財務(wù)安全管理制度（熱門(mén)）
在不斷進(jìn)步的時(shí)代，很多情況下我們都會(huì )接觸到制度，制度是指在特定社會(huì )范圍內統一的、調節人與人之間社會(huì )關(guān)系的一系列習慣、道德、法律(包括憲法和各種具體法規)、戒律、規章(包括政府制定的條例)等的總和它由社會(huì )認可的非正式約束、國家規定的正式約束和實(shí)施機制三個(gè)部分構成。想必許多人都在為如何制定制度而煩惱吧，下面是小編收集整理的財務(wù)安全管理制度，歡迎閱讀，希望大家能夠喜歡。
財務(wù)安全管理制度1
一、會(huì )計人員基本要求：
1、會(huì )計人員必須擁護黨的領(lǐng)導，熱愛(ài)祖國，堅持四項基本原則，遵守和執行《中華人民共和國會(huì )計》，積極為教育事業(yè)服務(wù)。
2、會(huì )計人員必須加強政治學(xué)習，不斷提高政治思想水干，樹(shù)立為教育教學(xué)服務(wù)，為師生服務(wù)觀(guān)念。遵紀守法，忠于職守，廉潔奉公，實(shí)事求是，積極支持各項改革，為學(xué)校領(lǐng)導當好助手，為各部門(mén)經(jīng)濟發(fā)展當好參謀。
3、會(huì )計人員必須刻苦鉆研業(yè)務(wù)，不斷豐富會(huì )計理論知識，提高業(yè)務(wù)能力，要熱愛(ài)本職工作。
4、會(huì )計人員必須認真學(xué)習和貫徹執行國家的財務(wù)方針、政策、法令和制度，維護國家利益，對各項經(jīng)濟活動(dòng)進(jìn)行嚴格的核算和監督。提供會(huì )計資料，促進(jìn)增收節支，提高經(jīng)濟效益。
5、會(huì )計人員既要各司其職，各負其責，又要互相幫助，密切協(xié)作：要加強品德修養，胸襟開(kāi)闊，表里如一；要從全局著(zhù)二想，從工作出發(fā)，搞好同志間的團結；要有集體榮譽(yù)感，積極參加某體活動(dòng)，為集體和學(xué)校獻計獻策。
6、會(huì )計人員要嚴守國家秘密，增強保密的自覺(jué)性，不得隨意將會(huì )計數據和任何住傳遞出去。
二、會(huì )計核算程序要求；
1、審核和填制原始憑證、辦理付款手續。外未的原始憑證必須是合法的內容齊全的發(fā)票或收據，并有經(jīng)手人、有關(guān)負責人簽字。維修工程要有工程決算單。自制原始憑證要批件齊備，條據和表格要清晰整潔，內容齊全。出納人員根據審核或填制無(wú)誤的原始憑證，經(jīng)主管會(huì )計同意后才可簽發(fā)支票或付現金，并加蓋“現金付訖”或轉帳付訖“戳記。對記載不正確、不完整、不符合規定，手續不全的.憑證，應退回補填或更正，對偽造、涂改或經(jīng)濟業(yè)務(wù)不合法的憑證應拒絕受理，并及時(shí)于及告領(lǐng)導。
2、填制記帳憑證、登記日記帳。出納人員根據收付款原始憑證填制記帳憑單。記帳憑單要字跡清楚、內容完整、科目正確、摘要簡(jiǎn)明扼要突出重點(diǎn)。記帳憑單上所有內容不得涂改。記帳憑單要統一編號、不得缺號、重號或年月日與編號順序相矛盾。出納人員根據記帳憑單和原始憑證登記現金日記帳和銀行存款日己帳，強出當日余額，現金出納要每月核對庫存。出納人員將當日發(fā)生的會(huì )計憑證整理、粘貼，登帳后及時(shí)傳給記賬崗位。
3、登記明細帳、總帳。記帳崗位人員根據審核無(wú)誤的記帳憑單登記有關(guān)明細帳并及時(shí)登記總帳。明細帳按記帳憑證。和原始憑證內容逐筆登記，總帳要根據科目匯總一表和明細帳登記。記帳人員在記帳前發(fā)現記帳憑證有誤要重填，記帳后發(fā)現記帳憑證錯誤或帳薄記載錯誤要用規定方法更正，不準刮擦、涂改。帳薄記載內容要全，字跡清晰整潔，文字數字大小適宜。各類(lèi)帳戶(hù)要按月結帳，根據需要結出發(fā)生額。和余額或累汁發(fā)生額。
4、編報會(huì )計報表、做好其它工作。
月末各類(lèi)帳戶(hù)試算平？后，編制會(huì )計報表。
會(huì )計報表應由學(xué)校主管領(lǐng)導、會(huì )計主管人員審閱簽章、按規定報送有關(guān)部門(mén)。
5、登記輔助帳、裝訂會(huì )計憑證。
月末報完表后，要登記輔助帳（需要報表的可在報表前登記），及時(shí)整理記帳憑單和會(huì )計報表并裝訂成冊。
三、銀行存款和現金管理要求：
1、因公借用現金和支票必須是本單位職工，外單位入員、臨時(shí)工和學(xué)生一律不得借給。
人員支取、預借現金。
2、沒(méi)有合法手續、校內任何人不得向出納人員支取、預借現金。
3、科內各攤之間互借現金或移交有價(jià)證券也要有手續。
4、出差人員借款要有有關(guān)簽批后，由出納人員借給。返回后五日內結賬。市內購物需要現金和支票者要在借款后三天內結清，過(guò)期不結，視同占用公款。出納人員要經(jīng)常掌握借款回收情況，及時(shí)借還，不得隨意推遲結帳。
5、除按規定的需要現金支付外，應盡量使用轉帳支票。
6、現金要按規定及時(shí)存入銀行。
四、票證管理要求：
1、票證是指收據和有價(jià)證券。
2、收款收據和收費票據要由專(zhuān)人負責保管的發(fā)放。要按數量和起止編號一進(jìn)行登記，驗收后借用人在登記薄上簽字注明退回日期。
五、會(huì )計檔案管理要求：
l、月度結帳后、10日前由記帳會(huì )計將會(huì )計憑證報表裝訂成冊，入柜管理。
2、年度結支后，一月內由主管會(huì )議簽注后將會(huì )計憑證、賬冊、報表等會(huì )計檔案整理造冊交科里專(zhuān)人保管。
3、已歸檔案的會(huì )計資料一年內由財務(wù)室保管，二年以上移交學(xué)校檔案室保管。
4、會(huì )計資料原則不外借，如因工作需要查詢(xún)借用等要登記借出還回清況。
5、外單位來(lái)校查閱會(huì )計檔案，必須持有介紹信，經(jīng)有關(guān)領(lǐng)導批準，并通過(guò)學(xué)校財務(wù)會(huì )同查閱。
6、查閱會(huì )計檔案必須查閱項目、內容、憑證編號進(jìn)行登記。
六、帳薄和帳戶(hù)設置要求：
1、帳目設置要既能夠全面反映核算內容，又要科學(xué)合理不重復沒(méi)帳。
2、總帳帳戶(hù)設置要嚴格按會(huì )計制度規定的一級科月設置，明細帳戶(hù)要按照會(huì )計報表要求和學(xué)校實(shí)際管理的需要設置。
3、“往來(lái)款項”明細帳要按單位和個(gè)人名稱(chēng)設置帳戶(hù)，以明確債權債務(wù)的責任。
4、各種分類(lèi)帳要按規定的格式和形式選擇使用，不得相互代替。
財務(wù)安全管理制度2
為了加強安全管理,消除安全隱患,維護正常的工作秩序,保證公司資產(chǎn)和財務(wù)網(wǎng)絡(luò )安全,特結合部門(mén)實(shí)際制定本辦法。
一、現金、銀行票據安全管理
1、用于零星支付的現金、銀行票據必須放入保險柜中,保險柜放置于辦公室安全位置,遠離門(mén)窗。
2、保險柜鑰匙只能由出納人員掌握,并要嚴格保密,保險柜鑰匙要隨身攜帶,不準將鑰匙放在辦公室內。
3、出納人員打開(kāi)保險柜時(shí)要請其他無(wú)關(guān)的人員適當遠離保險柜,以防保險柜密碼泄漏。
4、放有保險柜的房間必須安裝防盜門(mén)和防盜窗,并在保險柜的放置處安裝報警器。報警器要接通本單位的值班室,上班時(shí)間要將報警器關(guān)閉,下班時(shí)間打開(kāi)。
5、庫存現金不得超過(guò)規定限額,收到大量現金時(shí)必須在下班前存入銀行,因特殊原因確需滯留超額現金的,要經(jīng)有關(guān)領(lǐng)導批準,加派看護力量。
6、取送巨額現金,必須使用專(zhuān)車(chē)、專(zhuān)用安全取送款箱,加派財務(wù)部人員和安全保衛部門(mén)人員共同負責安全,特殊情況聯(lián)系銀行協(xié)助。
7、空白銀行票據現用現蓋章,嚴禁將蓋好圖章的票據存放過(guò)夜,空白票據只能由出納人員購買(mǎi)、填寫(xiě)、保存,領(lǐng)取票據必須在票據登記簿上登記并有經(jīng)手人在票據上簽字。
8、員工個(gè)人的現金、存折、有價(jià)證券、金銀首飾不得存放在保險柜或辦公室內。
9、每天下班之前要認真檢查辦公室的門(mén)窗、抽屜是否鎖好,出納人員要檢查保險柜是否鎖好,遇到“國慶”、“春節”等長(cháng)假期要在保險柜、門(mén)窗上貼好封條。
二、發(fā)票、收據、印鑒安全管理
1、財務(wù)發(fā)票、收據安全管理
1)財務(wù)發(fā)票、收據由專(zhuān)人購買(mǎi)、填寫(xiě),購買(mǎi)時(shí)在發(fā)票領(lǐng)購登記簿上作好記錄,注明購買(mǎi)的數量及發(fā)票號碼。
2)開(kāi)具的發(fā)票、收據要有領(lǐng)用登記表,注明開(kāi)票日期、發(fā)票號碼、金額、項目,領(lǐng)用時(shí)要有領(lǐng)用人簽字。
3)使用完的'發(fā)票、收據存根要由發(fā)票管理人員妥善保管,作好記錄,任何無(wú)關(guān)人員不得隨意翻閱。
2、印鑒安全管理
1)銀行印鑒分人保管、使用。
2)銀行印鑒應放置在鐵皮柜中,不得隨便放入辦公室抽屜中,鐵皮柜鑰匙應隨身攜帶。
3)使用銀行印鑒時(shí)要由保管人員親自操作,其他人員不得隨便使用印鑒。
三、會(huì )計檔案存放安全管理
1、收到的原始憑證要及時(shí)入帳,入帳后要及時(shí)貼入記帳憑證后,不得隨意丟放原始憑證以及記帳憑證。
2、下班后會(huì )計人員要把收到的原始憑證、打印的記帳憑證等重要會(huì )計資料放入抽屜中鎖好,不得隨意擺放在桌面上。
3、每月的記帳憑證在結帳后應及時(shí)裝訂,年度結束后的會(huì )計帳簿、會(huì )計報表、合同、文件等重要的會(huì )計檔案應及時(shí)歸檔,由檔案管理員統一管理,非財務(wù)人員不得隨意翻閱,會(huì )計人員查閱后要及時(shí)放歸原處。
4、存放在財務(wù)部的會(huì )計檔案要放置在鐵皮柜中,由檔案管理員保管鑰匙,下班后將鐵皮柜鎖好,鑰匙要隨身攜帶。
四、會(huì )計電算化安全管理
1、會(huì )計電算化軟件安全管理
1)用于操作的會(huì )計軟件必須安裝在計算機硬盤(pán)上,一般情況下不得重新安裝。
2)程序修正和會(huì )計軟件參數的調整一般由軟件開(kāi)發(fā)公司來(lái)實(shí)施,會(huì )計數據的更正與恢復一般由系統維護人員負責,其他操作人員一律不得進(jìn)行維護操作,維護人員實(shí)施數據更正與恢復必須作好詳細記錄。
3)會(huì )計數據的修正與恢復操作必須由系統維護人員或軟件開(kāi)發(fā)公司專(zhuān)業(yè)維護人員負責,其他操作人員不得進(jìn)行維護操作。
4)一般情況下不允許實(shí)施數據恢復操作,只有當硬盤(pán)數據已被破壞,并無(wú)法修正或更換硬件設備時(shí),才能實(shí)施數據恢復操作。
5)由于憑證填制或錄入錯誤而導致會(huì )計帳簿數據的錯誤,只能通過(guò)憑證更正方法進(jìn)行數據的修正,不得通過(guò)維護操作給予修正。
6)應根據軟件提供的功能和工作需要設置操作人員操作權限和密碼,操作人員必須對自己的操作密碼嚴格保密,不得泄漏。
2、計算機數據安全管理
1)每個(gè)操作人員均要設有自己的專(zhuān)人密碼,確保會(huì )計數據和會(huì )計軟件的安全保密,防止對數據和軟件的非法修改和刪除,日常輸入的原始數據及時(shí)復制備份,數據要備份兩份,并存放在兩個(gè)不同的地點(diǎn)。
2)對正在使用的會(huì )計核算軟件進(jìn)行修改、升級和計算機硬件設備進(jìn)行更換時(shí),要履行一定的審批手續,在軟件修改、版本更新和硬件更換過(guò)程中,要保證會(huì )計數據的連續性和完整性,并由有關(guān)人員進(jìn)行審查。
3)健全必要的防治計算機病毒的措施,防止數據丟失。
4)現金日記帳、銀行存款日記帳應每日打印,明細帳按季打印,年末應將總帳和全部帳簿打印輸出。
3、電算化會(huì )計檔案安全管理
1)磁盤(pán)會(huì )計檔案的管理工作包括數據備份、數據恢復和清理硬盤(pán),以及磁盤(pán)會(huì )計檔案的安全和正確等,由系統管理員專(zhuān)職負責。
2)對硬盤(pán)上的會(huì )計數據必須軟盤(pán)(或光盤(pán))備份,每月備份不得少于一次,每天操作的數據當天備份,不得直接對硬盤(pán)上的會(huì )計數據以及檔案備份軟盤(pán)的會(huì )計數據進(jìn)行任何非法操作,如果對磁盤(pán)會(huì )計數據進(jìn)行加工,必須使用備份軟盤(pán)的副本,不得刪改硬盤(pán)和備份軟盤(pán)的數據�；謴拖到y數據必須使用最新的正式備份。
3)會(huì )計數據備份軟盤(pán)必須妥善保管。備份軟盤(pán)上應寫(xiě)保護,裝在保護封套和包裝套中,分別存放在檔案室和財務(wù)人員辦公室,存入地點(diǎn)應安全、潔凈、防熱、防潮、防磁或用封條簽封、由專(zhuān)人保管。硬盤(pán)和正式備份盤(pán)不得隨便亂放和外借。
4)為保證會(huì )計數據的安全、備份復制軟盤(pán)要定期進(jìn)行重新復制,以防止數據自動(dòng)丟失。
5)應每隔三年清理一次硬盤(pán),刪除硬盤(pán)上以前年度的會(huì )計數據,以利于提高機器的利用率和運行速度,沒(méi)有做過(guò)備份的硬盤(pán)數據,不得清理刪除。
五、計算機安全使用管理
1、計算機和打印機應每周全面檢查一次,并定期進(jìn)行清洗。
2、財務(wù)專(zhuān)用計算機實(shí)行專(zhuān)機、專(zhuān)盤(pán)、專(zhuān)用,避免感染病毒后帶來(lái)嚴重危害。
3、定期檢測計算機病毒,定期清理計算機內部文件。嚴禁在微機內安裝、運行游戲盤(pán)。嚴禁使用盜版軟件。
4、絕不允許使用軟盤(pán)啟動(dòng)系統引導硬盤(pán)。確實(shí)需用軟盤(pán)啟動(dòng)時(shí)必須用原始系統盤(pán)或檢查過(guò)無(wú)病毒的系統盤(pán)方可使用。
5、要配置不間斷電源,避免因突然斷電造成的數據丟失。
6、嚴格保守開(kāi)機密碼,禁止非財務(wù)人員操作裝有財務(wù)軟件的計算機。
7、不準對外服務(wù),不準使用來(lái)歷不明的軟盤(pán),不準無(wú)關(guān)人員上機操作。
8、計算機的啟用必須遵照以下順序:總閘開(kāi)關(guān)、UPS電源、打印機、主機、顯示器;關(guān)閉時(shí)順序相反。
六、防火防盜管理
1、門(mén)窗牢固,財務(wù)科要安裝防盜門(mén)及技防設施。
2、財務(wù)科的鑰匙不得轉交本室以外的人員使用,嚴禁將外人或親屬單獨留在財務(wù)科內看書(shū)、學(xué)習或玩耍。
3、個(gè)人辦公鑰匙要隨身攜帶,人離時(shí)注意關(guān)鎖門(mén)窗。報警器等裝置要接通電源,并落實(shí)專(zhuān)人負責此項工作。
4、個(gè)人的現金、貴重物品不得放在辦公室桌抽屜、櫥柜,以防被盜。
5、室內禁止吸煙,不準在室內焚燒雜物、紙張,嚴禁存放易燃易爆物品,禁止亂接電源、使用電爐,人離時(shí)注意關(guān)閉電源,認真做好防火工作。
財務(wù)安全管理制度3
一、現金管理:
1、嚴格按照現金管理規定管理現金,日庫存量不得超過(guò)150元,加強防范措施。
2、必須兩人以上乘車(chē)取送大額現金,時(shí)間要保密。
3、借款、領(lǐng)款、借取現金必須履行必要手續,及時(shí)報結。
4、傳票嚴加保管,不得丟失。
二、帳票管理:
1、及時(shí)下帳,月清月結,為領(lǐng)導當好參謀。
2、帳本嚴加保管不得外存、任人翻看,票據隨結隨封,用時(shí)入庫。
3、傳票存放處要防火、防潮、防盜、防蟲(chóng)蛀鼠咬。下班前要注意杜絕火種。
4、翻閱傳票必須經(jīng)會(huì )計同意,當面查找,不得丟頁(yè)。
三、物品管理:
1、建立健全國有固定資產(chǎn)帳,帳目統分結合。單位專(zhuān)人保管,及時(shí)上帳。
2、堅持誰(shuí)使用誰(shuí)保管和年終查對制度。
3、桌椅黑板等備品隨班級使用保管,誰(shuí)損壞誰(shuí)賠償,一年檢查兩次。
5、貴重常用易丟物品集中存放,憑條借用。
6、經(jīng)常檢查備品使用情況,及時(shí)保養檢修。
7、學(xué)校設備不經(jīng)主管領(lǐng)導批準,不得外借。
財務(wù)安全管理制度4
1、財會(huì )室是學(xué)校的安全要害部位，財會(huì )人員應認真執行《會(huì )計法》和財會(huì )管理制度，各類(lèi)帳目都必須做到帳冊齊全、手續完備，安全保衛責任落實(shí)。財會(huì )室負責人為財會(huì )室安全第一責任人。
2、現金管理必須專(zhuān)人負責，財會(huì )室存放現金必須執行銀行方面的統一規定，超規定存放現金要報經(jīng)校領(lǐng)導批準，同時(shí)落實(shí)防護措施。
3、財會(huì )室門(mén)窗、墻壁要堅固，防盜、報警設施經(jīng)常檢查，確保有效，使用經(jīng)公安、技監部門(mén)檢測合格的保險柜，保險柜過(guò)夜現金不得超出公安機關(guān)或銀行核定庫存現金限額，保險柜應及時(shí)關(guān)鎖，鑰匙財會(huì )隨身攜帶，不準放在辦公桌內或轉交他人。
4、財會(huì )人員應按現金管理制度使用現金，一般超出現金支付數額的`，要使用銀行支票支付方式進(jìn)行結算，特殊情況外，去銀行取現金數額較大時(shí)，必須通知總務(wù)處派員護送，不得單身去銀行取款。
5、財會(huì )室內注意來(lái)往人員，陌生人不準進(jìn)入財會(huì )室，非財會(huì )人員不準接觸保險柜。
6、財會(huì )室內不準吸煙或帶入其它火種，注意做好防火安全。
財務(wù)安全管理制度5
1、會(huì )計室是學(xué)校的.安全要害部位，財會(huì )人員應認真執行《會(huì )計法》和財會(huì )管理制度，各類(lèi)帳目都必須做到帳冊齊全、手續完備，安全保衛責任落實(shí)。
2、現金管理必須專(zhuān)人負責，財會(huì )室存放現金必須執行銀行方面的統一規定，超規定存放現金要報經(jīng)校領(lǐng)導批準，同時(shí)落實(shí)防護措施。否則發(fā)生事故，由當事人承擔責任。
3、會(huì )計室門(mén)窗、墻壁要堅固、防盜，報警設施經(jīng)常檢查，確保有效，使用經(jīng)公安、技監部門(mén)檢測合格的保險柜（箱），保險柜過(guò)夜現金不得超出公安機關(guān)或銀行核定庫存現金限額，保險柜（箱）應及時(shí)關(guān)鎖，鑰匙會(huì )計隨身攜帶，不準放在辦公桌內或轉交他人。
4、財會(huì )人員應按現金管理制度使用現金，一般超出現金支付數額的，要使用銀行支票支付方式進(jìn)行結算，特除情況去銀行取現金數額較大時(shí)，必須通知總務(wù)處派員護送。不得單身去銀行取款。
5、會(huì )計室內注意來(lái)往人員，陌生人不準進(jìn)入財會(huì )室，非財會(huì )人員不準接觸保險柜。
財務(wù)安全管理制度6
1、財會(huì )室是學(xué)校的安全要害部位，財會(huì )人員應認真執行《會(huì )計法》和財會(huì )管理制度，各類(lèi)帳目都必須做到帳冊齊全、手續完備。
2、現金管理必須專(zhuān)人負責，財會(huì )室存放現金必須執行銀行方面的統一規定，超規定存放現金要報經(jīng)校領(lǐng)導批準，同時(shí)落實(shí)防護措施。否則發(fā)生事故，由當事人承擔負責。
3、財會(huì )室門(mén)窗要堅固、防盜，放現金的保險柜和外加的.鐵馬夾應及時(shí)關(guān)鎖，鑰匙會(huì )計隨身攜帶，不準放在辦公桌內或轉交他人。
4、財會(huì )人員去銀行取現金數額較大時(shí)，必須通知總務(wù)處派員護送。一般取錢(qián)也須二人同行，不得單身去銀行取款。
5、財會(huì )室內注意來(lái)往人員，陌生人不準進(jìn)入財會(huì )室，非財會(huì )人員不準接觸保險柜。
6、財會(huì )室內不準吸煙或帶入其它火種，注意做好防火安全。
7、報警設施經(jīng)常檢查，確保完善有效。
財務(wù)安全管理制度7
一、財務(wù)室是學(xué)校的安全重點(diǎn)部位，財務(wù)人員應認真執行《會(huì )計法》和財務(wù)管理制度，各類(lèi)帳目都必須做到帳冊齊全、手續完備，安全保衛責任落實(shí)到人。
二、現金管理必須專(zhuān)人負責，財務(wù)室存放現金必須執行銀行方面的'統一規定，落實(shí)防護措施，否則發(fā)生事故，由當事人承擔責任。
三、財務(wù)室門(mén)窗、墻壁要堅固、防盜，報警設施經(jīng)常檢查，確保有效，使用經(jīng)公安、技監部門(mén)檢測合格的保險柜，鑰匙由專(zhuān)人隨身攜帶和管理，不準放在辦公桌內或轉交他人。
四、財務(wù)人員應按現金管理制度使用現金，去銀行取現金數額較大時(shí)，必須由專(zhuān)人護送，不得單身去銀行取款。
五、財務(wù)室內注意來(lái)往人員，外來(lái)人員進(jìn)入財務(wù)室要登記備案；非工作人員不準接觸保險柜，到財務(wù)室辦完事后不得在財務(wù)室逗留。
六、室內消防器材、報警設備要做到常年完好，性能良好，工作人員要能正確使用滅火設備，切實(shí)做好防火、防盜安全工作。
七、落實(shí)安全保衛措施，人防、技防應符合有關(guān)安全防范要求，還必須安排專(zhuān)門(mén)值班守護人員。印鑒、票據必須妥善保管，支票、匯票不得預留印章。
八、確保使用國庫支付系統的財務(wù)電腦網(wǎng)絡(luò )安全，安裝殺毒軟件、定期升級檢查系統。為防止病毒傳播，禁止使用一切U盤(pán)，嚴禁外來(lái)人員使用財務(wù)電腦。
財務(wù)安全管理制度8
一、 財務(wù)室由會(huì )計及出納負責，未經(jīng)允許他人不得入內。
二、 教職工到財務(wù)室借款、報銷(xiāo)等必須經(jīng)校長(cháng)簽字批準。
三、 財務(wù)室負責人要嚴格遵守會(huì )計、出納安全工作職責。
四、 財務(wù)室負責人要認真做好防火、防盜工作，隨時(shí)進(jìn)行檢查。工作結束后要檢查電源、門(mén)窗確實(shí)關(guān)閉后，方可鎖門(mén)離去。
五、 為財務(wù)室配備滅火器，以備發(fā)生火情時(shí)使用，負責人每月要檢查滅火器是否安全有效。
財務(wù)安全管理制度9
一、會(huì )計人員基本要求：
1、會(huì )計人員必須擁護黨的領(lǐng)導，熱愛(ài)祖國，堅持四項基本原則，遵守和執行《中華人民共和國會(huì )計法》。
2、會(huì )計人員必須加強政治學(xué)習，不斷提高政治思想水干，遵紀守法，忠于職守，廉潔奉公，實(shí)事求是，積極支持各項改革，為單位領(lǐng)導當好助手，為各部門(mén)經(jīng)濟發(fā)展當好參謀。
3、會(huì )計人員必須刻苦鉆研業(yè)務(wù)，不斷豐富會(huì )計理論知識，提高業(yè)務(wù)能力，要熱愛(ài)本職工作。
4、會(huì )計人員必須認真學(xué)習和貫徹執行國家的財務(wù)方針、政策、法令和制度，維護國家利益，對各項經(jīng)濟活動(dòng)進(jìn)行嚴格的核算和監督。提供會(huì )計資料，促進(jìn)增收節支，提高經(jīng)濟效益。
5、會(huì )計人員既要各司其職，各負其責，又要互相幫助，密切協(xié)作：要加強品德修養，胸襟開(kāi)闊，表里如一；要從全局著(zhù)二想，從工作出發(fā)，搞好同志間的團結；要有集體榮譽(yù)感，積極參加某體活動(dòng)，為集體和學(xué)校獻計獻策。
6、會(huì )計人員要嚴守國家秘密，增強保密的自覺(jué)性，不得隨意將會(huì )計數據和任何住傳遞出去。
二、會(huì )計核算程序要求；
1、審核和填制原始憑證、辦理付款手續。外來(lái)的原始憑證必須是合法的內容齊全的發(fā)票或收據，并有經(jīng)手人、有關(guān)負責人簽字。維修工程要有工程決算單。自制原始憑證要批件齊備，條據和表格要清晰整潔，內容齊全。出納人員根據審核或填制無(wú)誤的原始憑證，經(jīng)主管會(huì )計同意后才可簽發(fā)支票或付現金，并加蓋“現金付訖”或轉帳付訖“戳記。對記載不正確、不完整、不符合規定，手續不全的憑證，應退回補填或更正，對偽造、涂改或經(jīng)濟業(yè)務(wù)不合法的憑證應拒絕受理，并及時(shí)報告領(lǐng)導。
2、填制記帳憑證、登記日記帳。出納人員根據收付款原始憑證填制記帳憑單。記帳憑單要字跡清楚、內容完整、科目正確、摘要簡(jiǎn)明扼要突出重點(diǎn)。記帳憑單上所有內容不得涂改。記帳憑單要統一編號、不得缺號、重號或年月日與編號順序相矛盾。出納人員根據記帳憑單和原始憑證登記現金日記帳和銀行存款日己帳，結出當日余額，現金出納要每月核對庫存。出納人員將當日發(fā)生的會(huì )計憑證整理、粘貼，登帳后及時(shí)傳給記賬崗位。
3、登記明細帳、總帳。記帳崗位人員根據審核無(wú)誤的'記帳憑單登記有關(guān)明細帳并及時(shí)登記總帳。明細帳按記帳憑證。和原始憑證內容逐筆登記，總帳要根據科目匯總一表和明細帳登記。記帳人員在記帳前發(fā)現記帳憑證有誤要重填，記帳后發(fā)現記帳憑證錯誤或帳薄記載錯誤要用規定方法更正，不準刮擦、涂改。帳薄記載內容要全，字跡清晰整潔，文字數字大小適宜。各類(lèi)帳戶(hù)要按月結帳，根據需要結出發(fā)生額。和余額或累汁發(fā)生額。
4、編報會(huì )計報表、做好其它工作。
月末各類(lèi)帳戶(hù)試算平衡后，編制會(huì )計報表。
會(huì )計報表應由單位領(lǐng)導、會(huì )計主管人員審閱簽章、按規定報送有關(guān)部門(mén)。
5、登記輔助帳、裝訂會(huì )計憑證。
月末報完表后，要登記輔助帳（需要報表的可在報表前登記），及時(shí)整理記帳憑單和會(huì )計報表并裝訂成冊。
三、銀行存款和現金管理要求：
1、因公借用現金和支票必須是本單位職工，外單位人員、臨時(shí)工等一律不得借給。
2、沒(méi)有合法手續、任何人不得向出納人員支取、預借現金。
3、出差人員借款要有有關(guān)簽批后，由出納人員借給。返回后五日內結賬。市內購物需要現金和支票者要在借款后三天內結清，過(guò)期不結，視同占用公款。出納人員要經(jīng)常掌握借款回收情況，及時(shí)借還，不得隨意推遲結帳。
4、除按規定的需要現金支付外，應盡量使用銀行劃撥或轉帳支票。
5、現金要按規定及時(shí)存入銀行。
四、會(huì )計檔案管理要求：
l、月度結帳后、10日前由記帳會(huì )計將會(huì )計憑證報表裝訂成冊，入柜管理。
2、年度結支后，一月內由主管會(huì )議簽注后將會(huì )計憑證、賬冊、報表等會(huì )計檔案整理造冊交會(huì )計檔案管理機構保管。
3、會(huì )計資料原則不外借，如因工作需要查詢(xún)借用等要登記借出還回清況。
4、查閱會(huì )計檔案必須查閱項目、內容、憑證編號進(jìn)行登記。
五、帳薄和帳戶(hù)設置要求：
1、帳目設置要既能夠全面反映核算內容，又要科學(xué)合理不重復設帳。
2、總帳帳戶(hù)設置要嚴格按會(huì )計制度規定的一級科目設置，明細帳戶(hù)要按照會(huì )計報表要求和單位實(shí)際管理的需要設置。
3、“往來(lái)款項”明細帳要按單位和個(gè)人名稱(chēng)設置帳戶(hù)，以明確債權債務(wù)的責任。
4、各種分類(lèi)帳要按規定的格式和形式選擇使用，不得相互代替。
財務(wù)安全管理制度10
1、財會(huì )人員應認真執行《會(huì )計法》和財會(huì )管理制度，各類(lèi)帳目都必須做到帳冊齊全、手續完備，安全保衛責任落實(shí)到人。
2、現金管理必須專(zhuān)人負責，財會(huì )室存放現金必須執行銀行的'統一規定，超規定存放現金要報經(jīng)校主要領(lǐng)導批準，同時(shí)落實(shí)保衛措施，確保萬(wàn)無(wú)一失。
3、會(huì )計室門(mén)窗、墻壁要堅固、防盜，要經(jīng)常檢查報警設施，確保正常運轉，安全有效，使用經(jīng)公安、技監部門(mén)檢測合格的保險柜（箱），保險柜過(guò)夜現金不得超出公安機關(guān)或銀行核定庫存現金限額，保險柜（箱）應及時(shí)關(guān)鎖，會(huì )計應將鑰匙隨身攜帶，不得放在辦公桌內或轉交他人。
4、財會(huì )人員應按現金管理制度使用現金，一般超出現金支付數額的，要使用銀行支票支付方式進(jìn)行結算，特殊情況去銀行取現金數額較大時(shí)，必須通知總務(wù)處派員護送。不得單身去銀行取款。
5、會(huì )計室內注意來(lái)往人員，陌生人不準進(jìn)入財會(huì )室，非財會(huì )人員不準接觸保險柜。
6、會(huì )計室內不準吸煙或帶入其它火種，注意做好防火安全。
財務(wù)安全管理制度11
1、財務(wù)室是學(xué)校的重要部位之一，外人不得隨便入內。
2、財務(wù)室應采取切實(shí)的.防火、防盜設施，安裝和使用有效的報警探頭等報警裝置，窗戶(hù)安裝防盜門(mén)窗，設立禁煙標志，嚴禁吸煙。
3、保險箱鑰匙財務(wù)人員應隨身攜帶，不準放在辦公室的抽屜內過(guò)夜。備用鑰匙妥善保管。
4、財務(wù)室的支票和印章分開(kāi)保管，財務(wù)人員離開(kāi)崗位應將現金、支票及有價(jià)證劵鎖入保險箱內并拔亂密碼號。
5、財務(wù)室應遵守現金庫房限額的規定，提取或送存現金須固定專(zhuān)人，萬(wàn)元以上需增加人員陪同。臨時(shí)性較多現金存放過(guò)夜，需向領(lǐng)導匯報派專(zhuān)人值班守護。
6、下班之前要進(jìn)行安全檢查，關(guān)好財務(wù)室門(mén)窗，并且鎖上防盜門(mén)窗。
財務(wù)安全管理制度12
一、安裝防盜門(mén)窗，配備滅火器材。工作人員能正確使用滅火設備，特別是下班離室前一定要鎖好保險箱和防盜門(mén)。
二、使用公安制定的合格保險箱，做到撬不開(kāi)，搬不走。
三、嚴格按照現金管理規定管理現金，現金存放過(guò)夜不得超過(guò)規定的限額，如確有特殊原因不能按時(shí)將超限額現金存入銀行的.，必須向總經(jīng)理提出書(shū)面申請，經(jīng)領(lǐng)導簽字同意后方可存放再財會(huì )室保險箱內過(guò)夜，否則一旦發(fā)生失竊案件，必須追究全額賠償責任。
四、領(lǐng)導如同意財務(wù)室存放大額現金過(guò)夜，必須落實(shí)安全保衛措施，設施防、技防應符合有關(guān)安全防范要求，還必須安排專(zhuān)門(mén)值班守護人員。
五、加強各項收費安全管理工作，教育員工不要將所收現金放在辦公室內或帶回家保管，要及時(shí)交財務(wù)室，如違反規定造成所收現金失竊或短少，應負全額賠償責任。
六、財務(wù)人員去銀行存取大額現金，單位應安排保衛人員配專(zhuān)車(chē)護送。
七、非本科室人員不得進(jìn)入操作室，一切財務(wù)手續均在柜臺外辦理。
八、印鑒、票據必須妥善保管，支票、匯票不得預留印章。
財務(wù)安全管理制度13
制定公司的財務(wù)政策和財務(wù)制度;
建立健全資金管理指標體系，編制資金占用定額，編制資金收支計劃，考核資金計劃執行情況;
負責公司的財務(wù)預算和決算;
負責對公司的各項成本進(jìn)行核算，負責項目成本的'核算;
對子公司的財務(wù)控制和考核;
負責公司的財務(wù)分析和資金調度;
定期編制、審核財務(wù)報表;
監督督促合同款回收與檢查，組織對不良債權處置;
定期組織固定資產(chǎn)、流動(dòng)資金清查、核實(shí);負責制作轉帳憑證;
月末編制會(huì )計報表，并打印所有會(huì )計憑證、帳冊;
負責會(huì )計檔案及歸檔工作;負責稅務(wù)籌劃，合法納稅;
負責現金、銀行收付的日常報銷(xiāo)和保管工作，做到日清月結，帳實(shí)相符;
編制現金、銀行憑證，月末及時(shí)編制“銀行存款”調節表，對未達項及時(shí)查明原因;
根據人力資源部門(mén)提供的通知制表、發(fā)放工資和獎金;
負責日�，F金報銷(xiāo);
負責和銀行、稅務(wù)局、會(huì )計師事務(wù)所的往來(lái)工作;
完成直接上級的其他任務(wù)。
財務(wù)安全管理制度14
一、財務(wù)管理原則
1、認真貫徹執行黨和國家財經(jīng)方針、政策、法令，執行和宣傳《會(huì )計法》，維護財政法規、財經(jīng)紀律。
2、編制和執行學(xué)校的各項財務(wù)計劃，擬定學(xué)校具體財務(wù)管理制度，做好記帳、算帳、報帳工作。
3、堅持“量入而出、收支平衡”原則，精打細算，厲行節約，合理分配，提高資金使用效率。
4、學(xué)校的經(jīng)濟活動(dòng)由單位法人代表負責，財務(wù)人員協(xié)助校長(cháng)管理學(xué)校日常財務(wù)工作。
5、會(huì )計人員要做好學(xué)校財務(wù)預、決算工作，準確做好學(xué)校帳務(wù)、結算上報工作，做到帳實(shí)相符、帳帳相符、帳表相符、表表相符，認真執行會(huì )計崗位責任制所規定的各項職責。
6、財務(wù)人員應當認真做好學(xué)校各項資金的管理工作。認真審核學(xué)校的各項財務(wù)收支憑證，各種憑證內容必須填寫(xiě)完整。財務(wù)人員有權拒絕受理不符合財務(wù)規定的業(yè)務(wù)，不做假帳，不設帳外帳，不設小金庫。
7、做好財務(wù)檔案工作，未經(jīng)領(lǐng)導同意不得向外人提供、傳閱、復印會(huì )計資料，妥善保管各種財務(wù)會(huì )計資料。
二、財務(wù)收支審批制度
1、會(huì )計人員經(jīng)費預算，報學(xué)校領(lǐng)導審核，有計劃地執行。
2、各種費用必須憑證報銷(xiāo)，出納人員應嚴格審核原始憑證，拒絕受理不合法不規范的原始憑證。
3、合法規范的原始憑證，必須由經(jīng)手人，驗收人和主管人審批簽章后付款。
4、學(xué)校法人代表，要堅持按規定審批，對給予報銷(xiāo)的原始憑證簽字。
三、學(xué)校收費制度
1、學(xué)期結束時(shí)，學(xué)校及時(shí)做好學(xué)生代辦費的結算、清退工
作，并且將使用情況出具用款清單發(fā)給學(xué)生家長(cháng)，實(shí)行多退少不補的原則。退費需學(xué)生或學(xué)生家長(cháng)簽收。
2、學(xué)校發(fā)生的項目收費時(shí)，附有一式二份的繳款學(xué)生名單，一份附在記帳憑證上，一份學(xué)校保存。
四、學(xué)校財產(chǎn)管理制度
采購制度
1、學(xué)校采購物品一般情況下，由事務(wù)同志辦理。
2、采購物品必須有購物申請單，并注明名稱(chēng)、品種、規格、數量、用途。
3、采購的'物品一定要與購物申請單內容相同。
4、所購物品質(zhì)量有問(wèn)題或未經(jīng)批準購買(mǎi)的物品一律不予報銷(xiāo)。
出借賠償制度
1、教學(xué)物品和器材專(zhuān)供本校教學(xué)使用，在不影響教學(xué)前提下，經(jīng)領(lǐng)導同意方可出借。
2、貴重物品原則上不出借。
3、出借的物品須填寫(xiě)出借單。
4、出借的物品要按期收回。
5、歸還物品時(shí)要當面驗收，如有損壞或遺失，按賠償制度執行。
五、財產(chǎn)清查制度
1、財產(chǎn)清查是加強單位內部管理的一項重要內容，各單位必須建立財產(chǎn)清查制度。
2、財產(chǎn)清查內容包括流動(dòng)資產(chǎn)清查、固定資產(chǎn)清查以及其他資產(chǎn)清查。
存貨的清查：主要包括庫存物品、低值易耗品的清查。庫存物品每月盤(pán)點(diǎn)一次，低值易耗品每年盤(pán)點(diǎn)一次。對所有往來(lái)單位的往來(lái)款項，要加強核對清理。
固定資產(chǎn)清查：對所有固定資產(chǎn)，每年進(jìn)行一次清查、盤(pán)點(diǎn)，并與登記冊核對、
庫存現金、有價(jià)證券清理：現金及有價(jià)證券應每月由單位領(lǐng)
導或財務(wù)人員實(shí)施清查工作。
六、帳務(wù)處理程序制度
1、會(huì )計核算應當以實(shí)際發(fā)生的經(jīng)濟業(yè)務(wù)為依據，按照規定的會(huì )計處理方法進(jìn)行，保證會(huì )計指標的口徑一致，相互可比和會(huì )計處理方法的前后一致。
2、會(huì )計人員應當根據審核無(wú)誤的原始憑證，編制記帳憑證，切實(shí)保證帳帳、帳實(shí)、帳表相符。
3、帳簿設置包括總帳、明細帳、日記帳和其他輔助性帳簿。必須填好帳簿啟用表和扉頁(yè)，往來(lái)款項科目不得使用綜合帳戶(hù)，需要結轉的科目一定要`按規定進(jìn)行明細結轉。
4、記帳憑證應當及時(shí)傳遞，記帳必須及時(shí)，不得積壓，登記完畢后，應當妥善保管，不得散亂丟失。
七、會(huì )計工作交接制度
1、認真執行“會(huì )計基礎工作規范”中會(huì )計工作交接若干規定。
2、會(huì )計人員工作調動(dòng)或者因故離職，必須將本人所經(jīng)管的會(huì )計工作全部移交給接替人員，沒(méi)有辦齊移交手續的，不得調動(dòng)或離職。
3、移交人員應及時(shí)整理應該移交的各項資料，對未了事項寫(xiě)出書(shū)面材料。
4、移交人員在編制移交清冊時(shí)應列明移交的會(huì )計憑證、會(huì )計帳簿、會(huì )計報表、印章、現金、有價(jià)證券、支票簿、發(fā)票、文件、其他會(huì )計資料和物品等內容，同時(shí)還應在移交清冊中列明會(huì )計軟件，會(huì )計軟件數據磁盤(pán)（磁盤(pán)等）及有關(guān)資料、實(shí)物等內容。
5、移交雙方應在電子計算機上對有關(guān)數據進(jìn)行操作確認。
6、單位撤消時(shí)，會(huì )計人員應會(huì )同有關(guān)人員辦理會(huì )計清理工作，單位合并，分立，會(huì )計工作交接也應按正常工作交接手續進(jìn)行。
八、委派會(huì )計人員的崗位職責
1、嚴格遵守財經(jīng)法規和財經(jīng)紀律，認真建立和執行財務(wù)會(huì )計制度，保障教育經(jīng)費的安全、有效。
2、忠守職責、廉潔奉公，自覺(jué)抵制違紀違法行為，嚴格執行《會(huì )計法》，對會(huì )計報表和帳務(wù)的正確性、及時(shí)性、真實(shí)性、合法性負責。
3、按程序規范做好票據的銷(xiāo)號工作，負責所有會(huì )計資料的裝訂歸檔、保管和監管工作。協(xié)助財產(chǎn)保管員做好財產(chǎn)帳冊的設置和登記工作，做到帳帳相符，帳物相符。
財務(wù)安全管理制度15
一、財務(wù)室全體人員應認真學(xué)習《會(huì )計法》，明確會(huì )計職責，嚴格執行有關(guān)財務(wù)制度，提高警惕，杜絕一切意外事故的發(fā)生。
二、財務(wù)室必須安裝“三鐵二器”(即鐵門(mén)、鐵窗、鐵保險柜和報警器，滅火器)等安全防范設施；并妥善管理，保持完好使用狀態(tài)。
三、鐵門(mén)鐵窗必須牢固可靠；保險柜必須使用雙保險鎖或密碼鎖，存放點(diǎn)必須安全合適；
四、財務(wù)室報警器必須與值班室相聯(lián)，并有人值班守機，做到人防和技防結合；有條件的可以和110報警相聯(lián)。
五、工作人員能正確使用滅火設備，特別是下班離室前一定要關(guān)鎖好保險箱和防盜門(mén)窗。自覺(jué)布下防盜警報器，以防萬(wàn)一
六、重點(diǎn)區域安裝監控裝置；
七、報警監控裝置在門(mén)口明顯位置明示
八、建議飼養警用犬2條作為夜間布控
九、財務(wù)室庫存過(guò)夜現金一般不得超過(guò)規定限額800元。
十、盡量使用支票和網(wǎng)上銀行進(jìn)行收付
十一、工資獎金的發(fā)放一律使用銀行卡，超過(guò)限額的.報銷(xiāo)一律用網(wǎng)銀打入銀行卡
十二、財務(wù)室提取或送存現金須固定專(zhuān)人，萬(wàn)元以上需有專(zhuān)車(chē)接送。臨時(shí)性大量現金存放過(guò)夜，需向領(lǐng)導匯報派專(zhuān)人值班守護。
十三、公司領(lǐng)導如同意財務(wù)室存放大額現金過(guò)夜，必須落實(shí)安全保衛措施，設施防、技防應符合有關(guān)安全防范要求，還必須安排專(zhuān)門(mén)值班守護人員
十四、公司與財務(wù)人員及相關(guān)領(lǐng)導簽訂財務(wù)室安全承包責任書(shū)，落實(shí)責任
十五、財會(huì )人員必須提高警惕，經(jīng)常檢查，發(fā)現隱患及時(shí)匯報處理。
【財務(wù)安全管理制度】相關(guān)文章：
財務(wù)安全管理制度11-20
學(xué)校財務(wù)安全管理制度01-21
財務(wù)室安全管理制度03-14
財務(wù)部安全管理制度（精選13篇）04-02
財務(wù)部安全管理制度7篇02-01
財務(wù)部安全管理制度(7篇)02-01
財會(huì )室安全管理制度01-02
財務(wù)室安全管理制度（通用11篇）11-10