財務(wù)整改報告
在現在社會(huì )，越來(lái)越多人會(huì )去使用報告，其在寫(xiě)作上有一定的技巧。那么什么樣的報告才是有效的呢？下面是小編為大家收集的財務(wù)整改報告，供大家參考借鑒，希望可以幫助到有需要的朋友。
財務(wù)整改報告1
一、制度要求
1、各項目食堂管理員需辦理一張專(zhuān)項資金使用卡，用于存放公司統一撥付的資金。
2、各食堂每月補貼總額按補貼標準和人數確定，超支自理，結余轉到下月，年底結余上繳公司。
3、食堂管理員每日匯總分類(lèi)(按月收支匯總表的類(lèi)別分類(lèi))登記現金日記賬，由財務(wù)部發(fā)放現金日記賬本，并負責培訓。
4、食堂管理員必須保留食堂采購的原始單據，作為登記現金日記賬和月度收支匯總表的`原始憑證，每個(gè)月按采購日期的先后順序整理成冊，每月15號前攜帶上月原始單據、現金日記賬和月度收支匯總表到財務(wù)部審核對賬，年底裝訂成冊后上交財務(wù)部歸檔，以備檢查。
5、食堂管理員將所需物料采購回來(lái)后認真填寫(xiě)好附表七《食堂物資消耗情況表》整理統計后于每月15日和附表五《月度收支匯總表》一起交給財務(wù)室審核。
6、食堂原始單據必須真實(shí)，超市購物需要有購物小票，小攤販購物需要對方開(kāi)具正規收據并簽字或蓋章，原始單據由主任和食堂管理員兩人簽字后，作為食堂管理員付款的有效憑證。
7、資金劃撥到專(zhuān)用資金卡后，食堂管理員應妥善保管卡片和現金，確保安全，根據現金使用量合理取現，每日現金余額不得高于500元，不得與個(gè)人和公司其他資金混用，更不得挪用，一經(jīng)發(fā)現，按公司相關(guān)財務(wù)制度予以處理。
二、流程要求：
1、資金申請流程如下：
A、實(shí)施伙食補貼后，由各管理處按上月最后一日在崗人數乘以伙食補貼標準金額在當月1日前填寫(xiě)好附表一、附表二、附表三，經(jīng)過(guò)審批后，提交給行政人事部xx。
B、行政人事部根據各單位提交的三個(gè)附表，制作附表五《伙食補貼匯總表》，經(jīng)過(guò)審批后，每月3日前提交財務(wù)管理部，財務(wù)管理審核無(wú)誤后，于每月4日前予以發(fā)放當月補貼到位。
C、每月15號前食堂管理員攜帶上月原始單據、現金日記賬和月度收支匯總表到財務(wù)部審核對賬，次年1月15號前將全年的資料裝訂成冊后上交財務(wù)部歸檔。
財務(wù)整改報告2
一、加強貨幣資金核算與管理，建立健全貨幣資金收入支出管理制度。避免大額現金支出，杜絕白條頂庫現象，嚴禁坐支現金；嚴格執行收支兩條線(xiàn)，實(shí)行每月核實(shí)銀行存款實(shí)際存量制，建立獎罰制度;嚴禁庫管和業(yè)務(wù)人員收取貨款，杜絕以個(gè)人名義私存款。
二、進(jìn)一步加強會(huì )計基礎工作，規范原始憑證和自制憑證，嚴格報銷(xiāo)手續，杜絕大額費用無(wú)審批無(wú)明細，正確進(jìn)行成本核算，嚴格可控費用和三項期間費用預算管理，嚴禁不屬于正常經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)范圍的各種開(kāi)支。
三、加強資產(chǎn)的購置、處置、租出的管理，認真執行集團關(guān)于固定資產(chǎn)管理的若干規定，特別是計提折舊要嚴格按集團統計表規定的分類(lèi)、標準進(jìn)行會(huì )計核算，租出固定資產(chǎn)必須嚴格執行集團關(guān)于租出固定資產(chǎn)的會(huì )計管理和核算辦法四、完善庫存商品管理制度，理順財務(wù)、業(yè)務(wù)、庫管的帳務(wù)處理流程，對庫存商品定期清查盤(pán)點(diǎn)，加強財務(wù)部門(mén)對庫存商品的監督管理，定期、不定期進(jìn)行清查和盤(pán)點(diǎn)，嚴禁白條頂庫，進(jìn)、出庫手續不全，確保存貨資產(chǎn)的安全，避免造成新的損失。
五、加強應收帳款的核算和管理，加大清收貨款的力度。嚴格賒銷(xiāo)的審批和控制，明確誰(shuí)經(jīng)手、誰(shuí)負責；誰(shuí)批準、誰(shuí)負責，實(shí)行責任追究和獎罰制度，做到有辦法、有措施、上手段、決不手軟，確保資金的安全。
六、加強會(huì )計人員的培訓，建立一支學(xué)習型、專(zhuān)業(yè)型的`會(huì )計隊伍，要求全體會(huì )計人員，一方面要堅持政治理論知識的學(xué)習，提高自身的政治理論水平;另一方面要學(xué)業(yè)務(wù)、學(xué)技能，掌握專(zhuān)業(yè)知識，取得專(zhuān)業(yè)技術(shù)職務(wù)資格，提高會(huì )計人員的整體素質(zhì)。
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