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店鋪財務(wù)管理制度
在不斷進(jìn)步的社會(huì )中，需要使用制度的場(chǎng)合越來(lái)越多，制度泛指以規則或運作模式，規范個(gè)體行動(dòng)的一種社會(huì )結構。擬起制度來(lái)就毫無(wú)頭緒？以下是小編整理的店鋪財務(wù)管理制度，僅供參考，歡迎大家閱讀。
店鋪財務(wù)管理制度1
為了規范店鋪財務(wù)運作，確保公司財產(chǎn)物資安全、規避資金、財產(chǎn)損失等風(fēng)險,現對相關(guān)業(yè)務(wù)流程規范如下:
一、盤(pán)點(diǎn)規定：
1、盤(pán)點(diǎn)方法：定期、不定期、全盤(pán)、抽盤(pán)等
�。�1）不定期抽查盤(pán)點(diǎn)：指由財務(wù)部組織不定期的對店鋪各庫區及賣(mài)場(chǎng)的庫存商品進(jìn)行抽盤(pán)或全面盤(pán)點(diǎn)。
�。�2）定期盤(pán)點(diǎn):是根據每日或每周營(yíng)業(yè)完成后進(jìn)行的盤(pán)點(diǎn),定期盤(pán)點(diǎn)要求進(jìn)行的是全面盤(pán)點(diǎn)。
2、盤(pán)點(diǎn)前的準備工作：
�。�1）清點(diǎn)所有貨品數量，與電腦庫存數據初步核對；
�。�2）核對貨品標簽與貨品（貨品印記）是否相符；
�。�3）將各類(lèi)票據進(jìn)行分門(mén)別類(lèi)的整理與清點(diǎn)；
�。�4）更新電腦數據庫；
�。�5）準備盤(pán)點(diǎn)所用的計量器具及各類(lèi)銷(xiāo)售票據；
�。�6）由盤(pán)點(diǎn)總負責人指定人員參加盤(pán)點(diǎn)，盤(pán)點(diǎn)期間暫停進(jìn)、退貨；
�。�7）避開(kāi)銷(xiāo)售高峰期（周末、雙休日，節假日）。
3、盤(pán)點(diǎn)操作流程：
�。�1）由專(zhuān)門(mén)指定人員對柜臺珠寶首飾進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)，盤(pán)點(diǎn)時(shí)按珠寶首飾商品分類(lèi)、品名、編號、單價(jià)、數量進(jìn)行逐一核對，用掃描槍將標簽條碼逐個(gè)掃入盤(pán)點(diǎn)系統，確認系統內貨品圖片與實(shí)貨相符；
�。�2）全部掃描后查詢(xún)盤(pán)點(diǎn)差異，核對實(shí)盤(pán)數量及貨品是否與數據庫相符；
�。�3）根據柜臺實(shí)物盤(pán)點(diǎn)情況，電腦自動(dòng)生成盤(pán)點(diǎn)結果報審表，打印并由全體盤(pán)點(diǎn)人員簽字確認，分送會(huì )計、商品等有關(guān)部門(mén)。（日盤(pán)、周盤(pán)由店鋪主管組織銷(xiāo)售人員進(jìn)行；由銷(xiāo)售人員按實(shí)盤(pán)數量如實(shí)填寫(xiě)盤(pán)點(diǎn)表，店鋪主管或主管要指定專(zhuān)人負責監盤(pán)，盤(pán)點(diǎn)完成后，雙方和主管要在盤(pán)點(diǎn)表上簽名確認）。
4、盤(pán)點(diǎn)結果處理：
每次盤(pán)點(diǎn)完成后將制成盤(pán)點(diǎn)表，由相關(guān)盤(pán)點(diǎn)人員及監盤(pán)人、店鋪主管簽名確認，盤(pán)點(diǎn)表要先與店鋪臺賬核對確定是否存在差異，如有差異要立刻找出差異原因并分析。
正確無(wú)誤的盤(pán)點(diǎn)表將上交財務(wù)部，由財務(wù)部相關(guān)人員負責核對賬實(shí)是否相符，如有差異，要及時(shí)跟進(jìn)和找出差異原因。
對于盤(pán)虧的物品，要落實(shí)到相關(guān)責任人，要對責任人和店長(cháng)等相關(guān)人員進(jìn)行考核。
為了實(shí)時(shí)對店鋪的現有庫存進(jìn)行監控，要求店鋪每天要以電子郵件形式發(fā)送銷(xiāo)售日報表至財務(wù)部（具體看格式），由財務(wù)部相關(guān)人員核對庫存商品是否正確，從賬面上對商品進(jìn)行監控，如確有必要，財務(wù)部將派出專(zhuān)人至店鋪進(jìn)行突擊或通知盤(pán)點(diǎn)形式進(jìn)行實(shí)地盤(pán)點(diǎn)，以確保賬實(shí)相符。
二、店鋪的現金及備用金管理規定:
1、店鋪營(yíng)業(yè)款(碎銀)和備用金必須分開(kāi)管理，營(yíng)業(yè)款(碎銀)不得挪作備用金使用，一經(jīng)發(fā)現，將對相關(guān)責任人罰款？元。當天的營(yíng)業(yè)額與碎銀分別獨立存放，當天營(yíng)業(yè)款現金由店長(cháng)清點(diǎn)審核獨立上鎖存放，第二天店長(cháng)自己取出存款；如店長(cháng)休息，營(yíng)業(yè)款由組長(cháng)鎖好存放，直至存錢(qián)人員（店長(cháng)/銷(xiāo)售主任）在同事見(jiàn)證下，開(kāi)鎖復核。要求在有監控攝像頭下復核。
2、店鋪備用金的金額按店鋪面積大小、商場(chǎng)經(jīng)營(yíng)模式（專(zhuān)賣(mài)店/商場(chǎng)租賃柜臺）決定。商場(chǎng)租賃柜臺500元/月；專(zhuān)賣(mài)店面積小于50㎡的1000元/月，專(zhuān)賣(mài)店面積大于50㎡小于100㎡的1500/月。
3、備用金應用于日常店鋪開(kāi)支及低值易耗品等購買(mǎi),購買(mǎi)物品需要保留憑證及票據,并每?jì)蓚�(gè)禮拜按既定報銷(xiāo)流程到財務(wù)部報銷(xiāo)一次。
4、備用金由店長(cháng)保管，和費用票據單獨存放于保險箱內。
5、各店鋪要對備用金的.領(lǐng)用、報賬等情況進(jìn)行登記，合理領(lǐng)用備用金，登記本上要求有日期，用途、收入、支出、報賬日期或是返還日期等事項，要求經(jīng)領(lǐng)人和批準人簽名。備用金報賬后的余額要及時(shí)進(jìn)行返納，返納要求在事項完成后三天內辦理完畢（如有特殊情況應先與店鋪主管溝通，可以推遲二天辦理），備用金登記本要求專(zhuān)人登記保管（具體格式如附表）。每天營(yíng)業(yè)終了店鋪要把當天的備用金情況上報財務(wù)人員,上報內容包括:上日余額,本日支出(詳細說(shuō)明支出內容),本日收入(列明收入內容),本日余額。
6、店鋪營(yíng)業(yè)款(碎銀)必須鎖入保險箱，第二天當班人員上班后應及時(shí)清點(diǎn)并確認是否與臺賬相符。
7、原則上店鋪的每日庫存現金金額不得超過(guò)3000元（除碎銀、備用金外），超出規定金額必須在當日下午四點(diǎn)前，由店長(cháng)或主管如數存入公司為店鋪開(kāi)設的指定銀行賬戶(hù)中，并保留存款回執以備核查；店長(cháng)或主管外出存款時(shí)必須在其他員工見(jiàn)證下，在存款簽出本上登記、簽名。
8、公司及店鋪任何人員都不得挪用店鋪錢(qián)款，店鋪需使用備用金支付日常開(kāi)支的，100元以下有店長(cháng)批復，超過(guò)100元不滿(mǎn)200元的由主管批復，200元以上需經(jīng)經(jīng)理同意后方可開(kāi)支，店鋪備用金要設置專(zhuān)門(mén)登記本（登記本相關(guān)規定按第二條規定執行）。未經(jīng)規定的程序請示同意，擅自挪用營(yíng)業(yè)款者做貪污或盜竊公款處理，除追回贓款外，按公司財務(wù)制度管理有關(guān)規定執行處罰，數額較大、情節嚴重的，移交司法機關(guān)處理。
三、收銀規定：
1、日常工作中要求熟練使用收銀機和POS系統，收銀時(shí)要堅持唱收、唱驗、唱找、唱付；仔細檢查貨幣真偽，用視覺(jué)和觸感檢查貨幣真偽并用驗鈔機正反兩面復驗；如違反操作規則，誤收假鈔的，由責任人承擔，無(wú)法分清責任人的由當班人員集體承擔；
2、在使用POS機刷卡收銀時(shí)，應嚴格按照流程操作，要求顧客輸入密碼、簽名確認，并保管好刷卡單據，于每月規定日期將POS機刷卡交易單與銷(xiāo)售小票、銷(xiāo)售報表一起交給公司財務(wù)部；由公司財務(wù)定期與POS機刷卡銀行進(jìn)行對賬，以保證轉賬情況的真實(shí)性；
3、在發(fā)生POS機交易成功與否難以確認的情況時(shí)，不得發(fā)出商品或退還現金給顧客，應及時(shí)與銀行聯(lián)系，查實(shí)并確認POS機交易實(shí)際情況后，做具體處理。違反操作流程，造成損失的，一律由責任人承擔損失；
4、營(yíng)業(yè)結束時(shí)，營(yíng)業(yè)員按銷(xiāo)售憑證第二聯(lián)進(jìn)行統計匯總，記錄當日銷(xiāo)售總金額（與財務(wù)對賬辦法詳見(jiàn)財務(wù)管理規定）。
5、清點(diǎn)當日銷(xiāo)售貨款和POS機交易小票，是否與銷(xiāo)售總額相符，現金和票據，是否與店鋪臺賬相符，此過(guò)程一人清點(diǎn)，店長(cháng)/組長(cháng)復核，核對完畢后由兩人在柜組臺賬上同時(shí)簽字確認。
店鋪財務(wù)管理制度2
第1條為加強財務(wù)管理，規范財務(wù)工作，促進(jìn)公司經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)的發(fā)展，提高公司經(jīng)濟效益，根據國家有關(guān)財務(wù)管理法規制度和公司章程有關(guān)規定，結合公司實(shí)際情況，特制定本制度。
第2條公司會(huì )計核算遵循權責發(fā)生制原則。
第3條財務(wù)管理的基本任務(wù)和方法：
(一)籌集資金和有效使用資金，監督資金正常運行，維護資金安全，努力提高公司經(jīng)濟效益。
(二)做好財務(wù)管理基礎工作，建立健全財務(wù)管理制度，認真做好財務(wù)收支的計劃、控制、核算、分析和考核工作。
(三)加強財務(wù)核算的管理，以提高會(huì )計資訊的及時(shí)性和準確性。
(四)監督企業(yè)財產(chǎn)的購建、保管和使用，配合綜合管理部定期進(jìn)行財產(chǎn)清查。
(五)按期編制各類(lèi)會(huì )計報表和財務(wù)說(shuō)明書(shū)，做好分析、考核工作。
第4條財務(wù)管理是公司經(jīng)營(yíng)管理的一個(gè)重要方面，公司財務(wù)管理中心對財務(wù)管理工作負有組織、實(shí)施、檢查的責任，財會(huì )人員要認真執行《會(huì )計法》，堅決按財務(wù)制度辦事，并嚴守公司秘密。
第5條現金的管理：嚴格執行人民銀行頒布的《現金管理暫行條例》，根據本公司實(shí)際需要，合理核實(shí)現金的庫存限額，超出限額部分要及時(shí)送存銀行。
第6條銀行存款的管理：加強對銀行帳戶(hù)及其他帳戶(hù)的保密工作，非因業(yè)務(wù)需要不準外泄，銀行帳戶(hù)印簽實(shí)行分管、并用制，不得一人統一保管使用。嚴禁在任何空白合同上加蓋銀行帳戶(hù)印簽。
第7條應收帳款的管理：對應收帳款，每季末做一次帳齡和清收情況的分析，并報有關(guān)領(lǐng)導和分管業(yè)務(wù)部門(mén)，督促業(yè)務(wù)部門(mén)積極催收，避免形成壞帳。
第8條其他應收款的管理：應按戶(hù)分頁(yè)記帳，要嚴格個(gè)人借款審批程式，借款的審批程式是：借款人部門(mén)負責人財務(wù)負責人總經(jīng)理。借用現金，必須用於現金結算范圍內的`各種費用專(zhuān)案的支付。
第9條公司在業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中發(fā)生的與業(yè)務(wù)有關(guān)的支出，按規定計入成本費用。成本費用是管理公司經(jīng)濟效益的重要內容�？刂坪贸杀举M用，對堵塞管理漏洞、提高公司經(jīng)濟效益具有重要作用。
店鋪財務(wù)管理制度3
第一章總則
第一節為了規范我享我家門(mén)店財務(wù)管理，降低門(mén)店財務(wù)運營(yíng)風(fēng)險，特制訂本制度，本制度適用于上海我享我家家居用品有限公司所有直營(yíng)店，本制度自簽發(fā)之日起執行。
第二章內容
第二節現金管理
�、贍I(yíng)業(yè)額必須與賬面金額一致，收銀員負責保管營(yíng)業(yè)現款。如出現長(cháng)短款現象，短款部分由責任人補足;長(cháng)款部分必須全額上交公司，收銀員私藏現金長(cháng)款，全額沒(méi)收外，處以長(cháng)款額的兩倍罰款，如重復出現，開(kāi)除處理。
�、诿咳諣I(yíng)業(yè)現款必須在次日上午10：00前全額存入指定帳戶(hù)。無(wú)特殊原因，未及時(shí)全額存入指定帳戶(hù)，一次扣罰店長(cháng)績(jì)效考核分3分。
�、蹱I(yíng)業(yè)現款不得直接用于購買(mǎi)物品，或私借他用。否則對當事人處以500元罰款，并賠償造成的損失。
�、軤I(yíng)業(yè)員需對營(yíng)業(yè)額及商品資料保密。
第三節庫存管理
�、賹�(zhuān)賣(mài)店入庫、調貨、銷(xiāo)售、退貨必須堅持"單隨物轉，當面點(diǎn)清，簽字確認，及時(shí)入賬，帳實(shí)相符"。貨品入庫由店長(cháng)直接向倉庫下單，當面點(diǎn)清后簽字確認。調貨由調入專(zhuān)賣(mài)店開(kāi)調貨單，當面點(diǎn)清后雙方簽字確認。退貨由店長(cháng)直接開(kāi)退貨單(并注明退貨單單號)，由倉庫簽字確認，方可入賬。
�、谫浧芬曂N(xiāo)售，在價(jià)格欄中填"零"。
�、凵唐吠饨璞仨毥�(jīng)過(guò)分公司經(jīng)理同意，填寫(xiě)借條后方可外借，嚴禁商品私自外借，若私自給顧客簽單掛賬，經(jīng)手人三日內負責收回貨款，否則自行承擔損失部分，另視金額大小處100-500元罰款。
�、苊吭略碌妆仨殞Φ赇佭M(jìn)行一次全盤(pán)，出具盤(pán)倉報告。盤(pán)虧金額(按零售價(jià)計算)由店長(cháng)全額賠償，并扣店長(cháng)績(jì)效分5分。出現串號現象，按每個(gè)貨號扣店長(cháng)績(jì)效分。
第四節報表提供
�、俚觊L(cháng)每月3日前提供以下報表：
(1)回款明細表、
(2)存款明細表、
(3)盤(pán)倉調整表、
(4)贈品匯總表及與之對應的'進(jìn)出票據，銷(xiāo)售小票等。
各類(lèi)報表必須由店長(cháng)及經(jīng)理簽字確認，一式二份，一份交至財務(wù)，一份門(mén)店存檔。銷(xiāo)售小票一式三聯(lián)，第一聯(lián)(白單)門(mén)店存檔，第二聯(lián)(紅單)客戶(hù)留用，第三聯(lián)(黃單)財務(wù)存檔。銷(xiāo)售小票及進(jìn)出票據需按類(lèi)別和單號順序排列整齊，裝訂完整交至財務(wù)。
�、诓话垂疽蠼⒏黜椯~簿表單的，一項罰款50元，每次扣罰店長(cháng)績(jì)效分10分。
�、垭S意涂改單據，賬簿，報表，字跡模糊不清，簽字不完整的，按每處5元罰款。
�、芤笤鲁�3日前提交的報表，無(wú)特殊原因，無(wú)法及時(shí)完成的，按每份一天20元進(jìn)行處罰，按天累計。
�、葸M(jìn)出票據，銷(xiāo)售小票，各類(lèi)報表需按順序裝訂保管，未妥善保管而丟失的，一經(jīng)發(fā)現，每張小票罰款5元，每份報表罰款20元。
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