財務(wù)預算報告
在當下社會(huì )，報告的適用范圍越來(lái)越廣泛，我們在寫(xiě)報告的時(shí)候要注意涵蓋報告的基本要素。我敢肯定，大部分人都對寫(xiě)報告很是頭疼的，下面是小編幫大家整理的財務(wù)預算報告，僅供參考，大家一起來(lái)看看吧。
根據公司x年度生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)和發(fā)展計劃，結合國家和地區宏觀(guān)經(jīng)濟政策，對公司x年主要財務(wù)指標進(jìn)行了測算，編制了公司x年度財務(wù)預算報告。
一、基本假設
1、公司所遵循的國家及地方現行的有關(guān)法律、法規和經(jīng)濟政策無(wú)重大變化。
2、公司經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)所涉及的國家或地區的社會(huì )經(jīng)濟環(huán)境無(wú)重大改變，所在行業(yè)形勢、市場(chǎng)行情無(wú)異常變化。
3、國家現有的銀行貸款利率、通貨膨脹率無(wú)重大改變。
4、公司所遵循的稅收政策和有關(guān)稅優(yōu)惠政策無(wú)重大改變。
5、公司的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)計劃、營(yíng)銷(xiāo)計劃、投資計劃能夠順利執行，不受政府行為的重大影響，不存在因資金來(lái)源不足、市場(chǎng)需求或供求價(jià)格變化等使各項計劃的實(shí)施發(fā)生困難。
6、公司經(jīng)營(yíng)所需的原材料、能源等資源獲取按計劃順利完成，各項業(yè)務(wù)合同順利達成，并與合同方無(wú)重大爭議和糾紛，經(jīng)營(yíng)政策不需做出重大調整。
7、無(wú)其他人力不可預見(jiàn)及不可抗拒因素造成重大不利影響。
二、預算編制依據
1、根據公司經(jīng)營(yíng)目標及業(yè)務(wù)規劃，預計x年營(yíng)業(yè)收入目標為166,408.43萬(wàn)元。
2、成本費用主要依據公司各產(chǎn)品的不同毛利率、資金使用計劃及銀行貸款利率、x年業(yè)務(wù)量變化等情況進(jìn)行的綜合測算或預算。
3、所得稅依據公司x年測算的利潤總額及各公司適用的所得稅率計算。
三、利潤預算表
項目單位x年預算x年實(shí)際增長(cháng)率
營(yíng)業(yè)收入萬(wàn)元166,408.43 151,280.39 10%
營(yíng)業(yè)成本萬(wàn)元127,283.96 114,670.23 11%
稅金及附加萬(wàn)元452.82 431.26 5%
銷(xiāo)售費用萬(wàn)元3,433.28 3,301.23 4%
管理費用萬(wàn)元13,252.36 12,992.51 2%
財務(wù)費用萬(wàn)元3,894.57 3,674.12 6%
資產(chǎn)減值損失萬(wàn)元2,295.40 2,086.73 10%
營(yíng)業(yè)利潤萬(wàn)元15,819.22 14,124.30 12%
利潤總額萬(wàn)元15,783.87 14,348.97 10%
所得稅萬(wàn)元2,366.33 2,297.41 3%
凈利潤萬(wàn)元13,377.22 12,051.55 11%
四、風(fēng)險提示
本預算為公司x年度經(jīng)營(yíng)計劃的內部管理控制指標，能否實(shí)現取決于宏觀(guān)經(jīng)濟環(huán)境、國家政策調整、市場(chǎng)需求狀況、經(jīng)營(yíng)團隊的努力程度等多種因素，存在較大的不確定性。
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