- 行政事業(yè)單位內部控制風(fēng)險評估報告 推薦度：
- 相關(guān)推薦
行政事業(yè)單位內部控制風(fēng)險評估報告范文
隨著(zhù)個(gè)人的素質(zhì)不斷提高，接觸并使用報告的人越來(lái)越多，通常情況下，報告的內容含量大、篇幅較長(cháng)。相信很多朋友都對寫(xiě)報告感到非�？鄲腊�，下面是小編為大家收集的行政事業(yè)單位內部控制風(fēng)險評估報告，僅供參考，希望能夠幫助到大家。
行政事業(yè)單位內部控制風(fēng)險評估報告 篇1
根據財政部《行政事業(yè)單位內部控制規范（試行）》和單位《內部控制實(shí)施辦法》有關(guān)規定，我們組織開(kāi)展了對單位各部門(mén)的風(fēng)險評估活動(dòng)，現將結果報告如下：
一、風(fēng)險評估活動(dòng)組織情況
�。ㄒ唬┕ぷ鳈C制。
本次風(fēng)險評估活動(dòng)，是在單位內部控制工作領(lǐng)導小組的領(lǐng)導下，由財務(wù)科具體組織實(shí)施的。領(lǐng)導小組下設辦公室（內控辦）專(zhuān)門(mén)從事此次風(fēng)險評估活動(dòng)。
�。ǘ╋L(fēng)險評估范圍
1、本次風(fēng)險評估所涉及的業(yè)務(wù)范圍分為：?jiǎn)挝粚用骘L(fēng)險和業(yè)務(wù)活動(dòng)層面風(fēng)險。
�、賳挝粚用骘L(fēng)險
主要包括以下三個(gè)方面：
組織架構風(fēng)險：單位內部機構設置不合理、部門(mén)職責不清晰、內部控制管理機制不健全等情況導致的風(fēng)險；
經(jīng)濟決策風(fēng)險：單位經(jīng)濟活動(dòng)決策機制不科學(xué)，決策程序不合理或未執行導致的風(fēng)險；
人力資源風(fēng)險：單位崗位職責不明確、關(guān)鍵崗位勝任能力不足等導致的風(fēng)險。
�、跇I(yè)務(wù)活動(dòng)層面風(fēng)險。
本單位經(jīng)濟活動(dòng)業(yè)務(wù)層面的風(fēng)險主要包括預算管理風(fēng)險、收支管理風(fēng)險、政府采購管理風(fēng)險、資產(chǎn)管理風(fēng)險、建設項目管理風(fēng)險、合同管理風(fēng)險以及其他風(fēng)險。
�。ㄈ╋L(fēng)險評估的程序和方法
1、風(fēng)險評估程序。
風(fēng)險評估小組先研究制定了風(fēng)險評估工作計劃，明確風(fēng)險評估的目標和任務(wù)；其次組織召開(kāi)了由直屬單位及各科室的負責人參加的動(dòng)員會(huì )，對風(fēng)險評估活動(dòng)做出了動(dòng)員和安排，要求直屬單位及各科室先進(jìn)行自查，查找風(fēng)險點(diǎn)，向風(fēng)險評估小組匯報自查情況；再次，風(fēng)險評估領(lǐng)導小組根據直屬單位及各科室的自查情況，選擇關(guān)鍵單位（科室）和自查風(fēng)險點(diǎn)少的單位（科室）進(jìn)行重點(diǎn)檢查，對其他單位（科室）也進(jìn)行了快速檢查；最后，根據直屬單位和各科室的自查情況、現場(chǎng)檢查的工作底稿及收集到的資料，進(jìn)行風(fēng)險分析，組織編寫(xiě)風(fēng)險評估報告。
2、風(fēng)險評估方法。
本次風(fēng)險評估活動(dòng)，采用了風(fēng)險清單法、文件審查、實(shí)地檢查法、流程圖法、財務(wù)報表分析法以及小組討論和訪(fǎng)談等方法以識別風(fēng)險；采用了概率分析法、情景分析法和風(fēng)險坐標圖法以分析風(fēng)險。
二、風(fēng)險評估活動(dòng)發(fā)現的.風(fēng)險因素
�。ㄒ唬﹩挝粚用骘L(fēng)險因素。
單位的部分內控關(guān)鍵崗位的工作人員沒(méi)有定期輪崗。
�。ǘI(yè)務(wù)層面風(fēng)險因素
1、單位預算未分解下達至各科室及業(yè)務(wù)部門(mén)，可能導致預算權威性不足，執行力不夠；
2、單位未按規定建立票據臺帳，不符合財務(wù)管理要求；
3、單位支出事項未嚴格按照審批權限執行，不符合收支業(yè)務(wù)管理制度要求；
4、單位在部分資產(chǎn)采購時(shí)未嚴格按規定填寫(xiě)政府采購計劃申請表，僅用供貨方清單代替，不符合政府采購業(yè)務(wù)管理制度；
5、單位未按規定定期對的貨幣資金、固定資產(chǎn)進(jìn)行核查盤(pán)點(diǎn)，不符合資產(chǎn)業(yè)務(wù)管理制度。
三、風(fēng)險分析
1、單位總體風(fēng)險水平。
根據風(fēng)險評估表對單位各個(gè)層面風(fēng)險進(jìn)行打分評價(jià)，單位總體風(fēng)險水平為25.98（風(fēng)險最高100分），屬于偏低水平。
2、重要和重大風(fēng)險因素
風(fēng)險分析是針對已經(jīng)識別的風(fēng)險進(jìn)行分析，分析其產(chǎn)生原因、發(fā)生的可能性及影響后果等。對風(fēng)險分析的結果應進(jìn)行衡量，需要有計量風(fēng)險的依據。
管理者在分析風(fēng)險時(shí)應高度重視風(fēng)險發(fā)生時(shí)點(diǎn)及影響后果的嚴重程度。同時(shí)還要關(guān)注發(fā)生概率低而影響后果嚴重，或影響小而發(fā)生概率高的風(fēng)險。以便采取有效控制措施。
3、風(fēng)險影響程度是指事件發(fā)生對單位所造成的廣度與深度也確定為五個(gè)級次，分別為極低、低、中、高、極高，依次對應1、2、3、4、5分。
評價(jià)風(fēng)險，是在識別分析風(fēng)險的基礎上，根據確定的“風(fēng)險計量分級標準”對風(fēng)險進(jìn)行分類(lèi)排序。將風(fēng)險分為高（紅色）、中（黃色）、低（淺灰色）三類(lèi)。
4、通過(guò)對本單位經(jīng)濟活動(dòng)梳理分析，形成了幾大類(lèi)經(jīng)費支出事項。
四、關(guān)于應對風(fēng)險結果的利用
1、嚴格落實(shí)關(guān)鍵崗位人員輪崗制度。
2、財務(wù)科根據同級財政部門(mén)批復的預算和單位內部各業(yè)務(wù)部門(mén)提出的支出需求，將預算指標按照部門(mén)進(jìn)行分解，并下達至各業(yè)務(wù)部門(mén)。
2、票據專(zhuān)管員嚴格按照票據管理制度建立票據臺帳。
3、加強對各項支出業(yè)務(wù)的審查，嚴格按照審批權限執行并收集相關(guān)的原始資料。
行政事業(yè)單位內部控制風(fēng)險評估報告 篇2
文化事業(yè)不斷進(jìn)步，文化產(chǎn)業(yè)穩步推進(jìn)，群眾文化生活得到豐富，文化基本權益得到保障。通過(guò)立足基層，貼近群眾，不斷更新工作思路，轉變作風(fēng)，爭資金跑項目，以文化基礎建設、人才隊伍培養、文化品牌打造、拓展文化產(chǎn)業(yè)為重點(diǎn)，各項規劃目標任務(wù)基本實(shí)現時(shí)間過(guò)半任務(wù)過(guò)半，部分目標任務(wù)提前完成�，F將規劃執行情況報告如下：
一、公共文化服務(wù)體系基本建設有序進(jìn)行
�。ㄒ唬皟绅^一中心一臺”繼續完善
以市文化館、圖書(shū)館、文體中心、廣播電視臺為龍頭的我市市級公共文化服務(wù)體系格局已經(jīng)形成，發(fā)揮了“兩館一中心一臺”群文活動(dòng)、培養文化人才，全民健身、培養體育人才，思想宣傳媒體導向的作用。引領(lǐng)、輻射和帶動(dòng)全市文化、體育、廣播影視、新聞出版事業(yè)豐富多彩、快速協(xié)調發(fā)展。
�。ǘ傲蠊こ獭庇行蛲七M(jìn)
1、鄉鎮綜合文化站工程：18個(gè)鄉鎮綜合文化站全面建成，并以實(shí)現全面免費開(kāi)放。兩年半來(lái)投入1137萬(wàn)元重點(diǎn)完善了設施配套，加強了文化管理人員和文化隊伍骨干的輔導和培訓，充分發(fā)揮了管理服務(wù)作用。
2、農家書(shū)屋工程：年實(shí)現農家書(shū)屋在全市183個(gè)行政村的全覆蓋，提前完成了183個(gè)行政村的規劃任務(wù)。年至今新建社區書(shū)屋25個(gè)，時(shí)間過(guò)半任務(wù)過(guò)半。
3、農民體育健身工程：年至今新建農民體育健身工程32個(gè)，完成規劃任務(wù)90個(gè)的36%，新建全民健身路徑67條，完成規劃任務(wù)10條的670%。
4、廣播“村村響”和“戶(hù)戶(hù)通”工程：繼續加大“村村響”和“戶(hù)戶(hù)通”建設力度，年至今新建廣播“村村響”101個(gè)，完成規劃任務(wù)104個(gè)的98%。實(shí)施“戶(hù)戶(hù)通”28600戶(hù)，完成規劃任務(wù)43000戶(hù)的67%。
5、農村電影放映“2131”工程：繼續實(shí)施農村公益電影放映，確保了183個(gè)行政村一月一場(chǎng)公益電影放映。年至今公益電影放映6537.4場(chǎng)，完成年規劃任務(wù)5490場(chǎng)的119%。
�。ㄈ耙粋�(gè)體系”逐步完善
1、城市文體活動(dòng)廣場(chǎng)建設：馬木河文化休閑公園、城北文化廣場(chǎng)相繼建成，進(jìn)一步滿(mǎn)足了城市居民戶(hù)外文化活動(dòng)需求。
2、鄉鎮文體活動(dòng)廣場(chǎng)（含小型劇場(chǎng)）建設：先后有3個(gè)鄉鎮建成3個(gè)文體活動(dòng)廣場(chǎng)。不斷滿(mǎn)足鄉鎮農民朋友日益增長(cháng)精神文化需求。
�。ㄋ模拔鍌�(gè)品牌”爭創(chuàng )效果明顯
1、文學(xué)精品品牌。認真組織、協(xié)調文學(xué)藝術(shù)協(xié)會(huì )、全市文學(xué)藝術(shù)工作者和業(yè)余愛(ài)好者積極參與文學(xué)藝術(shù)創(chuàng )造；通過(guò)評比、賽事、展覽、研討等活動(dòng)來(lái)調動(dòng)、支持、鼓勵、保護文學(xué)藝術(shù)創(chuàng )作者積極性；年以來(lái)先后獲得國家級獎項5個(gè)，省級獎項5個(gè)。我市表彰優(yōu)秀文藝作品10件，表彰金額6.3萬(wàn)元。
2、特色文化品牌。重點(diǎn)打造農村文化、社區文化、企業(yè)文化、校園文化，穩定和壯大社區、企業(yè)、校園、村（社）常規文藝隊伍和文藝骨干。年以來(lái)新建各類(lèi)常規文藝隊伍10支。重點(diǎn)宣傳了籍軍旅作家陳道斌。打造了鄉土農民畫(huà)家馬世明，本土油畫(huà)家羅布等文藝骨干。
3、日常文化活動(dòng)品牌。以單位、社團為基礎，城鄉文化公共服務(wù)設施為載體，群眾喜聞樂(lè )見(jiàn)的文化活動(dòng)為重點(diǎn)內容，先后舉辦了保保節、飛翔節、龍獅燈比賽、農村村級社區文藝調研、迎春長(cháng)跑、全民健身日等450場(chǎng)次的文體活動(dòng)，把重大節慶活動(dòng)、慶典活動(dòng)和常規性文體活動(dòng)辦得更加豐富多彩。
4、保保節之鄉品牌。一是堅持開(kāi)展保保節民俗特色文化活動(dòng)，開(kāi)發(fā)利用這一省級非物質(zhì)文化遺產(chǎn)，二是啟動(dòng)了保保節爭創(chuàng )國家級非物質(zhì)文化遺產(chǎn)的工作、以進(jìn)一步加強保護利用，三是已發(fā)掘、挖掘、收集我市的非物質(zhì)文化遺產(chǎn)12項，報市政府審批公布。
5、三星堆文化品牌。圍繞三星堆文化，不斷挖掘其文化內涵，刊發(fā)三星堆文學(xué)雜志6期，先后舉辦歌曲、舞蹈、書(shū)畫(huà)、攝影等比賽展覽15場(chǎng)次，推動(dòng)了文藝創(chuàng )作。
�。ㄎ澹耙恢ш犖椤苯ㄔO得到加強
培育和發(fā)展城鄉業(yè)余文體演出隊、社會(huì )文體社團、義務(wù)管理員、體育輔導員、文化新聞市場(chǎng)社會(huì )義務(wù)監督員等，建設一支市、鄉鎮、村（社區）三級網(wǎng)絡(luò )人才并服務(wù)于群眾的專(zhuān)兼職文體新服務(wù)隊伍。市文聯(lián)年3月成功換屆，各專(zhuān)業(yè)協(xié)會(huì )積極開(kāi)展活動(dòng)，我局先后舉辦了各類(lèi)文化人才培訓10期，各類(lèi)體育人才培訓12期，文化新聞市場(chǎng)培訓18期。
繼續實(shí)施奧運爭光計劃、苗子計劃，實(shí)行體教結合，抓好抓實(shí)業(yè)余訓練，培養一批新生代的體育后備人才，兩年多來(lái)，我市培養的運動(dòng)員獲得省級賽事銀牌2枚，銅牌3枚，級賽事金牌15枚，銀牌11枚，銅牌13枚。
二、文化產(chǎn)業(yè)穩步推進(jìn)，文化消費多樣性日益形成
�。ㄒ唬┮晕幕�、體育、廣播影視、新聞出版為重點(diǎn)內容的文化、體育、廣播影視、新聞出版產(chǎn)業(yè)得到發(fā)展，鼓勵社會(huì )資本在政策范圍內以各種形式興辦實(shí)體，兩年多來(lái)，新建文化娛樂(lè )市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)戶(hù)30家，興建包裝印刷企業(yè)15家。逐步形成形成以公有制為主體，多種所有制共同發(fā)展的.文化、體育、廣播影視、新聞出版產(chǎn)業(yè)格局，推動(dòng)了地方經(jīng)濟的發(fā)展。
�。ǘ┮晕捏w中心為全市體育產(chǎn)業(yè)發(fā)展重點(diǎn)，爭取資金、項目，多渠道投資興建體育設施，探索社會(huì )資金投入、人才參與、開(kāi)發(fā)服務(wù)項目和服務(wù)管理，構建基本公共服務(wù)項目為主體、部分項目成本消費產(chǎn)業(yè)服務(wù)模式。發(fā)揮行業(yè)協(xié)會(huì )作用，網(wǎng)球協(xié)會(huì )、乒乓球協(xié)會(huì )、籃球協(xié)會(huì )先后進(jìn)入文體中心開(kāi)發(fā)服務(wù)項目，以成本消費模式服務(wù)運行。兩年多來(lái)體彩銷(xiāo)售達到4700余萬(wàn)元，名列市各縣市區前茅。
�。ㄈ┮噪娨暸_、廣電網(wǎng)絡(luò )分公司為廣電產(chǎn)業(yè)重點(diǎn)，加大技術(shù)改造，提供高清畫(huà)面，提升了服務(wù)質(zhì)量，吸引更多的服務(wù)對象，增加了收視群體。
�。ㄋ模﹥赡甓鄟�(lái)，文化、體育、廣播影視、新聞出版服務(wù)產(chǎn)業(yè)發(fā)展速度與全市固定資產(chǎn)投資年均增長(cháng)協(xié)調發(fā)展，實(shí)現文化體育、廣播影視、新聞出版、文化娛樂(lè )及其相關(guān)產(chǎn)業(yè)固定資產(chǎn)投資達1.4億元，實(shí)現規劃任務(wù)（2.56億元）的55%。
三、問(wèn)題、原因及措施
主要問(wèn)題，公共文化服務(wù)體系的建設和發(fā)展與人民群眾的需求之間存在較大差距。當前主要表現在村級、社區對體育健身路徑、農民健身工程需求量的增加。
原因分析，一是各級黨委政府對關(guān)注民生，惠及民生的認識有所提高。二是隨著(zhù)經(jīng)濟的發(fā)展人民群眾關(guān)注自身健康的意識增強。三是通過(guò)“十一五”和災后重建普遍具備了建設場(chǎng)地的硬件條件。四是地方財政投入存在不均衡的現象。五是社會(huì )力量參與建設不多。
措施對策，一是市鄉財政加大投入，是形成加快這一民生工程建設的主要途徑。二是主管部門(mén)繼續加大與上級部門(mén)的聯(lián)系溝通，爭取更多的項目資金，是加快這一民生工程建設的重要方式。三是各級各部門(mén)廣泛動(dòng)員社會(huì )力量參與建設，構建加快這一民生工程建設的新型模式。
【行政事業(yè)單位內部控制風(fēng)險評估報告】相關(guān)文章：
2020行政事業(yè)單位內部控制風(fēng)險評估報告范文12-10
風(fēng)險評估報告10-17
稅務(wù)風(fēng)險的內部控制體系設計的論文12-14
安全風(fēng)險評估報告12-04
保密風(fēng)險評估報告01-29
內部控制的企業(yè)稅務(wù)風(fēng)險防范途徑論文12-13