廣告公司財務(wù)考核細則

廣告公司財務(wù)考核細則

廣告公司財務(wù)考核細則1

　　一、業(yè)務(wù)發(fā)生時(shí),必須由承接業(yè)務(wù)的負責人開(kāi)具《業(yè)務(wù)流程單》,并收取50%定金(固定簽單客戶(hù)除外，簽單客戶(hù)須與公司簽定長(cháng)期《定點(diǎn)簽單協(xié)議》),特殊情況需要協(xié)調的報總經(jīng)理或副總經(jīng)理簽字批準。定金和業(yè)務(wù)流程單及時(shí)交給財務(wù)部。

　　二、每天分類(lèi)整理存放好當日《業(yè)務(wù)流程單》，定時(shí)接受工程部負責人和制作部責任人的業(yè)績(jì)查詢(xún);

　　三、次日十點(diǎn)以前出納必須將當日所收現款入帳，支票類(lèi)必須在規定時(shí)限內及時(shí)入賬。

　　四、未簽定《簽單客戶(hù)申請表》的零散客戶(hù)謝絕簽單;

　　五、簽單合作單位當月底扎賬，經(jīng)辦人和副總經(jīng)理在對方的業(yè)務(wù)明細單據上簽字確認后提交總經(jīng)理審核后，辦理付款前應核實(shí)是否有其它業(yè)務(wù)往來(lái)賬目需要抵扣，收回對方的業(yè)務(wù)單據。不付現款的由財務(wù)部門(mén)出具欠條，加蓋公司公章;

　　六、副總經(jīng)理督促財務(wù)部每月月底(與客戶(hù)有特殊約定的除外)整理好簽單客戶(hù)的'業(yè)務(wù)對賬單，分別提請各部門(mén)經(jīng)理、副總經(jīng)理和總經(jīng)理審核并簽字后再發(fā)給客戶(hù)方相關(guān)負責人，并整理好其大它相關(guān)的結算資料后及時(shí)催收欠款;

　　六、每月22日前由執行部做好上月工資表,副總審核后上報總經(jīng)理簽字確認后28日發(fā)放。

　　七、對報銷(xiāo)原始憑證的規定及審核：對原始憑證的技術(shù)性要求：報銷(xiāo)憑證必須填寫(xiě)金額大寫(xiě)，大寫(xiě)與小寫(xiě)必須相符。購買(mǎi)實(shí)物的原始憑證，除經(jīng)辦人在憑證上簽字外，必須交給實(shí)物保管人員或使用人員進(jìn)行驗收并在憑證上簽字。報銷(xiāo)憑證上至少有三個(gè)人的簽字方可報銷(xiāo)。

　　八、財務(wù)部每月18日前整理好詳細準確的財務(wù)報表提請所有股東審核簽字存檔。

　　九、年終扎賬時(shí)，財務(wù)部在股東會(huì )要求的時(shí)間內做好年終財務(wù)報表提請股東會(huì )審核簽字;

　　十、當月無(wú)違反以上規定者獎B分20分，違規者每次扣B分20分。

廣告公司財務(wù)考核細則2

　　(一)付款規定

　　1、付款前，由該筆業(yè)務(wù)的業(yè)務(wù)員認真填寫(xiě)《用款申批單》，清楚寫(xiě)明收款單位、收款單位帳號、單價(jià)、總金額、及相對應的收款單位發(fā)(票)號、雙方訂立的合同編號等，交部門(mén)負責人、財務(wù)部負責人審核無(wú)誤后報總經(jīng)理、執行董事簽字同意再到財務(wù)部付款。凡未按流程審批的財務(wù)部不得付款。

　　2、支票或匯票開(kāi)具后，首先由出納審查，再由該筆業(yè)務(wù)的業(yè)務(wù)員審查，最后交給收款單位時(shí)請其自己再次核查，避免發(fā)生不必要的失誤造成不必要的損失;并請接收人簽收，以便于以后的核對工作。否則，對責任人處以500元罰款，再犯加倍，造成公司損失的須照實(shí)賠償。

　　(二)工資發(fā)放

　　公司員工工資發(fā)放時(shí)間，原則上定在每月中旬(15日)。根據實(shí)際，可采取現金發(fā)放或打卡方式。

　　(三)單據及票據的管理

　　所有單據和票據等的交接，如交單、聯(lián)系單、押匯申請等，無(wú)論是銀行對我們的交接還是公司內部的交接，都必須請對方簽收。財務(wù)部以外的'其他人員拿回任何單據都必須先交給財務(wù)部指定的專(zhuān)人進(jìn)行處理。若無(wú)故拖延或遺忘，處以200元罰款，再犯加倍，造成公司損失的須照實(shí)賠償。

　　(四)臺帳登記

　　每筆業(yè)務(wù)由該筆業(yè)務(wù)員負責按照臺帳上的要求詳細、及時(shí)、逐項登記在臺帳本上。若無(wú)故拖延或有遺忘、遺漏，將處以罰款;第一次扣除當月工資的10%，第二次及以上扣除當月工資的20%。

　　(五)業(yè)務(wù)匯總與核對帳目、報表

　　財務(wù)部在每月5日交工作小結時(shí)將每月的臺帳及業(yè)務(wù)匯總上交總經(jīng)理，內容包括當月的盈利或虧損，以便從當年一月到該月的累計。會(huì )計必須每月進(jìn)行帳目的核對。

　　財務(wù)部要做好財會(huì )基礎工作，帳簿、憑證、報表需一致。每月底將報表報送總經(jīng)理、執行董事。資產(chǎn)負債表、現金流量表每月報一次。

　　(六)發(fā)(票)管理

　　1、公司發(fā)(票)由財務(wù)部專(zhuān)人管理。由該筆業(yè)務(wù)的業(yè)務(wù)員認真填寫(xiě)《發(fā)(票)申批單》，清楚寫(xiě)明收款單位、單價(jià)、總金額、雙方訂立的合同編號等，交部門(mén)負責人、總經(jīng)理簽字同意后再到財務(wù)部開(kāi)具。未按流程審批的不得開(kāi)具發(fā)(票)。否則，對責任人處以500元罰款，再犯加倍，造成公司損失的須照實(shí)賠償。

　　2、公司報賬的發(fā)(票)必須有經(jīng)手人簽字并注明使用途徑，然后由總經(jīng)理簽字后交財務(wù)部按照規定入賬。

　　(七)固定資產(chǎn)管理

　　每項固定資產(chǎn)逐筆登記編號以便對固定資產(chǎn)進(jìn)行控制、清點(diǎn)折舊，每年對固定資產(chǎn)進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)(由財務(wù)部和辦公室負責)。

　　(八)其他

　　公司根據國家相關(guān)法規和本規定另行制定詳細財務(wù)管理制度。

廣告公司財務(wù)考核細則3

　　一、為規范我公司財務(wù)行為和財務(wù)管理制度，有效運作資產(chǎn)，積極增收節支，提高公司的經(jīng)濟效益，嚴格按公司法、會(huì )計法、企業(yè)財務(wù)通則、會(huì )計準則等有關(guān)法律、法規、結合本公司的實(shí)際業(yè)務(wù)，特制定本制度。

　　二、根據公司管理會(huì )計核算的具體要求設置公司財務(wù)部，內設財務(wù)會(huì )計，出納員，責任明確，分工協(xié)作，共同搞好企業(yè)財務(wù)工作。

　　三、公司內部建立必要的'內部稽核制度，出納人員不得兼管稽核，對會(huì )計檔案保管和收入費用、債權、債務(wù)帳目進(jìn)行登記。

　　四、公司財會(huì )人員應忠于職守，堅持原則，正確進(jìn)行會(huì )計核算與監督。

　　五、本公司遵守國家有關(guān)現金管理的規定和銀行結算辦法，建立現金管理辦法。

　　六、財務(wù)部對各種應收款及預付款加強核算、管理，控制限額，確定回收時(shí)間，確保企業(yè)管理循環(huán)和周轉及時(shí)清算和催收。

　　七、嚴格流動(dòng)資金管理，確定最佳現金余額，避免現金閑置，保證現金安全。不準將公司收入的現金直接支付，坐支現金，職工的工資、福利、津貼用現金結算，其他結算必須用轉帳結算。

　　八、公司職工有困難需要借款的，借款人填寫(xiě)借款單，注明個(gè)人用途，公司給予不超過(guò)個(gè)人二個(gè)月的工資為借款依據，并且及時(shí)還清借款，否則下次不予借支。

　　九、公司對出差人員給予一定的借款，借款的金額由經(jīng)理核定批準。在返回公司3天內報銷(xiāo)差旅費。

　　十、參與制定本公司經(jīng)營(yíng)管理財務(wù)計劃，資金管理，收支計劃，分析考核預測經(jīng)濟成果，嚴格收支范圍，認真審核費用支出，凡支出款項必須有經(jīng)理簽字。

　　十一、公司應定期對會(huì )計人員進(jìn)行崗位培訓，財務(wù)人員必須每二年培訓一次，跟上新形式下財務(wù)核算的要求。市場(chǎng)推廣人員薪資標準一。工作職責在公司指定場(chǎng)所(地鐵商鋪、商廈、辦公樓、賣(mài)場(chǎng)等)按照公司市場(chǎng)推廣操作流程進(jìn)行市場(chǎng)推廣活動(dòng)。

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