投資管理制度

投資管理制度錦集(15篇)

　　在當下社會(huì )，我們每個(gè)人都可能會(huì )接觸到制度，制度具有合理性和合法性分配功能。到底應如何擬定制度呢？下面是小編為大家收集的投資管理制度，供大家參考借鑒，希望可以幫助到有需要的朋友。

投資管理制度1

　　第一條為加強公司發(fā)票管理，維護經(jīng)濟秩序，有利于公司經(jīng)濟核算，根據財政部頒發(fā)的《中華人民共和國發(fā)票管理辦法》，結合公司實(shí)際情況，特制定本辦法。

　　第二條發(fā)票種類(lèi)。目前，我公司須使用的發(fā)票共有四種：

　　1．增值稅專(zhuān)用發(fā)票

　　2．工商企業(yè)資金往來(lái)專(zhuān)用發(fā)票

　　3．商業(yè)零售稅票

　　4．服務(wù)業(yè)統一發(fā)票

　　第三條發(fā)票的管理

　　1．發(fā)票須由資金財務(wù)部指定專(zhuān)人保管，所有發(fā)票應一律視同現金妥善保管。

　　2．增值稅專(zhuān)用發(fā)票，根據國家現行規定，每本發(fā)票使用時(shí)間為兩個(gè)月（兩個(gè)自然月份），過(guò)期即應注明作廢，上稅務(wù)部門(mén)購領(lǐng)新發(fā)票時(shí)應攜帶舊發(fā)票以備查驗。

　　第四條發(fā)票的使用范圍

　　1．增值稅專(zhuān)用發(fā)票，適用于購貨方為一般納稅人，可抵扣進(jìn)項稅額的各類(lèi)物資的銷(xiāo)售。

　　2．商業(yè)零售發(fā)票，適用于購貨方為小規模納稅人或直接消費者，不可抵扣進(jìn)項稅額的各類(lèi)物資的`銷(xiāo)售。

　　3．資金往來(lái)發(fā)票，適用于往來(lái)款項（如預收款、借款、還款、投資收益等）資金收妥的憑據，不可作為報銷(xiāo)憑證使用。

　　4．服務(wù)業(yè)專(zhuān)用發(fā)票，適用于咨詢(xún)、代理等提供服務(wù)業(yè)務(wù)的各項收入。以上發(fā)票不得超范圍使用。

　　第五條發(fā)票的使用要求

　　1．字跡清楚，不得涂改。

　　2．項目填寫(xiě)齊全，內容正確無(wú)誤。

　　3．不得拆本使用發(fā)票。

　　4．匯總填開(kāi)專(zhuān)用發(fā)票，必須附有銷(xiāo)售方開(kāi)具并加蓋發(fā)票專(zhuān)用章的銷(xiāo)貨清單。購貨方應索取銷(xiāo)貨清單一式二份，分別附在發(fā)票聯(lián)和抵扣聯(lián)之后。

　　5．銷(xiāo)售貨物并開(kāi)具專(zhuān)用發(fā)票后，發(fā)生退貨或銷(xiāo)售折讓?zhuān)�若購買(mǎi)方未作帳務(wù)處理，須將原發(fā)票聯(lián)和稅款抵扣聯(lián)退還銷(xiāo)售方，作廢處理。屬于銷(xiāo)售折讓的，銷(xiāo)貨方應按折讓后的貨款重開(kāi)專(zhuān)用發(fā)票；若購買(mǎi)方已作帳務(wù)處理無(wú)法退回原發(fā)票，購買(mǎi)方須取得當地稅務(wù)機關(guān)開(kāi)具的進(jìn)貨退出或索取折讓證明單位送交銷(xiāo)售方，作為銷(xiāo)售開(kāi)具紅字發(fā)票的合法依據，銷(xiāo)售方收到證明單后，根據退回貨物的數量，價(jià)款或折讓金額向購買(mǎi)方開(kāi)具紅字專(zhuān)用發(fā)票。

　　第六條罰則。對發(fā)票違章行為的直接責任人，應按《中華人民共和國發(fā)票管理辦法》及國家、地方政府相關(guān)法律規定予以處罰。

　　第七條本辦法由資金財務(wù)部負責解釋。

　　第八條本辦法由中國陽(yáng)光總裁辦公會(huì )決定修改與補充。

　　第九條本辦法自總裁辦公會(huì )批準，總裁簽發(fā)之日起公布、實(shí)施。

投資管理制度2

　　房地產(chǎn)投資決策管理流程

　　流程說(shuō)明

　　一、流程名稱(chēng):投資決策管理流程

　　二、流程編號:gygfc-zq-005

　　三、流程目的

　　明確從制定項目計劃書(shū)和初步方案到組織項目實(shí)施的整個(gè)過(guò)程

　　四、流程目標

　　規范公司的投資管理工作

　　五、流程負責人

　　直接負責人:證券部;間接負責人:各部門(mén)/控股公司,總經(jīng)理辦公會(huì )、董事會(huì )戰略委員會(huì )、董事會(huì )

　　六、流程描述

　　1)根據董事會(huì )制定的投資戰略與策略,公司各個(gè)部門(mén)及控股公司收集項目來(lái)源,提出項目投資的建議,會(huì )同證券部進(jìn)行前期論證,并制定項目計劃書(shū)或初步方案;

　　2)各部門(mén)和控股公司將項目計劃書(shū)或初步方案報送總經(jīng)理批準后正式立項;

　　3)證券部會(huì )同有關(guān)部門(mén)進(jìn)行項目的可行性論證,制定投資建議書(shū)和可行性研究報告;

　　4)將投資建議書(shū)和可行性研究報告報送總經(jīng)理辦公會(huì ),在總經(jīng)理辦公會(huì )權限范圍內的由總經(jīng)理辦公會(huì )審批,權限外的報送董事會(huì )戰略委員會(huì )(總經(jīng)理辦公會(huì )的審批權限為一次投資不超過(guò)100萬(wàn)以上的項目或累計投資不超過(guò)300萬(wàn)的項目);

　　5)董事會(huì )戰略委員會(huì )對項目投資建議書(shū)和可行性研究報告進(jìn)行初步審查,并對項目投資進(jìn)一步進(jìn)行調查論證;將投資的調查論證結論與投資決策建議提交董事會(huì )討論;

　　6)董事會(huì )對權限范圍的項目(董事會(huì )的審批權限為5000萬(wàn)以下投資項目)進(jìn)行審批;權限范圍外的`報股東大會(huì )審批;

　　7)如果是固定資產(chǎn)投資項目和技改項目,按照相關(guān)規定還需要政府主管部門(mén)審批;

　　8)所有審批通過(guò)后,證券部向財務(wù)部發(fā)出資金調撥的指令;財務(wù)部接到資金劃撥的指令,經(jīng)與公司風(fēng)險控制小組核對無(wú)誤后,將資金劃撥到指定帳戶(hù);

　　9)申報部門(mén)或控股公司組織項目實(shí)施。(在項目實(shí)施過(guò)程中相關(guān)部門(mén)按照公司投資決策管理規定進(jìn)行管理)

　　七、流程文件、表單

　　《項目計劃書(shū)或初步方案》《投資建議書(shū)》《可行性研究報告》

　　八、業(yè)務(wù)風(fēng)險

　　投資決策失誤

　　九、流程控制點(diǎn)

　　投資建議書(shū)和可行性研究報告的編制和審批

　　控制目的:增強投資的合理性

　　控制手段:證券部會(huì )同有關(guān)部門(mén)進(jìn)行項目可行性論證,總經(jīng)理辦公會(huì )、董事會(huì )、股東大會(huì )審批,董事會(huì )戰略委員會(huì )進(jìn)行審查和調查論證

　　控制依據:公司投資決策管理規定

投資管理制度3

　　第一章總則

　　第一條本公司為了加強對外投資內部控制，規范對外投資行為，防范對外投資風(fēng)險，保證對外投資的安全，提高對外投資的效益，根據《企業(yè)內部控制規范——基本規范》、《深圳證券交易所創(chuàng )業(yè)板股票上市規則》、《深圳證券交易所創(chuàng )業(yè)板上市公司規范運作指引》等法律法規及《公司章程》制定本規范。

　　第二條本規范所稱(chēng)對外投資，主要是指公司根據投資計劃進(jìn)行的對外投資行為，包括含委托理財，委托貸款，對子公司、合營(yíng)企業(yè)、聯(lián)營(yíng)企業(yè)投資，投資交易性金融資產(chǎn)、可供出售金融資產(chǎn)、持有至到期投資等。

　　第二章職責分工與授權批準

　　第三條公司應當建立對外投資業(yè)務(wù)的崗位責任制，明確相關(guān)部門(mén)和崗位的職責權限，確保辦理對外投資業(yè)務(wù)的不相容崗位相互分離、制約和監督。

　　對外投資不相容崗位至少應當包括：

　�。ㄒ唬�對外投資項目的可行性研究與評估；

　�。ǘ�）對外投資的決策與執行；

　�。ㄈ�）對外投資處置的審批與執行；

　�。ㄋ模�對外投資績(jì)效評估與執行。

　　公司的對外投資計劃由總經(jīng)理負責，并經(jīng)董事會(huì )或股東大會(huì )討論決定，具體職責為：（一）編制公司年度對外投資報告并制訂公司下一年度發(fā)展及對外投資計劃，提請董事會(huì )、股東大會(huì )審議；貫徹執行股東大會(huì )和董事會(huì )有關(guān)投資決策和資產(chǎn)處置決定。

　�。ǘ�）委派或推薦投資企業(yè)的董事、監事、經(jīng)營(yíng)者、財務(wù)負責人，確認其任職資格。

　�。ㄈ�）審查、批準公司投資的全資、控股企業(yè)再投資方案。

　�。ㄋ模┚幹迫�資和控股投資企業(yè)經(jīng)營(yíng)者的年度經(jīng)營(yíng)目標，并按照管理要求和程序進(jìn)行評議、考核和獎懲。

　�。ㄎ澹�審查并指導投資企業(yè)的年度運營(yíng)報告和重大事項報告，并檢查執行情況。

　�。�六）執行上市公司信息披露規定，在年度報告、中期報告中如實(shí)披露對外投資情況，重大投資項目及重大關(guān)聯(lián)交易須即時(shí)披露。

　　公司投資發(fā)展部門(mén)為對外投資日常工作的主管部門(mén)和對外投資信息披露管理部門(mén)，具體職責為：

　�。ㄒ唬┴瀼貓绦袊�家及地方的有關(guān)法律、法規，組織實(shí)施公司作出的資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)和投資管理的各項決議。

　�。ǘ�）參與、分析、制訂投資企業(yè)的購并、分立、股份制改造、產(chǎn)權轉讓等方案，經(jīng)批準后負責組織實(shí)施。

　�。ㄈ�）根據公司領(lǐng)導的要求，對公司投資的各個(gè)經(jīng)濟實(shí)體的資產(chǎn)運作情況進(jìn)行經(jīng)常性的研究，對其資產(chǎn)的安全性、可運作性，提出意見(jiàn)，供公司領(lǐng)導決策。

　�。ㄋ模└鶕�公司年度目標體系，編制全資和控股企業(yè)經(jīng)營(yíng)者的年度經(jīng)營(yíng)目標責任書(shū)，在總經(jīng)理授權下組織有關(guān)部門(mén)對目標執行情況進(jìn)行審查、清算及考核。

　�。ㄎ澹�會(huì )同或協(xié)助有關(guān)部門(mén)對公司投資的全資和控股企業(yè)資產(chǎn)的清產(chǎn)核資、產(chǎn)權界定、特定審計、資產(chǎn)評估、產(chǎn)權交易等工作；投資企業(yè)資產(chǎn)評估報請國資委備案的，投資發(fā)展部負責上報材料的審核并轉報。

　�。�六）制定投資企業(yè)的重組、調整、規范、改制及建立適應市場(chǎng)的運營(yíng)機制等方案，并參與或指導實(shí)施。

　�。ㄆ撸﹨⑴c全資及控股企業(yè)的再投資方案進(jìn)行論證及監理，指導、協(xié)助企業(yè)實(shí)施。

　�。ò耍┴撠熍c招商辦、工商、稅務(wù)等部門(mén)的聯(lián)系，及時(shí)掌握有關(guān)政策，爭取并落實(shí)各項政策優(yōu)惠扶持。

　�。ň牛﹨⑴c公司新投資項目的方案論證、項目的調研和籌建、注冊登記等工作。

　�。ㄊ�）匯集公司各投資企業(yè)以及所屬企業(yè)再投資項目的資料，并對投資變動(dòng)信息及時(shí)在內部網(wǎng)站披露。

　�。ㄊ�一）掌握并執行政府主管部門(mén)有關(guān)上市公司對外投資的信息披露各項規定，對公司有關(guān)對外投資項目提出規范操作的意見(jiàn)，并按規定予以信息披露。

　�。ㄊ�二）負責公司發(fā)行證券再融資工作，編制募集資金投資項目的報告，并掌握項目實(shí)施進(jìn)度，按規定予以信息披露。

　�。ㄊ�三）負責起草公司對外投資情況報告，向董事會(huì )和股東大會(huì )匯報，真實(shí)、完整、及時(shí)、公平地向公眾披露。

　�。ㄊ�四）對需要公司董事會(huì )或股東大會(huì )決議的投資項目，負責提交項目投資預案供董事會(huì )或股東大會(huì )決策。

　　公司財務(wù)部為對外投資的財務(wù)管理部門(mén)，具體職責為：

　�。ㄒ唬└鶕�公司決策層的指示，參與對有關(guān)收購、兼并、新設、承包、托管等項目投資行為的財務(wù)論證，以避免或控制風(fēng)險。

　�。ǘ�）對全資、控股的投資企業(yè)及再投資企業(yè)，按國家頒布的《企業(yè)會(huì )計準則》建立財務(wù)核算體系，并規范所投資企業(yè)的財務(wù)管理。

　�。ㄈ�）按國家財務(wù)管理規定，組織中介審計機構對投資企業(yè)財務(wù)報表的審計和合并。

　�。ㄋ模┌磭�家有關(guān)上市公司信息披露有關(guān)規定，對公布的財務(wù)報告中有關(guān)對外投資有關(guān)資料的信息匯總，并提供信息披露資料。

　　公司內部審計部為對外投資內審監督部門(mén)，具體職責為：

　�。ㄒ唬└鶕�公司對外投資情況，對全資和控股企業(yè)進(jìn)行定期、專(zhuān)項、經(jīng)營(yíng)者離任等內部審計，并配合中介審計機構對投資企業(yè)進(jìn)行年度審計和專(zhuān)項審計。

　�。ǘ�）掌握公司投資企業(yè)的再投資情況，對再投資企業(yè)的經(jīng)營(yíng)情況和風(fēng)險情況進(jìn)行調研，并提出處置意見(jiàn)。

　�。ㄈ�）對中介審計機構預審中提出的問(wèn)題，督促投資企業(yè)或有關(guān)部門(mén)進(jìn)行整改。

　　第四條公司的投資發(fā)展部辦理對外投資業(yè)務(wù)。辦理對外投資業(yè)務(wù)的人員應當具備良好的職業(yè)道德，掌握金融、投資、財會(huì )、法律等方面的專(zhuān)業(yè)知識。

　　公司可以根據具體情況，對辦理對外投資業(yè)務(wù)的人員定期進(jìn)行崗位輪換。

　　第五條公司對外投資實(shí)行分級授權的決策體系，公司股東大會(huì )、董事會(huì )按照不同的權限對投資進(jìn)行審批，其中股東大會(huì )是投資的最高決策機構。

　�。ㄒ唬┩顿Y金額未達到董事會(huì )審批標準的對外投資項目，由公司總經(jīng)理決定；（二）以下投資事項由公司董事會(huì )審批：1、交易涉及的資產(chǎn)總額占公司最近一期經(jīng)審計總資產(chǎn)的5%以上，該交易涉及的資產(chǎn)總額同時(shí)存在賬面值和評估值的，以較高者作為計算數據；

　　2、交易標的（如股權）在最近一個(gè)會(huì )計年度相關(guān)的營(yíng)業(yè)收入占公司最近一個(gè)會(huì )計年度經(jīng)審計營(yíng)業(yè)收入的5%以上，且絕對金額超過(guò)300萬(wàn)元人民幣；

　　3、交易標的（如股權）在最近一個(gè)會(huì )計年度相關(guān)的凈利潤占公司最近一個(gè)會(huì )計年度經(jīng)審計凈利潤的10%以上，且絕對金額超過(guò)100萬(wàn)元人民幣；

　　4、交易的成交金額（含承擔債務(wù)和費用）占公司最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)的5%以上，且絕對金額超過(guò)300萬(wàn)元人民幣；

　　5、交易產(chǎn)生的利潤占公司最近一個(gè)會(huì )計年度經(jīng)審計凈利潤的10%以上，且絕對金額超過(guò)100萬(wàn)元人民幣。

　�。ㄈ�）以下投資事項應當提交股東大會(huì )審批：

　　1、交易涉及的資產(chǎn)總額占上市公司最近一期經(jīng)審計總資產(chǎn)的50%以上，該交易涉及的資產(chǎn)總額同時(shí)存在賬面值和評估值的，以較高者作為計算數據；

　　2、交易標的（如股權）在最近一個(gè)會(huì )計年度相關(guān)的營(yíng)業(yè)收入占上市公司最近一個(gè)會(huì )計年度經(jīng)審計營(yíng)業(yè)收入的50%以上，且絕對金額超過(guò)3000萬(wàn)元；

　　3、交易標的（如股權）在最近一個(gè)會(huì )計年度相關(guān)的凈利潤占上市公司最近一個(gè)會(huì )計年度經(jīng)審計凈利潤的50%以上，且絕對金額超過(guò)300萬(wàn)元；

　　4、交易的成交金額（含承擔債務(wù)和費用）占上市公司最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)的50%以上，且絕對金額超過(guò)3000萬(wàn)元；

　　5、交易產(chǎn)生的'利潤占上市公司最近一個(gè)會(huì )計年度經(jīng)審計凈利潤的50%以上，且絕對金額超過(guò)300萬(wàn)元。

　　上述指標計算中涉及的數據如為負值，取其絕對值計算。公司在連續12個(gè)月內發(fā)生的上述交易標的相關(guān)的同類(lèi)交易應累計計算。

　　若所涉及的資產(chǎn)總額或者成交金額在連續十二個(gè)月內經(jīng)累計計算超過(guò)公司最近一期經(jīng)審計總資產(chǎn)30%的，需要經(jīng)出席會(huì )議的股東所持表決權的三分之二以上通過(guò)。

　　若上述購買(mǎi)或者出售股權的行為將導致上市公司合并報表范圍發(fā)生變更的，該股權對應公司的全部資產(chǎn)和營(yíng)業(yè)收入視為交易涉及的資產(chǎn)總額和與交易標的相關(guān)的營(yíng)業(yè)收入。

　　對于達到上述標準的交易，若交易標的為公司股權，公司應當聘請具有從事證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格會(huì )計師事務(wù)所對交易標的最近一年又一期財務(wù)會(huì )計報告進(jìn)行審計，審計截止日距協(xié)議簽署日不得超過(guò)六個(gè)月；若交易標的為股權以外的其他資產(chǎn)，公司應當聘請具有從事證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格資產(chǎn)評估機構進(jìn)行評估，評估基準日距協(xié)議簽署日不得超過(guò)一年。

　　公司對外投資設立有限責任公司或者股份有限公司，按照《公司法》第二十六條或者第八十一條規定可以分期繳足出資額的，應當以協(xié)議約定的全部出資額為上述計算標準。

　　第六條公司根據對外投資類(lèi)型制定相應的業(yè)務(wù)流程，明確對外投資中主要業(yè)務(wù)環(huán)節的責任人員、風(fēng)險點(diǎn)和控制措施等。

　　公司投資的業(yè)務(wù)流程為：

　�。ㄒ唬└鶕�投資意向，由公司投投資發(fā)展部組織起草項目方案或可行性研究方案，提交公司該項目分管領(lǐng)導初步審核。

　�。ǘ�）投資方案提交總經(jīng)理審核，并根據投資項目的授權范圍分別由董事會(huì )、股東大會(huì )決策。

　�。ㄈ�）項目一旦確定，由分管領(lǐng)導組織該項目的洽談和實(shí)施，并由投資發(fā)展部負責起草投資項目的合同、章程、股東會(huì )決議、董事會(huì )決議等法律文件，提交分管領(lǐng)導審核；涉及資產(chǎn)審計、評估及收、付款的由公司財務(wù)部配合；涉及人事管理的由公司人事部配合；涉及對外信息披露的由公司投資發(fā)展部辦理。

　�。ㄋ模┕�司投資發(fā)展部負責按規定程序辦理資產(chǎn)評估、相關(guān)部門(mén)備案、產(chǎn)權交易、驗資等手續，并按規定辦理工商注冊登記等。

　　對實(shí)際發(fā)生的對外投資業(yè)務(wù)，公司應當設置相應的記錄或憑證，如實(shí)記載各環(huán)節業(yè)務(wù)的開(kāi)展情況，加強內部審計，確保對外投資全過(guò)程得到有效控制。

　　公司投資發(fā)展部負責建立對外投資信息檔案，并加強對審批文件、投資合同或協(xié)議、投資方案書(shū)、對外投資處置決議等文件資料的管理，明確各種文件資料的取得、歸檔、保管、調閱等各個(gè)環(huán)節的管理規定及相關(guān)人員的職責權限。

　　第三章對外投資可行性研究、評估與決策控制

　　第七條公司應當編制對外投資項目建議書(shū)，由投資發(fā)展部對投資建議項目進(jìn)行分析與論證，對被投資公司資信情況進(jìn)行盡責調查或實(shí)地考察，并關(guān)注被投資公司管理層或實(shí)際控制人的能力、資信等情況。對外投資項目如有其他投資者，應當根據情況對其他投資者的資信情況進(jìn)行了解或調查。

　　第八條公司應當由投資發(fā)展部或委托具有相應資質(zhì)的專(zhuān)業(yè)機構對投資項目進(jìn)行可行性研究，重點(diǎn)對投資項目的目標、規模、投資方式、投資的風(fēng)險與收益等作出評價(jià)。

　　第九條公司應當由內審部門(mén)或委托具有相應資質(zhì)的專(zhuān)業(yè)機構對可行性研究報告進(jìn)行獨立評估，形成評估報告。評估報告應當全面反映評估人員的意見(jiàn)，并由所有評估人員簽章。對重大對外投資項目，必須委托具有相應資質(zhì)的專(zhuān)業(yè)機構對可行性研究報告進(jìn)行獨立評估。

　　第十條公司應當根據經(jīng)股東大會(huì )批準的年度投資計劃，按照職責分工和審批權限，對投資項目進(jìn)行決策審批。

　　第十一條公司根據公司章程和有關(guān)規定對所屬公司對外投資項目進(jìn)行審批時(shí)，應當采取總額控制等措施，防止所屬公司分拆投資項目、逃避更為嚴格的授權審批的行為。子公司的對外投資納入公司對外投資管理。

　　企業(yè)因發(fā)展戰略需要，在原對外投資基礎上追加投資的，仍應嚴格履行控制程序。

　　第四章對外投資執行控制

　　第十二條公司應當制定對外投資實(shí)施方案，明確出資時(shí)間、金額、出資方式及責任人員等內容。對外投資實(shí)施方案及方案的變更，應當經(jīng)公司董事會(huì )或其授權人員審查批準。

　　對外投資業(yè)務(wù)需要簽訂合同的，應當征詢(xún)公司法律顧問(wèn)或相關(guān)專(zhuān)家的意見(jiàn)，并經(jīng)授權部門(mén)或人員批準后簽訂。

　　第十三條以委托投資方式進(jìn)行的對外投資，應當對受托公司的資信情況和履約能力進(jìn)行調查，簽訂委托投資合同，明確雙方的權利、義務(wù)和責任，并采取相應的風(fēng)險防范和控制措施。

　　第十四條公司應當指定財務(wù)部對投資項目進(jìn)行跟蹤管理，掌握被投資公司的財務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)情況和現金流量，定期組織對外投資質(zhì)量分析，發(fā)現異常情況，應當及時(shí)向公司決策層和投資決策機構報告，并采取相應措施。

　　公司可以根據管理需要和有關(guān)規定向被投資公司派出董事、監事、財務(wù)負責人或其他管理人員。

　　第十五條公司應當對派駐被投資公司的有關(guān)人員建立適時(shí)報告、業(yè)績(jì)考評與輪崗制度。

　　第十六條公司應當加強投資收益的控制，投資收益的核算應當符合國家統一的會(huì )計制度和準則的規定，對外投資取得的股利以及其他收益，均應當納入公司會(huì )計核算體系，嚴禁賬外設賬。

　　第十七條公司應當加強對外投資有關(guān)權益證書(shū)的管理，指定投資發(fā)展部保管權益證書(shū)，建立詳細的記錄。未經(jīng)授權人員不得接觸權益證書(shū)。財務(wù)部應當定期和不定期地與投資發(fā)展部清點(diǎn)核對有關(guān)權益證書(shū)。

　　被投資公司股權結構等發(fā)生變化的，公司應當取得被投資公司的相關(guān)文件，及時(shí)辦理相關(guān)產(chǎn)權變更手續，反映股權變更對本公司的影響。

　　第十八條公司應當定期和不定期地與被投資公司核對有關(guān)投資賬目，保證對外投資的安全、完整。

　　第十九條公司應當加強對投資項目減值情況的定期檢查和歸口管理，減值準備的計提標準和審批程序，按照《企業(yè)會(huì )計準則》和公司會(huì )計制度的有關(guān)規定執行，投資項目減值準備需董事會(huì )審批后方可計提，重大減值準備的計提必須經(jīng)過(guò)股東大會(huì )審議通過(guò)。

　　第五章對外投資處置控制

　　第二十條對外投資的收回、轉讓與核銷(xiāo)，應當按規定權限和程序進(jìn)行審批，并履行相關(guān)審批手續。

　　對應收回的對外投資資產(chǎn)，要及時(shí)足額收取。

　　轉讓對外投資應當由財務(wù)部會(huì )同投資發(fā)展部合理確定轉讓價(jià)格，并報授權批準部門(mén)批準；必要時(shí)，可委托具有相應資質(zhì)的專(zhuān)門(mén)機構進(jìn)行評估。

　　核銷(xiāo)對外投資，應當取得因被投資公司破產(chǎn)等原因不能收回投資的法律文書(shū)和證明文件。

　　第二十一條公司財務(wù)部應當認真審核與對外投資處置有關(guān)的審批文件、會(huì )議記錄、資產(chǎn)回收清單等相關(guān)資料，并按照規定及時(shí)進(jìn)行對外投資處置的會(huì )計處理，確保資產(chǎn)處置真實(shí)、合法。

　　第二十二條公司應當建立對外投資項目后續跟蹤評價(jià)管理制度，對公司的重要投資項目和所屬公司超過(guò)一定標準的投資項目，由公司內審部門(mén)有重點(diǎn)地開(kāi)展后續跟蹤評價(jià)工作，并作為進(jìn)行投資獎勵和責任追究的基本依據。

　　第六章附則

　　第二十三條本制度由公司董事會(huì )負責解釋。

　　第二十四條本制度中“以上”、 “超過(guò)”包括本數。

　　第二十五條本制度如發(fā)生與國家政策、法規相抵觸時(shí)，應從其法規、政策。

　　第二十六條本制度自公司股東大會(huì )審議通過(guò)之日起開(kāi)始施行。

投資管理制度4

　　第一條總則

　　1、為加強對公司檔案的管理，有效搜集、保管和利用各類(lèi)檔案，提高檔案綜合管理水平，根據國家有關(guān)法律法規，并結合公司實(shí)際情況，特制定本制度。

　　2、本制度所稱(chēng)的公司檔案是指公司在經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)中直接形成的，具有保存價(jià)值的合同、文件、客戶(hù)資料、會(huì )議紀要、人事檔案名冊、帳冊、憑證、報表、證件等各種文件材料。

　　3、公司檔案工作堅持集中統一管理的原則。

　　第二條檔案管理體制

　　1、公司設置檔案室，歸屬行政辦公室管理。配備檔案管理人員，負責協(xié)調、組織、管理公司檔案工作。

　　2、公司檔案管理人員，負責公司所有檔案資料的整理和歸檔工作。

　　3、檔案管理員在負責收集、整理、分類(lèi)、鑒定、保管各類(lèi)檔案的同時(shí)，需按規定編制各類(lèi)檢索表單，確保檔案的完整有序管理；

　　第三條檔案資料的形成和歸檔

　　1、凡公司在各項業(yè)務(wù)工作中形成的具有保存價(jià)值的文件材料，都必須按歸檔時(shí)間要求交由行政辦公室歸檔，各部門(mén)和個(gè)人不得據為己有。

　　2、對歸檔文件材料的'基本要求：

　�。�1）歸檔的文件材料必須完整、系統、準確，各項簽字手續完備；

　�。�2）應永久、長(cháng)期保存的文件，如用易于褪變材料書(shū)寫(xiě)的，要予以復制，復制件附于原件后一并歸檔；

　�。�3）整理歸檔文件材料所使用的書(shū)寫(xiě)材料、紙張、裝訂材料、裝具等要符合檔案保護要求。

　　3、檔案歸檔時(shí)間要求：

　�。�1）各類(lèi)政府部門(mén)的批復、復函等原始文件材料必須及時(shí)歸檔；

　�。�2）各部門(mén)在各項業(yè)務(wù)過(guò)程中形成的文件材料，相關(guān)審批材料、客戶(hù)資料等須在本單業(yè)務(wù)合同簽訂后3個(gè)工作日內，將應歸檔的所有文件材料向檔案室歸檔；

　�。�3）各類(lèi)文件材料歸檔份數一般為一式一份，重要的、利用頻繁的和有專(zhuān)門(mén)需要的可視需要程度適當增加份數。

　　第四條檔案保管

　　1、檔案室接收檔案要認真驗收并辦理交接手續。

　　2、要定期進(jìn)行庫藏檔案的清理、核對工作，做到賬、物相符。對破損或載體變質(zhì)的檔案要及時(shí)進(jìn)行修復。庫藏檔案因移交、作廢、遺失等注銷(xiāo)賬卡時(shí)，要查明原因并保存記錄。

　　第五條檔案銷(xiāo)毀

　　銷(xiāo)毀檔案必須嚴格、嚴肅、慎重。銷(xiāo)毀前要編制清冊，提出銷(xiāo)毀報告，經(jīng)公司領(lǐng)導審批后方可銷(xiāo)毀。銷(xiāo)毀檔案時(shí)要嚴格執行保密規定，銷(xiāo)毀清冊要永久保存。

　　第六條檔案的借閱和利用

　　1、檔案查閱、復印、外調，必須嚴格執行報批手續；

　　2、檔案查閱或外調，需填寫(xiě)《檔案查閱、外調審批單》，按程序批準后予以查閱或外調并如期歸還。

　　3、借出和歸還檔案時(shí)，應辦理清點(diǎn)手續，由檔案員和借閱者當面核對清楚。

　　4、檔案歸還時(shí)應保證檔案材料的清潔、完整、安全，不得殘缺、隨意折疊、拆散、剪裁，嚴禁對檔案隨意更改、涂寫(xiě)。

　　5、凡公司領(lǐng)導開(kāi)會(huì )形成的重要會(huì )議紀要、公司發(fā)展規劃、合作意向、評估材料等，未經(jīng)公司領(lǐng)導批準不得借閱。

　　6、財務(wù)會(huì )計檔案，只準公司財務(wù)、會(huì )計人員查閱，其他人要查閱，需經(jīng)副總經(jīng)理以上領(lǐng)導批準。

　　7、未經(jīng)公司領(lǐng)導授權，任何部門(mén)或個(gè)人無(wú)權公開(kāi)檔案。

　　第七條、附則

　　1、本制度所配套的相關(guān)表單附后

　　2、本制度自正式下發(fā)之日起執行。

　　泉州市XX投資有限公司

投資管理制度5

　　第一章總則

　　第一條為了保證基金管理有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“本公司”）基金投資管理工作規范、有序、高效、科學(xué)地進(jìn)行，為基金份額持有人提供優(yōu)質(zhì)的投資管理服務(wù)，維護基金資產(chǎn)安全，保護基金份額持有人的利益，明確基金投資管理的業(yè)務(wù)流程及相關(guān)部門(mén)的職責，特制定本制度。

　　第二條本制度的制訂依據是《中華人民共和國證券法》、《中華人民共和國證券投資基金法》、《證券投資基金運作管理辦法》等法律法規，以及本公司《公司章程》、《內部控制大綱》及公司其它管理制度。

　　第三條本制度適用于公司與基金投資管理工作直接相關(guān)的所有部門(mén)和員工，以及運用基金資產(chǎn)進(jìn)行證券投資的全過(guò)程。

　　第二章投資管理基本原則第四條基金投資遵守國家有關(guān)法律法規以及規范性文件的要求，堅持規范、穩健、高效的投資原則。

　　第五條基金投資的管理原則是分級管理、明確授權、規范操作、嚴格監管。堅持投資決策中權利與相關(guān)責任對稱(chēng)的原則，做到?jīng)Q策有效、責任明確。

　　第六條基金的投資管理方式采取投資決策委員會(huì )領(lǐng)導下的基金經(jīng)理負責制。

　　第七條在投資管理中既要遵守公司投資理念，又要根據不同的基金合同（風(fēng)格）制定相應的投資原則。

　　第八條投資管理過(guò)程中嚴格執行投資禁止和限制制度。

　　第九條適應市場(chǎng)波動(dòng)性的特點(diǎn)，根據不同的基金合同（風(fēng)險）及基金投資目標，適當開(kāi)展相機抉擇投資。

　　第十條公司投資管理的首要原則是要充分了解基金投資者，了解投資者的投資目標、收益期望以及風(fēng)險承受能力，在基金投資管理過(guò)程中始終堅持基金份額持有人利益優(yōu)先的原則，以受托人的職責精神、職業(yè)素質(zhì)和長(cháng)遠的眼光為投資者提供高水平的理財服務(wù)。

　　第十一條投資組合管理需遵循的原則

　�。ㄒ唬╅L(cháng)期投資的原則。公司信奉并遵循長(cháng)期投資原則，致力于為基金份額持有人帶來(lái)長(cháng)期穩定的收益。每個(gè)基金都將根據建立在深入研究基礎上的投資策略進(jìn)行投資，不過(guò)多地局限于短線(xiàn)市場(chǎng)機會(huì )的尋找，而是以基本分析為基礎，著(zhù)眼于發(fā)現不同行業(yè)和公司的長(cháng)期成長(cháng)潛力，從而分享中國經(jīng)濟長(cháng)期成長(cháng)所帶來(lái)的收益，為基金份額持有人謀取長(cháng)期、穩定、安全的收益。

　�。ǘ�）風(fēng)險收益配比的最優(yōu)化原則。各基金在構建投資組合時(shí)，追求風(fēng)險收益配比的最優(yōu)化原則，即在一定的風(fēng)險控制目標的前提下，利用收益分析技術(shù)，通過(guò)選擇收益性和成長(cháng)性高的證券，盡可能提高投資組合的收益；

　　或者是以獲取一定的投資收益為目標，利用風(fēng)險分析技術(shù)，通過(guò)選擇風(fēng)險低的證券和波動(dòng)互補的證券，盡可能降低投資組合的風(fēng)險，從而實(shí)現風(fēng)險與收益配比的最優(yōu)化。公司的目標是為基金份額持有人提供最佳的風(fēng)險調整后的收益率。

　�。ㄈ�）分散投資原則。公司在構建投資組合的過(guò)程中，將通過(guò)選擇多種不同的投資品種，通過(guò)分散投資，降低投資風(fēng)險，實(shí)現投資組合的安全性和收益性的統一。

　�。ㄋ模┝鲃�(dòng)性原則。公司在構建投資組合的過(guò)程中，將充分考慮投資股票、債券等證券品種的流動(dòng)性，以及投資組合整體的流動(dòng)性，降低基金資產(chǎn)的流動(dòng)性風(fēng)險，實(shí)現流動(dòng)性與收益性的統一。

　�。ㄎ澹┤�方位的風(fēng)險控制原則。公司將全面的風(fēng)險控制貫穿于投資管理的全過(guò)程，一方面在投資管理團隊內建立從投資研究、投資決策、投資執行到投資跟蹤全過(guò)程中的全程風(fēng)險控制；另一方面公司專(zhuān)門(mén)設立了風(fēng)險控制辦公會(huì )、督察長(cháng)領(lǐng)導下的監察稽核部以及研究部風(fēng)險管理組，對投資過(guò)程的合理、合法、合規性，以及投資風(fēng)險進(jìn)行專(zhuān)門(mén)的獨立的監控。對投資過(guò)程中的風(fēng)險進(jìn)行全方位的事前、事中、事后的監控。

　　第十二條公司及有關(guān)投資業(yè)務(wù)人員應當關(guān)注并接受社會(huì )公眾對基金證券投資交易行為的合理評論和監督。公司應及時(shí)根據證券交易制度的修訂調整，修正基金的證券投資和交易行為。

　　第三章投資管理的決策體制

　　第十三條基金投資管理流程主要涉及以下部門(mén)及相關(guān)責任人：

　�。ㄒ唬┩顿Y決策委員會(huì )

　�。ǘ�）風(fēng)險控制辦公會(huì )

　�。ㄈ�）分管領(lǐng)導（包括但不限于投資總監）

　�。ㄋ模┗�金經(jīng)理

　�。ㄎ澹┭芯坎�

　�。�六）交易室

　�。ㄆ撸┗�金事務(wù)部及財務(wù)綜合部

　�。ò耍┍O察稽核部

　　第十四條基金投資管理組織結構圖風(fēng)險控制辦公會(huì )投資決策委員會(huì )資投領(lǐng)產(chǎn)資匯導配授報投置權工資作團隊基分管領(lǐng)導投金資上風(fēng)合報控險研究部風(fēng)險管理組規方制異評性案風(fēng)交常估監察稽核部審險易交、查監易控投資管理部控報制告基金事務(wù)部中央交易室基金經(jīng)理研究部決策投資指令支持指令傳達研究運作交易需求反饋核對

　　第十五條投資決策委員會(huì )投資決策委員會(huì )是公司基金投資的最高投資決策機構。投資決策委員會(huì )由公司總經(jīng)理、分管副總經(jīng)理、投資總監、研究總監以及公司根據實(shí)際需要確定的其他投資相關(guān)人員組成。

　　投資總監擔任投資決策委員會(huì )執行委員，在投委會(huì )授權權限范圍內實(shí)施投資計劃，超出其權限范圍的投資計劃提交投資決策委員會(huì )審批。

　　投資決策委員會(huì )的主要職責為：

　�。�1）制定基金投資程序及權限設置；

　�。�2）根據基金的《基金合同》確定基金的投資理念、投資原則以及投資限制；

　�。�3）討論基金經(jīng)理定期出具的《投資策略報告》以及研究部的研究策略報告，審定各基金資產(chǎn)的配置方案，包括基金資產(chǎn)在不同市場(chǎng)、股票、債券、現金之間的配置比例；基金資產(chǎn)在重點(diǎn)市場(chǎng)、行業(yè)、產(chǎn)業(yè)、板塊之間的分配比例及融資規模，并根據市場(chǎng)形勢對資產(chǎn)配置方案進(jìn)行調整；

　�。�4）批準各基金的可投資證券備選庫和核心證券庫的建立及調整；

　�。�5）制定基金投資授權方案，對分管領(lǐng)導、基金經(jīng)理作出投資授權，對超出投資權限的投資項目做出決定；

　�。�6）評價(jià)基金經(jīng)理的工作績(jì)效；

　�。�7）定期對研究部風(fēng)險管理組提交的基金投資風(fēng)險評估和投資績(jì)效分析報告進(jìn)行討論，并執行適當的策略、程序和方法盡量減輕投資風(fēng)險。

　　第十六條投資總監投資總監負責公司具體投資管理技術(shù)業(yè)務(wù)，其主要職責是：

　�。�1）執行投資管理流程、環(huán)節和事宜，保證基金的投資行為合法合規；

　�。�2）擔任投資決策委員會(huì )執行委員，負責召開(kāi)例行之投資決策委員會(huì )會(huì )議；

　�。�3）協(xié)助制定公司發(fā)展短、中、長(cháng)期投資政策、策略和計劃；

　�。�4）執行投資組合管理團隊的投資決策流程，包括資產(chǎn)配置、行業(yè)和公司選擇、風(fēng)險分析和管理；

　�。�5）落實(shí)各基金的資產(chǎn)配置按期達到投資決策委員會(huì )所制定的目標；

　�。�6）在控制投資風(fēng)險的情況下，努力使公司所管理的基金達到并保持業(yè)內一流的業(yè)績(jì)；

　�。�7）參與制定公司產(chǎn)品開(kāi)發(fā)計劃，并對產(chǎn)品開(kāi)發(fā)提出建設性意見(jiàn)；

　�。�8）與基金的重要客戶(hù)保持經(jīng)常的溝通和聯(lián)系，向客戶(hù)闡明公司的投資理論和策略，以及良好的風(fēng)險控制能力；

　�。�9）協(xié)助支持新產(chǎn)品的發(fā)行。

　　第十七條基金經(jīng)理基金經(jīng)理是公司投資管理體系中最重要的一個(gè)環(huán)節，具體負責基金的.日常營(yíng)運和管理。其主要職責為：

　�。�1）在投資決策委員會(huì )的授權范圍內，負責所管理基金的日常投資運作；

　�。�2）擬定所管理基金的投資策略報告，報投資決策委員會(huì )審批；

　�。�3）負責制定和執行基金投資組合方案。對超出基金經(jīng)理權限的投資上報投資總監和投資決策委員會(huì )批準；

　�。�4）負責制定并下達日常交易指令；

　�。�5）定期對投資組合方案的執行情況以及業(yè)績(jì)表現進(jìn)行總結，并向投資總監匯報；

　�。�6）負責對所管理基金的運作進(jìn)行階段性總結，參與撰寫(xiě)基金中報、年報等公開(kāi)報告；

　�。�7）開(kāi)放式基金經(jīng)理負責基金流動(dòng)性的直接管理并積極與基金重要客戶(hù)溝通及參與路演�；�金經(jīng)理下設基金經(jīng)理助理，協(xié)助基金經(jīng)理工作。

　　第十八條研究部研究部是公司投資管理體系中重要的投資決策支持部門(mén)，主要職責是：

　�。�1）負責組織對宏觀(guān)經(jīng)濟形勢和市場(chǎng)走勢進(jìn)行研究，出具研究策略報告，為投資決策委員會(huì )制定基金投資目標、投資策略和資產(chǎn)配置方案提供依據；

　�。�2）負責外部研究資源和信息的收集和整理工作，與外部研究機構建立良好的合作關(guān)系，為基金投資建立起強大的研究平臺和信息資料庫；

　�。�3）負責開(kāi)展行業(yè)和上市公司研究，主要負責建立和維護各基金的可投資證券備選庫和核心證券庫；

　�。�4）負責對關(guān)注行業(yè)內的重點(diǎn)上市公司進(jìn)行實(shí)地調研，為基金的重倉品種提供研究報告和建議；

　�。�5）對研究部推薦形成的投資項目進(jìn)行跟蹤調研；

　�。�6）對固定收益證券、金融衍生產(chǎn)品等進(jìn)行專(zhuān)項研究，提出相應的研究報告和投資建議；

　�。�7）及時(shí)完成基金經(jīng)理委托的專(zhuān)題研究項目；

　�。�8）及時(shí)完成公司交付的其他研究任務(wù)。

　　第十九條交易室交易室負責公司所有基金投資計劃的具體執行和內部控制。公司采取集中交易模式，所有基金投資的交易均通過(guò)交易室完成。中央交易室對基金經(jīng)理發(fā)出的不符合有關(guān)法律法規及公司投資管理制度規定的交易指令，有權暫停執行并立即向投資總監和監察稽核部報告。

　　交易室的主要職責是：

　�。�1）嚴格執行基金經(jīng)理下達的交易指令；

　�。�2）對基金交易情況實(shí)施一線(xiàn)實(shí)時(shí)監控和匯報；

　�。�3）向基金經(jīng)理及時(shí)反饋交易執行情況；

　�。�4）保管各種交易記錄、單證等原始憑證以及有關(guān)文件、資料、報表和其他材料；

　�。�5）發(fā)現交易或市場(chǎng)異常及時(shí)匯報；

　�。�6）嚴格遵守國家法律法規和內部制度的相關(guān)規定。

　　第二十條基金事務(wù)部及財務(wù)綜合部基金事務(wù)部及財務(wù)綜合部是公司從事交易清算、基金清算、會(huì )計核算以及開(kāi)放式基金注冊登記的業(yè)務(wù)部門(mén)。

　　基金事務(wù)部和財務(wù)綜合部具體負責以下工作；

　�。�1）根據公司確定的租用交易席位的券商名單，具體辦理開(kāi)戶(hù)事宜；

　�。�2）負責基金交易的資金調撥、交易清算等工作；

　�。�3）負責基金會(huì )計工作；

　�。�4）負責基金的開(kāi)戶(hù)、申購、贖回、登記和基金清算等工作；

　�。�5）及時(shí)向公司相關(guān)部門(mén)反映注冊登記和基金清算中出現的問(wèn)題；

　�。�6）負責編制基金的各項定期報告，提供基金臨時(shí)報告所要求的相關(guān)內容；

　�。�7）負責編制定期的基金客戶(hù)對賬單；

　�。�8）完成公司交付的其它相關(guān)業(yè)務(wù)工作。

　　第二十一條監察稽核部監察稽核部作為基金投資的合規性檢查部門(mén)，主要是對投資決策程序和運作流程的合理性、合規合法性進(jìn)行審查，對存在問(wèn)題及時(shí)提出意見(jiàn)和補救措施；對基金運作、內部管理、制度執行及遵紀守法情況進(jìn)行監察稽核；對外發(fā)布基金信息的審核。

　　第二十二條研究部風(fēng)險管理組研究部下設風(fēng)險管理組，通過(guò)建立并運用有關(guān)的策略、流程、方法和工具，識別和度量公司經(jīng)營(yíng)中所承受的投資風(fēng)險、運作風(fēng)險、信用風(fēng)險等各類(lèi)風(fēng)險，向公司決策和管理層提供及時(shí)充分的風(fēng)險報告，確保公司能對相關(guān)風(fēng)險采取有效的防范控制和妥善的管理。

　　研究部風(fēng)險管理組在基金投資管理過(guò)程中的職能包括：

　　1．制定清晰合理、科學(xué)有效的風(fēng)險管理政策，并向公司各部門(mén)和員工及時(shí)傳達；

　　2．根據各業(yè)務(wù)部門(mén)的特點(diǎn)和需求，制定投資領(lǐng)域的風(fēng)險管理和績(jì)效評估戰略，并監督其執行；

　　3．根據公司經(jīng)營(yíng)的策略、規模、復雜程序和可承受的風(fēng)險，建立定量化的風(fēng)險評估（識別-度量-分析）方法和工具；

　　4．建立并遵循科學(xué)、有效的風(fēng)險管理程序；

　　5．制定符合法律法規和客戶(hù)需求的各項風(fēng)險控制措施；

　　6．建立一套符合國際投資表現標準并結合國內基金運作慣例的基金業(yè)績(jì)計算方法；

　　7．發(fā)展一套國內外領(lǐng)先水準的數量化的投資風(fēng)險與績(jì)效評估系統，確保對基金投資風(fēng)險和基金投資績(jì)效進(jìn)行科學(xué)化、準確化、標準化、定量化的評估；

　　8．定期向決策和管理層提交風(fēng)險報告，如發(fā)現任何重大偏差，應立即向管理層匯報；

　　9．及時(shí)提供基金投資風(fēng)險和績(jì)效數據，滿(mǎn)足公司各業(yè)務(wù)相關(guān)部門(mén)及其他用戶(hù)的不同需求（包括基金經(jīng)理、市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)部門(mén)、產(chǎn)品代銷(xiāo)機構及基金持有人）；

　　10．依據風(fēng)險控制辦公會(huì )的指示對各項風(fēng)險課題進(jìn)行研究；

　　11．培育和推廣風(fēng)險管理的企業(yè)文化。

　　第二十三條風(fēng)險控制辦公會(huì )風(fēng)險控制辦公會(huì )是公司總經(jīng)理領(lǐng)導下的常設機構，是公司的最高風(fēng)險控制機構。風(fēng)險控制辦公會(huì )由公司總經(jīng)理、督察長(cháng)、市場(chǎng)部經(jīng)理、投資管理部經(jīng)理、研究部經(jīng)理、財務(wù)綜合部經(jīng)理、基金事務(wù)部經(jīng)理、信息技術(shù)部經(jīng)理、監察稽核部經(jīng)理組成。風(fēng)險控制辦公會(huì )在公司投資管理流程中的職能主要是：

　　1.負責指導建立完備的風(fēng)險控制體系和系統工具并監督實(shí)施，以確保公司的商業(yè)運作符合所有的法律、法規、基金合同和相關(guān)規范性文件的要求；

　　2.負責培育公司風(fēng)險管理文化；

　　制定政策，通過(guò)教育和培訓工作，提高公司高級管理人員和基金經(jīng)理在風(fēng)險控制方面的意識和能力；

　　3.建立公司風(fēng)險控制的策略、原則和具體制度，并根據需要進(jìn)行必要的修改；

　　4.對研究部風(fēng)險管理組提交的風(fēng)險分析評估報告（包括產(chǎn)品開(kāi)發(fā)、市場(chǎng)推廣和營(yíng)銷(xiāo)、投資管理、基金營(yíng)運和客戶(hù)服務(wù)）進(jìn)行討論和5.對公司自有資產(chǎn)和基金資產(chǎn)管理中潛在的風(fēng)險進(jìn)行系統評估和研究，并提出相關(guān)方案；

　　6.對基金投資所使用的各種定價(jià)模型、估值模型（包括財務(wù)分析模型）以及投資品種篩選模型進(jìn)行定期評估，提出進(jìn)一步改進(jìn)和完善意見(jiàn)；

　　7.審定公司的業(yè)務(wù)授權方案；

　　8.處理因公司戰略失誤或偶發(fā)事件所導致的公司聲譽(yù)風(fēng)險及其他重大風(fēng)險事件；

　　9.負責公司的危機處理；

　　11．負責界定業(yè)務(wù)風(fēng)險損失責任人及相關(guān)責任。

　　第四章投資管理程序

　　第二十四條公司投資管理程序的總體框架如下圖所示：

　　基金合同客戶(hù)需求法律法規證券投資目標：原則、政策、限制（確定基金業(yè)績(jì)基準）

　　經(jīng)濟研究策略研究行業(yè)研究公司研究技術(shù)分析政治、經(jīng)濟、市場(chǎng)等相關(guān)因素、及其變化投資決策委員會(huì )：

　　討論基金投資策略確定基金資產(chǎn)配置方案投資策略聽(tīng)證投資策略聽(tīng)證投資全程風(fēng)險控制投資全程風(fēng)險控制督察長(cháng)、監察稽核部、研究部風(fēng)險管理組可投資證券備選庫核心證券庫投資限制庫基金經(jīng)理：

　　證券組合的建立、優(yōu)化、調整數量分析：

　　特征分析表現評估風(fēng)險分析流動(dòng)性分析基金市場(chǎng)、基金銷(xiāo)售、贖回和資金流動(dòng)情況中央交易室：

　　交易執行、交易監控

　　第二十五條投資管理流程分為投資研究、投資決策、投資執行、投資跟蹤與反饋、投資核對與監督等五個(gè)環(huán)節，具體的流程圖如下：

　　確定投資原則與限制投資分析與研究投資策略（資產(chǎn)配置）

　　構造組合實(shí)現交易組合評價(jià)、風(fēng)險控制流動(dòng)性管理是否滿(mǎn)意分析原因、反饋、調整選擇交易席位研究選股維持組合持續跟蹤是否第一節投資研究

　　第二十六條為保障基金份額持有人利益，在投資研究過(guò)程中，將定期召開(kāi)投資決策委員會(huì )會(huì )議、投資研究聯(lián)席會(huì )議、晨會(huì )會(huì )議等會(huì )議，為投資決策提供準確的依據。

　　第二十七條投資決策委員會(huì )每個(gè)月召開(kāi)一次，主要決定以下事項：

　�。ㄒ唬└鶕�基金合同、投資者需求、市場(chǎng)情況決定各基金的投資理念、投資原則、投資方法。定期或不定期制定投資限制證券庫，以防止介入內幕交易或陷入不必要的關(guān)聯(lián)交易；

　�。ǘ�）為基金選擇合適的業(yè)績(jì)基準，用以對基金投資績(jì)效進(jìn)行評估和風(fēng)險管理；

　�。ㄈ�）就目前宏觀(guān)經(jīng)濟、金融形勢與展望、貨幣政策方向及利率水準等總體經(jīng)濟數據現狀進(jìn)行分析討論，作為擬定投資策略之參考；

　�。ㄋ模┚突�金經(jīng)理提交的《投資策略報告》進(jìn)行討論和表決，決定基金在一段時(shí)期內的資產(chǎn)配置方案。

　　第二十八條基金經(jīng)理和研究部定期召開(kāi)投資研究聯(lián)席會(huì )議，討論確定近期工作重點(diǎn)：

　　第二十九條基金經(jīng)理可以根據需要選擇自己親自調研或委托研究部對上市公司或某專(zhuān)題進(jìn)行調研。

　　第三十條研究部有關(guān)研究人員按照有關(guān)規定實(shí)施調研計劃，調研后應撰寫(xiě)《調研簡(jiǎn)報》和《研究報告》，研究成果存放在公司的統一平臺。

　　第三十一條通過(guò)晨會(huì )等業(yè)務(wù)會(huì )議，各基金經(jīng)理和研究人員相互交流研究成果，對市場(chǎng)趨勢、行業(yè)發(fā)展狀況以及公司投資價(jià)值進(jìn)行充分的交流和溝通。

　　第二節投資決策

　　第三十二條基金投資策略報告的形成

　�。ㄒ唬┗�金經(jīng)理定期制作的《投資策略報告》，主要是決定一段時(shí)期內的資產(chǎn)配置方案�；�金經(jīng)理在制定資產(chǎn)配置方案時(shí)，除須以投資分析結論為基礎外，亦須結合研究部風(fēng)險管理組所提供的相關(guān)評估報告等資料，以進(jìn)行最佳資產(chǎn)配置工作；

　�。ǘ�）基金經(jīng)理根據國內外經(jīng)濟形勢、市場(chǎng)走勢及投資研究聯(lián)席會(huì )議的討論結果擬訂《投資策略報告》，闡述自身的投資策略，并明確下一階段股票、固定收益證券、現金和融資的投資比例；

　�。ㄈ�）《投資策略報告》報投資決策委員會(huì )討論通過(guò)后，開(kāi)始執行。

　　第三十三條固定收益證券投資決定的形成

　�。ㄒ唬┗�金對固定收益證券的投資以信用評級為重要考慮因素。隨著(zhù)國內固定收益類(lèi)證券品種的日益豐富，市場(chǎng)的逐步發(fā)展，公司對固定收益證券（包括政府債券、金融債券、有擔保公司債、無(wú)擔保公司債等）制定相應的信用等級要求，決定具體投資權限，開(kāi)展投資。

　�。ǘ�）除了滿(mǎn)足有關(guān)法律法規的債券投資比例限制外，公司將根據國內固定收益類(lèi)證券市場(chǎng)的發(fā)展情況，制定對不同種類(lèi)的固定收益證券的具體投資比例和金額限制、以及投資于不同到期期限的固定收益證券的投資比例限制。

　�。ㄈ�）各基金投資固定收益證券，必須由基金經(jīng)理提出《固定收益證券投資分析報告》，就總體經(jīng)濟趨勢、利率變化趨勢作出分析，并提出相應的分析和操作建議�；�金經(jīng)理進(jìn)行固定收益證券投資時(shí)，必須依照公司的信用評級和具體權限。

　　第三十四條重大投資項目提案的形成對于超出基金經(jīng)理投資權限的投資項目，基金經(jīng)理按照公司投資授權方案的規定報分管領(lǐng)導審批。需由投資決策委員會(huì )審批的項目，提交投資決策委員會(huì )討論。

　　第三十五條衍生金融產(chǎn)品的投資當法律法規允許基金進(jìn)行衍生金融產(chǎn)品（包括期貨、期權等）投資時(shí)，公司根據相關(guān)法規制定和修改相關(guān)制度、風(fēng)險控制措施和系統。

　　第三十六條投資決議的形成投資決策委員會(huì )審議基金經(jīng)理提交的《資產(chǎn)配置提案》等提議，經(jīng)投資決策委員會(huì )成員討論修改并簽字確認后形成投資決議。

　　第三十七條投資組合的形成公司各基金經(jīng)理在上述投資分析完成后，為其所管理的基金進(jìn)行投資組合管理，并對其投資組合負全責。

　　在進(jìn)行投資組合之前，基金經(jīng)理必須以下列事項作為投資決定之原則：

　�。ㄒ唬┗�金經(jīng)理有責任在風(fēng)險控制的前提下，以為基金份額持有人謀取最佳利益為原則，進(jìn)行慎重的投資決定；

　�。ǘ�）投資決定必須在遵守資產(chǎn)配置方案和風(fēng)險控制要求的前提下，保證與對客戶(hù)的陳述和基金所定投資目標一致；

　�。ㄈ�）投資決定必須遵循主管機關(guān)相關(guān)規定與限制，以及公司所制定的投資管理制度；

　�。ㄋ模┰谶M(jìn)行每個(gè)投資決定之前，應對市場(chǎng)現狀有充分的了解，并考慮基金份額持有人必須承擔的信用風(fēng)險和流動(dòng)性風(fēng)險；

　�。ㄎ澹┩顿Y決定不可過(guò)于極端（如：?jiǎn)稳召I(mǎi)賣(mài)過(guò)于頻繁或介入高風(fēng)險投機股等）；

　�。�六）不可為提升短期業(yè)績(jì)而于基金凈值公布前期拉抬或摜壓個(gè)別公司股價(jià)。

　　若基金經(jīng)理有違反上述原則進(jìn)行投資的行為，公司可根據其行為性質(zhì)及程度，根據相關(guān)公司規章制度給予處罰。

　　第三十八條為保障基金份額持有人的權益，基金經(jīng)理堅持“三公”原則，以取信于基金投資人、取信于市場(chǎng)、取信于社會(huì )為宗旨，規范管理、忠于職守。嚴禁下列行為：

　�。ㄒ唬┻`反證券交易制度和規則，擾亂市場(chǎng)秩序；

　�。ǘ�）故意損害基金投資人及其它同業(yè)機構、人員的合法權益；

　�。ㄈ�）違反基金合同、托管協(xié)議等有關(guān)法律文件；

　�。ㄋ模┬孤对谌温毱陂g知悉的有關(guān)公司、基金的商業(yè)秘密；

　�。ㄎ澹�為自己或和本人有利害關(guān)系的他人買(mǎi)賣(mài)股票；

　�。�六）玩忽職守，濫用職權；

　�。ㄆ撸┢渌�法律、法規和中國證監會(huì )禁止的行為。

　　若基金經(jīng)理有違反上述原則進(jìn)行投資的行為，公司可根據其行為性質(zhì)及程度，根據相關(guān)公司規章制度給予處罰。

　　第三節投資執行

　　第三十九條基金所有的交易行為都通過(guò)交易室統一執行，在投資總監的領(lǐng)導下，一切交易在交易資訊保密的前提下，依既定程序公開(kāi)運作。

　　第四十條投資決議的執行

　�。ㄒ唬┗�金經(jīng)理通過(guò)交易系統向交易室下達交易指令；

　�。ǘ�）交易室主管復核交易指令無(wú)誤后，分解交易指令并下達到交易室分配給交易員執行；

　�。ㄈ�）交易室交易員執行交易指令；

　�。ㄋ模┊斕旖灰捉Y束后，交易員應將各基金交易執行結果輸入系統，提供基金事務(wù)部基金清算組作券銀清算對賬用，另當日整理《交易執行報告書(shū)》，打印當日《交易指令清單》和《成交明細表》，均一式兩份，交易員在交給基金經(jīng)理確認后，保留一份備查；

　�。ㄎ澹┊斀灰资抑鞴茉谄涫跈喾秶鷥葘�交易指令有異議時(shí)，或交易員認為交易指令難以操作，通過(guò)交易室主管向基金經(jīng)理提出異議時(shí)，基金經(jīng)理認為仍然應該堅持原交易指令，基金經(jīng)理必須在交易室主管提交的《交易信息反饋表》上簽署意見(jiàn)；

　　否則，基金經(jīng)理必須修改原交易指令，交易室執行新的交易指令；

　�。�六）對于違反《證券投資基金法》、《證券投資基金運作管理辦法》、《基金合同》、投資決策委員會(huì )決議和公司投資管理制度的交易指令，交易室主管應暫停執行該等指令，及時(shí)通知相關(guān)基金經(jīng)理，并向公司分管領(lǐng)導、監察稽核部匯報；

　�。ㄆ撸┙灰字噶钜宦梢噪娔X指令（基金交易指令系統）形式下達，特殊情況下可以采取書(shū)面指令和錄音電話(huà)指令。書(shū)面指令必須經(jīng)基金經(jīng)理書(shū)面簽名，錄音電話(huà)指令事后須由基金經(jīng)理書(shū)面確認，嚴禁口頭指令。

　　第四十一條基金經(jīng)理在同一日對同一證券發(fā)出方向相反的交易指令時(shí)，中央交易室主管應拒絕執行。

　　第四十二條在交易執行過(guò)程中，交易人員應在指令范圍內努力控制成本，爭取最好的交易價(jià)格。并應根據市場(chǎng)情況隨時(shí)向基金經(jīng)理通報交易指令的執行情況及對該項交易的判斷和建議，以便基金經(jīng)理及時(shí)調整投資策略。

　　第四十三條交易室應積極就基金交易管理的情況通報給分管領(lǐng)導、基金經(jīng)理和督察長(cháng)。

　　第四十四條新股、增發(fā)新股、配股的投資流程按公司的相關(guān)規定執行，其中流通受限股的投資由公司另行規定。

　　第四節投資跟蹤與總結第四十五條投資管理部必須定期進(jìn)行投資總結，對已發(fā)生的投資行為進(jìn)行分析和總結，為未來(lái)的投資行為提供正確的方向。

　�。ㄒ唬┗�金經(jīng)理定期對其投資組合的近期表現與市場(chǎng)表現進(jìn)行分析，對基金表現與業(yè)績(jì)基準的表現差異說(shuō)明原因，并對投資過(guò)程中的不足提出改進(jìn)意見(jiàn)；

　�。ǘ�）基金經(jīng)理對持倉證券或需要密切關(guān)注的證券進(jìn)行動(dòng)態(tài)跟蹤，也可以委托研究部完成該項任務(wù)；

　�。ㄈ�）如果發(fā)現基金可投資證券備選庫和核心證券庫中的證券的基本面情況有變化的，基金經(jīng)理和研究員可建議召開(kāi)臨時(shí)投資研究聯(lián)席會(huì )議，討論是否要修改備選庫和核心證券庫；

　�。ㄋ模┗�金經(jīng)理根據情況的變化，認為有必要修改資產(chǎn)配置方案或重大投資項目方案的，應先擬訂《投資策略報告》或《重大投資項目建議書(shū)》，報投資決策委員討論決定。

　　第五節投資核對與監督第四十六條基金事務(wù)部基金清算人員通過(guò)交易數據的核對，對當日交易操作進(jìn)行復核，如發(fā)現有違反《證券法》、《證券投資基金法》、《證券投資基金運作管理辦法》、《基金合同》、公司相關(guān)管理制度的交易操作，須立刻向投資總監匯報，并同時(shí)通報監察稽核部、相關(guān)基金經(jīng)理、中央交易室。

　　第四十七條中央交易室負責對基金投資的日常交易行為進(jìn)行實(shí)時(shí)監控。

　　第五章證券備選庫的建立與維護

　　第四十八條公司實(shí)行證券備選庫制度。證券備選庫分為：可投資證券備選庫、核心證券庫及投資禁止庫�；�金經(jīng)理只能投資核心證券庫中的證券，不可投資證券備選庫中的證券，禁止庫中的證券嚴禁進(jìn)行投資。

　　第四十九條投資禁止庫由研究部風(fēng)險管理組負責建立和維護。主要包括被ST、PT類(lèi)的公司，財務(wù)狀況嚴重惡化或因重大訴訟對公司資產(chǎn)可能造成重大影響的公司以及因與諾安基金管理公司存在重大關(guān)聯(lián)關(guān)系按法律法規規定禁止投資的公司�？赏顿Y證券庫和核心證券庫由研究部風(fēng)險管理組負責建立和維護，研究部風(fēng)險管理組負責根據投資決策委員會(huì )審定的可投資證券庫和核心證券庫名單，在交易系統中設置相應的證券庫。

　　第五十條可投資證券備選庫的建立和維護可投資證券備選庫一般是指基金經(jīng)理投資的核心庫的后備選擇對象，如果基金合同沒(méi)有特別規定，一般范圍為扣除禁選庫后的符合國家有關(guān)法律法規允許投資范圍的證券，是基金投資的核心庫的基礎。研究部提出符合公司投資理念及基金選股標準的核心庫證券名單，必須從中挑選。

　　第五十一條核心證券庫的建立和維護研究部對可投資證券備選庫名單中的公司進(jìn)行進(jìn)一步研究和調研，并出具個(gè)股研究報告，經(jīng)投資研究聯(lián)席會(huì )議上討論后，上報投資決策委員會(huì )審定，投資決策委員會(huì )批準后由研究部風(fēng)險管理組將該公司列入相應基金的核心證券庫中。

　　基金經(jīng)理制定或調整投資組合時(shí)，必須選擇核心證券庫中的證券。研究部對于核心證券庫中的證券須持續追蹤其基本面及股價(jià)變化，并適時(shí)提出修正報告，以便基金經(jīng)理進(jìn)行投資決策。

　　固定收益的核心證券庫，在風(fēng)險評估的基礎上，依照同樣程序建立，但無(wú)需報投資決策委員會(huì )審批，但必須保證相關(guān)基金的核心證券庫中的證券符合對應產(chǎn)品的法律法規、基金合同的要求。

　　第五十二條投資禁止庫的建立和維護研究部風(fēng)險管理組若發(fā)現可投資證券備選庫和核心庫中的股票，出現第五十五條第5、6、9款所列之情形，應在第一時(shí)間將該股納入投資禁止庫。出現第五十五條所列其他情形的，應在第一時(shí)間向研究部提出將該股納入投資禁止庫。若研究部無(wú)異議，則該股票進(jìn)入投資禁止庫；

　　若研究部有異議，則由投資決策委員會(huì )最終決定該股票是否進(jìn)入投資禁止庫。研究部風(fēng)險管理組根據投資決策委員會(huì )的最終決定，在交易系統中做相應設置。

　　第五十三條由于上市公司出現第五十五條第5款所列情形而進(jìn)入投資禁止庫，致使基金投資組合中出現投資禁止庫中的股票的，基金經(jīng)理可以自主決定是否賣(mài)出，但不得買(mǎi)入。出現第五十五條所列其他情形而進(jìn)入投資禁止庫，致使基金投資組合中出現投資禁止庫中的股票的，應在該股票進(jìn)入投資禁止庫之日起10個(gè)交易日內將所持有的投資禁止庫中的股票全部減持完畢。

　　第五十四條下列股票屬于公司投資禁止庫中的股票，本公司各基金禁止買(mǎi)入。

　　1、已披露正在接受監管部門(mén)調查的上市公司的股票；

　　2、被中國證監會(huì )或交易所公開(kāi)譴責的上市公司的股票；

　　3、公司治理結構存在嚴重問(wèn)題的上市公司的股票；

　　4、市場(chǎng)上已周知的某一利益團體所控制的莊股；

　　5、被ST的個(gè)股；

　　6、在三板交易或退市的股票；

　　7、最近一年度內財務(wù)報表被會(huì )計師事務(wù)所出具拒絕表示意見(jiàn)或者否定意見(jiàn)的上市公司的股票；

　　8、上市公司已披露業(yè)績(jì)大幅下滑、嚴重虧損同時(shí)虧損不屬于短期因素所致；

　　9、因與諾安基金管理公司存在重大關(guān)聯(lián)關(guān)系按法律法規規定禁止投資的公司。

　　第五十五條股票要進(jìn)入核心庫，或從核心庫中剔除必須遵循以下流程。

　　研究部提出股票庫調整名單投資研究聯(lián)席會(huì )議討論通過(guò)后提交投資決策委員會(huì )議討論未通過(guò)通過(guò)研究部風(fēng)險管理組按名單調整交易系統的股票庫提交未通過(guò)，研究部重新調整。

　　第六章基金參與上市公司股東大會(huì )行使表決權

　　第五十六條公司行使所屬基金持有股票之表決權，應指派代表人出席或指派專(zhuān)人通過(guò)網(wǎng)絡(luò )進(jìn)行投票，不得委托他人代理行使。原則上應由各基金的基金經(jīng)理出席上市公司股東大會(huì )并行使投票權或由基金經(jīng)理通過(guò)網(wǎng)絡(luò )投票行使投票權，但基金經(jīng)理可以授權基金經(jīng)理助理或研究員代為出席，或授權基金經(jīng)理助理或研究員通過(guò)網(wǎng)絡(luò )投票行使投票權。

　　第五十七條公司行使所屬各基金持有股票之表決權及董事、監事人選選舉權，應以基金份額持有人利益最大化為原則，若出現上市公司的大股東或管理層有侵害公司其它股東利益的行為時(shí)，由本公司投資決策委員會(huì )本著(zhù)維護基金份額持有人利益的原則，商討相應對策后行使投票權。

　　第五十八條在公司各基金所投資的上市公司發(fā)布召開(kāi)股東大會(huì )的通知后，相關(guān)研究員或基金經(jīng)理助理如認為應該參加股東大會(huì )，則應在出席前出具建議書(shū)報相關(guān)基金經(jīng)理，就股東大會(huì )的議題和投票意見(jiàn)發(fā)表建議�；�金經(jīng)理在研究員或基金經(jīng)理助理的建議書(shū)的基礎上出具自己的意見(jiàn)后，一并交給分管領(lǐng)導審閱。分管領(lǐng)導核準后，指派專(zhuān)人依照建議書(shū)的核準內容出席股東會(huì )行使投票權或通過(guò)網(wǎng)絡(luò )投票行使投票權。如事關(guān)重大，或難于決策，分管領(lǐng)導應將建議書(shū)提交給投資決策委員會(huì )討論決定處理意見(jiàn)。

　　第五十九條基金可以通過(guò)網(wǎng)絡(luò )投票行使表決權。

　　第六十條被授權投票者應通過(guò)公司交易系統或其他合法常用渠道進(jìn)行投票。

　　第六十一條被授權投票者應依照建議書(shū)的核準內容在指定網(wǎng)絡(luò )投票系統行使投票權。

　　第七章投資禁止與限制

　　第六十二條非固定收益類(lèi)基金的投資組合應當符合下列規定：

　　(一)一只基金持有1家上市公司的股票，其市值不得超過(guò)該基金資產(chǎn)凈值的10%；

　　(二)同一基金管理人管理的全部基金持有1家公司發(fā)行的證券，不得超過(guò)該證券的10%；

　�。ㄈ�）基金財產(chǎn)參與股票發(fā)行申購，單只基金所申報的金額不得超過(guò)該基金的總資產(chǎn)，單只基金所申報的股票數量不得超過(guò)擬發(fā)行股票公司本次發(fā)行股票的總額；

　�。ㄋ模╅_(kāi)放式基金應當保持不低于基金資產(chǎn)凈值5％的現金或者到期日在一年以?xún)鹊恼�府債券，以備支付基金份額持有人的贖回款項，但中國證監會(huì )規定的特殊基金品種除外；

　�。ㄎ澹┮恢换�金在任何交易日買(mǎi)入權證的總金額，不得超過(guò)上一交易日基金資產(chǎn)凈值的千分之五；

　�。�六）一只基金持有的全部權證，其市值不得超過(guò)基金資產(chǎn)凈值的3%；

　�。ㄆ撸┩�一基金管理人管理的全部基金持有的同一權證，不得超過(guò)該權證的10%；

　�。ò耍┲袊�證監會(huì )規定的其他比例限制。

　�。ň牛┗�金管理人應當自基金合同生效之日起六個(gè)月內使基金的投資組合比例符合基金合同的有關(guān)規定。

　　第六十三條固定收益類(lèi)基金的投資組合應當符合下列規定：

　�。ㄒ唬┩顿Y于同一公司發(fā)行的短期企業(yè)債券的比例，不得超過(guò)基金資產(chǎn)凈值的10%；

　�。ǘ�）投資于同一公司發(fā)行的短期融資券及短期企業(yè)債券的比例，合計不得超過(guò)基金資產(chǎn)凈值的10%。因市場(chǎng)波動(dòng)、基金規模變動(dòng)等基金管理人之外的因素致使基金投資不符合上述比例的，基金經(jīng)理應當在10個(gè)交易日內調整完畢；

　�。ㄈ�）存放在具有基金托管資格的同一商業(yè)銀行的存款，不得超過(guò)基金資產(chǎn)凈值的30%；

　　存放在不具有基金托管資格的同一商業(yè)銀行的存款，不得超過(guò)基金資產(chǎn)凈值的5%；

　�。ㄋ模﹤�券正回購的資金余額在每個(gè)交易日均不得超過(guò)基金資產(chǎn)凈值的40%，因巨額贖回致使債券正回購的資金余額超過(guò)基金資產(chǎn)凈值40%的，基金經(jīng)理應當在10個(gè)工作日內進(jìn)行調整；

　�。ㄎ澹┗�金經(jīng)理自主投資買(mǎi)入或賣(mài)出不同信用等級的固定收益證券的金額遵照公司有關(guān)規定執行；

　�。�六）貨幣基金、中短債基金等還須遵守監管機構在具體法律法規針對特定產(chǎn)品做出的相關(guān)規定。

　�。ㄆ撸┲袊�證監會(huì )、中國人民銀行規定的其他比例限制。

　　第六十四條以下行為為基金投資禁止行為：

　�。ㄒ唬┩顿Y于《基金合同》中投資目標與投資范圍規定以外的品種；

　�。ǘ�）違反《證券投資基金法》、《證券投資基金運作管理辦法》和《基金合同》關(guān)于投資組合比例的限制；

　�。ㄈ�）基金投資違反《證券投資基金法》、《證券投資基金運作管理辦法》有關(guān)禁止行為的規定；

　�。ㄋ模┩�一基金同時(shí)或相近時(shí)間內對同一證券進(jìn)行相同或相近數量的反向交易；

　�。ㄎ澹┍竟�司管理的不同基金在相同時(shí)間對同一證券在相同或相近價(jià)格上進(jìn)行相同或相近數量的反向交易；

　�。�六）利用內幕信息進(jìn)行投資；

　�。ㄆ撸┩ㄟ^(guò)單獨或合謀，集中資金優(yōu)勢、持股優(yōu)勢或者利用信息優(yōu)勢聯(lián)合或者連續買(mǎi)賣(mài)，操縱證券交易價(jià)格；

　�。ò耍┡c他人串通，以事先約定的時(shí)間、價(jià)格和方式進(jìn)行交易；

　�。ň牛┮云渌�方式操縱證券交易價(jià)格；

　�。ㄊ�）通過(guò)關(guān)聯(lián)交易損害基金持有人的利益；

　�。ㄊ�一）運用基金資產(chǎn)配合公司的發(fā)起人、所管理基金的發(fā)起人及其他任何機構的證券投資業(yè)務(wù)；

　�。ㄊ�二）故意維持或抬高公司發(fā)起人、所管理基金的發(fā)起人及其他任何機構所承銷(xiāo)股票的價(jià)格；

　�。ㄊ�三）申購本公司關(guān)聯(lián)方首發(fā)、增發(fā)以及配售的證券；

　�。ㄊ�四）利用基金進(jìn)行任何形式的利益輸送，損害投資者利益；

　�。ㄊ�五）貨幣市場(chǎng)基金與公司的股東進(jìn)行交易，通過(guò)交易上的安排人為降低投資組合的平均剩余期限的真實(shí)天數；

　�。ㄊ�六）基金經(jīng)理不得擅自投資于未經(jīng)監管部門(mén)許可的金融產(chǎn)品或投資于超出基金合同規定的投資范圍的投資品種；

　�。ㄊ�七）國家法律、法規和中國證監會(huì )禁止的其他投資行為。

　　第六十五條超越投資權限的基金投資行為必須獲得授權批準。

　　第六十六條以下基金投資行為必須獲得分管領(lǐng)導批準。

　�。ㄒ唬┏�越投資權限；

　�。ǘ�）公司內部制度規定；

　�。ㄈ�）相關(guān)法規規定；

　　第六十七條上述投資禁止與限制規定由研究部風(fēng)險管理組在公司的投資交易管理系統中預先設置，違反上述投資禁止與限制的投資指令不能被系統所接受。

　　第八章投資授權管理

　　第六十八條公司基金投資業(yè)務(wù)實(shí)行分級授權管理。投資決策委員會(huì )負責審批公司投資授權方案。

　　第六十九條投資授權方案必須明確授權人、被授權人、收回授權的情況及被授權人超越授權時(shí)如何進(jìn)行處理。

　　第七十條投資授權的具體規定由投資決策委員會(huì )安排制定，公司可根據每只基金的具體情況進(jìn)行靈活調整。

　　第九章投資風(fēng)險控制

　　第七十一條風(fēng)險管理是基金投資管理的重要環(huán)節，公司根據投資決策的不同層次建立完善的基金投資風(fēng)險控制系統。

　　第七十二條公司風(fēng)險控制辦公會(huì )、督察長(cháng)定期不定期對公司投資管理制度、投資決策程序的合法性、合規性、有效性及基金運作過(guò)程中的合法性、合規性進(jìn)行全面檢查評價(jià)，督促公司相關(guān)部門(mén)提出改進(jìn)方案并責成落實(shí)。

　　第七十三條投資決策委員會(huì )通過(guò)審議批準各基金的資產(chǎn)配置方案，監控各基金的股票、固定收益證券、現金及融資的比例，控制各基金的系統風(fēng)險。

　　第七十四條利用投資和研究以及風(fēng)險控制的技術(shù)平臺的輔助工具，在日常投資過(guò)程的事前、事中、事后進(jìn)行有效的風(fēng)險控制。

　　第七十五條研究部風(fēng)險管理組獨立評估和監測各類(lèi)風(fēng)險，向公司決策和管理層提供及時(shí)充分的風(fēng)險報告，確保公司能對相關(guān)風(fēng)險采取有效的防范控制和妥善的管理。其在投資管理過(guò)程的主要工作是與投資總監共同確定投資風(fēng)險的測量體系、測量標準和可承受風(fēng)險；

　　對已識別的投資風(fēng)險建立適當的風(fēng)險管理工具；

　　定期對公司各基金的投資風(fēng)格、投資績(jì)效和風(fēng)險水平進(jìn)行分析和評估，并報告給分管領(lǐng)導和風(fēng)險控制辦公會(huì )。

　　第七十六條投資決策委員會(huì )通過(guò)定期不定期對基金風(fēng)險水平進(jìn)行評價(jià)、投資授權方案等措施，加強對基金投資風(fēng)險的控制。

　　第七十七條研究部風(fēng)險管理組每天于收市后對違反內部投資限制預警線(xiàn)的基金發(fā)出提醒通知，并同時(shí)通知投資管理部。

　　第七十八條中央交易室負責對基金投資的日常交易行為進(jìn)行實(shí)時(shí)監控，防止違法、違規和異常交易行為的發(fā)生。

　　第七十九條監察稽核部對投資制度的執行情況、投資過(guò)程的合法性、合規性進(jìn)行定期的監察稽核。

　　第八十條通過(guò)證券分析系統及其他軟件的應用，設置與業(yè)務(wù)同步的電腦風(fēng)險監測系統，如設置個(gè)股預警線(xiàn)，通過(guò)自動(dòng)對賬系統掃描所有證券投資，對持倉超風(fēng)險權限額和接近法律法規規定的比例進(jìn)行提醒、超比例投資無(wú)法委托的設定、計算機系統實(shí)行權限管理并設置密碼等。

　　第八十一條對與投資管理有關(guān)的往來(lái)金融機構（包括租用席位的券商、場(chǎng)外交易市場(chǎng)的交易對手、托管機構）制定嚴格的選擇和評級標準，擇優(yōu)選用相關(guān)往來(lái)金融機構，并根據上述機構提供服務(wù)的質(zhì)量進(jìn)行定期評級，擇優(yōu)汰劣。

　　第八十二條在基金投資管理過(guò)程中應十分重視流動(dòng)性風(fēng)險的控制和管理。研究部風(fēng)險管理組負責建立完備的基金流動(dòng)性監測、分析和評價(jià)系統，以對各基金的流動(dòng)性實(shí)行實(shí)時(shí)管理。

　　第八十三條控制基金流動(dòng)性風(fēng)險主要從兩個(gè)方面著(zhù)手：首先是構成投資組合的主體，即個(gè)股要保證一定的流動(dòng)性，這是滿(mǎn)足流動(dòng)性要求的基礎。主要考察個(gè)股的變現速度（換手率、變現壓力等）和變現損失（買(mǎi)賣(mài)價(jià)差、沖擊成本等）；

　　其次是整個(gè)投資組合要保證一定的流動(dòng)性，一是現金和國債持有比例，二是滿(mǎn)足基本流動(dòng)性要求的具有不同流動(dòng)性特征的股票的合理調配，在滿(mǎn)足流動(dòng)性要求的前提下，追求整體回報的最大化。

　　第十章附則

　　第八十四條本制度依據現行有效的法律、法規的有關(guān)規定而制定，公司將適時(shí)根據有關(guān)法規的要求和公司業(yè)務(wù)的發(fā)展作進(jìn)一步的調整和完善；如遇有關(guān)法律、法規作出調整與本制度不一致時(shí)，公司將依據新的法律、法規的規定執行。

　　第八十五條本制度由公司董事會(huì )負責解釋?zhuān)�自董事�?huì )批準之日起實(shí)行。

投資管理制度6

　　第一章總則

　　第一條為了規范公司的財務(wù)行為，加強財務(wù)管理和經(jīng)濟核算，依據《中華人民共和國會(huì )計法》和《xxxx股權投資基金管理有限公司章程》，參照《企業(yè)會(huì )計制度》，結合投資管理企業(yè)的特點(diǎn)及其管理要求，制定本公司財務(wù)管理制度。

　　第二條財務(wù)管理的基本原則

　　(一)公司根據財務(wù)工作量需要設置綜合部，適當配備專(zhuān)兼職的財會(huì )人員，經(jīng)全體股東同意，在保證安全可靠的前提下也可以實(shí)行財務(wù)外包或者委托代管。

　　(二)公司財務(wù)管理的基礎工作必須規范扎實(shí)，原始記錄完整、真實(shí)、及時(shí)、合法、手續齊備，公司發(fā)生的各項經(jīng)濟業(yè)務(wù)和財務(wù)活動(dòng)必須通過(guò)會(huì )計核算。

　　(三)遵守國家財經(jīng)法規，嚴格執行規定的各項費用開(kāi)支范圍和標準，如實(shí)反映公司的財務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果，依法計算和繳納國家稅費并接受各主管機關(guān)的檢查監督。

　　(四)確保公司資產(chǎn)的保值增值，優(yōu)化資源配置，保障投資者和員工的合法權益。

　�。ㄎ澹┕�司接受監事的監督，股東的`檢查，內、外部的審計。

　　第三條財務(wù)管理任務(wù)

　　(一)依法、合理地籌措資金，保證公司投資業(yè)務(wù)的開(kāi)展和正常經(jīng)營(yíng)的需要。吸收投資人的資本金和債權人借入資金，必須認真考慮公司資產(chǎn)負債結構的合理性，考慮資金的風(fēng)險和資金成本等因素，從中選擇最有利的籌資方案。

　　(二)合理地投放使用資金，提高資金使用效益。做好資金的控制、調度、核算和分析工作。

　　(三)做好收入、成本費用和利潤的核算工作。

　　(四)正確處理公司與投資者、被投資者的所有權關(guān)系；公司與債權人、債務(wù)人、往來(lái)客戶(hù)之間的債務(wù)關(guān)系、合同責任關(guān)系；公司與員工之間的分配關(guān)系。

　　(五)進(jìn)行公司的建立、合并、分立、合資、聯(lián)營(yíng)以及清算過(guò)程中的財務(wù)活動(dòng)。

投資管理制度7

　　第一章 總則

　　第一條 為規范 股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“公司”）的對外投資行為，提高投資效益，規避投資所帶來(lái)的風(fēng)險，有效、合理地使用資金，依照《中華人民共和國公司法》（下稱(chēng)“《公司法》”）、《中華人民共和國合同法》等法律、法規、規范性文件以及《 股份有限公司章程》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“《公司章程》”）、《股東大會(huì )議事規則》、《董事會(huì )議事規則》等規定，制定本制度。

　　第二條 本制度所稱(chēng)對外投資，是指公司為實(shí)現擴大生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)規模的戰略，達到獲取長(cháng)期收益為目的，將現金、實(shí)物、無(wú)形資產(chǎn)等可供支配的資源投向其他組織或個(gè)人的行為。包括投資新建全資子公司、向子公司追加投資、與其他單位進(jìn)行聯(lián)營(yíng)、合營(yíng)、兼并或進(jìn)行股權收購、轉讓、項目資本增減等。

　　第三條 按照投資期限的長(cháng)短，公司對外投資分為短期投資和長(cháng)期投資。

　　短期投資主要指公司購入的能隨時(shí)變現且持有時(shí)間不超過(guò)一年（含一年）的投資，包括各種股票、債券、基金、分紅型保險等；

　　長(cháng)期投資主要指投資期限超過(guò)一年，不能隨時(shí)變現或不準備變現的各種投資，包括債券投資、股權投資和其他投資等。包括但不限于下列類(lèi)型；

　�。ㄒ唬┕�司獨立興辦的企業(yè)或獨立出資的非日常業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)范圍內的投資經(jīng)營(yíng)項目；

　�。ǘ�）公司出資與其他境內（外）獨立法人實(shí)體、自然人成立合資、合作公司或開(kāi)發(fā)項目；

　�。ㄈ�）參股其他境內（外）獨立法人實(shí)體；

　�。ㄋ模┙�(jīng)營(yíng)資產(chǎn)出租、委托經(jīng)營(yíng)或與他人共同經(jīng)營(yíng)。

　　第四條 投資管理應遵循的基本原則：合法、審慎、安全、有效的原則，符合公司發(fā)展戰略，合理配置企業(yè)資源，促進(jìn)要素優(yōu)化組合，創(chuàng )造良好經(jīng)濟效益。

　　第五條 本制度適用于公司的一切非日常業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)范圍內的對外投資行為。

　　第二章 對外投資的審批權限

　　第六條 公司對外投資實(shí)行專(zhuān)業(yè)管理和逐級審批制度。

　　第七條 公司對外投資的審批應嚴格按照國家相關(guān)法律、法規和《公司章程》、《股東大會(huì )議事規則》、《董事會(huì )議事規則》等規定的權限履行審批程序。

　　第八條 未達到以下標準的對外投資，由董事會(huì )全體董事過(guò)半數審議通過(guò)，達到以下標準之一的對外投資，董事會(huì )審議通過(guò)應當提交股東大會(huì )審議：

　�。ㄒ唬﹩喂P投資涉及的資產(chǎn)總額（同時(shí)存在賬面值和評估值的，以高者為準）超過(guò)公司最近一期經(jīng)審計總資產(chǎn)的30%；

　�。ǘ�）單筆投資標的（如股權）在最近一個(gè)會(huì )計年度相關(guān)的營(yíng)業(yè)收入超過(guò)公司最近一個(gè)會(huì )計年度經(jīng)審計營(yíng)業(yè)收入的30%，且絕對金額超過(guò)300萬(wàn)；

　�。ㄈ�）單筆投資標的（如股權）在最近一個(gè)會(huì )計年度相關(guān)的凈利潤超過(guò)公司最近一個(gè)會(huì )計年度經(jīng)審計凈利潤的30%，且絕對金額超過(guò)100萬(wàn);

　�。ㄋ模﹩喂P投資的成交金額（包括承擔的債務(wù)和費用）超過(guò)公司最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)的30%，且絕對金額超過(guò)300萬(wàn)；

　�。ㄎ澹﹩喂P投資產(chǎn)生的利潤超過(guò)公司最近一個(gè)會(huì )計年度經(jīng)審計凈利潤的30%，且絕對金額超過(guò)100萬(wàn)。

　　上述指標計算中涉及的數據如為負值，取其絕對值計算。

　　在下列額度內，董事會(huì )將上述投資事項（風(fēng)險投資除外）授權董事長(cháng)：

　�。ㄒ唬﹩喂P投資涉及的資產(chǎn)總額（同時(shí)存在賬面值和評估值的，以高者為準）不超過(guò)公司最近一期經(jīng)審計總資產(chǎn)的10%的，且絕對金額不超過(guò)100萬(wàn)；

　�。ǘ�）單筆投資標的（如股權）在最近一個(gè)會(huì )計年度相關(guān)的營(yíng)業(yè)收入不超過(guò)公司最近一個(gè)會(huì )計年度經(jīng)審計營(yíng)業(yè)收入的10%的，且絕對金額不超過(guò)100萬(wàn)；

　�。ㄈ�）單筆投資標的（如股權）在最近一個(gè)會(huì )計年度相關(guān)的凈利潤不超過(guò)公司最近一個(gè)會(huì )計年度經(jīng)審計凈利潤的10%的，且絕對金額不超過(guò)50萬(wàn)；

　�。ㄋ模﹩喂P投資的成交金額（包括承擔的債務(wù)和費用）不超過(guò)公司最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)的10%的，且絕對金額不超過(guò)100萬(wàn)；

　�。ㄎ澹﹩喂P投資產(chǎn)生的利潤不超過(guò)公司最近一個(gè)會(huì )計年度經(jīng)審計凈利潤的10%的，且絕對金額不超過(guò)50萬(wàn)。

　　上述指標涉及的.數據如為負值，取絕對值計算。

　　第三章 對外投資的組織管理機構

　　第九條 公司股東大會(huì )、董事會(huì )、董事長(cháng)為公司對外投資的決策機構，各自在其權限范圍內，對公司的對外投資作出決策。其他任何部門(mén)和個(gè)人無(wú)權作出對外投資的決定。

　　第十條 公司董事會(huì )負責統籌、協(xié)調和組織對外重大投資項目的分析和研究，對公司重大對外投資進(jìn)行決策或將權限外投資事項提交股東大會(huì )審議。

　　第十一條 公司總經(jīng)理為對外投資實(shí)施的主要負責人，負責對新的投資項目進(jìn)行信息收集、整理和初步評估，提出投資建議等，并應及時(shí)向董事會(huì )匯報投資進(jìn)展情況，以利于董事會(huì )及股東大會(huì )及時(shí)對投資作出決策。

　　第十二條 公司有關(guān)歸口管理部門(mén)為項目承辦單位，具體負責投資項目的信息收集、項目建議書(shū)以及可行性研究報告的編制、項目申報立項、項目實(shí)施過(guò)程中的監督、協(xié)調以及項目實(shí)施完成后評價(jià)工作。

　　第十三條 公司財務(wù)部為對外投資的日常財務(wù)管理部門(mén)。公司對外投資項目確定后，由財務(wù)負責籌措資金，協(xié)同相關(guān)方面辦理出資手續、工商登記、稅務(wù)登記、銀行開(kāi)戶(hù)等相關(guān)手續工作，并執行嚴格的借款、審批和付款手續。

　　第十四條 對重大投資項目，公司應當制定專(zhuān)門(mén)機構，負責對項目的可行性、投資風(fēng)險、投資回報等事項進(jìn)行專(zhuān)門(mén)研究和評估，監督重大投資項目的執行進(jìn)展，如發(fā)現投資項目出現異常情況，應當及時(shí)向公司董事會(huì )報告。

　　董事會(huì )應當定期了解重大投資項目的執行進(jìn)展和投資效益情況，如出現未按計劃投資、未能實(shí)現項目預期收益、投資發(fā)生較大損失等情況，公司董事會(huì )應當查明原因，及時(shí)采取有效措施，并追究有關(guān)人員的責任。

　　第十五條 總經(jīng)理辦公室應對項目計劃或分析報告進(jìn)行審核評估。

　　第四章 對外投資的決策管理

　　第一節 短期投資

　　第十六條 公司短期投資決策程序：

　�。ㄒ唬┕�司歸口管理部門(mén)負責預選投資機會(huì )和投資對象，根據投資對象的贏(yíng)利能力編制短期投資計劃；

　�。ǘ�）公司財務(wù)部負責提供公司資金流量狀況；

　�。ㄈ�）短期投資計劃按審批權限履行審批程序后實(shí)施。

　　第十七條 財務(wù)部負責按照短期投資類(lèi)別、數量、單價(jià)、應計利息、購進(jìn)日期等及時(shí)登記入賬，并進(jìn)行相關(guān)賬務(wù)處理。

　　第十八條 公司涉及證券投資的，必須執行由總經(jīng)理和董事會(huì )辦公室參加的聯(lián)合控制制度，并且至少要由兩名以上人員共同操作，且證券投資操作人員與資金、財務(wù)管理人員分離，相互制約，不得一人單獨接觸投資資產(chǎn)，對任何的投資資產(chǎn)的存入或取出，必須由相互制約的兩人聯(lián)名簽字。

　　第十九條 公司購入的短期有價(jià)證券必須在購入的當日記入公司名下。

　　第二十條 公司財務(wù)部負責定期核對證券投資資金的使用及結存情況。應將收到的利息、股利及時(shí)入賬。

　　第二十一條 公司進(jìn)行委托理財的，應選擇資信狀況、財務(wù)狀況良好，無(wú)不良誠信記錄及盈利能力強的合格專(zhuān)業(yè)理財機構作為受托方，并與受托方簽訂書(shū)面合同，明確委托理財的金額、期間、投資品種、雙方的權利義務(wù)及法律責任等。

　　董事會(huì )應當指派專(zhuān)人跟蹤委托理財的進(jìn)展情況及投資安全狀況，出現異常情況時(shí)應當要求及時(shí)報告，以便董事會(huì )立即采取有效措施回收資金，避免或減少公司損失。

　　第二節 長(cháng)期投資

　　第二十二條 歸口管理部門(mén)協(xié)同財務(wù)部對投資項目進(jìn)行初步評估，提出投資建議，報總經(jīng)理初審。

　　第二十三條 初審通過(guò)后，歸口管理部門(mén)按項目投資建議書(shū)，負責對其進(jìn)行調研、論證，編制可行性研究報告及有關(guān)合作意向書(shū)，送交總經(jīng)理。

　　第二十四條 總經(jīng)理審核后將投資計劃按審批權限履行審批程序后實(shí)施。

　　第二十五條 已批準實(shí)施的對外投資項目，應由投資審批機構授權公司相關(guān)部門(mén)負責具體實(shí)施。

　　第二十六條 公司經(jīng)營(yíng)管理班子負責監督項目的運作及其經(jīng)營(yíng)管理。

　　第二十七條 長(cháng)期投資項目應與被投資方簽訂投資合同或協(xié)議，長(cháng)期投資合同或協(xié)議須經(jīng)公司法律顧問(wèn)或法務(wù)部進(jìn)行審核才可對外簽署。

　　第二十八條 公司財務(wù)部負責協(xié)同歸口管理部門(mén)和人員，按長(cháng)期投資合同或協(xié)議規定投入現金、實(shí)物或無(wú)形資產(chǎn)。投入實(shí)物必須辦理實(shí)物交接手續，并經(jīng)實(shí)物使用部門(mén)和管理部門(mén)同意。

　　第二十九條 對于重大投資項目可聘請專(zhuān)家或中介機構進(jìn)行可行性分析論證。

　　第三十條 公司總經(jīng)理根據公司所確定的投資項目，相應編制實(shí)施投資建設開(kāi)發(fā)計劃，對項目實(shí)施進(jìn)行指導、監督與控制，參與投資項目審計、終（中）止清算與交接工作，并進(jìn)行投資評價(jià)與總結。

　　第三十一條 投資項目實(shí)行季報制，公司財務(wù)部對投資項目的進(jìn)度、投資預算的執行和使用、合作各方情況、經(jīng)營(yíng)狀況、存在問(wèn)題和建議等每季度匯制報表，及時(shí)向總經(jīng)理報告。項目在投資建設執行過(guò)程中，可根據實(shí)施情況的變化合理調整投資預算，投資預算的調整需經(jīng)原投資審批機構批準。

　　第三十二條 公司監事會(huì )、財務(wù)部應依據其職責對投資項目進(jìn)行監督，對違規行為及時(shí)提出糾正意見(jiàn)，對重大問(wèn)題提出專(zhuān)項報告，提請項目投資審批機構討論處理。

　　第三十三條 建立健全投資項目檔案管理制度，自項目預選到項目竣工移交（含項目中止）的檔案資料，由總經(jīng)辦負責整理歸檔。

　　第五章 對外投資的轉讓與收回

　　第三十四條 出現或發(fā)生下列情況之一時(shí)，公司可以收回對外投資：

　�。ㄒ唬┌凑铡豆�司章程》規定，該投資項目（企業(yè)）經(jīng)營(yíng)期滿(mǎn)；

　�。ǘ�）由于投資項目（企業(yè)）經(jīng)營(yíng)不善，無(wú)法償還到期債務(wù)，依法實(shí)施破產(chǎn)；

　�。ㄈ�）由于發(fā)生不可抗拒力而使項目（企業(yè)）無(wú)法繼續經(jīng)營(yíng)；

　�。ㄋ模┖贤�規定投資終止的其他情況出現或發(fā)生時(shí)。

　　第三十五條 發(fā)生或出現下列情況之一時(shí)，公司可以轉讓對外投資：

　�。ㄒ唬┩顿Y項目已經(jīng)明顯有悖于公司經(jīng)營(yíng)方向的；

　�。ǘ�）投資項目出現連續虧損且扭虧無(wú)望沒(méi)有市場(chǎng)前景的； （三）由于自身經(jīng)營(yíng)資金不足急需補充資金時(shí)；

　�。ㄋ模┍竟�司認為有必要的其他情形。

　　第三十六條 投資轉讓?xiě)獓栏癜凑铡豆�司法》和《公司章程》有關(guān)轉讓投資規定辦理。處置對外投資的行為必須符合國家有關(guān)法律、法規的相關(guān)規定。

　　第三十七條 批準處置對外投資的程序與權限與批準實(shí)施對外投資的權限相同。

　　第三十八條 財務(wù)部負責做好投資收回和轉讓的資產(chǎn)評估工作，防止公司資產(chǎn)的流失。

　　第六章 對外投資的人事管理

　　第三十九條 公司對外投資組建合作、合資公司，應對新建公司派出經(jīng)法定程序選舉產(chǎn)生的董事、監事，參與和監督影響新建公司的運營(yíng)決策。

　　第四十條 對于對外投資組建的子公司，公司應派出經(jīng)法定程序選舉產(chǎn)生的董事長(cháng)，并派出相應的經(jīng)營(yíng)管理人員（包括財務(wù)總監），對控股公司的運營(yíng)、決策起重要作用。

　　第四十一條 派出人員應按照《公司法》和被投資公司的《公司章程》的規定切實(shí)履行職責，在新建公司的經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)中維護公司利益，實(shí)現公司投資的保值、增值。公司委派出任投資單位董事的有關(guān)人員，注意通過(guò)參加董事會(huì )會(huì )議等形式，獲取更多的投資單位的信息，應及時(shí)向公司匯報投資情況。

　　派出人員每年應與公司簽訂責任書(shū)，接受公司下達的考核指標，并向公司提交年度述職報告，接受公司的檢查。

　　第七章 對外投資的財務(wù)管理

　　第四十二條 公司財務(wù)部應對公司的對外投資活動(dòng)進(jìn)行全面完整的財務(wù)記錄，進(jìn)行詳盡的會(huì )計核算，按每個(gè)投資項目分別建立明細賬簿，詳盡記錄相關(guān)資料。對外投資的會(huì )計核算方法應符合會(huì )計準則和會(huì )計制度的規定。

　　第四十三條 長(cháng)期對外投資的財務(wù)管理由公司財務(wù)部負責，財務(wù)部根據分析和管理的需要，取得被投資單位的財務(wù)報告，以便對被投資單位的財務(wù)狀況進(jìn)行分析，維護公司的權益，確保公司利益不受損害。

　　第四十四條 對公司所有的投資資產(chǎn)，應由不參與投資業(yè)務(wù)的其他人員進(jìn)行定期盤(pán)點(diǎn)或與委托保管機構進(jìn)行核對，檢查其是否為本公司所擁有，并將盤(pán)點(diǎn)記錄與賬面記錄相互核對以確認賬實(shí)的一致性。

　　第八章 附則

　　第四十五條 本制度未盡事宜，按照國家有關(guān)法律、法規和本公司章程的規定執行。

　　第四十六條 本制度經(jīng)股東大會(huì )審議通過(guò)后生效。

　　第四十七條 本制度解釋權屬公司董事會(huì )。

投資管理制度8

　　第1章總則

　　第1條為加強對公司對外投資活動(dòng)的管理，規范公司的投資行為，保證對外投資活動(dòng)的合法性和有效性，提高資金運作效率，防范投資風(fēng)險，結合公司具體情況，特制定本制度。

　　第2條本制度所稱(chēng)投資，是指本公司對外進(jìn)行的投資行為，即本公司將貨幣資金及經(jīng)資產(chǎn)評估后的房屋、機器、設備、物資等實(shí)物，以及專(zhuān)利權、技術(shù)、商標權、土地使用權等無(wú)形資產(chǎn)作價(jià)出資，進(jìn)行各種形式的投資活動(dòng)。

　　第3條按照投資期限的長(cháng)短，公司對外投資分為短期投資和長(cháng)期投資。

　　1、短期投資指公司購入的能隨時(shí)變現且持有時(shí)間不超過(guò)1年（含）的投資，包括股票、債券、基金等。

　　2、長(cháng)期投資主要指投資期限超過(guò)1年，不能隨時(shí)變現或不準備變現的各種投資，包括債券投資、股權投資和其他投資等，其包括但不限于下列類(lèi)型。

　�。�1）公司獨立興辦的企業(yè)或獨立出資的經(jīng)營(yíng)項目。

　�。�2）公司出資與其他境內、外獨立法人實(shí)體、自然人成立合資、合作公司或開(kāi)發(fā)項目。

　�。�3）參股其他境內、外獨立法人實(shí)體。

　�。�4）經(jīng)營(yíng)資產(chǎn)出租、委托經(jīng)營(yíng)或與他人共同經(jīng)營(yíng)。

　　第4條對外投資的原則如下。

　　1、遵循國家法律、法規規定。

　　2、符合公司的發(fā)展戰略。

　　3、投資規模適度、量力而行，不能影響公司主營(yíng)業(yè)務(wù)的發(fā)展。

　　4、效益優(yōu)先。

　　第2章對外投資的`職責分工

　　第5條公司董事會(huì )為對外投資的決策機構，對公司的對外投資作出決策。

　　第6條公司成立投資委員會(huì )，由公司總經(jīng)理、各分管副總及相關(guān)部門(mén)經(jīng)理組成，負責統籌、協(xié)調和組織對外投資項目的分析和研究，為決策提供建議。

　　第7條公司投資委員會(huì )下設投資評審小組，主要負責投資委員會(huì )決策的前期準備工作，對新的投資項目進(jìn)行初步評估和審核，形成立項意見(jiàn)書(shū)，提出投資建議。

　　第8條投資評審小組由投資分管副總任組長(cháng)，負責對新項目實(shí)施的人、財、物進(jìn)行計劃、組織、監控，并應及時(shí)匯報投資進(jìn)展情況，提出調整建議等。

　　第9條公司財務(wù)部負責公司對外投資管理相關(guān)事宜，具體工作職責如下。

　　1、負責尋找、收集對外投資的信息和相關(guān)建議。

　　2、配合投資評審小組對新的投資項目進(jìn)行評審，提出投資建議。

　　3、負責將公司對外投資預算納入公司整體經(jīng)營(yíng)預算體系。

　　4、辦理出資手續、工商登記、稅務(wù)登記、銀行開(kāi)戶(hù)、出資證明文件管理等工作。

　　5、負責對股權投資、產(chǎn)權交易、公司資產(chǎn)重組等重大活動(dòng)進(jìn)行項目監管。

　　第10條公司法務(wù)部人員負責對外投資項目協(xié)議、合同和重要相關(guān)信函、章程等法律文件的起草與審核工作。

　　第11條公司高層領(lǐng)導、管理人員、職能部門(mén)、業(yè)務(wù)部門(mén)均可以提出書(shū)面的投資建議或信息。

　　第3章對外投資審批程序

　　第12條投資項目審核和審批原則。

　　1、符合國家政策以及公司的長(cháng)期發(fā)展規劃。

　　2、經(jīng)濟效益良好。

　　3、資金、技術(shù)、人才、原材料有保證。

　　4、法律手續完善、上報資料齊全、真實(shí)、可靠。

　　5、與公司的投資能力相適應。

　　第13條投資項目的決策程序如下圖所示。

　　第14條公司財務(wù)部負責按照短期投資類(lèi)別、數量、單價(jià)、應計利息、購進(jìn)日期等及時(shí)登記入賬，并進(jìn)行相關(guān)賬務(wù)處理。

　　第15條涉及證券投資的，公司必須執行嚴格的聯(lián)合控制制度，即至少要由2名以上人員共同操作，且證券投資作業(yè)人員與資金、財務(wù)管理人員分離，相互制約，不得一人單獨接觸投資資產(chǎn)，任何投資資產(chǎn)的存入或取出必須由相互制約的兩人聯(lián)名簽字。

　　第16條公司購入的短期有價(jià)證券必須在購入的當日記入公司名下。

　　第17條公司財務(wù)部需定期與董事會(huì )核對證券投資資金的使用及結存情況，應將收到的利息、股利及時(shí)入賬。

　　第4章長(cháng)期投資過(guò)程管理

　　第18條投資項目應與被投資方簽訂投資合同或協(xié)議，長(cháng)期投資合同或協(xié)議須經(jīng)公司法務(wù)部律師審核，并經(jīng)總經(jīng)理批準后方可對外正式簽署。

　　第19條公司對長(cháng)期投資項目管理實(shí)行投資、經(jīng)營(yíng)和監管相結合，公司按照投資項目管理方式指定項目負責人。

　　第20條投資委員會(huì )根據公司確定的投資項目編制投資開(kāi)發(fā)計劃，對項目實(shí)施進(jìn)行指導、監督與控制，參與投資項目審計、終（中）止清算與交接工作，并進(jìn)行投資評價(jià)與總結，及時(shí)將相關(guān)信息上報董事會(huì )。

　　第21條財務(wù)部需協(xié)同投資項目負責人按長(cháng)期投資合同或協(xié)議規定投入現金、實(shí)物或無(wú)形資產(chǎn)。

　　第22條公司投入實(shí)物必須辦理實(shí)物交接手續，并經(jīng)實(shí)物使用部門(mén)和管理部門(mén)同意。

　　第23條投資項目負責每季度人需對投資項目的進(jìn)度、投資預算的執行和使用、合作各方情況、經(jīng)營(yíng)狀況、存在問(wèn)題和建議等匯制報表，及時(shí)向公司領(lǐng)導報告。

　　第24條項目在投資建設執行過(guò)程中，可根據實(shí)施情況的變化合理調整投資預算，投資預算的調整需經(jīng)原投資審批機構批準。

　　第25條審計人員應依據其職責對投資項目進(jìn)行監督，對違規行為及時(shí)提出糾正意見(jiàn)，對監督檢查過(guò)程中發(fā)現的薄弱環(huán)節，應要求有關(guān)部門(mén)糾正和完善，對重大問(wèn)題提出專(zhuān)項報告，提請投資委員會(huì )討論處理。

　　第5章投資評價(jià)與責任

　　第26條公司財務(wù)部、投資委員會(huì )根據項目可行性研究報告對投資結果進(jìn)行評價(jià)。

　　第27條投資項目負責人對投資項目存在問(wèn)題故意隱瞞不報的，一經(jīng)發(fā)現，公司將追究其行政責任，造成重大損失的，要追究其法律責任。

　　第28條投資項目因管理不善或用人不當致使公司資產(chǎn)流失、嚴重虧損或造成其他嚴重后果的，要追究相關(guān)責任人的責任。

　　第29條因投資項目決策失誤或審查、把關(guān)不嚴，造成經(jīng)濟損失的，公司追究相關(guān)責任人的責任。

　　第30條因投資項目的主管副總、負責人、監督人或其他工作人員玩忽職守、濫用職權、徇私舞弊，造成嚴重損失的，公司要追究相關(guān)人員的行政及法律責任。

　　第6章投資轉讓與收回

　　第31條出現或發(fā)生下列情況之一時(shí)，公司可以收回對外投資。

　　1、按公司規定，該投資項目（企業(yè)）經(jīng)營(yíng)期滿(mǎn)。

　　2、由于投資項目（企業(yè)）經(jīng)營(yíng)不善，無(wú)法償還到期債務(wù)，依法實(shí)施破產(chǎn)。

　　3、由于發(fā)生不可抗力而使項目（企業(yè)）無(wú)法繼續經(jīng)營(yíng)。

　　4、合同規定投資終止的其他情況出現或發(fā)生時(shí)。

　　第32條發(fā)生或出現下列情況之一時(shí)，公司可以轉讓對外投資。

　　1、投資項目已經(jīng)明顯有悖于公司經(jīng)營(yíng)方向的。

　　2、投資項目出現連續虧損且扭虧無(wú)望沒(méi)有市場(chǎng)前景的。

　　3、自身經(jīng)營(yíng)資金不足急需補充資金時(shí)。

　　4、本公司認為有必要的其他情形。

　　第33條投資轉讓?xiě)獓栏癜凑諊�家與公司的有關(guān)轉讓投資規定辦理。

　　第34條批準處置對外投資的程序與權限與批準實(shí)施對外投資的程序與權限相同。

　　第35條財務(wù)部負責做好投資收回和轉讓的資產(chǎn)評估工作，防止公司資產(chǎn)的流失。

　　第7章投資財務(wù)管理及審計

　　第36條長(cháng)期對外投資的財務(wù)管理由公司財務(wù)部負責，公司財務(wù)部根據分析和管理的需要取得被投資單位的財務(wù)報告，以便對被投資單位的財務(wù)狀況進(jìn)行分析，維護公司的權益，確保公司利益不受損害。

　　第37條財務(wù)部應對公司的對外投資活動(dòng)進(jìn)行全面完整的財務(wù)記錄，進(jìn)行詳盡的會(huì )計核算，按每個(gè)投資項目分別建立明細賬簿，詳盡記錄相關(guān)資料。

　　第38條對外投資的會(huì )計核算方法應符合會(huì )計準則和會(huì )計制度的規定。

　　第39條公司應每月向公司財務(wù)部報送財務(wù)會(huì )計報表，并按照公司編制合并報表和對外披露會(huì )計信息的要求，及時(shí)報送會(huì )計報表和提供會(huì )計資料。

　　第40條公司在每年度末對長(cháng)、短期投資進(jìn)行全面檢查，進(jìn)行定期或專(zhuān)項審計。

　　第8章內部信息報告及信息披露

　　第41條公司對外投資應嚴格按照國家法律、法規及公司的規定履行信息披露義務(wù)，提供的信息應當真實(shí)、準確、完整。

　　第42條公司董事、高級管理人員及因工作關(guān)系了解到公司對外投資活動(dòng)信息的人員，在信息尚未對外公開(kāi)披露之前，負有保密義務(wù)。

　　第43條對于擅自公開(kāi)公司對外投資活動(dòng)信息的人員或其他獲悉信息的人員，公司董事會(huì )將視情節輕重以及給公司造成的損失和影響，追究有關(guān)人員的責任并進(jìn)行處罰。

　　第9章附則

　　第44條本制度未盡事宜，遵照國家有關(guān)法律法規和公司相關(guān)規定執行。

投資管理制度9

　　第一章總則

　　第一條為鼓勵外國公司、企業(yè)和其他經(jīng)濟組織或個(gè)人（以下簡(jiǎn)稱(chēng)外國投資者）來(lái)華從事創(chuàng )業(yè)投資，建立和完善中國的創(chuàng )業(yè)投資機制，根據《中華人民共和國中外合作經(jīng)營(yíng)企業(yè)法》、《中華人民共和國中外合資經(jīng)營(yíng)企業(yè)法》、《中華人民共和國外資企業(yè)法》、《公司法》及其他相關(guān)的法律法規，制定本規定。

　　第二條本規定所稱(chēng)外商投資創(chuàng )業(yè)投資企業(yè)（以下簡(jiǎn)稱(chēng)創(chuàng )投企業(yè)）是指外國投資者或外國投資者與根據中國法律注冊成立的公司、企業(yè)或其他經(jīng)濟組織（以下簡(jiǎn)稱(chēng)中國投資者），根據本規定在中國境內設立的以創(chuàng )業(yè)投資為經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的外商投資企業(yè)。

　　第三條本規定所稱(chēng)創(chuàng )業(yè)投資是指主要向未上市高新技術(shù)企業(yè)（以下簡(jiǎn)稱(chēng)所投資企業(yè)）進(jìn)行股權投資，并為之提供創(chuàng )業(yè)管理服務(wù)，以期獲取資本增值收益的投資方式。

　　第四條創(chuàng )投企業(yè)可以采取非法人制組織形式，也可以采取公司制組織形式。

　　采取非法人制組織形式的創(chuàng )投企業(yè)（以下簡(jiǎn)稱(chēng)非法人制創(chuàng )投企業(yè)）的投資者對創(chuàng )投企業(yè)的債務(wù)承擔連帶責任。非法人制創(chuàng )投企業(yè)的投資者也可以在創(chuàng )投企業(yè)合同中約定在非法人制創(chuàng )投企業(yè)資產(chǎn)不足以清償該債務(wù)時(shí)由第七條所述的必備投資者承擔連帶責任，其他投資者以其認繳的出資額為限承擔責任。

　　采用公司制組織形式的創(chuàng )投企業(yè)（以下簡(jiǎn)稱(chēng)公司制創(chuàng )投企業(yè)）的投資者以其各自認繳的出資額為限對創(chuàng )投企業(yè)承擔責任。

　　第五條創(chuàng )投企業(yè)應遵守中國有關(guān)法律法規，符合外商投資產(chǎn)業(yè)政策，不得損害中國的社會(huì )公共利益。創(chuàng )投企業(yè)在中國境內的正當經(jīng)營(yíng)活動(dòng)及合法權益受中國法律的保護。

　　第二章設立與登記

　　第六條設立創(chuàng )投企業(yè)應具備下列條件：

　�。ㄒ唬┩顿Y者人數在2人以上50以下；且應至少擁有一個(gè)第七條所述的必備投資者；

　�。ǘ�）非法人制創(chuàng )投企業(yè)投資者認繳出資總額的最低限額為1000萬(wàn)美元；公司制創(chuàng )投企業(yè)投資者認繳資本總額的最低限額為500萬(wàn)美元。除第七條所述必備投資者外，其他每個(gè)投資者的最低認繳出資額不得低于100萬(wàn)美元。外國投資者以可自由兌換的貨幣出資，中國投資者以人民幣出資；

　�。ㄈ�）有明確的組織形式；

　�。ㄋ模┯忻鞔_合法的投資方向；

　�。ㄎ澹┏�了將本企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)授予一家創(chuàng )業(yè)投資管理公司進(jìn)行管理的情形外，創(chuàng )投企業(yè)應有三名以上具備創(chuàng )業(yè)投資從業(yè)經(jīng)驗的專(zhuān)業(yè)人員；

　�。�六）法律、行政法規規定的其他條件。

　　第七條必備投資者應當具備下列條件：

　�。ㄒ唬┮詣�(chuàng )業(yè)投資為主營(yíng)業(yè)務(wù)；

　�。ǘ�）在申請前三年其管理的資本累計不低于1億美元，且其中至少5000萬(wàn)美元已經(jīng)用于進(jìn)行創(chuàng )業(yè)投資。在必備投資者為中國投資者的情形下，本款業(yè)績(jì)要求為：在申請前三年其管理的資本累計不低于1億元人民幣，且其中至少5000萬(wàn)元人民幣已經(jīng)用于進(jìn)行創(chuàng )業(yè)投資）；

　�。ㄈ�）擁有3名以上具有3年以上創(chuàng )業(yè)投資從業(yè)經(jīng)驗的專(zhuān)業(yè)管理人員；

　�。ㄋ模┤绻�某一投資者的關(guān)聯(lián)實(shí)體滿(mǎn)足上述條件，則該投資者可以申請成為必備投資者。本款所稱(chēng)關(guān)聯(lián)實(shí)體是指該投資者控制的某一實(shí)體、或控制該投資者的某一實(shí)體、或與該投資者共同受控于某一實(shí)體的另一實(shí)體。本款所稱(chēng)控制是指控制方擁有被控制方超過(guò)50%的表決權；

　�。ㄎ澹┍貍渫顿Y者及其上述關(guān)聯(lián)實(shí)體均應未被所在國司法機關(guān)和其他相關(guān)監管機構禁止從事創(chuàng )業(yè)投資或投資咨詢(xún)業(yè)務(wù)或以欺詐等原因進(jìn)行處罰；

　�。�六）非法人制創(chuàng )投企業(yè)的必備投資者，對創(chuàng )投企業(yè)的認繳出資及實(shí)際出資分別不低于投資者認繳出資總額及實(shí)際出資總額的1%，且應對創(chuàng )投企業(yè)的債務(wù)承擔連帶責任；公司制創(chuàng )投企業(yè)的必備投資者，對創(chuàng )投企業(yè)的認繳出資及實(shí)際出資分別不低于投資者認繳出資總額及實(shí)際出資總額的30%。

　　第八條設立創(chuàng )投企業(yè)按以下程序辦理：

　�。ㄒ唬┩顿Y者須向擬設立創(chuàng )投企業(yè)所在地省級外經(jīng)貿主管部門(mén)報送設立申請書(shū)及有關(guān)文件。

　�。ǘ�）省級外經(jīng)貿主管部門(mén)應在收到全部上報材料后15天內完成初審并上報對外貿易經(jīng)濟合作部（以下簡(jiǎn)稱(chēng)審批機構）。

　�。ㄈ�）審批機構在收到全部上報材料之日起45天內，經(jīng)商科學(xué)技術(shù)部同意后，做出批準或不批準的書(shū)面決定。予以批準的，發(fā)給《外商投資企業(yè)批準證書(shū)》。

　�。ㄋ模┇@得批準設立的創(chuàng )投企業(yè)應自收到審批機構頒發(fā)的《外商投資企業(yè)批準證書(shū)》之日起一個(gè)月內，持此證書(shū)向國家工商行政管理部門(mén)或所在地具有外商投資企業(yè)登記管理權的省級工商行政管理部門(mén)（以下簡(jiǎn)稱(chēng)登記機關(guān)）申請辦理注冊登記手續。

　　第九條申請設立創(chuàng )投企業(yè)應當向審批機構報送以下文件：

　�。ㄒ唬┍貍渫顿Y者簽署的設立申請書(shū)；

　�。ǘ�）投資各方簽署的創(chuàng )投企業(yè)合同及章程；

　�。ㄈ�）必備投資者書(shū)面聲明（聲明內容包括：投資者符合第七條規定的資格條件；所有提供的材料真實(shí)性；投資者將嚴格遵循本規定及中國其他有關(guān)法律法規的要求）；

　�。ㄋ模┞蓭熓聞�(wù)所出具的對必備投資者合法存在及其上述聲明已獲得有效授權和簽署的法律意見(jiàn)書(shū)；

　�。ㄎ澹┍貍渫顿Y者的創(chuàng )業(yè)投資業(yè)務(wù)說(shuō)明、申請前三年其管理資本的說(shuō)明、其已投資資本的說(shuō)明，及其擁有的創(chuàng )業(yè)投資專(zhuān)業(yè)管理人員簡(jiǎn)歷；

　�。�六）投資者的注冊登記證明（復印件）、法定代表人證明（復印件）；

　�。ㄆ撸┟�稱(chēng)登記機關(guān)出具的創(chuàng )投企業(yè)名稱(chēng)預先核準通知書(shū)；

　�。ò耍┤绻�必備投資者的資格條件是依據第七條第（四）款的規定，則還應報送其符合條件的關(guān)聯(lián)實(shí)體的相關(guān)材料；

　�。ň牛�審批機構要求的其他與申請設立有關(guān)的文件。

　　第十條創(chuàng )投企業(yè)應當在名稱(chēng)中加注創(chuàng )業(yè)投資字樣。除創(chuàng )投企業(yè)外，其他外商投資企業(yè)不得在名稱(chēng)中使用創(chuàng )業(yè)投資字樣。

　　第十一條申請設立創(chuàng )投企業(yè)應當向登記機關(guān)報送下列文件，并對其真實(shí)性、有效性負責：

　�。ㄒ唬﹦�(chuàng )投企業(yè)董事長(cháng)或聯(lián)合管理委員會(huì )負責人簽署的設立登記申請書(shū)；

　�。ǘ�）合同、章程以及審批機構的批準文件和批準證書(shū)；

　�。ㄈ�）投資者的合法開(kāi)業(yè)證明或身份證明；

　�。ㄋ模┩顿Y者的資信證明；

　�。ㄎ澹┓ǘù�表人的任職文件、身份證明和企業(yè)董事、經(jīng)理等人員的備案文件；

　�。�六）企業(yè)名稱(chēng)預先核準通知書(shū)；

　�。ㄆ撸┢髽I(yè)住所或營(yíng)業(yè)場(chǎng)所證明。

　　申請設立非法人制創(chuàng )投企業(yè)，還應當提交境外必備投資者的章程或合伙協(xié)議。企業(yè)投資者中含本規定第七條第四款規定的投資者的，還應當提交關(guān)聯(lián)實(shí)體為其出具的承擔出資連帶責任的擔保函。

　　以上文件應使用中文。使用外文的，應提供規范的中文譯本。

　　創(chuàng )投企業(yè)登記事項變更應依法向原登記機關(guān)申請辦理變更登記。

　　第十二條經(jīng)登記機關(guān)核準的公司制創(chuàng )投企業(yè)，領(lǐng)取《企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執照》；經(jīng)登記機關(guān)核準的非法人制創(chuàng )投企業(yè)，領(lǐng)取《營(yíng)業(yè)執照》。

　　《營(yíng)業(yè)執照》應載明非法人制創(chuàng )投企業(yè)投資者認繳的出資總額和必備投資者名稱(chēng)。

　　第三章出資及相關(guān)變更

　　第十三條非法人制創(chuàng )投企業(yè)的投資者的出資及相關(guān)變更應符合如下規定：

　�。ㄒ唬┩顿Y者可以根據創(chuàng )業(yè)投資進(jìn)度分期向創(chuàng )投企業(yè)注入認繳出資，最長(cháng)不得超過(guò)5年。各期投入資本額由創(chuàng )投企業(yè)根據創(chuàng )投企業(yè)合同及其與所投資企業(yè)簽定的協(xié)議自主制定。投資者應在創(chuàng )投企業(yè)合同中約定投資者不如期出資的責任和相關(guān)措施；

　�。ǘ�）投資者在創(chuàng )投企業(yè)存續期內一般不得減少其認繳出資額。如果占出資額超過(guò)50%的投資者和必備投資者同意且創(chuàng )投企業(yè)不違反最低1000萬(wàn)美元認繳出資額的要求，經(jīng)審批機構批準，投資者可以減少其認繳資本額（但投資者根據本條第（五）款規定減少其已投資的資本額或在創(chuàng )投企業(yè)投資期限屆滿(mǎn)后減少未使用的認繳出資額不在此限）。在此情況下，投資者應當在創(chuàng )投企業(yè)合同中規定減少認繳出資額的條件、程序和辦法；

　�。ㄈ�）必備投資者在創(chuàng )投企業(yè)存續期內不得從創(chuàng )投企業(yè)撤出。特殊情況下確需撤出的，應獲得占總出資額超過(guò)50%的其他投資者同意，并應將其權益轉讓給符合第七條要求的新投資者，且應當相應修改創(chuàng )投企業(yè)的合同和章程，并報審批機構批準。

　　其他投資者如轉讓其認繳資本額或已投入資本額，須按創(chuàng )投企業(yè)合同的約定進(jìn)行，且受讓人應符合本規定第六條的有關(guān)要求。投資各方應相應修改創(chuàng )投企業(yè)合同和章程，并報審批機構備案。

　�。ㄋ模﹦�(chuàng )投企業(yè)設立后，如果有新的`投資者申請加入，須符合本規定和創(chuàng )投企業(yè)合同的約定，經(jīng)必備投資者同意，相應修改創(chuàng )投企業(yè)合同和章程，并報審批機構備案。

　�。ㄎ澹﹦�(chuàng )投企業(yè)出售或以其他方式處置其在所投資企業(yè)的利益而獲得的收入中相當于其原出資額的部分，可以直接分配給投資各方。此類(lèi)分配構成投資者減少其已投資的資本額。創(chuàng )投企業(yè)應當在創(chuàng )投企業(yè)合同中約定此類(lèi)分配的具體辦法，并在向其投資者作出該等分配之前至少30天內向審批機構和所在地外匯局提交一份要求相應減少投資者已投入資本額的備案說(shuō)明，同時(shí)證明創(chuàng )投企業(yè)投資者未到位的認繳出資額及創(chuàng )投企業(yè)當時(shí)擁有的其他資金至少相當于創(chuàng )投企業(yè)當時(shí)承擔的投資義務(wù)的要求。但該分配不應成為創(chuàng )投企業(yè)對因其違反任何投資義務(wù)所產(chǎn)生的訴訟請求的抗辯理由。

　　第十四條非法人制創(chuàng )投企業(yè)向登記機關(guān)申請變更登記時(shí)，上述規定中審批機關(guān)出具的相關(guān)備案證明可替代相應的審批文件。

　　第十五條非法人制創(chuàng )投企業(yè)投資者根據創(chuàng )業(yè)投資進(jìn)度繳付出資后，應持相關(guān)驗資報告向原登記機關(guān)申請辦理出資備案手續。登記機關(guān)根據其實(shí)際出資狀況在其《營(yíng)業(yè)執照》出資額欄目后加注實(shí)繳出資額數目。

　　非法人制創(chuàng )投企業(yè)超過(guò)最長(cháng)投資期限仍未繳付或繳清出資的，登記機關(guān)根據現行規定予以處罰。

　　第十六條公司制創(chuàng )投企業(yè)投資者的出資及相關(guān)變更按現行規定辦理。

　　第四章組織機構

　　第十七條非法人制創(chuàng )投企業(yè)設聯(lián)合管理委員會(huì )。公司制創(chuàng )投企業(yè)設董事會(huì )。聯(lián)合管理委員會(huì )或董事會(huì )的組成由投資者在創(chuàng )投企業(yè)合同及章程中予以約定。聯(lián)合管理委員會(huì )或董事會(huì )代表投資者管理創(chuàng )投企業(yè)。

　　第十八條聯(lián)合管理委員會(huì )或董事會(huì )下設經(jīng)營(yíng)管理機構，根據創(chuàng )投企業(yè)的合同及章程中規定的權限，負責日常經(jīng)營(yíng)管理工作，執行聯(lián)合管理委員會(huì )或董事會(huì )的投資決策。

　　第十九條經(jīng)營(yíng)管理機構的負責人應當符合下列條件：

　�。ㄒ唬┚哂型耆�的民事行為能力；

　�。ǘ�）無(wú)犯罪記錄；

　�。ㄈ�）無(wú)不良經(jīng)營(yíng)記錄；

　�。ㄋ模�應具有創(chuàng )業(yè)投資業(yè)的從業(yè)經(jīng)驗，且無(wú)違規操作記錄；

　�。ㄎ澹�審批機構要求的與經(jīng)營(yíng)管理資格有關(guān)的其他條件。

　　第二十條經(jīng)營(yíng)管理機構應定期向聯(lián)合管理委員會(huì )或董事會(huì )報告以下事項：

　�。ㄒ唬┙�(jīng)授權的重大投資活動(dòng)；

　�。ǘ�）中期、年度業(yè)績(jì)報告和財務(wù)報告；

　�。ㄈ�）法律、法規規定的其他事項；

　�。ㄋ模﹦�(chuàng )投企業(yè)合同及章程中規定的有關(guān)事項。

　　第二十一條聯(lián)合管理委員會(huì )或董事會(huì )可以不設立經(jīng)營(yíng)管理機構，而將該創(chuàng )投企業(yè)的日常經(jīng)營(yíng)權授予一家創(chuàng )業(yè)投資管理企業(yè)或另一家創(chuàng )投企業(yè)進(jìn)行管理。該創(chuàng )業(yè)投資管理企業(yè)可以是內資創(chuàng )業(yè)投資管理企業(yè)，也可以是外商投資創(chuàng )業(yè)投資管理企業(yè)，或境外創(chuàng )業(yè)投資管理企業(yè)。在此情形下，該創(chuàng )投企業(yè)與該創(chuàng )業(yè)投資管理企業(yè)應簽訂管理合同，約定創(chuàng )投企業(yè)和創(chuàng )業(yè)投資管理企業(yè)的權利義務(wù)。該管理合同應經(jīng)全體投資者同意并報審批機構批準后方可生效。

　　第二十二條創(chuàng )投企業(yè)的投資者可以在創(chuàng )業(yè)投資合同中依據國際慣例約定內部收益分配機制和獎勵機制。

　　第五章創(chuàng )業(yè)投資管理企業(yè)

　　第二十三條受托管理創(chuàng )投企業(yè)的創(chuàng )業(yè)投資管理企業(yè)應具備下列條件：

　�。ㄒ唬┮允芡泄芾韯�(chuàng )投企業(yè)的投資業(yè)務(wù)為主營(yíng)業(yè)務(wù)；

　�。ǘ�）擁有三名以上具有三年以上創(chuàng )業(yè)投資從業(yè)經(jīng)驗的專(zhuān)業(yè)管理人員；

　�。ㄈ�）注冊資本或出資總額不低于100萬(wàn)元人民幣或等值外匯；

　�。ㄋ模┯型晟频膬炔靠刂浦贫�。

　　第二十四條創(chuàng )業(yè)投資管理企業(yè)可以采取公司制組織形式，也可以采取合伙制組織形式。

　　第二十五條同一創(chuàng )業(yè)投資管理企業(yè)可以受托管理不同的創(chuàng )投企業(yè)。

　　第二十六條創(chuàng )業(yè)投資管理企業(yè)應定期向委托方的聯(lián)合管理委員會(huì )或董事會(huì )報告第二十條所列事項。

　　第二十七條設立外商投資創(chuàng )業(yè)投資管理企業(yè)應符合本規定第二十三條的條件，經(jīng)擬設立外商投資創(chuàng )業(yè)投資管理公司所在地省級外經(jīng)貿主管部門(mén)報審批機構批準。審批機構在收到全部上報材料之日起45天內，做出批準或不批準的書(shū)面決定。予以批準的，發(fā)給《外商投資企業(yè)批準證書(shū)》。獲得批準設立的外商投資創(chuàng )業(yè)投資管理企業(yè)應自收到審批機構頒發(fā)的《外商投資企業(yè)批準證書(shū)》之日起一個(gè)月內，持此證書(shū)向登記機關(guān)申請辦理注冊登記手續。

　　第二十八條申請設立外商投資創(chuàng )業(yè)投資管理公司應當向審批機構報送以下文件：

　�。ㄒ唬┰O立申請書(shū)；

　�。ǘ�）外商投資創(chuàng )業(yè)投資管理公司合同及章程；

　�。ㄈ�）投資者的注冊登記證明（復印件）、法定代表人證明（復印件）；

　�。ㄋ模�審批機構要求的其他與申請設立有關(guān)的文件。

　　第二十九條外商投資創(chuàng )業(yè)投資管理企業(yè)名稱(chēng)應當加注創(chuàng )業(yè)投資管理字樣。除外商投資創(chuàng )業(yè)投資管理企業(yè)外，其他外商投資企業(yè)不得在名稱(chēng)中使用創(chuàng )業(yè)投資管理字樣。

　　第三十條獲得批準接受創(chuàng )投企業(yè)委托在華從事創(chuàng )業(yè)投資管理業(yè)務(wù)的境外創(chuàng )業(yè)投資管理企業(yè)，應當自管理合同獲得批準之日起30日內，向登記機關(guān)申請辦理營(yíng)業(yè)登記手續。

　　申請營(yíng)業(yè)登記應報送下列文件，并對其真實(shí)性、有效性負責：

　�。ㄒ唬┚惩鈩�(chuàng )業(yè)投資管理企業(yè)董事長(cháng)或有權簽字人簽署的登記申請書(shū)；

　�。ǘ�）經(jīng)營(yíng)管理合同及審批機構的批準文件；

　�。ㄈ�）境外創(chuàng )業(yè)投資管理企業(yè)的章程或合伙協(xié)議；

　�。ㄋ模┚惩鈩�(chuàng )業(yè)投資管理企業(yè)的合法開(kāi)業(yè)證明；

　�。ㄎ澹┚惩鈩�(chuàng )業(yè)投資管理企業(yè)的資信證明；

　�。�六）境外創(chuàng )業(yè)投資管理企業(yè)委派的中國項目負責人的授權書(shū)、簡(jiǎn)歷及身份證明；

　�。ㄆ撸┚惩鈩�(chuàng )業(yè)投資管理企業(yè)在華營(yíng)業(yè)場(chǎng)所證明。

　　以上文件應使用中文。使用外文的，應提供規范的中文譯本。

　　第六章經(jīng)營(yíng)管理

　　第三十一條創(chuàng )投企業(yè)可以經(jīng)營(yíng)以下業(yè)務(wù)：

　�。ㄒ唬┮匀�部自有資金進(jìn)行股權投資，具體投資方式包括新設企業(yè)、向已設立企業(yè)投資、接受已設立企業(yè)投資者股權轉讓以及國家法律法規允許的其他方式；

　�。ǘ�）提供創(chuàng )業(yè)投資咨詢(xún)；

　�。ㄈ�）為所投資企業(yè)提供管理咨詢(xún)；

　�。ㄋ模�審批機構批準的其他業(yè)務(wù)。

　　創(chuàng )投企業(yè)資金應主要用于向所投資企業(yè)進(jìn)行股權投資。

　　第三十二條創(chuàng )投企業(yè)不得從事下列活動(dòng)：

　�。ㄒ唬┰趪�家禁止外商投資的領(lǐng)域投資；

　�。ǘ�）直接或間接投資于上市交易的股票和企業(yè)債券，但所投資企業(yè)上市后，創(chuàng )投企業(yè)所持股份不在此列；

　�。ㄈ�）直接或間接投資于非自用不動(dòng)產(chǎn)；

　�。ㄋ模┵J款進(jìn)行投資；

　�。ㄎ澹┡灿梅亲杂匈Y金進(jìn)行投資；

　�。�六）向他人提供貸款或擔保，但創(chuàng )投企業(yè)對所投資企業(yè)1年以上的企業(yè)債券和可以轉換為所投資企業(yè)股權的債券性質(zhì)的投資不在此列（本款規定并不涉及所投資企業(yè)能否發(fā)行該等債券）；

　�。ㄆ撸┓�律、法規以及創(chuàng )投企業(yè)合同禁止從事的其他事項。

　　第三十三條投資者應在創(chuàng )投企業(yè)合同中約定對外投資期限。

　　第三十四條創(chuàng )投企業(yè)主要從出售或以其他方式處置其在所投資企業(yè)的股權獲得收益。創(chuàng )投企業(yè)出售或以其他方式處置其在所投資企業(yè)的股權時(shí)，可以依法選擇適用的退出機制，包括：

　�。ㄒ唬�將其持有的所投資企業(yè)的部分股權或全部股權轉讓給其他投資者；

　�。ǘ�）與所投資企業(yè)簽訂股權回購協(xié)議，由所投資企業(yè)在一定條件下依法回購其所持有的股權；

　�。ㄈ�）所投資企業(yè)在符合法律、行政法規規定的上市條件時(shí)可以申請到境內外證券市場(chǎng)上市。創(chuàng )投企業(yè)可以依法通過(guò)證券市場(chǎng)轉讓其擁有的所投資企業(yè)的股份；

　�。ㄋ模┲袊�法律、行政法規允許的其他方式。

　　所投資企業(yè)向創(chuàng )投企業(yè)回購該創(chuàng )投企業(yè)所持股權的具體辦法由審批機構會(huì )同登記機關(guān)另行制訂。

　　第三十五條創(chuàng )投企業(yè)應當依照國家稅法的規定依法申報納稅。對非法人制創(chuàng )投企業(yè)，可以由投資各方依照國家稅法的有關(guān)規定，分別申報繳納企業(yè)所得稅；也可以由非法人制創(chuàng )投企業(yè)提出申請，經(jīng)批準后，依照稅法規定統一計算繳納企業(yè)所得稅。

　　非法人制創(chuàng )投企業(yè)企業(yè)所得稅的具體征收管理辦法由國家稅務(wù)總局另行頒布。

　　第三十六條創(chuàng )投企業(yè)中屬于外國投資者的利潤等收益匯出境外的，應當憑管理委員會(huì )或董事會(huì )的分配決議，由會(huì )計師事務(wù)所出具的審計報告、外方投資者投資資金流入證明和驗資報告、完稅證明和稅務(wù)申報單（享受減免稅優(yōu)惠的，應提供稅務(wù)部門(mén)出具的減免稅證明文件），從其外匯帳戶(hù)中支付或者到外匯指定銀行購匯匯出。

　　外國投資者回收的對創(chuàng )投企業(yè)的出資可依法申購外匯匯出。公司制創(chuàng )投企業(yè)開(kāi)立和使用外匯帳戶(hù)、資本變動(dòng)及其他外匯收支事項，按照現行外匯管理規定辦理。非法人制創(chuàng )投企業(yè)外匯管理規定由國家外匯管理局另行制定。

　　第三十七條投資者應在合同、章程中約定創(chuàng )投企業(yè)的經(jīng)營(yíng)期限，一般不得超過(guò)12年。經(jīng)營(yíng)期滿(mǎn)，經(jīng)審批機構批準，可以延期。

　　經(jīng)審批機構批準，創(chuàng )投企業(yè)可以提前解散，終止合同和章程。但是，如果非法人制創(chuàng )投企業(yè)的所有投資均已被出售或通過(guò)其他方式變賣(mài)，其債務(wù)亦已全部清償，且其剩余財產(chǎn)均已被分配給投資者，則毋需上述批準即可進(jìn)入解散和終止程序，但該非法人制創(chuàng )業(yè)投資企業(yè)應在該等解散生效前至少30天內向審批機構提交一份書(shū)面備案說(shuō)明。

　　創(chuàng )投企業(yè)解散，應按有關(guān)規定進(jìn)行清算。

　　第三十八條創(chuàng )投企業(yè)應當自清算結束之日起30日內向原登記機關(guān)申請注銷(xiāo)登記。

　　申請注銷(xiāo)登記，應當提交下列文件，并對其真實(shí)性、有效性負責：

　�。ㄒ唬┒�事長(cháng)或聯(lián)合管理委員會(huì )負責人或清算組織負責人簽署的注銷(xiāo)登記申請書(shū)；

　�。ǘ�）董事會(huì )或聯(lián)合管理委員會(huì )的決議；

　�。ㄈ�）清算報告；

　�。ㄋ模┒悇�(wù)機關(guān)、海關(guān)出具的注銷(xiāo)登記證明；

　�。ㄎ澹�審批機構的批準文件或備案文件；

　�。�六）法律、行政法規規定應當提交的其他文件。

　　經(jīng)登記機關(guān)核準注銷(xiāo)登記，創(chuàng )投企業(yè)終止。

　　非法人制創(chuàng )投企業(yè)必備投資者承擔的連帶責任不因非法人制創(chuàng )投企業(yè)的終止而豁免。

　　第七章審核與監管

　　第三十九條創(chuàng )投企業(yè)境內投資比照執行《指導外商投資方向規定》和《外商投資產(chǎn)業(yè)指導目錄》的規定。

　　第四十條創(chuàng )投企業(yè)投資于任何鼓勵類(lèi)和允許類(lèi)的所投資企業(yè)，應向所投資企業(yè)當地授權的外經(jīng)貿部門(mén)備案。當地授權的外經(jīng)貿部門(mén)應在收到備案材料后15天內完成備案審核手續并向所投資企業(yè)頒發(fā)外商投資企業(yè)批準證書(shū)。所投資企業(yè)持外商投資企業(yè)批準證書(shū)向登記機關(guān)申請辦理注冊登記手續。登記機關(guān)依照有關(guān)法律和行政法規規定決定準予登記或不予登記。準予登記的，頒發(fā)外商投資企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執照。

　　第四十一條創(chuàng )投企業(yè)投資于限制類(lèi)的所投資企業(yè)，應向所投資企業(yè)所在地省級外經(jīng)貿主管部門(mén)提出申請，并提供下列材料：

　�。ㄒ唬﹦�(chuàng )投企業(yè)關(guān)于投資資金充足的聲明；

　�。ǘ�）創(chuàng )投企業(yè)的批準證書(shū)和營(yíng)業(yè)執照（復印件）；

　�。ㄈ�）創(chuàng )投企業(yè)（與所投資企業(yè)其他投資者）簽定的所投資企業(yè)合同與章程。

　　省級外經(jīng)貿主管部門(mén)接到上述申請之日起45日內作出同意或不同意的書(shū)面批復。作出同意批復的，頒發(fā)外商投資企業(yè)批準證書(shū)。所投資企業(yè)持該批復文件和外商投資企業(yè)批準證書(shū)向登記機關(guān)申請登記。登記機關(guān)依照有關(guān)法律和行政法規規定決定準予登記或不予登記。準予登記的，頒發(fā)外商投資企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執照。

　　第四十二條創(chuàng )投企業(yè)投資屬于服務(wù)貿易領(lǐng)域逐步開(kāi)放的外商投資項目，按國家有關(guān)規定審批。

　　第四十三條創(chuàng )投企業(yè)增加或轉讓其在所投資企業(yè)投資等行為，按照第四十條、第四十一條和第四十二條規定的程序辦理。

　　第四十四條創(chuàng )投企業(yè)應在履行完第四十條、第四十一條、第四十二條和第四十三條規定的程序之日起一個(gè)月內向審批機構備案。

　　第四十五條創(chuàng )投企業(yè)還應在每年3月份將上一年度的資金籌集和使用情況報審批機構備案。

　　審批機構在接到該備案材料起5個(gè)工作日內應出具備案登記證明。該備案登記證明將作為創(chuàng )投企業(yè)參加聯(lián)合年檢的必備材料之一。凡未按上述規定備案的，審批機構將商國務(wù)院有關(guān)部門(mén)后予以相應處罰。

　　第四十六條創(chuàng )投企業(yè)的所投資企業(yè)注冊資本中，如果創(chuàng )投企業(yè)投資的比例中外國投資者的實(shí)際出資比例或與其他外國投資者聯(lián)合投資的比例總和不低于25%，則該所投資企業(yè)將享受外商投資企業(yè)有關(guān)優(yōu)惠待遇；如果創(chuàng )投企業(yè)投資的比例中外國投資者的實(shí)際出資比例或與其他外國投資者聯(lián)合投資的比例總和低于該所投資企業(yè)注冊資本的25%，則該所投資企業(yè)將不享受外商投資企業(yè)有關(guān)優(yōu)惠待遇。

　　第四十七條已成立的含有境內自然人投資者的內資企業(yè)在接受創(chuàng )業(yè)投資企業(yè)投資變更為外商投資企業(yè)后，可以繼續保留其原有境內自然人投資者的股東地位。

　　第四十八條創(chuàng )投企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理機構的負責人和創(chuàng )業(yè)投資管理企業(yè)的負責人如有違法操作行為，除依法追究責任外，情節嚴重的，不得繼續從事創(chuàng )業(yè)投資及相關(guān)的投資管理活動(dòng)。

　　第八章附則

　　第四十九條香港特別行政區、澳門(mén)特別行政區、臺灣地區的投資者在大陸投資設立創(chuàng )投企業(yè)，參照本規定執行。

　　第五十條本規定由對外貿易經(jīng)濟合作部、科學(xué)技術(shù)部、國家工商行政管理總局、國家稅務(wù)總局和國家外匯管理局負責解釋。

　　第五十一條本規定自二oo三年三月一日起施行。對外貿易經(jīng)濟合作部、科學(xué)技術(shù)部和國家工商行政管理總局于二oo一年八月二十八日發(fā)布的《關(guān)于設立外商投資創(chuàng )業(yè)投資企業(yè)的暫行規定》同日廢止。

　　投資企業(yè)管理制度3

　　第一條為了保障外商投資企業(yè)（以下簡(jiǎn)稱(chēng)企業(yè)）及其職工的合法權益，確立、維護和發(fā)展企業(yè)與職工之間穩定和諧的勞動(dòng)關(guān)系，根據國家法律、行政法規，制定本規定。

　　第二條本規定適用于中華人民共和國境內設立的中外合資經(jīng)營(yíng)企業(yè)、中外合作經(jīng)營(yíng)企業(yè)、外資企業(yè)、中外股份有限公司及其職工。

　　第三條縣及縣以上各級人民政府的勞動(dòng)行政部門(mén)依據本規定，對企業(yè)的用人、培訓、工資、保險福利待遇和勞動(dòng)安全衛生等實(shí)行監察。

　　第四條企業(yè)制定的規章制度，不得違反國家的法律、行政法規。

　　第五條企業(yè)按照國家有關(guān)法律、行政法規，自主決定招聘職工的時(shí)間、條件、方式、數量。企業(yè)招聘職工，可在企業(yè)所在地的勞動(dòng)部門(mén)確認的職業(yè)介紹中心（所）招聘。經(jīng)當地勞動(dòng)行政部門(mén)同意，也可以直接或跨地區招聘。企業(yè)不得招聘未解除勞動(dòng)關(guān)系的職工。禁止使用童工。

　　第六條企業(yè)招聘職工時(shí)，應當在中國境內招聘中方職工；確需招聘外籍及臺灣、香港、澳門(mén)地區人員的，必須按照國家有關(guān)規定，經(jīng)當地勞動(dòng)行政部門(mén)批準，并辦理就業(yè)證等有關(guān)手續。

　　第七條企業(yè)應當建立職業(yè)培訓制度，對職工進(jìn)行職業(yè)培訓。對從事技術(shù)工種或有特殊技能要求的職工，須經(jīng)過(guò)培訓后，持證上崗。培訓經(jīng)費須按照國家有關(guān)規定提取和使用。

　　第八條勞動(dòng)合同由職工個(gè)人同企業(yè)以書(shū)面形式訂立。工會(huì )組織（沒(méi)有工會(huì )組織的應選舉工人代表）可以代表職工與企業(yè)就勞動(dòng)報酬、工時(shí)休假、勞動(dòng)安全衛生、保險福利等事項，通過(guò)協(xié)商談判，訂立集體合同。勞動(dòng)合同、集體合同的內容，應符合國家有關(guān)法律、行政法規。

　　第九條勞動(dòng)合同簽訂后，應當于一個(gè)月內到當地勞動(dòng)行政部門(mén)鑒證。集體合同訂立后，應報送當地勞動(dòng)行政部門(mén)備案。勞動(dòng)行政部門(mén)自收到之日起15日內未提出異議的，集體合同即行生效。

　　第十條勞動(dòng)合同期滿(mǎn)或雙方約定的終止條件出現，勞動(dòng)合同即行終止。經(jīng)雙方同意，可以續訂勞動(dòng)合同。勞動(dòng)合同變更需經(jīng)雙方協(xié)商同意，并辦理勞動(dòng)合同變更手續。勞動(dòng)合同變更內容，可由勞動(dòng)合同雙方商定。

　　第十一條有下列情形之一的，企業(yè)或職工可以解除勞動(dòng)合同：

　�。ㄒ唬﹦趧�(dòng)合同當事人協(xié)商一致；

　�。ǘ�）試用期內不符合錄用條件、職工不履行勞動(dòng)合同、嚴重違反勞動(dòng)紀律和企業(yè)依法制定的規章制度，以及被勞動(dòng)教養或被判刑的，企業(yè)可以解除勞動(dòng)合同；

　�。ㄈ�）企業(yè)以暴力、威脅、監禁或者其他妨害人身自由的手段強迫勞動(dòng)；企業(yè)不履行勞動(dòng)合同或者違反國家法律、行政法規，侵害職工合法權益的，職工可以解除勞動(dòng)合同。

　　第十二條有下列情形之一的，企業(yè)在征求工會(huì )意見(jiàn)后，可以解除勞動(dòng)合同，但應提前30日以書(shū)面形式通知職工本人：

　�。ㄒ唬┞毠せ疾』蚍且蚬へ搨�，醫療期滿(mǎn)后，不能從事原工作或不能從事由企業(yè)另行安排的工作的；

　�。ǘ�）職工經(jīng)過(guò)培訓、調整工作崗位，仍不能勝任工作的；

　�。ㄈ�）勞動(dòng)合同訂立時(shí)所依據的客觀(guān)情況發(fā)生變化，致使原勞動(dòng)合同無(wú)法履行，經(jīng)雙方協(xié)商不能就變更勞動(dòng)合同達成協(xié)議的；

　�。ㄋ模┓�律、行政法規規定的其他情形。

　　第十三條職工患職業(yè)病或因工負傷并被確認喪失或部分喪失勞動(dòng)能力的，職工患病在規定的醫療期內，女職工在孕期、產(chǎn)期、哺乳期內的，用人單位不得解除勞動(dòng)合同。因患職業(yè)病或因工致殘的職工，若本人要求解除勞動(dòng)合同，企業(yè)應按當地政府規定，向社會(huì )保險機構繳納因工致殘就業(yè)安置費。職工患病或非因工負傷的醫療期限按現行規定執行。

　　第十四條企業(yè)的工資分配，應實(shí)行同工同酬的原則。職工工資水平應在企業(yè)經(jīng)濟發(fā)展的基礎上逐年提高。企業(yè)職工的工資水平由企業(yè)根據當地人民政府或勞動(dòng)行政部門(mén)發(fā)布的工資指導線(xiàn)，通過(guò)集體談判確定。職工法定工作時(shí)間內的最低工資，不得低于當地最低工資標準。

　　第十五條企業(yè)必須以貨幣形式按時(shí)足額支付職工工資，每月至少要支付一次，并為職工代扣、代繳個(gè)人所得稅。

　　第十六條企業(yè)應當按照有關(guān)規定進(jìn)行勞動(dòng)工資統計，并向所在地區勞動(dòng)行政部門(mén)、財政部門(mén)及統計部門(mén)和企業(yè)主管部門(mén)報送勞動(dòng)工資統計報表。

　　第十七條企業(yè)必須按照國家規定參加養老、失業(yè)、醫療、工傷、生育等社會(huì )保險，按照地方人民政府規定的標準，向社會(huì )保險機構按時(shí)、足額繳納社會(huì )保險費。保險費應按照國家規定列支。職工個(gè)人也應按照有關(guān)規定繳納養老保險費。

　　第十八條企業(yè)應當建立職工《勞動(dòng)手冊》和《養老保險手冊》制度，記錄職工的工齡、工資及養老、失業(yè)、工傷、醫療等社會(huì )保險費用的繳納與支付情況。

　　第十九條企業(yè)對依照本規定第十一條第、三款、第十二條規定解除勞動(dòng)合同的職工，應當一次性發(fā)給生活補助費。對依照本規定第十二條一款規定解除勞動(dòng)合同的，除發(fā)給生活補助費外，還應當發(fā)給醫療補助費。

　　第二十條生活補助費和醫療補助費標準，根據其在本企業(yè)的工作年限計算。生活補助費按每月滿(mǎn)1年發(fā)給相當本人1個(gè)月的實(shí)得工資；醫療補助費按在本企業(yè)工作不滿(mǎn)5年的，發(fā)給相當本人3個(gè)月的實(shí)得工資，5年以上的為6個(gè)月實(shí)得工資。在本企業(yè)工作6個(gè)月以上不滿(mǎn)1年的，按1年計算。生活補助費和醫療補助費計發(fā)基數，按本人解除勞動(dòng)合同前半年月平均實(shí)得工資計算。

　　第二十一條企業(yè)按照有關(guān)規定宣布解散或經(jīng)雙方協(xié)商同意解除勞動(dòng)合同時(shí)，對因工負傷、或者患職業(yè)病經(jīng)醫院證明正在治療或療養、以及醫療終結經(jīng)勞動(dòng)鑒定委員會(huì )確認為完全或者部分喪失勞動(dòng)能力的職工，享受撫恤待遇的因工死亡職工遺屬，在孕期、產(chǎn)期和哺乳期的女職工，以及未參加各項社會(huì )保險的職工，應當根據企業(yè)所在地區人民政府的有關(guān)規定，一次向社會(huì )保險機構支付所需要的生活及社會(huì )保險費用。

　　第二十二條企業(yè)職工在職期間的福利待遇，按照國家有關(guān)規定執行。

　　第二十三條企業(yè)應當按照當地人民政府的規定，提取使用中方職工住房基金。

　　第二十四條企業(yè)職工享受?chē)�家規定的節假日、公休假日、探親假、婚喪假、女職工產(chǎn)假等假期。

　　第二十五條企業(yè)因訂立集體合同與工會(huì )或工人代表發(fā)生爭議，爭議雙方協(xié)商不能解決的，可以由當地勞動(dòng)行政部門(mén)組織爭議雙方協(xié)商處理；企業(yè)因履行集體合同發(fā)生的爭議，經(jīng)雙方協(xié)商不能解決的，可以依法申請仲裁、提起訴訟。

　　第二十六條企業(yè)的勞動(dòng)爭議、勞動(dòng)安全衛生、工傷事故報告和處理、工作時(shí)間、女職工和未成年工的特殊保護等，按國家規定執行。

　　第二十七條企業(yè)或者職工一方違反勞動(dòng)合同，侵害對方利益，給對方造成損失的，應當承擔賠償責任。

　　第二十八條企業(yè)違反本規定招聘職工的，當地勞動(dòng)行政部門(mén)對企業(yè)可以按被招聘者月平均工資的5—10倍處以罰款，并責令其退回招聘的職工。

　　第二十九條企業(yè)職工工資低于當地最低工資標準的，由當地勞動(dòng)行政部門(mén)責令其限期糾正，企業(yè)除按最低工資標準補齊外，還應按實(shí)發(fā)工資與最低工資標準差額的20%—100%發(fā)給職工賠償金。拒發(fā)實(shí)發(fā)工資與最低工資標準差額及賠償金的，對企業(yè)處以實(shí)發(fā)工資與最低工資標準差額及賠償金1至3倍的罰款。隨意加班加點(diǎn)的，應立即改正。不改正的，按超規定總工時(shí)數每人當月實(shí)得工資的時(shí)、日平均數的5倍處以罰款。

　　第三十條企業(yè)不為職工辦理社會(huì )保險手續的，應按照勞動(dòng)行政部門(mén)規定的期限補辦；不按期繳納各項社會(huì )保險費的，應當從逾期之日起按日加收應繳納金額2%的滯納金。滯納金分別納入各項社會(huì )保險費用。

　　第三十一條企業(yè)違反勞動(dòng)安全衛生規定的，應令其限期改正或停業(yè)整頓，并按有關(guān)規定處以罰款。

　　第三十二條阻撓或拒絕勞動(dòng)行政部門(mén)進(jìn)行勞動(dòng)監察的，處以月經(jīng)營(yíng)及銷(xiāo)售收入1‰以下的罰款。

　　第三十三條以上各項罰款，當地勞動(dòng)行政部門(mén)應在對其警告后仍不改正的情況下，方可實(shí)施。

　　第三十四條上述行政處罰，由勞動(dòng)行政部門(mén)依法執行。罰款全部上交國庫。

　　第三十五條華僑和臺灣、香港、澳門(mén)投資者在中國大陸投資舉辦的合資經(jīng)營(yíng)企業(yè)、合作經(jīng)營(yíng)企業(yè)和擁有全部資本的企業(yè)及股份有限公司，均適用本規定。

　　第三十六條本規定由勞動(dòng)部負責解釋。本規定自發(fā)布之日起施行。過(guò)去有關(guān)外商投資企業(yè)勞動(dòng)管理規定與本規定有抵觸的，按本規定執行。

投資管理制度10

　　為使車(chē)輛管理統一、調度合理及有效使用各種車(chē)輛，特制定本制度。

　　一、車(chē)輛檔案

　　1、公司車(chē)輛由行政部負責管理，分別按車(chē)號設冊登記建檔。除行車(chē)執照、保險卡等必須隨車(chē)附帶的資料由駕駛員隨車(chē)攜帶保管外，其余車(chē)輛資料均由行政部保管。如該車(chē)轉讓時(shí)，應辦理車(chē)輛轉籍手續，將該車(chē)各種資料隨車(chē)轉移。

　　2、車(chē)輛維修、保養、年審記錄由駕駛班長(cháng)負責。

　　二、車(chē)輛管理

　　1、為加強管理，應對車(chē)輛實(shí)行定車(chē)定人管理。具體管理人和管理標準由行政部統一安排、確定。

　　2、公司車(chē)輛應隨時(shí)做好保潔，每次出車(chē)后，駕駛員應及時(shí)整理車(chē)內衛生，做到干凈、整潔，駕駛員若使用非自己定點(diǎn)管理的車(chē)輛也應及時(shí)清洗保潔。

　　4、公司所有車(chē)輛的年檢、維修、保養由駕駛班長(cháng)統一安排、管理。

　　三、派車(chē)管理

　　1、除公司副總可直接調度本人公務(wù)專(zhuān)車(chē)外，其他員工用車(chē)一律執行派車(chē)審批手續或行政部口頭通知;無(wú)派車(chē)手續，駕駛員不得出車(chē)，擅自出車(chē)，責任由駕駛員自負。

　　2、公司普通員工市區內辦事，原則上應乘坐公交汽車(chē)或輕軌，確需公務(wù)出行用車(chē)，須提前半天提出用車(chē)計劃，經(jīng)部門(mén)負責人批準，由行政部統籌安排，駕駛員憑《派車(chē)單》或行政部經(jīng)理口頭通知出車(chē);主城區以外的長(cháng)途出行，需經(jīng)總公司分管行政副總或董事長(cháng)同意方可派車(chē)。

　　四、加油管理

　　1、公司所有車(chē)輛由行政人事部統一辦理加油充值卡，由專(zhuān)人在公司指定的兩個(gè)加油站進(jìn)行充值加油，即主城區的'李家花園加油站，xx的外河壩加油站。

　　2、原則上公司總部在主城區的車(chē)輛只能在李家花園加油站加油;公司總部來(lái)往xx的車(chē)輛可在上述兩個(gè)加油站進(jìn)行加油;xx項目部的車(chē)輛只能在外河壩加油加油。

　　3、加油卡由行政人事部指定專(zhuān)人統一保管，車(chē)輛需加油時(shí)由駕駛員領(lǐng)取，駕駛員應于每次加油后即刻歸還加油卡并做好加油登記手續。登記時(shí)粘貼加油小票并需注明加油時(shí)間、加油數量、車(chē)牌、經(jīng)辦人。

　　4、駕駛員在出差途中若需加油，由隨車(chē)公司副總經(jīng)理負責現金加油或由職務(wù)最高的人員負責現金加油。

　　五、車(chē)輛外借

　　1、未經(jīng)公司董事長(cháng)同意，公司車(chē)輛不得外借。

　　2、車(chē)輛外借歸還后，定車(chē)駕駛員應及時(shí)檢查車(chē)況及有無(wú)交通違章未處理的情況，同時(shí)駕駛班長(cháng)要做好監交工作，并辦理登記手續。

　　六、使用責任

　　1、因違反交通法規而導致的一切罰款及其他處罰，由駕駛員自行負責。

　　2、駕駛員非經(jīng)公司安排自行將其負責的車(chē)輛交由他人駕駛而發(fā)生違規、違法、車(chē)損等罰款或維修費用，由該車(chē)的駕駛員負責賠償。

　　3、若發(fā)生交通事故，車(chē)輛駕駛員應對保險公司未賠付的經(jīng)濟損失全額承擔。

　　4、車(chē)輛如遇不可抗拒的車(chē)禍發(fā)生，駕駛員除向附近交警部門(mén)報案外，須即刻與駕駛班長(cháng)和行政部聯(lián)絡(luò )，同時(shí)通知保險公司辦理理賠手續。若車(chē)輛發(fā)生事故后，駕駛無(wú)法提供交警部門(mén)或保險公司出具的《交通事故責任認定書(shū)》而導致的一切損失，由駕駛員全權負責。

　　4、駕駛員出車(chē)后應停放回公司車(chē)庫或公司指定停車(chē)點(diǎn)，原則上駕駛員不得將車(chē)輛開(kāi)回家停放。如未按規定停放，車(chē)輛發(fā)生的停車(chē)費不予報銷(xiāo);造成車(chē)輛損壞或被盜的，由責任人按實(shí)際維修費用或被盜車(chē)輛折舊凈值進(jìn)行賠償。

　　七、費用報銷(xiāo)

　　1、公司車(chē)輛因公外出發(fā)生的停車(chē)、路橋等行車(chē)費用，實(shí)報實(shí)銷(xiāo)。

　　八、維修保養

　　1、公司車(chē)輛的維修、保養、年審由駕駛班長(cháng)統一安排辦理。駕駛員應做好車(chē)輛的例行保養和維修。

　　2、駕駛員應隨時(shí)留意車(chē)況，一旦發(fā)現異常，須及時(shí)向駕駛班長(cháng)反映，專(zhuān)職駕駛員還需及時(shí)向專(zhuān)車(chē)使用領(lǐng)導匯報。

　　九、本制度自20xx年7月xx日起執行，20xx年7月xx日修訂。

投資管理制度11

　　1我國投資者適當性管理制度出臺背景與實(shí)施

　　我國投資者適當性管理制度并非近期提出，其試行可追溯到20xx年。在中國特色社會(huì )主義市場(chǎng)經(jīng)濟體制確立后，個(gè)人普通投資者占比較大，而隨著(zhù)資本市場(chǎng)持續發(fā)展，其產(chǎn)品服務(wù)，結構愈發(fā)復雜，風(fēng)險也越來(lái)越大。在這種背景下，中國證券業(yè)協(xié)會(huì )于20xx年12月31日發(fā)布了《證券公司投資者適當性制度指引》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“老指引”）。從“老指引”實(shí)施近五年的情況看，盡管存在一些問(wèn)題，但在推動(dòng)證券行業(yè)規范發(fā)展方面起到了一定的積極作用，積累了一些好的經(jīng)驗。20xx年12月，中國證監會(huì )正式頒布《證券期貨投資者適當性管理辦法》，首次以部門(mén)規章的形式對證券期貨投資者適當性管理提出統一規范。為全面深入貫徹實(shí)施《辦法》，中國證券業(yè)協(xié)會(huì )依照其相關(guān)規定，對“老指引”進(jìn)行了全面修訂，并在行業(yè)內廣泛征求意見(jiàn)，形成了《證券經(jīng)營(yíng)機構投資者適當性管理實(shí)施指引（試行）》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《指引》）。從適用主體看，《指引》不僅適用于證券公司，還適用于證券公司子公司及投資咨詢(xún)機構等；從適用客體看，《指引》不僅適用于證券經(jīng)紀、投資顧問(wèn)、融資融券、資產(chǎn)管理、柜臺交易，還適用于其他相關(guān)產(chǎn)品銷(xiāo)售及金融服務(wù)等�！吨敢�》要求證券經(jīng)營(yíng)機構應當結合自身實(shí)際，建立健全投資者適當性管理制度和具體落實(shí)措施。

　　2對投資者適當性制度的核心理念的理解

　　2.1投資者分類(lèi)及其風(fēng)險承受能力的考察

　　對于普通投資者，《指引》規定，其風(fēng)險承受能力的等級標準分為五級，即：C1、C2、C3、C4、C5。具體分類(lèi)標準、方法及其變更等證券經(jīng)營(yíng)機構應當事先告知投資者�！锻顿Y者風(fēng)險承受能力評估問(wèn)卷》由投資者本人或合法授權人填寫(xiě)。證券經(jīng)營(yíng)機構及其工作人員不得以明示、暗示等方式誘導、誤導、欺騙投資者，影響其填寫(xiě)結果。證券經(jīng)營(yíng)機構通過(guò)《投資者風(fēng)險承受能力評估問(wèn)卷》等方案對投資者財務(wù)狀況、投資知識、投資經(jīng)驗、投資目標、風(fēng)險偏好以及年齡、學(xué)歷、婚姻及家庭情況等信息進(jìn)行了解的同時(shí)，還要結合自身實(shí)際，采取其他方式和途徑“透徹了解你的客戶(hù)”。在其基礎上，可以更有針對性地推薦與普通投資者風(fēng)險等級相匹配的產(chǎn)品和服務(wù)，幫助其理性的選擇更適合自己的產(chǎn)品和服務(wù)，包括合理配置資產(chǎn)，以減少投資損失，增加投資收益。

　　2.2產(chǎn)品或服務(wù)的相關(guān)風(fēng)險分級的確定

　　證券經(jīng)營(yíng)機構應結合《辦法》第十六、十七條規定，通過(guò)科學(xué)、合理的方法對產(chǎn)品或服務(wù)進(jìn)行綜合評估，確定其風(fēng)險等級。通常情況下，可以將產(chǎn)品或服務(wù)分為：R1、R2、R3、R4、R5，即由低至高的產(chǎn)品風(fēng)險等級。具體劃分方法、標準及其變更應當事先告知投資者。證券經(jīng)營(yíng)機構向投資者銷(xiāo)售產(chǎn)品或者提供服務(wù)時(shí)，涉及投資組合或資產(chǎn)配置的，應當對整體風(fēng)險進(jìn)行評估，確定其等級。須指出的是，《指引》根據產(chǎn)品或服務(wù)的性質(zhì)、復雜性、可理解性、流動(dòng)性、透明度以及損失程度等因素，形成《產(chǎn)品或服務(wù)風(fēng)險等級名錄》，而等級名錄只對五級產(chǎn)品的風(fēng)險特征作了一個(gè)概要描述，至于具體哪一類(lèi)產(chǎn)品或服務(wù)放在哪一級，則需要證券經(jīng)營(yíng)機構根據實(shí)際情況來(lái)具體確定。

　　2.3適當性匹配原則的落實(shí)

　　對于證券經(jīng)營(yíng)機構而言，堅持適當性匹配原則，就是要求證券經(jīng)營(yíng)機構必須在遵守法律法規和行政規章以及投資者準入要求的前提下，根據前述確認的投資者的風(fēng)險承受能力等級與產(chǎn)品或服務(wù)的風(fēng)險等級，提出適當性匹配意見(jiàn)。參照C1級投資者匹配R1級的產(chǎn)品或服務(wù)，C2級投資者匹配R2、R1級的產(chǎn)品或服務(wù)，以此類(lèi)推；專(zhuān)業(yè)投資者可以購買(mǎi)或接受所有風(fēng)險等級的產(chǎn)品或服務(wù)。

　　3對落實(shí)好投資者適當性管理制度的幾點(diǎn)思考

　　3.1如何看待同一個(gè)投資者在不同機構的風(fēng)險承受能力評估結果不一致

　　按照中國證券業(yè)協(xié)會(huì )《指引》對投資者風(fēng)險承受能力評估和產(chǎn)品風(fēng)險等級劃分，投資者在不同機構獲得的評級可能有差別，但不應相差甚遠。當然任何時(shí)候都不排除個(gè)別不規范的機構出現惡意競爭的現象，低者高評或者高者低評都是沒(méi)有盡到適當性義務(wù)的表現。對于這種情況，監管部門(mén)一經(jīng)查實(shí)，應嚴肅處理，甚至追究其法律責任，讓其付出沉重代價(jià)。當然，客戶(hù)的評級分級是持續動(dòng)態(tài)的過(guò)程，必須實(shí)時(shí)跟進(jìn)�！掇k法》要求證券經(jīng)營(yíng)機構必須建立客戶(hù)風(fēng)險承受能力評估數據庫，客戶(hù)基本信息和影響風(fēng)險承受能力評估的信息發(fā)生變化，比如收入增加、專(zhuān)業(yè)知識提高等都應當在數據庫中及時(shí)更新。

　　3.2如何界定風(fēng)險承受能力最低類(lèi)別的投資者

　　根據投資者客觀(guān)真實(shí)的風(fēng)險承受能力的相關(guān)因素，《指引》將C1級投資者中不具有完全民事行為能力、無(wú)風(fēng)險容忍度、不愿承受任何投資損失以及法律法規規定的其他情形的自然人作為風(fēng)險承受能力最低類(lèi)別的投資者。實(shí)踐中，這類(lèi)投資者數量是極少的，當證券經(jīng)營(yíng)機構遇到時(shí)，應當按照相關(guān)法律和《指引》要求，結合客戶(hù)實(shí)際情況，加以嚴格把握。

　　3.3如何處理投資者與產(chǎn)品或服務(wù)適當性不匹配的情況

　　《指引》的目的是為了落實(shí)《辦法》的相關(guān)要求，指導證券經(jīng)營(yíng)機構如何識別投資者的.風(fēng)險承受能力和產(chǎn)品或服務(wù)的風(fēng)險等級，如何將投資者與產(chǎn)品或服務(wù)進(jìn)行匹配，如何做好內部控制工作等。實(shí)踐中，證券經(jīng)營(yíng)機構對投資者只是給出匹配性建議，不能代替投資者決定。如果投資者執意購買(mǎi)高于其風(fēng)險承受能力產(chǎn)品或服務(wù)，證券經(jīng)營(yíng)機構應向投資者做好勸導工作；在勸導無(wú)效的情況下，須向其充分揭示投資風(fēng)險，同時(shí)要求其簽署《產(chǎn)品或服務(wù)風(fēng)險警示及投資者確認書(shū)》，自行承擔投資風(fēng)險。

　　3.4如何履行適當性義務(wù)做好內部控制工作

　　開(kāi)展投資者保護宣傳活動(dòng)是新形勢下普及投資維權和理性投資知識，提高投資者綜合素質(zhì)的一種有效形式�！吨敢�》規定，證券經(jīng)營(yíng)機構應當向投資者充分披露產(chǎn)品或服務(wù)信息以及有助于投資者作出投資分析判斷的其他信息；充分揭示產(chǎn)品或服務(wù)的信用風(fēng)險、市場(chǎng)風(fēng)險、流動(dòng)性風(fēng)險等可能影響投資者權益的主要風(fēng)險以及具體產(chǎn)品或服務(wù)的特別風(fēng)險，還包括每年抽取不低于上一年度末購買(mǎi)產(chǎn)品或接受服務(wù)的投資者總數（含購買(mǎi)或者接受產(chǎn)品或服務(wù)的風(fēng)險等級高于其風(fēng)險承受能力的投資者，不含休眠賬戶(hù)及中止交易賬戶(hù)投資者）的10%進(jìn)行回訪(fǎng)；定期或不定期對相關(guān)崗位人員開(kāi)展與適當性管理有關(guān)的培訓等�！吨敢�》明確了自查的內容包括但不限于適當性管理制度建設及落實(shí)、人員培訓及考核、投資者投訴糾紛處理、發(fā)現問(wèn)題及整改等情況。所有這些，為適當性管理制度的實(shí)施提供了可操作性的制度保障。與此同時(shí)，監管部門(mén)和行業(yè)自律管理組織要定期或不定期的開(kāi)展專(zhuān)項檢查，對落實(shí)不到位的，要督促其及時(shí)改進(jìn)。除此之外，證券經(jīng)營(yíng)機構要持續加大人力、物力投入，設置適當性管理專(zhuān)崗，充實(shí)專(zhuān)職人員隊伍；配備必要的錄音錄像設備，完善系統配置，滿(mǎn)足適當性管理工作需要。綜上所述，投資者適當性制度是投資者保護的一項根本制度，將投資者適當性制度落到實(shí)處，關(guān)鍵是從實(shí)際出發(fā)，本著(zhù)對投資者高度負責的態(tài)度，采取正確的方式，把合適的金融產(chǎn)品與專(zhuān)業(yè)服務(wù)提供給合適的投資者，切實(shí)保護好投資者合法權益。

投資管理制度12

　　第一章總則

　　第一條為進(jìn)一步加強和規范物產(chǎn)中大公用環(huán)境投資有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“物產(chǎn)環(huán)境”）安全生產(chǎn)應急管理工作，提高物產(chǎn)環(huán)境防范和處置事故的能力，最大程度地預防和減少事故及其造成的損害和影響，保障職工群眾生命財產(chǎn)安全，根據國家有關(guān)法律規定，結合物產(chǎn)環(huán)境實(shí)際，特制定本制度。

　　第二條安全生產(chǎn)應急管理工作按照“統一領(lǐng)導、綜合協(xié)調、分類(lèi)管理、分級負責、企地銜接”的要求，建立“上下貫通、多方聯(lián)動(dòng)、協(xié)調有序、運轉高效”的應急管理機制，開(kāi)展應急管理常態(tài)工作。各級領(lǐng)導各司其職、各負其責，充分發(fā)揮應急響應的指揮作用。

　　第三條本制度適用于物產(chǎn)環(huán)境本部、各子公司及所屬企業(yè)（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“各單位”）安全生產(chǎn)應急管理工作。

　　本制度所指的安全生產(chǎn)應急管理是指應對事故災難類(lèi)突發(fā)事件而開(kāi)展的應急準備、監測、預警、應急處置與救援和應急評估等全過(guò)程管理。

　　自然災害、公共衛生事件和社會(huì )安全事件等可能引發(fā)生產(chǎn)安全事故的，其安全生產(chǎn)應急管理依照本辦法執行。相關(guān)規定有特別規定的，適用其規定。

　　第二章機構與職責

　　第四條物產(chǎn)環(huán)境成立安全生產(chǎn)應急管理工作領(lǐng)導小組，公司董事長(cháng)擔任組長(cháng)，總經(jīng)理和分管生產(chǎn)安全的分管領(lǐng)導擔任副組長(cháng)，其他領(lǐng)導為小組成員，全面負責公司安全生產(chǎn)應急管理工作。應急管理工作領(lǐng)導小組下設應急管理辦公室，辦公室設在運營(yíng)管理部門(mén)。

　　第五條物產(chǎn)環(huán)境對本級及各單位安全生產(chǎn)突發(fā)事件應對工作負責，統一領(lǐng)導、協(xié)調有關(guān)部門(mén)和各單位開(kāi)展突發(fā)事件應對工作。

　　第六條各單位主要負責人是本單位安全生產(chǎn)應急管理工作第一責任人。各級安全生產(chǎn)應急管理領(lǐng)導小組是本單位應急管理領(lǐng)導機構。

　　第三章管理內容

　　第七條各單位應當針對重大危險源、重要生產(chǎn)裝置、重點(diǎn)工程建設項目、要害部位、關(guān)鍵生產(chǎn)環(huán)節、危險生產(chǎn)與作業(yè)場(chǎng)所、公共聚集場(chǎng)所及重大活動(dòng)，開(kāi)展危害辨識和風(fēng)險評估，制定突發(fā)生產(chǎn)安全事件預防和控制措施，并組織實(shí)施。

　　第八條各單位應當針對可能發(fā)生的突發(fā)生產(chǎn)安全事件，編制生產(chǎn)安全綜合應急預案、專(zhuān)項應急預案、現場(chǎng)處置方案，并建立應急預案的編制、修訂、培訓、演練和審核備案等管理制度。

　　第九條各單位應當按照有關(guān)法律法規和標準，組織建立本單位專(zhuān)兼職應急救援隊伍，不具備應急救援隊伍建設條件的企業(yè)，應當與周邊應急救援力量簽訂協(xié)議，為本企業(yè)應急救援提供保障。按要求購置和儲備與應急處置救援需求相適應的應急物資裝備。

　　第十條各單位應當鼓勵和支持應急管理方法、應急技術(shù)、應急裝備的研究與推廣應用。

　　第十一條各單位應當保障應急資金列支渠道暢通，確保應急物資裝備和應急救援響應資金及時(shí)到位，足額保障。

　　第十二條各單位應當有計劃、分層次地開(kāi)展全員應急培訓，通過(guò)多種形式培訓和針對性訓練，提高全員的安全生產(chǎn)應急意識和應急能力。

　　第十三條各單位應當針對不同內部條件和外部環(huán)境，定期或有計劃地分層級、分類(lèi)別開(kāi)展桌面推演、實(shí)戰演練及綜合演練等多種形式的.生產(chǎn)安全應急演練活動(dòng)，并對演練工作進(jìn)行總結評估。新制定或修訂的生產(chǎn)安全應急預案應當及時(shí)組織演練。

　　第十四條各單位應當定期開(kāi)展隱患排查，對于發(fā)現的重大生產(chǎn)安全事故隱患及高后果風(fēng)險因素，應當及時(shí)組織開(kāi)展隱患治理工作，加強事故防范措施，完善應急預案，做好應急監測預警。

　　第十五條各單位應當認真落實(shí)應急值班制度，接報信息后應當按照規定時(shí)限報送，落實(shí)領(lǐng)導批示，協(xié)調有關(guān)部門(mén)、單位開(kāi)展應急準備，并做好事態(tài)跟蹤工作和后續工作。

　　第十六條各分（子）公司應當明確并落實(shí)生產(chǎn)現場(chǎng)帶班人員、班組長(cháng)和調度人員突發(fā)緊急狀況下的直接處置權和指揮權。在發(fā)現直接危及人身安全的緊急情況時(shí)，應當立即下達停止作業(yè)指令、采取可能的應急措施或組織撤離作業(yè)場(chǎng)所。

　　第十七條事發(fā)單位應當根據事故應急救援需要劃定警戒區域，配合當地政府有關(guān)部門(mén)及時(shí)疏散和安置事故可能影響的周邊居民和群眾，勸離與救援無(wú)關(guān)的人員，對現場(chǎng)周邊及有關(guān)區域實(shí)行交通疏導。必要時(shí)，應當對事故現場(chǎng)實(shí)行隔離保護，重要部位、危險區域應當實(shí)行專(zhuān)人值守。

　　事發(fā)企業(yè)應當在不影響應急處置的前提下，采取有效措施保護事故現場(chǎng)，及時(shí)收集現場(chǎng)照片、監控錄像、工藝設備運行參數以及應急處置過(guò)程等資料。任何人不得涂改、毀損或隱瞞事故有關(guān)資料。

　　第十八條事發(fā)單位或現場(chǎng)應急機構應當依法依規及時(shí)、如實(shí)向當地安全生產(chǎn)監管監察部門(mén)和負有安全生產(chǎn)監督管理職責的有關(guān)部門(mén)及上級單位報告事故情況，不得瞞報、謊報、遲報、漏報。當地方人民政府或上級組織開(kāi)展現場(chǎng)應急救援時(shí)，事發(fā)單位或現場(chǎng)應急機構應當接受地方人民政府或上級組織的統一指揮，并持續做好應急處置工作。

　　第十九條事發(fā)單位應當及時(shí)對事故應急處置與救援工作過(guò)程進(jìn)行總結，并將總結報告上報事故調查組和上級主管部門(mén)。

　　第四章考核獎懲

　　第二十條物產(chǎn)環(huán)境將安全生產(chǎn)應急管理工作納入業(yè)績(jì)考核，按照年度《安全綜合目標管理責任書(shū)》進(jìn)行考核。所屬單位應當對安全生產(chǎn)應急管理工作進(jìn)行監督檢查，將安全生產(chǎn)應急管理工作納入安全生產(chǎn)績(jì)效考核。

　　第五章附則

　　第二十一條各單位可根據本制度，結合企業(yè)實(shí)際，修訂完善應急管理制度。

　　第二十二條本制度自發(fā)布之日起試行。

投資管理制度13

　　第一章總則

　　第一條為規范公司相關(guān)人員跟隨投資行為，實(shí)現關(guān)鍵人員公司投資項目的風(fēng)險共擔機制，根據法律法規、中國證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì )自律規則及私募投資基金行業(yè)的慣例制定本制度。

　　第二章跟隨投資的人員范圍

　　第二條本制度所指項目跟隨投資包括對公司投資項目的以下幾種跟隨投資范圍（以下簡(jiǎn)稱(chēng)跟投人員）：

　�。ㄒ唬╉椖繄F隊成員跟隨投資；

　�。ǘ�）公司董事會(huì )成員、監事會(huì )成員、投資決策委員會(huì )成員、公司高級管理人員；

　�。ㄈ�）其他公司員工。

　　第三章跟隨投資的原則

　　第三條項目跟隨投資是公司為相關(guān)人員提供投資機會(huì )，且為個(gè)人獨立做出之投資決策，以主動(dòng)自愿為原則，風(fēng)險自擔，盈虧自負。

　　第四條跟投人員應當以合法資金為自己投資相關(guān)項目，不得代他人持股。

　　第五條跟投人員應當遵守法律法規及中國證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì )自律規則，不得以進(jìn)行利益輸送為目的跟投相關(guān)項目。

　　第六條跟隨投資款項全部由跟投人員個(gè)人自籌資金支付。對于自愿投資的人員，如在規定期限內資金不能到位，視為自動(dòng)放棄投資機會(huì )。

　　第七條公司將向跟隨投資人員提供投資決策所必要的項目信息，跟投人員應對所有項目信息予以嚴格保密，如有因疏忽或故意造成項目信息泄露的，公司有權視情況取消其跟投資格；因泄露信息給公司項目投資帶來(lái)?yè)p失的，公司有追究其法律責任的權利。

　　第八條由公司提供的項目源，項目組成員選擇自愿跟隨投資。

　　第九條項目負責人自行開(kāi)發(fā)的項目源，項目來(lái)源人及項目負責人原則上必須跟隨投資，特殊情況另行協(xié)商。

　　第四章跟投方式及項目范圍

　　第十條本制度所指跟投方式是指跟投人員作為基金合同主體（合伙型基金0的有限合伙人、契約型基金的份額持有人、公司型基金的股東）投資于公司發(fā)起設立或管理的私募基金。

　　第十一條本制度所指跟隨投資項目包括：

　�。ㄒ唬┕�司為特定投資目的發(fā)起設立的私募基金項目；

　�。ǘ�）公司受托管理的私募基金項目。

　　第五章跟隨投資的比例

　　第十二條根據項目及投資額度，公司分配給跟投人員的整體跟投額度原則上為公司管理基金項目投資金額的10%以?xún)�，公司可根據項目情況對該比例進(jìn)行調整。

　　第六章跟隨投資額度的分配

　　第十三條跟投人員的跟隨投資額度根據項目具體情況確定。

　　第十四條項目提供者及項目負責人有優(yōu)先認購權。

　　第七章跟隨投資項目的退出

　　第十五條跟投人員根據基金合同的約定退出跟隨投資項目。

　　第八章跟投員工的離職

　　第十六條鑒于員工跟隨投資屬個(gè)人在充分考慮收益風(fēng)險基礎上的獨立投資決策，故員工跟隨投資之行為不因員工離職、解聘、退休等因素而受到影響。

　　第十七條員工離職后的退出原則同樣以第七章的規定執行。第十八條員工離職后跟隨投資協(xié)議之相關(guān)法律文件繼續有效，員工繼續承擔跟隨投資的全部收益或風(fēng)險。

　　第九章工作安排

　　第十九條跟隨投資的前期額度分配及相關(guān)法律手續，以及后期相關(guān)行政、法務(wù)事宜的協(xié)調由投資管理部會(huì )同行政人事部、合規風(fēng)控部負責組織處理。第二十條投資期內被投資項目的相關(guān)經(jīng)營(yíng)信息由投資管理部負責定期向跟投人員進(jìn)行披露。

　　第二十一條跟隨投資的資金管理、退出及相關(guān)稅務(wù)統籌由財務(wù)部負責協(xié)調落實(shí)。

　　第二十二條項目負責人需全程提供必要的配合工作。

　　第十章附則

　　第二十三條對公司管理的基金之投資項目，如果公司董事、投資決策委員會(huì )委員、公司高級管理人員（總經(jīng)理、副總經(jīng)理及其他高級管理人員）、公司負責該基金投資項目的投資團隊成員、公司委派至基金執行事務(wù)合伙人委派代表（含公司委派至基金的其他管理人員）反對投資的，且基金最終決定不投資的，如未經(jīng)公司同意，該人在一年內不得自行對基金投資項目進(jìn)行投資，或者通過(guò)近親屬進(jìn)行投資該項目，或者通過(guò)其控股的企業(yè)進(jìn)行該項目投資；否則，視為違反競業(yè)禁止規定。如果該人雖反對投資的，但基金最終決定投資的，如未經(jīng)公司同意，該人在半年之內不得自行投資，或者通過(guò)其近親屬進(jìn)行投資該項目，或者通過(guò)其控股的企業(yè)進(jìn)行該項目投資；否則視為違反競業(yè)禁止規定。如果該人贊成投資，但基金最終決定不投資的，該人可自行投資該項目。如果該人贊成投資，基金最終決定投資的`，該人在取得公司同意且不影響基金投資的前提下，可投資該項目。

　　第二十四條本制度解釋權屬公司董事會(huì )。董事會(huì )授權總經(jīng)理辦公會(huì )對本制度進(jìn)行補充或修訂。

　　第二十五條本制度自董事會(huì )通過(guò)之日起生效，自頒布之日起實(shí)施。

　　附件：

　　私募基金管理人及其從業(yè)人員跟投的相關(guān)規定

　　一、私募基金管理人及其從業(yè)人員具有投資資格的規定

　　根據中國證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì )20xx年4月15日發(fā)布，自20xx年7月15日起施行的《私募投資基金募集行為管理辦法》，投資于所管理私募基金的私募基金管理人及其從業(yè)人員不適用關(guān)于私募基金合格投資者的規定，直接視為具有投資資格。具體規定如下：

　　第三十二條：私募基金投資者屬于以下情形的，可以不適用本辦法第十七條至第二十一條、第二十六條至第三十一條的規定：

　�。ㄒ唬┥鐣�(huì )保障基金、企業(yè)年金等養老基金，慈善基金等社會(huì )公益基金；

　�。ǘ�）依法設立并在中國基金業(yè)協(xié)會(huì )備案的私募基金產(chǎn)品；

　�。ㄈ�）受?chē)鴦?wù)院金融監督管理機構監管的金融產(chǎn)品；

　�。ㄋ模┩顿Y于所管理私募基金的私募基金管理人及其從業(yè)人員；

　�。ㄎ澹┓�律法規、中國證監會(huì )和中國基金業(yè)協(xié)會(huì )規定的其他投資者。

　　二、私募基金投資者包括員工跟投且跟投金額不滿(mǎn)足合格投資者標準的備案要求

　　《基金業(yè)協(xié)會(huì )就私募基金登記備案常見(jiàn)問(wèn)題解答》中關(guān)于私募基金備案部分規定：

　　私募基金投資者包含員工跟投且跟投金額不滿(mǎn)足合格投資者標準的備案要求有哪些？

　　答：符合《私募投資基金監督管理暫行辦法》第13條第（三）項所列的私募基金投資者中包含私募基金管理人及其員工跟投且跟投金額不滿(mǎn)足合格投資者標準的，應在私募基金登記備案系統“其他問(wèn)題文件描述上傳"中上傳加蓋私募基金管理人簽章的員工在職證明和私募基金管理人與員工簽署的勞務(wù)合同，或私募基金管理人為員工繳納社保等相關(guān)證明勞務(wù)關(guān)系的文件。

　　三、證監會(huì )支持私募基金跟投行為

　　20xx年9月證監會(huì )出臺《私募投資基金監督管理暫行辦法》時(shí)，證監會(huì )就辦法出臺而對市場(chǎng)關(guān)注的焦點(diǎn)問(wèn)題作出解釋。關(guān)于VC/PE行業(yè)普遍存在的跟投行為，證監會(huì )新聞發(fā)言人張曉軍表示，私募基金管理人及其從業(yè)人員跟投私募基金的兩種情形，均不屬于禁止范圍。

　　根據《辦法》第二十三條第（一）項，私募基金管理人、私募基金托管人、私募基金銷(xiāo)售機構及其他私募服務(wù)機構及其從業(yè)人員從事私募基金業(yè)務(wù)，不得將其固有財產(chǎn)或者他人財產(chǎn)混同于基金財產(chǎn)從事投資活動(dòng)。有市場(chǎng)人士認為，何種情形屬于財產(chǎn)混同不太明確，如私募基金管理人跟投的，是否會(huì )被認定為財產(chǎn)混同？

　　張曉軍表示，該項規定系對《證券投資基金法》第二十一條第（一）項的沿用�；�金財產(chǎn)屬于信托財產(chǎn)，具有獨立性，應當獨立于私募基金管理人、托管人等的固有財產(chǎn)，基金管理人、托管人等因基金財產(chǎn)的管理、運用或者其他情形而取得的財產(chǎn)和收益，歸入基金財產(chǎn)。將基金管理人的固有財產(chǎn)混同于基金財產(chǎn)從事投資活動(dòng)的行為，違背了基金財產(chǎn)獨立性的原則，可能損害投資者的利益。

　　事實(shí)上，在VC/PE行業(yè)，基金管理人或投資經(jīng)理在項目投資階段進(jìn)行跟投，已經(jīng)成為成熟的行業(yè)慣例。項目的好壞決定著(zhù)跟投者資金的損益，因而，不少VC/PE機構內部都有一套強制跟投機制—既能用來(lái)防范投資人員的道德風(fēng)險，也3形成了對投資人員的激勵機制。

　　“對于私募基金管理人及其從業(yè)人員跟投私募基金的，有兩種情形：一是跟投項目，其所形成的權益仍為基金管理人及其從業(yè)人員固有財產(chǎn)，不屬于基金財產(chǎn)；二是跟投基金，跟投資金已經(jīng)為基金財產(chǎn)的一部分，不同于基金管理人及其從業(yè)人員的其他固有財產(chǎn)�！睆垥攒姺Q(chēng)，上述兩種情形均不屬于將固有財產(chǎn)或者他人財產(chǎn)混同于基金財產(chǎn)。

投資管理制度14

　　1.崗位設置圖

　　2.部門(mén)使命

　　負責管理公司的各項投融資活動(dòng),制訂和實(shí)施各類(lèi)投融資計劃,為公司高層決策收集相關(guān)信息、進(jìn)行決策分析以及提供相關(guān)服務(wù)。

　　3.部門(mén)職責:

　　3.1投資戰略研究

　　根據公司整體發(fā)展戰略,制訂本公司投資戰略,包括投資的行業(yè)、地域和區域、時(shí)間計劃以及投資策略。

　　根據投資戰略,尋找各類(lèi)投資機會(huì )。

　　負責評審其他部門(mén)提供的投資機會(huì )。

　　委托項目部、開(kāi)發(fā)部和其他中介機構進(jìn)行盡職調查,并審核盡職調查報告。

　　3.2長(cháng)期投資管理

　　根據公司整體發(fā)展戰略,結合項目拓展部、開(kāi)發(fā)部及項目公司等提出的項目投資計劃,會(huì )同財務(wù)部共同編制各類(lèi)投資計劃(年度和季度)。

　　對公司對外投資(包括短期投資及長(cháng)期投資)實(shí)施過(guò)程中的進(jìn)度、資金使用情況、可能存在的風(fēng)險及風(fēng)險的應對措施等方面的管理。

　　匯總公司上年度對外投資的規模及投資收益,并分析取得成績(jì)的原因及沒(méi)有實(shí)現目標的原因。

　　根據財務(wù)部的年度資金使用計劃及年度投資計劃,參與項目部、開(kāi)發(fā)部對項目的預可研,提供初步投資分析意見(jiàn)。

　　負責對開(kāi)發(fā)部組織的房地產(chǎn)項目可行性研究進(jìn)行投資可行性方面的評估,參與可行性研究評審。

　　負責投資過(guò)程管理,對正處于投資階段的項目公司,根據項目公司、項目部等提出的投資需求及進(jìn)度,會(huì )同財務(wù)部共同編制投資進(jìn)度安排表。會(huì )同財務(wù)部根據每個(gè)季度報表分析,對公司持有的項目公司股權、資產(chǎn)或其他物業(yè)等的投資收益、現金流量作出整體分析等。

　　負責組織相關(guān)部門(mén)進(jìn)行房地產(chǎn)項目的后評估工作。

　　3.3短期投資管理

　　根據證券市場(chǎng)、債券市場(chǎng)、貨幣市場(chǎng)及其他金融市場(chǎng)等資本市場(chǎng)上各種有價(jià)證券的情況和其他投資對象的盈利能力編報短期投資計劃。

　　根據公司財務(wù)部的`資金盈余情況所編報資金狀況表,共同協(xié)商短期投資的時(shí)機及投資方向,包括購買(mǎi)股票、企業(yè)債券、金融債券、其他金融衍生產(chǎn)品、國庫券、特種國債、委托理財、委托貸款等。

　　負責編制短期投資項目計劃書(shū)及合作協(xié)議等。

　　3.4股權事務(wù)管理

　　參與本公司及被投資公司《公司章程》、《議事規則》、《重大決策程序》及《關(guān)聯(lián)交易議事規則》等文件的起草。

　　負責處理本公司及被投資公司的各類(lèi)股權事務(wù),包括股東會(huì )、董事會(huì )、監事會(huì )關(guān)于投資會(huì )議的各類(lèi)決議的制作及決議檔案保留等

　　負責本公司及被投資公司公司的重大資產(chǎn)及產(chǎn)權處置的管理。

　　3.5融資計劃管理

　　負責完成各類(lèi)股權性融資管理,包括發(fā)行普通股、優(yōu)先股等以及其他貨幣形式的增資擴股。

　　負責完成公司股權性戰略投資人的合作事宜的處理。

投資管理制度15

　　第一章總則

　　第一條為了進(jìn)一步規范杭州某某投資管理有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“公司”）作為私募基金管理人的投資行為，保障投資資金的安全，實(shí)現各基金合伙人的最大化利益，根據相關(guān)法律法規及資管集團相關(guān)制度，結合公司實(shí)際情況，特制訂本辦法。

　　第二條本辦法所指投資，是指私募基金管理人通過(guò)運用非公開(kāi)方式所募集的資金，進(jìn)行股權投資，謀求股權增值后轉讓獲利的經(jīng)營(yíng)行為。

　　投資方式包括但不限于：

　�。ㄒ唬┰鲑Y入股；

　�。ǘ�）股權受讓?zhuān)?/p>

　　投資內容及方向包括但不限于：

　　通過(guò)從事對以國內長(cháng)三角、珠三角為重點(diǎn)區域的具有良好發(fā)展前景和退出渠道的'現代服務(wù)、生物醫藥、新能源、新材料、環(huán)保節能、先進(jìn)制造業(yè)等領(lǐng)域的企業(yè)進(jìn)行股權投資。

　　第三條本辦法適用于本公司。

　　第四條投資應以市場(chǎng)為導向，以效益為中心，以集約化經(jīng)營(yíng)為手段，須堅持以下三大原則：

　�。ㄒ唬┖戏ㄐ栽瓌t：確保擬投資項目以及投資方式符合中華人民共和國法律法規規定；

　�。ǘ�）謹慎性原則：提高風(fēng)險防范意識，單個(gè)項目的投資規模應當與各管理的基金的資產(chǎn)總額相適應，原則上不超過(guò)資產(chǎn)總額的20%；

　�。ㄈ�）效益性原則：促進(jìn)資產(chǎn)有序運作和資源有效配置，提升資產(chǎn)質(zhì)量，提高投資收益，確保投資效益最大化。

　　第五條公司投資理念：主動(dòng)投資收益良好、現金流穩定、具有較大發(fā)展空間的節能、環(huán)保、健康、先進(jìn)制造業(yè)等戰略性新興產(chǎn)業(yè)，適當參與團隊優(yōu)秀、技術(shù)領(lǐng)先的高科技、高成長(cháng)初創(chuàng )企業(yè)，最終構建一個(gè)主業(yè)突出、布局合理、回報良好、周期平衡的可持續發(fā)展的投資業(yè)務(wù)體系。

　　第二章組織機構

　　第六條投資決策委員會(huì )（以下簡(jiǎn)稱(chēng)投決會(huì )）是公司的投資決策機構。依據《公司章程》，負責對公司基金投資、項目投資及退出等相關(guān)事項進(jìn)行決策，給出決策意見(jiàn)。

　　第七條投資管理部是公司投資管理的職能部門(mén)，其主要職責是：負責公司未來(lái)發(fā)展和投資戰略研究；負責公司投資項目的市場(chǎng)開(kāi)拓、策劃、論證、實(shí)施、項目退出；負責投資信息系統數據、信息錄入、管理工作等。

　　第八條風(fēng)險控制部是公司風(fēng)險管理的職能部門(mén)，其主要職責是：對公司投資項目調查結果進(jìn)行風(fēng)險控制；共同參與盡職調查工作；負責投資項目的投后管理；分類(lèi)處理投資項目的風(fēng)險預警信息等。

　　第三章投資流程

　　第九條項目篩選

　　投資管理部負責項目市場(chǎng)開(kāi)拓、項目信息收集；投資經(jīng)理對有意向的項目進(jìn)行初步調查，做出初步篩選。

　　第十條項目立項

　　投資經(jīng)理認為有必要對項目進(jìn)一步調查的，由經(jīng)辦投資經(jīng)理編制《項目立項審批表》（附件一），報部門(mén)經(jīng)理審批后上報總經(jīng)理，同意后完成立項。

　　第十一條項目調查

　　經(jīng)批準立項的項目，由投資經(jīng)理提出方案并報投資管理部經(jīng)理批準后成立項目小組。項目小組至少由一名項目負責人、一名調查輔助人組成，根據項目實(shí)際情況，選擇配備法務(wù)和財務(wù)專(zhuān)業(yè)人員。

　　項目負責人應由具有專(zhuān)業(yè)勝任能力的人員擔當。項目小組應在項目立項后15日內完成項目盡職調查工作。

　　項目負責人根據擬投資項目材料和盡職調查結果，撰寫(xiě)《項目投資建議書(shū)》（附件二）。

　　風(fēng)險控制部根據投資管理部提交的《項目投資建議書(shū)》對擬投資的項目進(jìn)行全面的風(fēng)險調查與評估，根據實(shí)際需要參與重大項目的實(shí)地盡職調查工作及投資方案設計、談判工作，撰寫(xiě)風(fēng)險評估報告，給出風(fēng)險評價(jià)意見(jiàn)。

　　第十二條投決會(huì )決策

　　投資項目完成項目盡職調查后，由投資管理部將《項目投資建議書(shū)》等材料提前2個(gè)工作日提交投決會(huì )各成員，召集投決會(huì )，根據投決會(huì )議事規則進(jìn)行審議表決，并出具《投決會(huì )評審意見(jiàn)表》（附件三）。

　　第十三條項目投資

　　經(jīng)批準的擬投資項目，由投資管理部負責辦理投資事宜，項目小組及其他部門(mén)進(jìn)行協(xié)助。

　　第十四條擬投資項目因故未能正常投資的，公司應將該情況及時(shí)通報投決會(huì )，并出具《項目撤銷(xiāo)表》（附件四）以備查閱。

　　第十五條項目投資完成后，項目小組將該項目全流程相關(guān)文件及重要資料建檔成冊，移交綜合管理部統一保管。

　　第四章投后管理

　　第十六條項目完成投資后，由投資項目負責人和風(fēng)險管理人員共同組成投后管理小組，專(zhuān)人對接投后管理工作，定期整理、匯總、形成投后管理報告等材料提交本級審計風(fēng)控部。

　　第五章投資退出

　　第十七條項目主體應根據被投資公司發(fā)展狀況，制定相應的退出方案并出具《投資項目退出意見(jiàn)表》（附件五）。

　　第十八條經(jīng)投決會(huì )通過(guò)的投資退出方案，由投決會(huì )授權投資管理部具體實(shí)施。

　　第十九條投資項目成功退出后，投資管理部向公司總經(jīng)理提交項目總結報告，經(jīng)總經(jīng)理核查后通報董事會(huì )，同時(shí)備案留查。

　　第六章附則

　　第二十條本辦法由投資管理部負責解釋。

　　第二十一條本辦法如有與相關(guān)法律、法規和集團有關(guān)規定相抵觸的，以相關(guān)法律、法規和集團有關(guān)規定為準。

　　第二十二條本辦法所規定之投資全過(guò)程與投資管理信息系統結合使用，如與信息系統之要求不符，以本辦法為準。

　　第二十三條本辦法自公司董事會(huì )審議通過(guò)后發(fā)布實(shí)施。

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