財務(wù)審批管理制度

財務(wù)審批管理制度

　　隨著(zhù)社會(huì )一步步向前發(fā)展，很多場(chǎng)合都離不了制度，制度具有合理性和合法性分配功能。你所接觸過(guò)的制度都是什么樣子的呢？以下是小編幫大家整理的財務(wù)審批管理制度，僅供參考，大家一起來(lái)看看吧。

財務(wù)審批管理制度1

　　第一章總則

　　第一條為促進(jìn)總公司各項工作的順利開(kāi)展,明確職責權限,增強事業(yè)心和責任感,特制訂本規定。

　　第二條本規定適用于總公司。

　　第二章總公司費用開(kāi)支

　　第三條總公司各部門(mén)在日常費用開(kāi)支中,要本著(zhù)少花錢(qián)、多辦事的原則.盡量為總公司節約開(kāi)支。

　　第四條總公司各部門(mén)的費用開(kāi)支按預算定額辦法執行,年初總預算由財務(wù)本部平衡后報總公司總經(jīng)理辦公會(huì )討論,通過(guò)后由總經(jīng)理簽批。原則上半年做一次預算調整。

　　第五條各部門(mén)的日常費用開(kāi)支中,屬預算內的,由各部門(mén)正職簽字,報財務(wù)本部審核并按下列權限簽批:一次開(kāi)支300元以下的,由財務(wù)本部會(huì )計處經(jīng)理審批;一次開(kāi)支300~50000元的,由會(huì )計處經(jīng)理審核后報財務(wù)本部總經(jīng)理簽批;一次開(kāi)支50000元以上的,由會(huì )計處經(jīng)理審核,財務(wù)本部總經(jīng)理復核后報總公司主管財務(wù)領(lǐng)導簽批。屬預算外的'費用開(kāi)支,必須提前報財務(wù)本部,財務(wù)本部審核后報總公司總經(jīng)理簽批。

　　第六條總公司各部門(mén)的費用開(kāi)支在1000元以上的,必須用支票(預借差旅費按總公司(費用報銷(xiāo)管理規定》執行)。在日常開(kāi)支用款前,憑部門(mén)正職簽字的“經(jīng)費審批單”到財務(wù)本部按權限審批,報銷(xiāo)時(shí),對未超過(guò)批準范圍和金額的開(kāi)支,由財務(wù)本部會(huì )計處經(jīng)理審批人帳,對超過(guò)批準范圍和金額的開(kāi)支由財務(wù)本部按權限重新審批或報批。

　　第三章投資項目用款

　　第七條總公司及各所屬企業(yè)公司的大型投資項目用款,必須按年、季、月上報用款計劃,由總公司平衡后于年初下達資金計劃,并在實(shí)際執行過(guò)程中根據實(shí)際情況進(jìn)行適當調整。

　　第八條大型投資項目向總公司申請的計劃內用款,一次用款100萬(wàn)元以?xún)?不含)的,必須將用款申請及款項用途明細報總公司投資管理部和財務(wù)本部共同審批:一次用款100~1000萬(wàn)元(不含)的,必須將用款申請及款項用途明細報總公司投資管理部和財務(wù)本部審核,然后報總公司總經(jīng)理簽批;一次用款1000~5000萬(wàn)元(不含)的、必須將用款申請及款項用途明細報總公司投資管理部和財務(wù)本部審核、然后報總公司主管領(lǐng)導和總經(jīng)理兩人共同簽批;一次用款在5000萬(wàn)元以上(含)的,必須將用款申請及款項用途明細報總公司投資管理部和財務(wù)本部審核,然后報總公司總經(jīng)理辦公會(huì ),并經(jīng)總公司副總經(jīng)理(助理總經(jīng)理)兩人以上和總經(jīng)理共同簽批。

　　第九條大型投資項目向總公司申請的計劃外用款,一律先報總公司投資管理部和財務(wù)本部審核,然后報總公司總經(jīng)理簽批,凡計劃外用款在1000萬(wàn)元以上的,必須同時(shí)有總公司主管領(lǐng)導和總經(jīng)理兩人以上的共同簽字。

　　第四章貿易項目用敷

　　第十條各所屬企業(yè)需總公司提供資金和資金擔保的貿易項目,凡一次所需資金或資金擔保在100萬(wàn)元以下的,須報總公司法規室和財務(wù)本部審批;100~500萬(wàn)元的,須報總公司法規室和財務(wù)本部審查,報總公司總經(jīng)理簽批:500萬(wàn)元以上的,須報總公司計劃部、法規室和財務(wù)本部審查,報總公司主管領(lǐng)導及總經(jīng)理共同簽批。

　　第十一條總公司為各所屬企業(yè)提供信用證授信額度擔保的審批權限按(關(guān)于資金擔保和開(kāi)立信用證的規定)執行。

　　第五章日常資金調動(dòng)

　　第十二條總公司與所屬企業(yè)之間的日常資金調動(dòng),凡一次調動(dòng)資金在100萬(wàn)元以下(含)的,由總公司財務(wù)本部總經(jīng)理簽批;凡一次調動(dòng)資金在100萬(wàn)元以上的,則須報總公司主管財務(wù)領(lǐng)導簽批。

　　第十三條各所屬企業(yè)向總公司臨時(shí)拆借資金或總公司為各所屬企業(yè)臨時(shí)墊付資.一次金額在50萬(wàn)元以下(含)的,由總公司財務(wù)本部總經(jīng)理簽批;一次金額在50萬(wàn)元上的,由總公司主管財務(wù)領(lǐng)導簽批。

　　第六章附則

　　第十四條本規定由財務(wù)本部負責解釋和修訂。

財務(wù)審批管理制度2

　　為轉變機關(guān)工作作風(fēng)，規范和完善領(lǐng)導班子議事和決策程序，提高服務(wù)、指導、管理水平， 制定如下工作制度：

　　一、政務(wù)管理制度：

　　1、議事制度：

　　認真執行“集體領(lǐng)導、民主集中、個(gè)別醞釀、會(huì )議決定”的基本制度，實(shí)行集體決策和領(lǐng)導分工負責制。對事關(guān)全局的大問(wèn)題，集體討論決定，然后分頭落實(shí)。領(lǐng)導班子研究重大問(wèn)題，要按照會(huì )前調研、會(huì )前協(xié)調、會(huì )議準備、討論、表決的程序進(jìn)行。重大突發(fā)事件和緊急情況，來(lái)不及集體議事及會(huì )議表決的，領(lǐng)導集體成員可臨機處置，事后應及時(shí)向領(lǐng)導集體報告。

　　2、會(huì )議制度：

　�。�1）黨委會(huì )：由黨委書(shū)記或副書(shū)記主持召開(kāi)，黨委委員、辦公室主任參加（必要時(shí)邀請有關(guān)人員召開(kāi)擴大會(huì )議），主要是研究、決定全系統組織建設、作風(fēng)建設、黨員獎懲、領(lǐng)導聘任等工作；貫徹落實(shí)黨的`方針、政策、法規和上級黨委下達的工作任務(wù)；研究、制定全系統的規化、方案。一般每月召開(kāi)一次。

　�。�2）局長(cháng)辦公會(huì )：由局長(cháng)或主管副局長(cháng)主持召開(kāi)，副局長(cháng)、工會(huì )主席、辦公室主任參加（必要時(shí)召集有關(guān)人員參加）。主要是研究決定全系統的經(jīng)濟指標、經(jīng)營(yíng)管理、工作進(jìn)展和落實(shí)情況，在調查研究的基礎上交流通報各項工作情況，總結經(jīng)驗教訓，制定工作計劃和方法措施。一般每周一上午召開(kāi)或視工作需要而定。

　�。�3）局務(wù)會(huì )：由局長(cháng)或副局長(cháng)主持召開(kāi)，局領(lǐng)導和科室領(lǐng)導成員或有關(guān)人員參加。主要研究解決各科室的工作，貫徹落實(shí)局黨委會(huì )和局長(cháng)辦公會(huì )以及主管部門(mén)下達的工作任務(wù)。

　�。�4）企業(yè)主任（廠(chǎng)長(cháng)、經(jīng)理）工作會(huì )議：由黨委會(huì )、局長(cháng)辦公會(huì )決定召開(kāi)，企業(yè)單位一把手參加，主要聽(tīng)取各單位工作匯報，交流經(jīng)驗，解決問(wèn)題、研究、部署下段工作。分線(xiàn)工作會(huì )議由職能科室報經(jīng)主管局長(cháng)批準主持召開(kāi)。一般每月召開(kāi)一次或視工作需要而定。

　�。�5）機關(guān)全體會(huì )議：主要是學(xué)習、貫徹、落實(shí)上級文件、方針政策，落實(shí)布置機關(guān)工作任務(wù)。

　　上述會(huì )議由辦公室將或主辦科定負責通知。黨委會(huì )、局長(cháng)辦公會(huì )召開(kāi)前，由辦公室將議題經(jīng)局長(cháng)審定后印發(fā)各位與會(huì )人員提前審閱考慮，各科室提交局務(wù)會(huì )的事宜，事先拿出明確意見(jiàn)，交辦公室匯集由局務(wù)會(huì )決議。

　　3、請示、報告及審批制度：

　　各單位向市局請示報告事宜，須按公文格式書(shū)面報市局辦公室，送交有關(guān)會(huì )議、領(lǐng)導和科室審批，一般不搞越級請示。

　　一般請示報告事項按職能分工由科室或主管局長(cháng)審批。

　　4、催辦、查辦及反饋制度：

　　凡會(huì )議決定事項和領(lǐng)導交辦事宜，由辦公室填寫(xiě)交辦單和催辦、查辦事項登記，分別交有關(guān)單位、人員承辦。承辦單位和人員必須按要求和規定時(shí)間辦理，并將辦理結果反饋到辦公室，由辦公室填寫(xiě)反饋卡片，送交辦領(lǐng)導。

　　5、 印章管理制度：

　　局行政章、主要領(lǐng)導人手章由辦公室專(zhuān)人管理，各科室印章由科長(cháng)或一名責任人管理，實(shí)行用印登記和交接制度。新印章的刻制更換和報廢統一由辦公室辦理。重大事項用印經(jīng)主管局長(cháng)批準后方可辦理。

　　二、 財務(wù)開(kāi)支審批管理制度：

　　1、辦公費用開(kāi)支：本著(zhù)勤儉節約的原則，由主辦科室事先提交預算，報主管局長(cháng)和局長(cháng)審批，必要時(shí)提交局長(cháng)辦公會(huì )研究，審批通過(guò)后辦理。報銷(xiāo)單據由局長(cháng)、主管局長(cháng)、經(jīng)辦人三人簽字后方可報銷(xiāo)。

　　2、業(yè)務(wù)招待費、會(huì )議費開(kāi)支：本著(zhù)廉潔、節約的原則，由經(jīng)辦人事先報紀檢書(shū)記和局長(cháng)審批，按有關(guān)招待費、會(huì )議費標準填寫(xiě)審批卡，憑審批卡安排（參加）會(huì )議和就餐。事后經(jīng)辦人憑

　　《糧食局議事規則及財務(wù)審批管理制度》出自：

　　審批卡和正式報銷(xiāo)單據，經(jīng)審批領(lǐng)導和局長(cháng)簽字后報銷(xiāo)，手續不全者不予報銷(xiāo)，超出標準部分由經(jīng)辦人自負。 機關(guān)工作人員下基層一般在企業(yè)食堂就餐。

　　3、向基層收取會(huì )議費、管理費：由財務(wù)科提出方案，報局長(cháng)辦公會(huì )通過(guò)后執行。

　　三、 車(chē)輛管理制度：

　　局機關(guān)工作用車(chē)由辦公室調度管理，實(shí)行派車(chē)通知單制度，司機憑派車(chē)通知出車(chē)，一般情況下不得超越出車(chē)范圍和里程，不得私自出車(chē)；財務(wù)科建立車(chē)輛費用開(kāi)支檔案，辦公室每月對于出車(chē)及費用開(kāi)支情況進(jìn)行一次審核，盡力節約開(kāi)支。車(chē)輛維修實(shí)行事先報告制度，經(jīng)局長(cháng)辦公會(huì )研究通過(guò)后維修。

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