人民利益遭受重大損失的，移交紀檢監察部門(mén)處理，涉嫌職務(wù)犯罪的，移交司法機關(guān)辦理。
第六章附則
第三十八條本制度由市金融辦負責解釋。
第三十九條本制度自公布之日起施行。
投資管理制度11
為使車(chē)輛管理統一、調度合理及有效使用各種車(chē)輛，特制定本制度。
一、車(chē)輛檔案
1、公司車(chē)輛由行政部負責管理，分別按車(chē)號設冊登記建檔。除行車(chē)執照、保險卡等必須隨車(chē)附帶的資料由駕駛員隨車(chē)攜帶保管外，其余車(chē)輛資料均由行政部保管。如該車(chē)轉讓時(shí)，應辦理車(chē)輛轉籍手續，將該車(chē)各種資料隨車(chē)轉移。
2、車(chē)輛維修、保養、年審記錄由駕駛班長(cháng)負責。
二、車(chē)輛管理
1、為加強管理，應對車(chē)輛實(shí)行定車(chē)定人管理。具體管理人和管理標準由行政部統一安排、確定。
2、公司車(chē)輛應隨時(shí)做好保潔，每次出車(chē)后，駕駛員應及時(shí)整理車(chē)內衛生，做到干凈、整潔，駕駛員若使用非自己定點(diǎn)管理的車(chē)輛也應及時(shí)清洗保潔。
4、公司所有車(chē)輛的年檢、維修、保養由駕駛班長(cháng)統一安排、管理。
三、派車(chē)管理
1、除公司副總可直接調度本人公務(wù)專(zhuān)車(chē)外，其他員工用車(chē)一律執行派車(chē)審批手續或行政部口頭通知;無(wú)派車(chē)手續，駕駛員不得出車(chē)，擅自出車(chē)，責任由駕駛員自負。
2、公司普通員工市區內辦事，原則上應乘坐公交汽車(chē)或輕軌，確需公務(wù)出行用車(chē)，須提前半天提出用車(chē)計劃，經(jīng)部門(mén)負責人批準，由行政部統籌安排，駕駛員憑《派車(chē)單》或行政部經(jīng)理口頭通知出車(chē);主城區以外的長(cháng)途出行，需經(jīng)總公司分管行政副總或董事長(cháng)同意方可派車(chē)。
四、加油管理
1、公司所有車(chē)輛由行政人事部統一辦理加油充值卡，由專(zhuān)人在公司指定的兩個(gè)加油站進(jìn)行充值加油，即主城區的李家花園加油站，xx的外河壩加油站。
2、原則上公司總部在主城區的車(chē)輛只能在李家花園加油站加油;公司總部來(lái)往xx的車(chē)輛可在上述兩個(gè)加油站進(jìn)行加油;xx項目部的車(chē)輛只能在外河壩加油加油。
3、加油卡由行政人事部指定專(zhuān)人統一保管，車(chē)輛需加油時(shí)由駕駛員領(lǐng)取，駕駛員應于每次加油后即刻歸還加油卡并做好加油登記手續。登記時(shí)粘貼加油小票并需注明加油時(shí)間、加油數量、車(chē)牌、經(jīng)辦人。
4、駕駛員在出差途中若需加油，由隨車(chē)公司副總經(jīng)理負責現金加油或由職務(wù)最高的人員負責現金加油。
五、車(chē)輛外借
1、未經(jīng)公司董事長(cháng)同意，公司車(chē)輛不得外借。
2、車(chē)輛外借歸還后，定車(chē)駕駛員應及時(shí)檢查車(chē)況及有無(wú)交通違章未處理的'情況，同時(shí)駕駛班長(cháng)要做好監交工作，并辦理登記手續。
六、使用責任
1、因違反交通法規而導致的一切罰款及其他處罰，由駕駛員自行負責。
2、駕駛員非經(jīng)公司安排自行將其負責的車(chē)輛交由他人駕駛而發(fā)生違規、違法、車(chē)損等罰款或維修費用，由該車(chē)的駕駛員負責賠償。
3、若發(fā)生交通事故，車(chē)輛駕駛員應對保險公司未賠付的經(jīng)濟損失全額承擔。
4、車(chē)輛如遇不可抗拒的車(chē)禍發(fā)生，駕駛員除向附近交警部門(mén)報案外，須即刻與駕駛班長(cháng)和行政部聯(lián)絡(luò )，同時(shí)通知保險公司辦理理賠手續。若車(chē)輛發(fā)生事故后，駕駛無(wú)法提供交警部門(mén)或保險公司出具的《交通事故責任認定書(shū)》而導致的一切損失，由駕駛員全權負責。
4、駕駛員出車(chē)后應停放回公司車(chē)庫或公司指定停車(chē)點(diǎn)，原則上駕駛員不得將車(chē)輛開(kāi)回家停放。如未按規定停放，車(chē)輛發(fā)生的停車(chē)費不予報銷(xiāo);造成車(chē)輛損壞或被盜的，由責任人按實(shí)際維修費用或被盜車(chē)輛折舊凈值進(jìn)行賠償。
七、費用報銷(xiāo)
1、公司車(chē)輛因公外出發(fā)生的停車(chē)、路橋等行車(chē)費用，實(shí)報實(shí)銷(xiāo)。
八、維修保養
1、公司車(chē)輛的維修、保養、年審由駕駛班長(cháng)統一安排辦理。駕駛員應做好車(chē)輛的例行保養和維修。
2、駕駛員應隨時(shí)留意車(chē)況，一旦發(fā)現異常，須及時(shí)向駕駛班長(cháng)反映，專(zhuān)職駕駛員還需及時(shí)向專(zhuān)車(chē)使用領(lǐng)導匯報。
九、本制度自20xx年7月xx日起執行，20xx年7月xx日修訂。
投資管理制度12
國家將預算內基本建設投資由撥款制改為有償使用貸款制，是我國建國30多年來(lái)在基本建設投資管理體制上的一次重大改革。這項改革對于充分發(fā)揮投資效益，刺激企業(yè)增強時(shí)間觀(guān)念、資金周轉觀(guān)念、利息觀(guān)念、投入產(chǎn)出觀(guān)念，促進(jìn)企業(yè)通過(guò)內涵擴大再生產(chǎn)，努力提高經(jīng)濟效益，起到了推動(dòng)作用。但是，林業(yè)企業(yè)有其自己的特點(diǎn)和內在的規律。因此，林業(yè)投資管理體制的改革應從我國林業(yè)特點(diǎn)出發(fā)，應從我國林業(yè)現狀出發(fā)，應從林業(yè)企業(yè)現有生產(chǎn)力發(fā)展水平出發(fā)，制定出切實(shí)可行的、適應于林業(yè)發(fā)展的改革方案。而完全套用一般性工業(yè)企業(yè)投資管理體制的改革辦法，顯然是不相適應的�，F就林業(yè)實(shí)行“撥改貸”投資管理制度談幾點(diǎn)意見(jiàn)和建議，供參考。
一、“撥改貸，制度和我國林業(yè)的特點(diǎn)是不相適應的
林業(yè)企業(yè)同其它一般性工業(yè)企業(yè)一樣生產(chǎn)著(zhù)有形的、可用貨幣形式表現的、用來(lái)進(jìn)行商品交換的工業(yè)產(chǎn)品，同時(shí)還創(chuàng )造著(zhù)人們賴(lài)以生存的生態(tài)環(huán)境。因此，林業(yè)生產(chǎn)的最終目的不完全是商品生產(chǎn)。創(chuàng )造有形產(chǎn)品的投入，可通過(guò)商品交換收回，而林業(yè)企業(yè)所創(chuàng )造的生態(tài)效益、社會(huì )效益卻不能作為商品進(jìn)行交換，從而不能得以實(shí)現。林業(yè)企業(yè)是一個(gè)綜合性的企業(yè)，與工、農業(yè)企業(yè)既有聯(lián)系又有區別。作為林業(yè)生產(chǎn)的主要勞動(dòng)對象森林資源是可以再生的，這是林業(yè)的突出特點(diǎn)。但是，森林資源的再生產(chǎn)要經(jīng)過(guò)一個(gè)較長(cháng)的時(shí)間才能完成，在這漫長(cháng)的生長(cháng)周期中，林木不可能隨時(shí)參加商品交換，取得補償，而又必須不斷地投入。還由于我國沒(méi)有建立林價(jià)制度，因此形成了森林資源再生產(chǎn)周期長(cháng)、投入多、效益低的特點(diǎn)。由于我國森林資源分布狀況及林業(yè)生產(chǎn)的特點(diǎn)，決定了建設一個(gè)林業(yè)企業(yè)不僅僅是單純的企業(yè)自身建設，而是伴隨林業(yè)企業(yè)的建設還要相應地建設一個(gè)完整的林區社會(huì )。據測算，建設一個(gè)大中型林業(yè)森工企業(yè)，其社會(huì )性建設項目就占林業(yè)企業(yè)總體投資的10%左右。建成投產(chǎn)后企業(yè)每年還要拿出實(shí)現利潤的30%來(lái)支付這些社會(huì )性項目所需的一切費用。這是林業(yè)企業(yè)社會(huì )負擔重的特性。企業(yè)經(jīng)濟效益提高的最主要途徑是靠擴大再生產(chǎn)，增加產(chǎn)品產(chǎn)量來(lái)實(shí)現的。而林業(yè)企業(yè)卻不能通過(guò)此途徑來(lái)提高經(jīng)濟效益。因為《森林法》明確規定了用材林的消耗量要低于生長(cháng)量，實(shí)行限量采伐，以確保我國森林資源再生產(chǎn)實(shí)行良性循環(huán)。這就規定了林業(yè)企業(yè)只能在一定木材生產(chǎn)量的前提下去進(jìn)行生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，從而也就相對地固定了企業(yè)的經(jīng)濟效益，也就形成了林業(yè)企業(yè)經(jīng)濟效益相對固定性的特點(diǎn)。
二、“撥改貸”制度同我國林業(yè)現狀不相適應
我國是一個(gè)森林資源比較貧乏的國家，在一個(gè)較長(cháng)的時(shí)期內，大力培育和保護森林資源是我國林業(yè)生產(chǎn)的首要任務(wù)和主要生產(chǎn)目的。從我國整個(gè)林業(yè)企業(yè)現狀來(lái)看，70%是老林業(yè)企業(yè)。雖然這些企業(yè)上交國家的利稅早已超過(guò)了國家給企業(yè)的投資，為國家的經(jīng)濟建設和人民生活做出了巨大的貢獻。但由于歷史和客觀(guān)的原因，造成了目前森林過(guò)伐嚴重，生產(chǎn)、生活項目大量欠帳，部分企業(yè)已到了連簡(jiǎn)單再生產(chǎn)都難以維持的資源危機和經(jīng)濟危困的局面。這些企業(yè)正是急需補還建設欠帳，休養生息。增強發(fā)展后勁的時(shí)候，而實(shí)行了“撥改貸”制度后，一方面按國家現行的貸款政策對無(wú)經(jīng)濟效益企業(yè)不給予貸款，企業(yè)生產(chǎn)力得不到恢復；另一方面，國家即使給予貸款，企業(yè)也是無(wú)法償還的。新開(kāi)發(fā)的林業(yè)企業(yè)從表面上看是有一定的經(jīng)濟效益的，但是，這是由于在木材銷(xiāo)售成本中不包含原料費用，也就是說(shuō)林業(yè)企業(yè)所創(chuàng )造的利潤很大部分是靠無(wú)償使用國家的森林資源而獲得的。而且，就是這部分收入也都被企業(yè)的社會(huì )負擔、上級管理、補貼該林區其它老企業(yè)虧損等項目吃掉，所剩無(wú)幾。按現行國家對林業(yè)的經(jīng)濟政策和還款辦法，對一個(gè)大中型企業(yè)的建設資金獨立測算，一般要在20年左右的時(shí)間才能還清本息。而國家規定貸款的還款期不得超過(guò)15年，企業(yè)勢必會(huì )將自有資金的大部分用于還款。這樣15年后，企業(yè)將重新走到經(jīng)濟危機的老路上。
三、實(shí)行“撥改款”制度將加劇林業(yè)生產(chǎn)的短期行為
林業(yè)企業(yè)作為木材生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)者，由于受林業(yè)特點(diǎn)的影響和經(jīng)濟體制上的缺陷，缺期行為一直存在于企業(yè)的生產(chǎn)和經(jīng)營(yíng)中。實(shí)行“撥改貸”制度將進(jìn)一步刺激企業(yè)輕視營(yíng)林生產(chǎn)，把精力和資金轉向木材或經(jīng)濟效益較高的生產(chǎn)中去，大大地影響森林資源的生產(chǎn)。林業(yè)企業(yè)的建設工期由于受客觀(guān)條件以及國家財力的限制是比較長(cháng)的；還由于我國目前的林業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)比較粗放，生產(chǎn)能力的形成彈性是比較大的，以及各項經(jīng)濟制度的不健全。因此，實(shí)行“撥改貸”制度后，將造成企業(yè)建設上的短期行為，如盲目貸款，注重生活項目的建設，輕視生產(chǎn)項目的建設，建設布局不合理，損失浪費嚴重等�！瘜�(shí)行“撥改貸”也將加劇林業(yè)企業(yè)木材生產(chǎn)上的短期行為。企業(yè)為了獲得更高的經(jīng)濟效益，只顧眼前利益，不顧長(cháng)遠利益，只顧本企業(yè)利益，不顧國家和消費者利益，打亂合理的`布局，甚至想方設法超采超伐，造成森林資源消長(cháng)比例失調。綜上所述，“撥改貸”投資管理制度既不適應林業(yè)的特點(diǎn)也不符合林業(yè)的現狀，都是不相適應的。這項制度的實(shí)施給企業(yè)在經(jīng)濟上套上了一道枷鎖，影響了林業(yè)生產(chǎn)的發(fā)展。
四、幾點(diǎn)建議
1。我國是一個(gè)貧林國家，發(fā)展林業(yè)應作為我國的基本國策。就我國林業(yè)現狀來(lái)看，靠林業(yè)自身的努力是遠遠不夠的，更重要的是靠國家對林業(yè)的扶植，給予一系列的優(yōu)惠政策，世界上許多林業(yè)發(fā)達國家都是在財政上對林業(yè)給予支持的，我國為扶植林業(yè)的發(fā)展，也給予了一系列優(yōu)惠政策。但是，目前我國還是一個(gè)林業(yè)落后的國家，需要國家繼續扶植。因此，建議國家對林業(yè)的基本建設投資仍然實(shí)行撥款制，采取指令性計劃管理。
2。任何企業(yè)的生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)都需要有一個(gè)良好的生態(tài)環(huán)境，因此，建議國家建立征收林業(yè)稅制度，以保證林業(yè)發(fā)展所需的建設資金。
3。鑒于國家財力較為困難，建議國家還可采取撥貸結合的辦法，將林業(yè)建設的經(jīng)營(yíng)性和非經(jīng)營(yíng)性項目分開(kāi)，對有經(jīng)濟效益的項目實(shí)行有償使用，采取貸款制度，對非經(jīng)營(yíng)性的項目實(shí)行撥款制度。
4。價(jià)格和價(jià)值的背離，一直影響著(zhù)林業(yè)企業(yè)的經(jīng)濟效益。林業(yè)是一個(gè)特殊行業(yè)，如果實(shí)行貸款制度，建議國家在木材產(chǎn)品的價(jià)格上采取特殊的政策，即放開(kāi)價(jià)格的政策。這樣一方面遵循了價(jià)值規律，使企業(yè)增強生產(chǎn)發(fā)展的活力，提高企業(yè)的還款能力，另一方面可抑制木材市場(chǎng)供大于求的矛盾，叢而達到控制森林資源消耗，進(jìn)而擴大森林資源的目的。
投資管理制度13
第一章總則
第一條為進(jìn)一步加強和規范物產(chǎn)中大公用環(huán)境投資有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“物產(chǎn)環(huán)境”）安全生產(chǎn)應急管理工作，提高物產(chǎn)環(huán)境防范和處置事故的能力，最大程度地預防和減少事故及其造成的損害和影響，保障職工群眾生命財產(chǎn)安全，根據國家有關(guān)法律規定，結合物產(chǎn)環(huán)境實(shí)際，特制定本制度。
第二條安全生產(chǎn)應急管理工作按照“統一領(lǐng)導、綜合協(xié)調、分類(lèi)管理、分級負責、企地銜接”的要求，建立“上下貫通、多方聯(lián)動(dòng)、協(xié)調有序、運轉高效”的應急管理機制，開(kāi)展應急管理常態(tài)工作。各級領(lǐng)導各司其職、各負其責，充分發(fā)揮應急響應的指揮作用。
第三條本制度適用于物產(chǎn)環(huán)境本部、各子公司及所屬企業(yè)（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“各單位”）安全生產(chǎn)應急管理工作。
本制度所指的安全生產(chǎn)應急管理是指應對事故災難類(lèi)突發(fā)事件而開(kāi)展的`應急準備、監測、預警、應急處置與救援和應急評估等全過(guò)程管理。
自然災害、公共衛生事件和社會(huì )安全事件等可能引發(fā)生產(chǎn)安全事故的，其安全生產(chǎn)應急管理依照本辦法執行。相關(guān)規定有特別規定的，適用其規定。
第二章機構與職責
第四條物產(chǎn)環(huán)境成立安全生產(chǎn)應急管理工作領(lǐng)導小組，公司董事長(cháng)擔任組長(cháng)，總經(jīng)理和分管生產(chǎn)安全的分管領(lǐng)導擔任副組長(cháng)，其他領(lǐng)導為小組成員，全面負責公司安全生產(chǎn)應急管理工作。應急管理工作領(lǐng)導小組下設應急管理辦公室，辦公室設在運營(yíng)管理部門(mén)。
第五條物產(chǎn)環(huán)境對本級及各單位安全生產(chǎn)突發(fā)事件應對工作負責，統一領(lǐng)導、協(xié)調有關(guān)部門(mén)和各單位開(kāi)展突發(fā)事件應對工作。
第六條各單位主要負責人是本單位安全生產(chǎn)應急管理工作第一責任人。各級安全生產(chǎn)應急管理領(lǐng)導小組是本單位應急管理領(lǐng)導機構。
第三章管理內容
第七條各單位應當針對重大危險源、重要生產(chǎn)裝置、重點(diǎn)工程建設項目、要害部位、關(guān)鍵生產(chǎn)環(huán)節、危險生產(chǎn)與作業(yè)場(chǎng)所、公共聚集場(chǎng)所及重大活動(dòng)，開(kāi)展危害辨識和風(fēng)險評估，制定突發(fā)生產(chǎn)安全事件預防和控制措施，并組織實(shí)施。
第八條各單位應當針對可能發(fā)生的突發(fā)生產(chǎn)安全事件，編制生產(chǎn)安全綜合應急預案、專(zhuān)項應急預案、現場(chǎng)處置方案，并建立應急預案的編制、修訂、培訓、演練和審核備案等管理制度。
第九條各單位應當按照有關(guān)法律法規和標準，組織建立本單位專(zhuān)兼職應急救援隊伍，不具備應急救援隊伍建設條件的企業(yè)，應當與周邊應急救援力量簽訂協(xié)議，為本企業(yè)應急救援提供保障。按要求購置和儲備與應急處置救援需求相適應的應急物資裝備。
第十條各單位應當鼓勵和支持應急管理方法、應急技術(shù)、應急裝備的研究與推廣應用。
第十一條各單位應當保障應急資金列支渠道暢通，確保應急物資裝備和應急救援響應資金及時(shí)到位，足額保障。
第十二條各單位應當有計劃、分層次地開(kāi)展全員應急培訓，通過(guò)多種形式培訓和針對性訓練，提高全員的安全生產(chǎn)應急意識和應急能力。
第十三條各單位應當針對不同內部條件和外部環(huán)境，定期或有計劃地分層級、分類(lèi)別開(kāi)展桌面推演、實(shí)戰演練及綜合演練等多種形式的生產(chǎn)安全應急演練活動(dòng)，并對演練工作進(jìn)行總結評估。新制定或修訂的生產(chǎn)安全應急預案應當及時(shí)組織演練。
第十四條各單位應當定期開(kāi)展隱患排查，對于發(fā)現的重大生產(chǎn)安全事故隱患及高后果風(fēng)險因素，應當及時(shí)組織開(kāi)展隱患治理工作，加強事故防范措施，完善應急預案，做好應急監測預警。
第十五條各單位應當認真落實(shí)應急值班制度，接報信息后應當按照規定時(shí)限報送，落實(shí)領(lǐng)導批示，協(xié)調有關(guān)部門(mén)、單位開(kāi)展應急準備，并做好事態(tài)跟蹤工作和后續工作。
第十六條各分（子）公司應當明確并落實(shí)生產(chǎn)現場(chǎng)帶班人員、班組長(cháng)和調度人員突發(fā)緊急狀況下的直接處置權和指揮權。在發(fā)現直接危及人身安全的緊急情況時(shí)，應當立即下達停止作業(yè)指令、采取可能的應急措施或組織撤離作業(yè)場(chǎng)所。
第十七條事發(fā)單位應當根據事故應急救援需要劃定警戒區域，配合當地政府有關(guān)部門(mén)及時(shí)疏散和安置事故可能影響的周邊居民和群眾，勸離與救援無(wú)關(guān)的人員，對現場(chǎng)周邊及有關(guān)區域實(shí)行交通疏導。必要時(shí)，應當對事故現場(chǎng)實(shí)行隔離保護，重要部位、危險區域應當實(shí)行專(zhuān)人值守。
事發(fā)企業(yè)應當在不影響應急處置的前提下，采取有效措施保護事故現場(chǎng)，及時(shí)收集現場(chǎng)照片、監控錄像、工藝設備運行參數以及應急處置過(guò)程等資料。任何人不得涂改、毀損或隱瞞事故有關(guān)資料。
第十八條事發(fā)單位或現場(chǎng)應急機構應當依法依規及時(shí)、如實(shí)向當地安全生產(chǎn)監管監察部門(mén)和負有安全生產(chǎn)監督管理職責的有關(guān)部門(mén)及上級單位報告事故情況，不得瞞報、謊報、遲報、漏報。當地方人民政府或上級組織開(kāi)展現場(chǎng)應急救援時(shí)，事發(fā)單位或現場(chǎng)應急機構應當接受地方人民政府或上級組織的統一指揮，并持續做好應急處置工作。
第十九條事發(fā)單位應當及時(shí)對事故應急處置與救援工作過(guò)程進(jìn)行總結，并將總結報告上報事故調查組和上級主管部門(mén)。
第四章考核獎懲
第二十條物產(chǎn)環(huán)境將安全生產(chǎn)應急管理工作納入業(yè)績(jì)考核，按照年度《安全綜合目標管理責任書(shū)》進(jìn)行考核。所屬單位應當對安全生產(chǎn)應急管理工作進(jìn)行監督檢查，將安全生產(chǎn)應急管理工作納入安全生產(chǎn)績(jì)效考核。
第五章附則
第二十一條各單位可根據本制度，結合企業(yè)實(shí)際，修訂完善應急管理制度。
第二十二條本制度自發(fā)布之日起試行。
投資管理制度14
第1章總則
第1條為加強對公司對外投資活動(dòng)的管理，規范公司的投資行為，保證對外投資活動(dòng)的合法性和有效性，提高資金運作效率，防范投資風(fēng)險，結合公司具體情況，特制定本制度。
第2條本制度所稱(chēng)投資，是指本公司對外進(jìn)行的投資行為，即本公司將貨幣資金及經(jīng)資產(chǎn)評估后的房屋、機器、設備、物資等實(shí)物，以及專(zhuān)利權、技術(shù)、商標權、土地使用權等無(wú)形資產(chǎn)作價(jià)出資，進(jìn)行各種形式的投資活動(dòng)。
第3條按照投資期限的長(cháng)短，公司對外投資分為短期投資和長(cháng)期投資。
1、短期投資指公司購入的能隨時(shí)變現且持有時(shí)間不超過(guò)1年（含）的投資，包括股票、債券、基金等。
2、長(cháng)期投資主要指投資期限超過(guò)1年，不能隨時(shí)變現或不準備變現的各種投資，包括債券投資、股權投資和其他投資等，其包括但不限于下列類(lèi)型。
�。�1）公司獨立興辦的企業(yè)或獨立出資的經(jīng)營(yíng)項目。
�。�2）公司出資與其他境內、外獨立法人實(shí)體、自然人成立合資、合作公司或開(kāi)發(fā)項目。
�。�3）參股其他境內、外獨立法人實(shí)體。
�。�4）經(jīng)營(yíng)資產(chǎn)出租、委托經(jīng)營(yíng)或與他人共同經(jīng)營(yíng)。
第4條對外投資的原則如下。
1、遵循國家法律、法規規定。
2、符合公司的發(fā)展戰略。
3、投資規模適度、量力而行，不能影響公司主營(yíng)業(yè)務(wù)的發(fā)展。
4、效益優(yōu)先。
第2章對外投資的職責分工
第5條公司董事會(huì )為對外投資的決策機構，對公司的對外投資作出決策。
第6條公司成立投資委員會(huì )，由公司總經(jīng)理、各分管副總及相關(guān)部門(mén)經(jīng)理組成，負責統籌、協(xié)調和組織對外投資項目的分析和研究，為決策提供建議。
第7條公司投資委員會(huì )下設投資評審小組，主要負責投資委員會(huì )決策的前期準備工作，對新的投資項目進(jìn)行初步評估和審核，形成立項意見(jiàn)書(shū)，提出投資建議。
第8條投資評審小組由投資分管副總任組長(cháng)，負責對新項目實(shí)施的人、財、物進(jìn)行計劃、組織、監控，并應及時(shí)匯報投資進(jìn)展情況，提出調整建議等。
第9條公司財務(wù)部負責公司對外投資管理相關(guān)事宜，具體工作職責如下。
1、負責尋找、收集對外投資的信息和相關(guān)建議。
2、配合投資評審小組對新的投資項目進(jìn)行評審，提出投資建議。
3、負責將公司對外投資預算納入公司整體經(jīng)營(yíng)預算體系。
4、辦理出資手續、工商登記、稅務(wù)登記、銀行開(kāi)戶(hù)、出資證明文件管理等工作。
5、負責對股權投資、產(chǎn)權交易、公司資產(chǎn)重組等重大活動(dòng)進(jìn)行項目監管。
第10條公司法務(wù)部人員負責對外投資項目協(xié)議、合同和重要相關(guān)信函、章程等法律文件的起草與審核工作。
第11條公司高層領(lǐng)導、管理人員、職能部門(mén)、業(yè)務(wù)部門(mén)均可以提出書(shū)面的.投資建議或信息。
第3章對外投資審批程序
第12條投資項目審核和審批原則。
1、符合國家政策以及公司的長(cháng)期發(fā)展規劃。
2、經(jīng)濟效益良好。
3、資金、技術(shù)、人才、原材料有保證。
4、法律手續完善、上報資料齊全、真實(shí)、可靠。
5、與公司的投資能力相適應。
第13條投資項目的決策程序如下圖所示。
第14條公司財務(wù)部負責按照短期投資類(lèi)別、數量、單價(jià)、應計利息、購進(jìn)日期等及時(shí)登記入賬，并進(jìn)行相關(guān)賬務(wù)處理。
第15條涉及證券投資的，公司必須執行嚴格的聯(lián)合控制制度，即至少要由2名以上人員共同操作，且證券投資作業(yè)人員與資金、財務(wù)管理人員分離，相互制約，不得一人單獨接觸投資資產(chǎn)，任何投資資產(chǎn)的存入或取出必須由相互制約的兩人聯(lián)名簽字。
第16條公司購入的短期有價(jià)證券必須在購入的當日記入公司名下。
第17條公司財務(wù)部需定期與董事會(huì )核對證券投資資金的使用及結存情況，應將收到的利息、股利及時(shí)入賬。
第4章長(cháng)期投資過(guò)程管理
第18條投資項目應與被投資方簽訂投資合同或協(xié)議，長(cháng)期投資合同或協(xié)議須經(jīng)公司法務(wù)部律師審核，并經(jīng)總經(jīng)理批準后方可對外正式簽署。
第19條公司對長(cháng)期投資項目管理實(shí)行投資、經(jīng)營(yíng)和監管相結合，公司按照投資項目管理方式指定項目負責人。
第20條投資委員會(huì )根據公司確定的投資項目編制投資開(kāi)發(fā)計劃，對項目實(shí)施進(jìn)行指導、監督與控制，參與投資項目審計、終（中）止清算與交接工作，并進(jìn)行投資評價(jià)與總結，及時(shí)將相關(guān)信息上報董事會(huì )。
第21條財務(wù)部需協(xié)同投資項目負責人按長(cháng)期投資合同或協(xié)議規定投入現金、實(shí)物或無(wú)形資產(chǎn)。
第22條公司投入實(shí)物必須辦理實(shí)物交接手續，并經(jīng)實(shí)物使用部門(mén)和管理部門(mén)同意。
第23條投資項目負責每季度人需對投資項目的進(jìn)度、投資預算的執行和使用、合作各方情況、經(jīng)營(yíng)狀況、存在問(wèn)題和建議等匯制報表，及時(shí)向公司領(lǐng)導報告。
第24條項目在投資建設執行過(guò)程中，可根據實(shí)施情況的變化合理調整投資預算，投資預算的調整需經(jīng)原投資審批機構批準。
第25條審計人員應依據其職責對投資項目進(jìn)行監督，對違規行為及時(shí)提出糾正意見(jiàn)，對監督檢查過(guò)程中發(fā)現的薄弱環(huán)節，應要求有關(guān)部門(mén)糾正和完善，對重大問(wèn)題提出專(zhuān)項報告，提請投資委員會(huì )討論處理。
第5章投資評價(jià)與責任
第26條公司財務(wù)部、投資委員會(huì )根據項目可行性研究報告對投資結果進(jìn)行評價(jià)。
第27條投資項目負責人對投資項目存在問(wèn)題故意隱瞞不報的，一經(jīng)發(fā)現，公司將追究其行政責任，造成重大損失的，要追究其法律責任。
第28條投資項目因管理不善或用人不當致使公司資產(chǎn)流失、嚴重虧損或造成其他嚴重后果的，要追究相關(guān)責任人的責任。
第29條因投資項目決策失誤或審查、把關(guān)不嚴，造成經(jīng)濟損失的，公司追究相關(guān)責任人的責任。
第30條因投資項目的主管副總、負責人、監督人或其他工作人員玩忽職守、濫用職權、徇私舞弊，造成嚴重損失的，公司要追究相關(guān)人員的行政及法律責任。
第6章投資轉讓與收回
第31條出現或發(fā)生下列情況之一時(shí)，公司可以收回對外投資。
1、按公司規定，該投資項目（企業(yè)）經(jīng)營(yíng)期滿(mǎn)。
2、由于投資項目（企業(yè)）經(jīng)營(yíng)不善，無(wú)法償還到期債務(wù)，依法實(shí)施破產(chǎn)。
3、由于發(fā)生不可抗力而使項目（企業(yè)）無(wú)法繼續經(jīng)營(yíng)。
4、合同規定投資終止的其他情況出現或發(fā)生時(shí)。
第32條發(fā)生或出現下列情況之一時(shí)，公司可以轉讓對外投資。
1、投資項目已經(jīng)明顯有悖于公司經(jīng)營(yíng)方向的。
2、投資項目出現連續虧損且扭虧無(wú)望沒(méi)有市場(chǎng)前景的。
3、自身經(jīng)營(yíng)資金不足急需補充資金時(shí)。
4、本公司認為有必要的其他情形。
第33條投資轉讓?xiě)獓栏癜凑諊遗c公司的有關(guān)轉讓投資規定辦理。
第34條批準處置對外投資的程序與權限與批準實(shí)施對外投資的程序與權限相同。
第35條財務(wù)部負責做好投資收回和轉讓的資產(chǎn)評估工作，防止公司資產(chǎn)的流失。
第7章投資財務(wù)管理及審計
第36條長(cháng)期對外投資的財務(wù)管理由公司財務(wù)部負責，公司財務(wù)部根據分析和管理的需要取得被投資單位的財務(wù)報告，以便對被投資單位的財務(wù)狀況進(jìn)行分析，維護公司的權益，確保公司利益不受損害。
第37條財務(wù)部應對公司的對外投資活動(dòng)進(jìn)行全面完整的財務(wù)記錄，進(jìn)行詳盡的會(huì )計核算，按每個(gè)投資項目分別建立明細賬簿，詳盡記錄相關(guān)資料。
第38條對外投資的會(huì )計核算方法應符合會(huì )計準則和會(huì )計制度的規定。
第39條公司應每月向公司財務(wù)部報送財務(wù)會(huì )計報表，并按照公司編制合并報表和對外披露會(huì )計信息的要求，及時(shí)報送會(huì )計報表和提供會(huì )計資料。
第40條公司在每年度末對長(cháng)、短期投資進(jìn)行全面檢查，進(jìn)行定期或專(zhuān)項審計。
第8章內部信息報告及信息披露
第41條公司對外投資應嚴格按照國家法律、法規及公司的規定履行信息披露義務(wù)，提供的信息應當真實(shí)、準確、完整。
第42條公司董事、高級管理人員及因工作關(guān)系了解到公司對外投資活動(dòng)信息的人員，在信息尚未對外公開(kāi)披露之前，負有保密義務(wù)。
第43條對于擅自公開(kāi)公司對外投資活動(dòng)信息的人員或其他獲悉信息的人員，公司董事會(huì )將視情節輕重以及給公司造成的損失和影響，追究有關(guān)人員的責任并進(jìn)行處罰。
第9章附則
第44條本制度未盡事宜，遵照國家有關(guān)法律法規和公司相關(guān)規定執行。
投資管理制度15
第一章總則
第一條為規范公司相關(guān)人員跟隨投資行為，實(shí)現關(guān)鍵人員公司投資項目的風(fēng)險共擔機制，根據法律法規、中國證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì )自律規則及私募投資基金行業(yè)的慣例制定本制度。
第二章跟隨投資的人員范圍
第二條本制度所指項目跟隨投資包括對公司投資項目的以下幾種跟隨投資范圍（以下簡(jiǎn)稱(chēng)跟投人員）：
�。ㄒ唬╉椖繄F隊成員跟隨投資；
�。ǘ┕径聲�(huì )成員、監事會(huì )成員、投資決策委員會(huì )成員、公司高級管理人員；
�。ㄈ┢渌締T工。
第三章跟隨投資的原則
第三條項目跟隨投資是公司為相關(guān)人員提供投資機會(huì )，且為個(gè)人獨立做出之投資決策，以主動(dòng)自愿為原則，風(fēng)險自擔，盈虧自負。
第四條跟投人員應當以合法資金為自己投資相關(guān)項目，不得代他人持股。
第五條跟投人員應當遵守法律法規及中國證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì )自律規則，不得以進(jìn)行利益輸送為目的跟投相關(guān)項目。
第六條跟隨投資款項全部由跟投人員個(gè)人自籌資金支付。對于自愿投資的人員，如在規定期限內資金不能到位，視為自動(dòng)放棄投資機會(huì )。
第七條公司將向跟隨投資人員提供投資決策所必要的項目信息，跟投人員應對所有項目信息予以嚴格保密，如有因疏忽或故意造成項目信息泄露的，公司有權視情況取消其跟投資格；因泄露信息給公司項目投資帶來(lái)?yè)p失的，公司有追究其法律責任的權利。
第八條由公司提供的項目源，項目組成員選擇自愿跟隨投資。
第九條項目負責人自行開(kāi)發(fā)的項目源，項目來(lái)源人及項目負責人原則上必須跟隨投資，特殊情況另行協(xié)商。
第四章跟投方式及項目范圍
第十條本制度所指跟投方式是指跟投人員作為基金合同主體（合伙型基金0的有限合伙人、契約型基金的份額持有人、公司型基金的股東）投資于公司發(fā)起設立或管理的私募基金。
第十一條本制度所指跟隨投資項目包括：
�。ㄒ唬┕緸樘囟ㄍ顿Y目的發(fā)起設立的私募基金項目；
�。ǘ┕臼芡泄芾淼乃侥蓟痦椖�。
第五章跟隨投資的比例
第十二條根據項目及投資額度，公司分配給跟投人員的整體跟投額度原則上為公司管理基金項目投資金額的10%以?xún)�，公司可根據項目情況對該比例進(jìn)行調整。
第六章跟隨投資額度的分配
第十三條跟投人員的跟隨投資額度根據項目具體情況確定。
第十四條項目提供者及項目負責人有優(yōu)先認購權。
第七章跟隨投資項目的退出
第十五條跟投人員根據基金合同的約定退出跟隨投資項目。
第八章跟投員工的離職
第十六條鑒于員工跟隨投資屬個(gè)人在充分考慮收益風(fēng)險基礎上的獨立投資決策，故員工跟隨投資之行為不因員工離職、解聘、退休等因素而受到影響。
第十七條員工離職后的退出原則同樣以第七章的規定執行。第十八條員工離職后跟隨投資協(xié)議之相關(guān)法律文件繼續有效，員工繼續承擔跟隨投資的全部收益或風(fēng)險。
第九章工作安排
第十九條跟隨投資的前期額度分配及相關(guān)法律手續，以及后期相關(guān)行政、法務(wù)事宜的協(xié)調由投資管理部會(huì )同行政人事部、合規風(fēng)控部負責組織處理。第二十條投資期內被投資項目的相關(guān)經(jīng)營(yíng)信息由投資管理部負責定期向跟投人員進(jìn)行披露。
第二十一條跟隨投資的資金管理、退出及相關(guān)稅務(wù)統籌由財務(wù)部負責協(xié)調落實(shí)。
第二十二條項目負責人需全程提供必要的配合工作。
第十章附則
第二十三條對公司管理的基金之投資項目，如果公司董事、投資決策委員會(huì )委員、公司高級管理人員（總經(jīng)理、副總經(jīng)理及其他高級管理人員）、公司負責該基金投資項目的投資團隊成員、公司委派至基金執行事務(wù)合伙人委派代表（含公司委派至基金的其他管理人員）反對投資的，且基金最終決定不投資的，如未經(jīng)公司同意，該人在一年內不得自行對基金投資項目進(jìn)行投資，或者通過(guò)近親屬進(jìn)行投資該項目，或者通過(guò)其控股的企業(yè)進(jìn)行該項目投資；否則，視為違反競業(yè)禁止規定。如果該人雖反對投資的，但基金最終決定投資的，如未經(jīng)公司同意，該人在半年之內不得自行投資，或者通過(guò)其近親屬進(jìn)行投資該項目，或者通過(guò)其控股的企業(yè)進(jìn)行該項目投資；否則視為違反競業(yè)禁止規定。如果該人贊成投資，但基金最終決定不投資的，該人可自行投資該項目。如果該人贊成投資，基金最終決定投資的'，該人在取得公司同意且不影響基金投資的前提下，可投資該項目。
第二十四條本制度解釋權屬公司董事會(huì )。董事會(huì )授權總經(jīng)理辦公會(huì )對本制度進(jìn)行補充或修訂。
第二十五條本制度自董事會(huì )通過(guò)之日起生效，自頒布之日起實(shí)施。
附件：
私募基金管理人及其從業(yè)人員跟投的相關(guān)規定
一、私募基金管理人及其從業(yè)人員具有投資資格的規定
根據中國證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì )20xx年4月15日發(fā)布，自20xx年7月15日起施行的《私募投資基金募集行為管理辦法》，投資于所管理私募基金的私募基金管理人及其從業(yè)人員不適用關(guān)于私募基金合格投資者的規定，直接視為具有投資資格。具體規定如下：
第三十二條：私募基金投資者屬于以下情形的，可以不適用本辦法第十七條至第二十一條、第二十六條至第三十一條的規定：
�。ㄒ唬┥鐣�(huì )保障基金、企業(yè)年金等養老基金，慈善基金等社會(huì )公益基金；
�。ǘ┮婪ㄔO立并在中國基金業(yè)協(xié)會(huì )備案的私募基金產(chǎn)品；
�。ㄈ┦�?chē)鴦?wù)院金融監督管理機構監管的金融產(chǎn)品；
�。ㄋ模┩顿Y于所管理私募基金的私募基金管理人及其從業(yè)人員；
�。ㄎ澹┓煞ㄒ�、中國證監會(huì )和中國基金業(yè)協(xié)會(huì )規定的其他投資者。
二、私募基金投資者包括員工跟投且跟投金額不滿(mǎn)足合格投資者標準的備案要求
《基金業(yè)協(xié)會(huì )就私募基金登記備案常見(jiàn)問(wèn)題解答》中關(guān)于私募基金備案部分規定：
私募基金投資者包含員工跟投且跟投金額不滿(mǎn)足合格投資者標準的備案要求有哪些？
答：符合《私募投資基金監督管理暫行辦法》第13條第（三）項所列的私募基金投資者中包含私募基金管理人及其員工跟投且跟投金額不滿(mǎn)足合格投資者標準的，應在私募基金登記備案系統“其他問(wèn)題文件描述上傳"中上傳加蓋私募基金管理人簽章的員工在職證明和私募基金管理人與員工簽署的勞務(wù)合同，或私募基金管理人為員工繳納社保等相關(guān)證明勞務(wù)關(guān)系的文件。
三、證監會(huì )支持私募基金跟投行為
20xx年9月證監會(huì )出臺《私募投資基金監督管理暫行辦法》時(shí)，證監會(huì )就辦法出臺而對市場(chǎng)關(guān)注的焦點(diǎn)問(wèn)題作出解釋。關(guān)于VC/PE行業(yè)普遍存在的跟投行為，證監會(huì )新聞發(fā)言人張曉軍表示，私募基金管理人及其從業(yè)人員跟投私募基金的兩種情形，均不屬于禁止范圍。
根據《辦法》第二十三條第（一）項，私募基金管理人、私募基金托管人、私募基金銷(xiāo)售機構及其他私募服務(wù)機構及其從業(yè)人員從事私募基金業(yè)務(wù)，不得將其固有財產(chǎn)或者他人財產(chǎn)混同于基金財產(chǎn)從事投資活動(dòng)。有市場(chǎng)人士認為，何種情形屬于財產(chǎn)混同不太明確，如私募基金管理人跟投的，是否會(huì )被認定為財產(chǎn)混同？
張曉軍表示，該項規定系對《證券投資基金法》第二十一條第（一）項的沿用�；鹭敭a(chǎn)屬于信托財產(chǎn)，具有獨立性，應當獨立于私募基金管理人、托管人等的固有財產(chǎn)，基金管理人、托管人等因基金財產(chǎn)的管理、運用或者其他情形而取得的財產(chǎn)和收益，歸入基金財產(chǎn)。將基金管理人的固有財產(chǎn)混同于基金財產(chǎn)從事投資活動(dòng)的行為，違背了基金財產(chǎn)獨立性的原則，可能損害投資者的利益。
事實(shí)上，在VC/PE行業(yè)，基金管理人或投資經(jīng)理在項目投資階段進(jìn)行跟投，已經(jīng)成為成熟的行業(yè)慣例。項目的好壞決定著(zhù)跟投者資金的損益，因而，不少VC/PE機構內部都有一套強制跟投機制—既能用來(lái)防范投資人員的道德風(fēng)險，也3形成了對投資人員的激勵機制。
“對于私募基金管理人及其從業(yè)人員跟投私募基金的，有兩種情形：一是跟投項目，其所形成的權益仍為基金管理人及其從業(yè)人員固有財產(chǎn)，不屬于基金財產(chǎn)；二是跟投基金，跟投資金已經(jīng)為基金財產(chǎn)的一部分，不同于基金管理人及其從業(yè)人員的其他固有財產(chǎn)�！睆垥攒姺Q(chēng)，上述兩種情形均不屬于將固有財產(chǎn)或者他人財產(chǎn)混同于基金財產(chǎn)。
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