基建財務(wù)管理制度

基建財務(wù)管理制度2篇

　　在日常生活和工作中，各種制度頻頻出現，制度泛指以規則或運作模式，規范個(gè)體行動(dòng)的一種社會(huì )結構。我敢肯定，大部分人都對擬定制度很是頭疼的，以下是小編為大家收集的基建財務(wù)管理制度，僅供參考，希望能夠幫助到大家。

基建財務(wù)管理制度1

　　為進(jìn)一步規范本礦基建財務(wù)管理制度，保證基建工作的順利進(jìn)行，根據《中華人民共和國會(huì )計法》、財政部《基本建設財務(wù)管理規定》和實(shí)際情況，特制定如下管理制度。

　　一、認真貫徹執行國家在財經(jīng)方面的統計、政策、法律、法規制度和財務(wù)制度。

　　二、基本建設資金要專(zhuān)戶(hù)管理，專(zhuān)賬核算，專(zhuān)款專(zhuān)用。

　　1、按要求依據投資計劃申請開(kāi)設基本建設資金賬戶(hù)（賬套）；

　　2、按照基本建設項目設置建設資金專(zhuān)賬，核算每一個(gè)項目的建設成本和交付使用資產(chǎn)情況；

　　3、按規定設置獨立的財務(wù)管理機構或指定專(zhuān)人負責財務(wù)工作并保持人員的相對穩定，財務(wù)人員應具有會(huì )計從業(yè)資格；

　　4、嚴格按批復的`建設內容、建設規模使用基建資金。嚴格執行各項費用的開(kāi)支標準和范圍，防止挪用、擠占國家資金。

　　三、合理使用基本建設經(jīng)費

　　1、嚴格監督基建資金的使用情況，對資金來(lái)源、投資使用和資金完成的三個(gè)階段，認真做好日常的會(huì )計核算、記賬、報賬工作。必須做到手續完備、內容充實(shí)、數字真實(shí)準確、賬目清楚、按期報賬；

　　2、嚴格履行會(huì )計手續，基建資金必須按程序簽批后方能使用；

　　3、基建財務(wù)人員必須嚴格執行財經(jīng)紀律，保護國家基建資金的完整與安全；

　　4、按照國家財務(wù)制度的規定，認真編制憑證及月報、季報、年終計算，做到報表及時(shí)、數字真實(shí)、內容完整、實(shí)事求是；

　　5、認真審核原始憑證，對違反財經(jīng)制度，不真實(shí)和不符合基建開(kāi)支范圍與標準的票據一律拒絕報賬。

基建財務(wù)管理制度2

　　為了規范本項目水利基建財務(wù)管理行為，控制費用支出，節約基本建設資金，提高投資效益，確�；�建資金專(zhuān)款專(zhuān)用；根據國家有關(guān)規定，并結合本項目水利基本建設實(shí)際情況，制定本制度。

　　一、資金預算管理

　　本項目屬中央財政專(zhuān)項項目，因此，對本項目基本建設資金實(shí)行預算管理，并按省水利廳批準的用款計劃執行。

　　二、資金使用管理

　　1、該項目資金設立專(zhuān)帳、專(zhuān)戶(hù)管理；資金使用必須實(shí)行專(zhuān)款專(zhuān)用，必須符合概算，預算確定的范圍和標準；必須完備手續，符合規定的程序。

　　2、資金的申請和撥付應根據項目概算、年度投資計劃、施工計劃支出預算，施工進(jìn)度，支出預算等辦理資金的申領(lǐng)和撥付。

　　3、資金的`使用必須進(jìn)行認真審查，包括的內容：

　�。�1）支付憑證是否合法，手續是否完善，金額是否正確；

　�。�2）是否符合合同約定；

　�。�3）是否符合財務(wù)預算，用款計劃；

　�。�4）是否符合規定的程序；

　�。�5）支付方式是否符合規定等。

　　三、工程預付款的管理

　　1、工程預付款的支付程序；由承包商申報，經(jīng)監理工程師審核，項目部施工組人員審核后，呈項目法人審批，并提供合法的預付款收據。

　　2、工程預付款的支付方式是很行轉賬結算，嚴禁現金支付。

　　3、工程預付款由財務(wù)部門(mén)按合同，承包單位及標段進(jìn)行管理，項目部及施式組要積極配合財務(wù)部門(mén)同承包商及時(shí)核對工程預付款的支付及扣回情況，防止多付少扣。

　　四、建設單位管理費的管理

　　1、實(shí)行預算控制，嚴格按省水利廳批準的用款計劃數額內控制使用。

　　2、建立并規范審批手續，由項目法人一支筆審批。

　　3、遵守規定的內容和開(kāi)支標準

　　五、工程價(jià)款結算形式與手續

　　根據本工程的特點(diǎn)，確定定期（每月）或階段性進(jìn)行結算。

　　1、由承包單位按合同約定將結算申報監理工程師審核，并附本次結算工程量的證明材料。

　　2、工程監理按照合同約定及工程完成情況進(jìn)行審核，審核主要內容為本期工程量是否屬實(shí)，單價(jià)是否為合同約定，若存在差異，要求承包商重報，若無(wú)問(wèn)題，編制月進(jìn)度支付憑證，簽發(fā)計量支付憑證，報項目部現場(chǎng)管理機構。

　　3、項目部現場(chǎng)管理機構的有關(guān)人員，對監理審核上報結算進(jìn)一步核定，重要為工程量計算是否正確，若無(wú)問(wèn)題，簽發(fā)工程款結算支付單，報項目法人審批。

　　4、財務(wù)部門(mén)付款時(shí)，必須重點(diǎn)審核累計結算款，預付工程款的扣回數，質(zhì)量保證金累計數是否一致，本期支付數計算是否正確等，若沒(méi)有問(wèn)題，辦理工程價(jià)款支付手續。

　　六、財務(wù)報告的編制要求

　　財務(wù)部門(mén)應定期編制財務(wù)報告，主要包括的有資金平衡表、基建投資表、待攤投資明細表以及附表。財務(wù)報告的編制要做到真實(shí)性、完整性、可靠性、編制依據一致性的要求；會(huì )計報表要逐級匯總上報。

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