盡職調查報告

盡職調查報告(3篇)

　　在經(jīng)濟飛速發(fā)展的今天，報告使用的頻率越來(lái)越高，報告包含標題、正文、結尾等。那么報告應該怎么寫(xiě)才合適呢？下面是小編為大家整理的盡職調查報告，僅供參考，歡迎大家閱讀。

盡職調查報告1

　　一、公司基本情況

　　(一) 企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執照、法人代碼證、國稅地稅登記證復印件；

　　(二) 歷史沿革情況（含子公司，控股公司，重要聯(lián)營(yíng)公司）

　　自企業(yè)成立至今全套工商登記文件復印件。

　　(三) 主要股東情況

　　1、 控股股東及實(shí)際控制人、其他主要股東的公司名稱(chēng)；

　　2、 現有股東間的關(guān)聯(lián)關(guān)系；

　　(四) 員工情況

　　1、 員工人數及其變化、專(zhuān)業(yè)結構、受教育程度、年齡分布的說(shuō)明；

　　2、 員工情況說(shuō)明：包括訂立勞動(dòng)合同的人員、以及沒(méi)有簽訂勞動(dòng)合同但是由公司雇傭的幫工的人數，勞動(dòng)合同期限和核心員工；

　　3、 管理層及核心員工聘用合同：包括經(jīng)理、財務(wù)負責人、技術(shù)負責人等管理層及核心員工的聘用合同，以及其報酬和薪金的有關(guān)安排；

　　4、 保密、競業(yè)禁止及其他重要協(xié)議：包括但不限于與管理層人員和核心員工簽訂的保密、禁止競業(yè)、職務(wù)創(chuàng )作歸屬等內容的協(xié)議；

　　5、 公司過(guò)去三年為員工代扣代繳個(gè)人所得稅的情況；

　　6、 公司目前繳納的醫療保險、社會(huì )保險、養老保險、工傷保險和住房公基金等福利的情況說(shuō)明，包括有無(wú)欠繳情況等；

　　7、 說(shuō)明是否存在員工或管理層持股的安排及其他激勵計劃（包括但不限于利潤分享計劃和股票期權計劃、特殊的獎勵或福利政策），如果有，提供相關(guān)文件；

　　8、 最近三年中有關(guān)員工勞動(dòng)爭議或糾紛的仲裁、訴訟并說(shuō)明公司目前是否存在正在進(jìn)行中的勞動(dòng)爭議或糾紛，如有，說(shuō)明爭議或糾紛的具體情況，并提供相關(guān)的仲裁、訴訟文書(shū)、和解協(xié)議（如有）；

　　(五) 公司股權架構圖；

　　(六) 內部組織結構圖；

　　(七) 各類(lèi)證件、許可證及證書(shū)（包括但不限于相關(guān)質(zhì)量認證資格證書(shū)、生產(chǎn)許可證、經(jīng)營(yíng)許可證、特別行業(yè)類(lèi)許可證、軟件企業(yè)證書(shū)、高新技術(shù)企業(yè)證書(shū)、軟件產(chǎn)品證書(shū)、貸款證（貸款卡）、海關(guān)登記證、外匯登記證、質(zhì)量體系認證證書(shū)、公司獲得的其他行政許可、資質(zhì)及許可證等）。

　　二、董事、監事、高級管理人員及核心技術(shù)人員

　　(一) 董事、監事、高級管理人員及核心技術(shù)人員簡(jiǎn)歷（包括姓名、性別、年齡、國籍及境外永久居留權、學(xué)歷、職稱(chēng)、主要業(yè)務(wù)經(jīng)歷、曾經(jīng)擔任的重要職務(wù)及任期、現任職務(wù)及任期等）；

　　(二) 董事、監事、高級管理人員及核心技術(shù)人員相互之間是否存在親屬關(guān)系的說(shuō)明；

　　(三) 公司與董事、監事、高級管理人員及核心技術(shù)人員簽訂的協(xié)議，如借款、擔保協(xié)議等，以及為穩定上述人員已采取或擬采取的措施；

　　(四) 董事、監事、高級管理人員及核心技術(shù)人員持股情況。

　　三、業(yè)務(wù)與技術(shù)

　　(一) 行業(yè)基本情況訪(fǎng)談

　　(二) 業(yè)務(wù)情況訪(fǎng)談

　　1、 公司核準經(jīng)營(yíng)范圍、公司主營(yíng)業(yè)務(wù)構成、主要產(chǎn)品介紹；

　　2、 細分產(chǎn)品列表（包括產(chǎn)品名稱(chēng)、所屬大類(lèi)、所屬細分類(lèi)別、主要應用領(lǐng)域等）

　　3、 公司正在履行或待履行的重大合同列表；

　　4、 公司經(jīng)營(yíng)模式，包括研發(fā)模式、采購模式、生產(chǎn)模式、銷(xiāo)售模式、盈利模式等；

　　(三) 公司核心技術(shù)介紹、主要產(chǎn)品技術(shù)含量及先進(jìn)性介紹、主要產(chǎn)品的可替代性分析；

　　(四) 公司在行業(yè)中的競爭地位、自身競爭優(yōu)勢及劣勢，以及采取的競爭策略和應對措施等；

　　(五) 研究開(kāi)發(fā)情況

　　1、 研究開(kāi)發(fā)機構的設置；

　　2、 研發(fā)人員數量及占員工的百分比；

　　3、 產(chǎn)品設計、研發(fā)與控制制度；

　　4、 產(chǎn)品研發(fā)與控制流程；

　　5、 申請高新審計報告

　　6、 最近3年研發(fā)資金投入金額及占當期營(yíng)業(yè)收入的比重；

　　7、 公司在研項目資料（如協(xié)議書(shū)、受資助證明等）；

　　8、 公司獲獎情況證明文件；

　　9、 公司主要技術(shù)資料（項目批復、專(zhuān)項合同書(shū)、受資助文件、技術(shù)鑒定書(shū)等）；

　　四、業(yè)務(wù)發(fā)展目標及其風(fēng)險因素訪(fǎng)談

　　(一) 公司業(yè)務(wù)發(fā)展計劃及措施

　　1、 公司發(fā)展戰略；

　　2、 歷年發(fā)展計劃及年度報告；

　　3、 未來(lái)三年的發(fā)展計劃；

　　4、 產(chǎn)品開(kāi)發(fā)計劃；

　　5、 市場(chǎng)開(kāi)發(fā)與營(yíng)銷(xiāo)網(wǎng)絡(luò )建設計劃；

　　6、 人力資源規劃；

　　7、 項目投融資計劃（若有）；

　　(二) 公司的主要風(fēng)險及應對措施（包括但不限于政策性風(fēng)險、技術(shù)風(fēng)險、資金風(fēng)險、市場(chǎng)風(fēng)險、人力資源風(fēng)險等）。

　　五、公司治理

　　(一) 主要內部控制制度說(shuō)明；

　　(二) 公司與主要股東、董事、高級管理人員、核心技術(shù)人員之間是否存在同業(yè)競爭情況；

　　(三) 公司最近兩年是否存在違法違規及受處罰情況；

　　(四) 公司為控股股東、實(shí)際控制人及其控制的其他企業(yè)擔保的說(shuō)明及相關(guān)資料；

　　六、財務(wù)與會(huì )計

　　(一) 最近兩年一期的財務(wù)資料

　　1、 公司及下屬子最近兩年經(jīng)審計的財務(wù)報告及原始財務(wù)報表(電子版)；

　　2、 公司及下屬子最近一期原始財務(wù)報表(電子版)；

　　3、 長(cháng)期投資單位驗資報告、營(yíng)業(yè)執照復印件、投資協(xié)議書(shū)、章程；各投資單位會(huì )計報表及最近一期審計報告；

　　4、 公司存在合并報表的，分別提供近兩年母公司、合并報表范圍內控股子公司的財務(wù)報表及編制合并報表的抵銷(xiāo)分錄；

　　5、 合并報表范圍內所有公司近兩年及一期科目余額表電子版（從一級至最末級明細的發(fā)生額及余額）；

　　(二) 最近一個(gè)會(huì )計年度財務(wù)報表中主要項目情況

　　1、 應收款項（包括應收票據、應收利息、應收賬款、其他應收、預付賬款、應收補貼款）

　　1) 應收款項明細表和賬齡分析表電子版；

　　2) 壞賬準備計提比例及各賬齡壞賬準備金額；

　　2、 存貨

　　1) 存貨類(lèi)別明細表及賬齡分析電子版；

　　3、 固定資產(chǎn)

　　1) 固定資產(chǎn)、累計折舊、成新率計算明細表；

　　2) 固定資產(chǎn)租賃協(xié)議復印件；

　　4、 在建工程明細表，應注明開(kāi)工時(shí)間、完工程度、預算金額、已投入金額；相關(guān)批準文件、開(kāi)工許可證、預算、結算、決算書(shū)；

　　5、 無(wú)形資產(chǎn)

　　1) 無(wú)形資產(chǎn)明細表（包括初始金額、攤銷(xiāo)年限、取得方式及日期、攤余價(jià)值及剩余攤銷(xiāo)年限）；

　　2) 土地使用證、土地出讓合同和轉讓合同、土地的劃撥文件或租賃合同；

　　3) 其他無(wú)形資產(chǎn)取得的相關(guān)合同、協(xié)議等資料；

　　6、 銷(xiāo)售收入

　　1) 營(yíng)業(yè)收入明細賬；

　　2) 主要的銷(xiāo)售合同；

　　3) 補貼收入的批復或相關(guān)證明文件及憑證；

　　7、 各類(lèi)減值準備明細表及計提依據；

　　(三) 主要債務(wù)情況

　　1、 銀行借款明細表、借款合同、抵押協(xié)議及抵押清單；

　　2、 大額往來(lái)借款合同；

　　3、 其他大額負債情況說(shuō)明；

　　(四) 關(guān)聯(lián)交易情況

　　1、 關(guān)聯(lián)交易管理制度、會(huì )議資料；

　　2、 關(guān)聯(lián)交易協(xié)議；

　　3、 關(guān)聯(lián)方交易內容、數量、單價(jià)、總金額、占同類(lèi)業(yè)務(wù)的比例、未結算余額及比例；

　　4、 關(guān)聯(lián)交易價(jià)格公允性的支持性證據；

　　5、 最近兩年來(lái)自關(guān)聯(lián)方的收入占主營(yíng)業(yè)務(wù)收入的.比例、關(guān)聯(lián)方采購額占公司采購總額的比例；

　　6、 關(guān)聯(lián)方往來(lái)發(fā)生額及余額；

　　7、 獨立董事（若有）、監事會(huì )對關(guān)聯(lián)方交易合規性和公允性的意見(jiàn)；

　　(五) 納稅情況

　　1、 合并報表范圍內所有公司的各種稅費、稅率及其它稅務(wù)安排；

　　2、 近兩年合并報表范圍內所有公司的稅收優(yōu)惠政策和相關(guān)規定、批文；請特別說(shuō)明所得稅、增值稅優(yōu)惠政策的起止年限情況；

　　3、 近兩年合并報表范圍內所有公司的納稅申報表和稅收繳款書(shū)；

　　4、 所得稅匯算清繳表及納稅調整的說(shuō)明；接受的稅務(wù)機關(guān)各項檢查取得的稽查報告書(shū)；

　　5、 所得稅匯算清繳鑒證報告或其他稅務(wù)報告；

　　(六) 股利分配董事會(huì )、股東會(huì )決議文件。

　　七、重大合約及法律訴訟事項

　　(一) 重要的聯(lián)營(yíng)、合資、收購、兼并合同協(xié)議復印件；

　　(二) 征用土地、大額貸款或拆借、重大融資租賃情況；

　　(三) 與重大訴訟或仲裁事項相關(guān)的合同、協(xié)議，法院或仲裁機構受理的相關(guān)文件；

　　(四) 所有對外擔保（包括抵押、質(zhì)押、保證等）合同；

　　(五) 是否存在其他或有負債、未決訴訟情況。

　　八、項目投資及收購兼并情況訪(fǎng)談

　　(一) 企業(yè)及附屬企業(yè)目前正在進(jìn)行中的投資項目、技術(shù)改造、產(chǎn)品更新情況；

　　(二) 本企業(yè)已經(jīng)上馬的項目最終批文和將要上馬的項目申請及已得到的批文；

　　(三) 企業(yè)掛牌后擬投資的項目，包括投資額、生產(chǎn)能力、產(chǎn)生的銷(xiāo)售收入及效益前景預測（如有項目建議書(shū)或可行性報告、批文，請提供）；

　　(四) 被收購兼并企業(yè)（或資產(chǎn)）情況、協(xié)議。

盡職調查報告2

　　對于盡職調查報告撰寫(xiě)的簡(jiǎn)要說(shuō)明

　　一、 貸前調查的過(guò)程

　　此部分需說(shuō)明業(yè)務(wù)的來(lái)源情況以及調查人員進(jìn)行貸前調查的過(guò)程。

　　二、 企業(yè)基本情況部分

　　1.企業(yè)的基本情況；

　　2.企業(yè)由誰(shuí)來(lái)控制，實(shí)際控制人的資信情況調查；

　　3.企業(yè)以前做過(guò)什么、現在在做什么、將來(lái)打算做什么？

　　4.企業(yè)現在的經(jīng)營(yíng)狀況；

　　5.企業(yè)的資信狀況。

　　三、企業(yè)財務(wù)情況部分

　　1.對企業(yè)所提供的財務(wù)報表進(jìn)行分析，并說(shuō)明企業(yè)報表的可信度，如提供的是審計報告，請收集完整報告（包括會(huì )計師出具意見(jiàn)和簽字頁(yè)及附注）；

　　2.資產(chǎn)負債表分析中，需對超過(guò)總資產(chǎn)10%的重要科目進(jìn)行詳細分析，并說(shuō)明驗證方式，通過(guò)報表和調查充分了解企業(yè)真實(shí)的資產(chǎn)狀況；利潤表分析中，需對其主營(yíng)業(yè)務(wù)收入等重要科目進(jìn)行驗證，并說(shuō)明驗證方式，通過(guò)報表分析和驗證充分了解企業(yè)真實(shí)的經(jīng)營(yíng)狀況和經(jīng)營(yíng)成果；如企業(yè)提供了現金流量表，需對其經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現金流等主要部分進(jìn)行分析和交叉驗證；

　　3.需了解企業(yè)和實(shí)際控制人的總體負債情況，對其銀行借款或其他金融機構借款需詳細說(shuō)明，并進(jìn)行交叉檢驗，說(shuō)明驗證方式，詳細說(shuō)明其對外擔保情況。

　　四、 還款來(lái)源說(shuō)明

　　請重點(diǎn)分析第一還款來(lái)源的`可靠性和充分性。

　　五、 擔保情況部分

　　此部分需詳細說(shuō)明第二還款來(lái)源的充足性和可靠性。

　　1.需詳細了解抵質(zhì)押物的狀態(tài)，要求實(shí)地調查抵質(zhì)押物并提供照片，需詳細調查抵質(zhì)押物的權屬狀況，抵質(zhì)押物所有人如非申請人，請說(shuō)明申請人與其關(guān)系。如抵質(zhì)押物所有人為企業(yè)法人，需提供同意抵質(zhì)押的股東會(huì )決議；關(guān)注抵質(zhì)押物的流動(dòng)性及是否足值；

　　2.需詳細說(shuō)明保證人生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況，調查擔保能力和擔保意愿，保證人與借款人關(guān)系；

　　3.如保證人為擔保公司，需關(guān)注擔保公司的反擔保措施，提供反擔保物清單，關(guān)注反擔保落實(shí)情況。

　　六、需要說(shuō)明的其他事項

　　調查人員認為以上未能說(shuō)明的內容和情況。此部分需重點(diǎn)調查企業(yè)帳外經(jīng)營(yíng)、超經(jīng)營(yíng)范圍經(jīng)營(yíng)、涉足期貨股市等高風(fēng)險業(yè)務(wù)、隱性負債、非正常渠道融資(如民間借貸非法集資等)、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)以外的其他信息和事項，并對相關(guān)風(fēng)險點(diǎn)進(jìn)行分析。（如借款人或擔保人為個(gè)人時(shí)，請重點(diǎn)關(guān)注其資產(chǎn)和負債情況以及資信情況，所控制經(jīng)營(yíng)的企業(yè)和范圍。所經(jīng)營(yíng)企業(yè)的調查參照以上部分）

　　通過(guò)以上調查，信貸調查人員對該筆貸款提出信貸建議。

盡職調查報告3

　　一、 公司情況簡(jiǎn)介

　　列示公司注冊地、注冊資本、實(shí)收資本、法定代表人、經(jīng)營(yíng)范圍、主營(yíng)業(yè)務(wù)及主要產(chǎn)品等基本信息。

　　二、 公司歷史沿革簡(jiǎn)介

　　1、 公司設立及歷史沿革基本情況；

　　2、 歷次股權變動(dòng)過(guò)程及定價(jià)依據；

　　3、 以圖表形式列示目前股權結構。

　　三、 控股股東及實(shí)際控制人情況

　　1、 控股股東及實(shí)際控制人基本情況、經(jīng)營(yíng)范圍、主要業(yè)務(wù)、財務(wù)狀況； 2、 控股股東和實(shí)際控制人最近兩年內變化情況；

　　3、 說(shuō)明公司實(shí)際控制人控制的其他企業(yè)基本情況；

　　四、 公司業(yè)務(wù)和產(chǎn)品

　　1、 公司主要業(yè)務(wù)及盈利模式介紹，公司生產(chǎn)流程、生產(chǎn)工藝、生產(chǎn)技術(shù)介紹；

　　2、 列示公司主要業(yè)務(wù)與其他業(yè)務(wù)的對公司收入及利潤貢獻情況；計算主要產(chǎn)品的'毛利率、貢獻毛利占當期主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤的比重；

　　3、 公司業(yè)務(wù)的地區分布及主要客戶(hù)情況；

　　4、 公司主要資產(chǎn)及核心技術(shù)的權屬情況；

　　5、 公司業(yè)務(wù)及產(chǎn)品的發(fā)展前景表述。

　　五、 行業(yè)狀況和公司行業(yè)地位

　　1、 說(shuō)明公司所處行業(yè)背景、行業(yè)政策、行業(yè)技術(shù)狀況、市場(chǎng)細分、進(jìn)入壁壘等情況；

　　2、 說(shuō)明行業(yè)內主要企業(yè)及市場(chǎng)份額、變動(dòng)情況，列示主要競爭對手情況；

　　3、 詳細說(shuō)明公司競爭優(yōu)勢、劣勢，收入盈利、技術(shù)水平等重要指標市場(chǎng)排名情況。

　　六、 同業(yè)競爭及關(guān)聯(lián)交易情況

　　1、 說(shuō)明公司控股股東或實(shí)際控制人及其控制的企業(yè)實(shí)際業(yè)務(wù)范圍、業(yè)務(wù)性質(zhì)，客戶(hù)對象，與公司產(chǎn)品的可替代性等情況，說(shuō)明是否構成同業(yè)競爭；

　　2、 說(shuō)明重大關(guān)聯(lián)交易情況。

　　七、 最近兩年及一期主要財務(wù)數據

　　1、 列示公司最近兩年及一期資產(chǎn)負債表、利潤表、現金流量表主要數據，并注明是否經(jīng)審計；

　　2、 列示公司各年度資產(chǎn)負債率、流動(dòng)比率、速動(dòng)比率等重要指標，判斷說(shuō)明公司經(jīng)營(yíng)風(fēng)險和持續經(jīng)營(yíng)能力；

　　3、 簡(jiǎn)要分析財務(wù)情況，對于財務(wù)數據及指標存在異常以及不匹配的，說(shuō)明原因。

【盡職調查報告】相關(guān)文章：

盡職調查報告08-05

盡職的調查報告11-04

律師盡職調查報告04-11

公司盡職調查報告10-19

【精】盡職調查報告11-11

【薦】盡職調查報告08-01

盡職調查報告【熱門(mén)】07-26

盡職調查報告【精】07-26

收購盡職調查報告06-12

企業(yè)盡職調查報告05-27