風(fēng)險報告范文
隨著(zhù)社會(huì )不斷地進(jìn)步，越來(lái)越多的事務(wù)都會(huì )使用到報告，我們在寫(xiě)報告的時(shí)候要注意涵蓋報告的基本要素。相信許多人會(huì )覺(jué)得報告很難寫(xiě)吧，下面是小編幫大家整理的風(fēng)險報告范文，僅供參考，歡迎大家閱讀。
風(fēng)險報告范文1
根據總行合規部門(mén)要求，現將風(fēng)險管理部合規風(fēng)險以及采取的措施報告如下：
一、 信貸人員風(fēng)險管理意識淡薄以及采取的措施。
部分支行信貸發(fā)放未嚴格執行信貸發(fā)放操作程序，貸款發(fā)放把關(guān)不嚴。使相當一部分信貸管理人員淡薄了風(fēng)險意識，甚至會(huì )出現第一手調查材料就存在虛假、謊報、瞞報等不真實(shí)反映的瑕疵行為。
我部門(mén)針對此項合規風(fēng)險采取的措施：加大檢查力度，嚴格執行貸款“三查”責任制，對“三查”出現的問(wèn)題進(jìn)行直接問(wèn)責，定期開(kāi)展風(fēng)險培訓工作。
二、貸款管理不嚴、內控制度乏力以及采取的措施。
一是貸前調查不夠深入，對借款人第一還款來(lái)源分析不準，重視不夠，只片面注重第二還款來(lái)源（即借款抵押物的變現處理）二是貸時(shí)審查與貸款審批有待加強，部分支行由于人員缺少客觀(guān)原因，內勤人員參與貸審小組、而參與貸審小組人員對借款人的基本情況所知甚少，難免會(huì )造成決策失誤，存在未嚴格執行審貸分離制度的現象。三是疏于貸后管理，重放輕收輕管理思想嚴重。
我部門(mén)針對此項合規風(fēng)險采取的措施：將貸款管理納入常態(tài)化管理當中去，協(xié)同審計稽核部門(mén)加大對貸款管理以及貸款內控制度執行情況的檢查，通過(guò)標準行創(chuàng )建，發(fā)現問(wèn)題，積極督促進(jìn)行整改。
三、追求個(gè)人利益，忽視潛在風(fēng)險以及采取的措施。
個(gè)別信貸客戶(hù)經(jīng)理只顧眼前效益，單純追求利息收入；對貸款的審查不嚴，對抵押品低值高估，導致抵押不實(shí)；對擔保公司擔保貸款、
小企業(yè)抵押貸款的真實(shí)性、合規合法性、足值額審查不嚴，致使貸款在發(fā)放前就潛藏著(zhù)風(fēng)險。
我部門(mén)針對此項合規風(fēng)險采取的`措施：建立完善以人為本的教育機制、以控為主的防范機制、以查為主的監督機制、以罰為主的懲治機制和以防為主的宣傳機制，嚴把員工素質(zhì)關(guān)。其次，遵循"以人為本"的理念，在社會(huì )風(fēng)氣十分嚴峻的情況下加強職業(yè)道德、遵紀守法、黨風(fēng)廉政建設教育。第三，加強業(yè)務(wù)素質(zhì)培訓和法制教育，提高信貸員的兩個(gè)素質(zhì)。
四、各種違章違規貸款風(fēng)險情況。
受歷史環(huán)境影響，部分支行存在各種違規違章貸款，特別是“四種貸款”和“三名貸款”。
我部門(mén)針對此項合規風(fēng)險采取的措施：進(jìn)一步規范員工貸款和清理冒名貸款。為了全面貫徹省聯(lián)社和監管部門(mén)的文件精神，我部即將開(kāi)展了清理違章違規貸款的活動(dòng)。準備在活動(dòng)開(kāi)展過(guò)程中，采取了個(gè)人自報、支行自查、總行復查,自上而下層層落實(shí)的辦法,由各分機構負責人負責,各支行逐筆填報相關(guān)情況,把員工個(gè)人貸款和冒名貸款充分暴露,同時(shí)設立舉報電話(huà),充分發(fā)動(dòng)群眾進(jìn)行監督。并決定于20xx
年下半年開(kāi)展信貸專(zhuān)項檢查活動(dòng)，對轄區所有支行進(jìn)行信貸專(zhuān)項檢查，針對冒名、頂名貸款，我部門(mén)發(fā)現一筆查處一筆，絕不手軟。
五、信貸資料合規風(fēng)險以及采取的措施。
受傳統信貸思想影響，各支行在辦理信貸資料過(guò)程中，資料五花八門(mén)，未嚴格按照信貸合規的要求來(lái)收集辦理信貸資料。
我部門(mén)針對此項合規風(fēng)險采取的措施：規范貸款資料，統一標準。
自年初以來(lái)我部嚴格按照總行[20xx]109號文件要求，制定統一的標準，改變以往信貸報備檔案資料要素不完備、手續不合規等缺點(diǎn)，先后對信貸檔案資料、分類(lèi)認定等多項資料進(jìn)行了統一。
六、信貸統計合規風(fēng)險以及采取的措施。
信貸部門(mén)報表較多，我行受條件限制，各支行未安排專(zhuān)職的信貸統計人員，基本上均為信貸會(huì )計進(jìn)行兼職。因工作量較大，各種信貸統計報表錯報、漏報、遲報時(shí)有發(fā)生，
我部門(mén)針對此項合規風(fēng)險采取的措施：為規范安徽肥東農村合作銀行統計工作行為，強化統計管理，提高統計質(zhì)量，充分發(fā)揮統計信息在我行經(jīng)營(yíng)管理中的作用，全面、真實(shí)、準確地為各級監督部門(mén)和內部決策提供第一手資料，根據省聯(lián)社統計工作“基礎工作抓規范、重點(diǎn)工作求突破、整體工作上臺階”的總體目標，結合《肥東農村合作銀行統計管理辦法》和《金融統計制度》及其他有關(guān)規定，制定了安徽肥東農村合作銀行統計工作考核辦法。月月對統計質(zhì)量不高的支行進(jìn)行通報批評，有力的保證了信貸統計合規性。
風(fēng)險報告范文2
為了進(jìn)一步加強學(xué)校的安全管理工作，學(xué)校始終把安全當頭等大事來(lái)抓，時(shí)時(shí)本著(zhù)安全無(wú)小事的辦學(xué)理念，把師生的安全時(shí)刻放在首位。為了把各種安全事故消除在萌芽狀態(tài)，學(xué)校開(kāi)學(xué)初對校內外的安全隱患進(jìn)行排查，現將近期排查情況報告如下：
一、加強領(lǐng)導，高度重視安全工作。
學(xué)校制定了隱患排查工作方案，及時(shí)成立了學(xué)校安全檢查工作領(lǐng)導小組。根據隱患排查要求，明確有關(guān)人員工作目標，落實(shí)排查責任，對校園及周邊安全隱患開(kāi)展全面檢查，并認真做好檢查記錄。
二、校園內各種設施的檢查情況。
通過(guò)檢查，學(xué)校教學(xué)樓、圍墻、廁所等設施，不存在安全隱患；學(xué)校對全校用電設備進(jìn)行排查時(shí)發(fā)現有幾處輸電線(xiàn)路松動(dòng)，、個(gè)別插頭等存在裸露，及時(shí)進(jìn)行了更換修理。大門(mén)、走道、旗桿等不存在安全隱患。學(xué)校報警器工作正常。
三、校外周邊環(huán)境的檢查情況。
學(xué)校周邊無(wú)生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)和存放有毒、有害危險化學(xué)品的企業(yè)場(chǎng)所，無(wú)大型集體活動(dòng)，同時(shí)對學(xué)校周邊環(huán)境及交通安全、學(xué)校及周邊地區的'公共安全環(huán)境進(jìn)行全面檢查，對學(xué)校所處的自然地理環(huán)境也進(jìn)行了勘察，未發(fā)現安全隱患。
四、為消除安全隱患，確保學(xué)校及周邊環(huán)境安全穩定。
我校針對以上所發(fā)現的安全隱患，采取以下整治措施：加大對學(xué)生安全教育力度，利用各種形式對學(xué)生進(jìn)行安全教育，并制定各項管理措施。對學(xué)校電路以及用電場(chǎng)所聯(lián)合后勤進(jìn)行全面整改。要求各班主任要時(shí)時(shí)講，天天講安全注意事項，使每個(gè)學(xué)生要牢固樹(shù)立安全意識，努力減少安全事故的發(fā)生。
總之，我校積極采取一系列安全措施，始終堅持以人為本，堅持對學(xué)生負責，對家長(cháng)負責，對學(xué)校負責的態(tài)度，認真細致的做工作，我們將始終如一的抓好學(xué)校安全工作，防患于未然，為學(xué)校的安全穩定貢獻自己的力量。
學(xué)校安全風(fēng)險隱患排查的自查報告3學(xué)校安全工作是學(xué)校工作中的一件大事，是學(xué)校工作的重中之重。我校一貫重視安全教育，對安全工作常抓不解。根據上級文件精神，我校成立了由常務(wù)副校長(cháng)陳才君為組長(cháng)，政教主任曾麗、總務(wù)處主任韋光偉為副組長(cháng)，政教員、校衛隊員和護校隊員任組員組成的安全隱患排查自查小組，對學(xué)校安全工作的各個(gè)方面進(jìn)行了細致深入的檢查，通過(guò)檢查我們認為學(xué)校安全工作開(kāi)展得細致扎實(shí)，取得了一定的成績(jì)，但也的確存在著(zhù)一些不容忽視的問(wèn)題�，F將自查情況匯報如下：
(一)安全管理
1、各項安全制度健全，安全應急預案完善，安全責任落實(shí)，簽訂部分安全責任書(shū);
2、門(mén)衛登記嚴格，保安人員值班情況正常;
3、經(jīng)常性對師生進(jìn)行安全教育，有記錄;學(xué)生集中上下樓時(shí)，無(wú)專(zhuān)人疏導和指揮機制;本學(xué)期進(jìn)行一次應急疏散演練
4、安全隱患排查、安全月報沒(méi)有堅持。
(二)安全設施
1、樓梯、走廊、體育設施等符合安全要求;但道路�？ê芨�，護欄正在安裝中。
2、校園重點(diǎn)部位防盜設施;學(xué)校門(mén)口、校內主要通道等監控設施安裝，將投入使用。
(三)安全保衛
1.有專(zhuān)職保安員擔任門(mén)衛。
2.有值班制度，有校外人員入校登記。
3.學(xué)校禁止師生將非教學(xué)用易燃易爆物品、有毒物品、動(dòng)物和管制器具等危險物品帶入校園。
4.財會(huì )室、電腦室等重點(diǎn)場(chǎng)所的安全保衛工作正在完善。
5.視頻監控將安裝完畢、未安裝報警系統。
(四)校舍安全
1.樓房頂面、外墻、陽(yáng)臺、門(mén)窗、樓梯圍欄未發(fā)現裂縫，但樓頂門(mén)未安裝門(mén)鎖，學(xué)生容易到樓頂玩耍，部分廁所天花板有松動(dòng)脫落現象，有安全隱患。
2.護欄正在安裝、扶手高度符合安全要求、未發(fā)現不牢固。
3.樓道、走廊及其它通道安全、通暢，照明設備處于正常狀態(tài)。
4.圍墻不夠高，還有四處未封口，學(xué)生及外來(lái)人員均可隨意進(jìn)出，有很大安全隱患。大門(mén)及附屬設施未發(fā)現安全隱患。
5.宣傳欄、運動(dòng)器械等安全牢固。
6.校內和周邊有枯死樹(shù)木未伐，沒(méi)有枯樹(shù)枝條懸掛樹(shù)干。
7.易發(fā)生碰撞、滑倒、破摔等設施未設置醒目的安全警示標志。但多處樓道安全出口指示燈已壞。
8.現有校舍有防雷擊裝置
(五)食品安全
1、學(xué)校食堂、小賣(mài)部有證照，從業(yè)人員健康證;
2、食堂設備與環(huán)境符合衛生標準及有關(guān)要求;
3、食堂食品的購買(mǎi)、運輸、儲存、加工及查驗等符合衛生標準和有關(guān)要求;
4、餐具消毒、購物索證、食品留樣等制度堅持，有無(wú)記錄;不制售冷葷涼菜、四季豆、發(fā)芽土豆、野生菌等高風(fēng)險食品。
(六)消防安全
1、學(xué)校線(xiàn)路是否規范，無(wú)老化、裸露現象;
2、教學(xué)樓、實(shí)驗樓、辦公樓、宿舍樓等樓道有應急燈、滅火器，能正常使用;
3、學(xué)生宿舍有少數電熱毯取暖等現象。
4、有個(gè)別學(xué)生帶打火機到校。
(七)交通安全
1、學(xué)校門(mén)前交通有車(chē)輛亂停亂放現象;
2、臨街學(xué)校門(mén)口無(wú)減速震蕩線(xiàn)、信號燈等交通標志;
3、有學(xué)生乘坐不具備客運資質(zhì)的車(chē)輛和超員機動(dòng)車(chē);
4、有一名學(xué)生騎電瓶車(chē)上放學(xué)現象，學(xué)生已簽訂安全責任書(shū)。
(八)教學(xué)安全
1.集體勞動(dòng)或社會(huì )實(shí)踐活動(dòng)采取有效措施，為活動(dòng)提供安全保障;
2.體育設施和器械無(wú)安全隱患;
3、實(shí)驗危險藥品有專(zhuān)人保管，符合相關(guān)規定;
4.課間操、集會(huì )、上下課等活動(dòng);
5.無(wú)聘用有犯罪史的人或有精神病史的人擔任教職工;
6.教師無(wú)侮辱、毆打、體罰或變相體罰學(xué)生現象。
(九)傳染病預防
1、利用班會(huì )等經(jīng)常性開(kāi)展冬季傳染病的預防教育;
2、因病缺課有登記追蹤制度、有無(wú)記錄;
3、定期對教室、辦公室、食堂、學(xué)生宿舍進(jìn)行消毒;教室、辦公室、宿舍等場(chǎng)所是否堅持開(kāi)窗通風(fēng)，保持空氣流通。
(十)惡劣天氣預防
1、開(kāi)展過(guò)安全知識宣傳教育活動(dòng);
2、學(xué)生途經(jīng)危險地段有些設置警示標牌;
3、無(wú)冬季惡劣天氣應急預案。
(十一)周邊治安環(huán)境
1、交通安全設施不齊全，沒(méi)有專(zhuān)人維持交通秩序。
2、未發(fā)現違法建筑和易倒易塌的危險建筑。
3、未發(fā)現易燃、易爆、有毒、有害等影響學(xué)生學(xué)習的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。
4、不存在非法吧、歌舞廳、游戲廳、書(shū)攤、流動(dòng)飲食攤點(diǎn)等場(chǎng)所。
5、校園周邊未發(fā)現因矛盾轉移而引發(fā)涉校涉生暴力案件或xxx事件的苗頭和傾向，未發(fā)現有滋擾校園、侵害師生安全的流氓惡勢力。
6、及時(shí)將存在的安全隱患向有關(guān)部門(mén)報告。
風(fēng)險報告范文3
培育良好的合規文化是建設和諧銀行的基礎與前提。去年10月。銀監會(huì )發(fā)布《商業(yè)銀行合規風(fēng)險管理指引》，對商業(yè)銀行合規建設。從“三會(huì )一層”及各部門(mén)職責等方面系統地提出了明確的要求。積極引導商業(yè)銀行加強公司治理、培育合規文化、完善流程管理湖州市農村合作金融機構按照《指引》要求，進(jìn)一步完善法人治理、強化內部管理，不斷加強合規機制建設。對此。湖州銀監分局對轄內農村合作金融機構進(jìn)行了相關(guān)調查
合規建設現狀
�。ㄒ唬┏醪浇M建了合規管理部門(mén)，明確合規職責。從湖州市情況看，至末，各縣（區）農村合作金融機構在原風(fēng)險管理部門(mén)的基礎上，組建了合規風(fēng)險管理部，其工作職能增加了與合規風(fēng)險管理相關(guān)的內容包括推動(dòng)本單位合規建設，識別、計量與監測合規風(fēng)險，組織制定合規管理程序以及合規手冊、員工行為準則等合規指南。開(kāi)展合規培訓與咨詢(xún)對制度的制訂與產(chǎn)品的開(kāi)發(fā)提供必要的合規審核等內容。
�。ǘ┡鋫淞藢�(zhuān)職或兼職合規管理人員，強化合規管理。從調查情況看。湖州市各農村合作金融機構合規風(fēng)險管理部門(mén)從業(yè)人員數量從3人到5人不等。同時(shí)。兩家農村合作對轄內每個(gè)支行均配備了專(zhuān)職或兼職的合規管理員。主要是識別本支行經(jīng)營(yíng)活動(dòng)相關(guān)的合規風(fēng)險并提出糾正建議、參與本支行合規手冊、內部行為準則和各項操作程序、為員工提供合規咨詢(xún)、負責與總行合規部門(mén)保持聯(lián)系等。進(jìn)一步強化對本機構的合規管理。
�。ㄈ┲鸩浇⒑弦庯L(fēng)險管理制度，搭建合規管理運作機制。目前，各縣區農村合作金融機構都針對自身實(shí)際制訂了《合規工作管理辦法》。對合規政策、合規管理程序、合規指南以及合規風(fēng)險管理機制建設作出明確的規定；同時(shí)。將管理辦法印發(fā)給轄內每個(gè)支行或信用社，讓每一位員工逐步樹(shù)立合規經(jīng)營(yíng)的理念
存在的問(wèn)題
�。ㄒ唬┖弦幚砟畈坏轿�。主要體現在：一是部分管理人員重業(yè)務(wù)發(fā)展而輕風(fēng)險防范。依法合規的經(jīng)營(yíng)理念淡薄二是未將依法合規作為一項價(jià)值增值活動(dòng)。由于農村合作金融機構，絕大多數客戶(hù)均為本地客戶(hù)，彼此之間較為熟悉。在業(yè)務(wù)辦理過(guò)程中，個(gè)別員工有章不循、違章操作的情況時(shí)有發(fā)生三是目前仍然是被動(dòng)合規而不是主動(dòng)合規�！﹩T工在對合規認知上只知道要這樣做。而不知道為何要這樣做，因此，在管治壓力較大時(shí)能夠保持不違規。一旦管治放松就有可能發(fā)生違規現象。四是從已配備的合規管理人員看，真備律師等專(zhuān)業(yè)技術(shù)資格的幾乎沒(méi)有，普遍缺乏對法律、監管規則的持續學(xué)習和研究能力，合規風(fēng)險管理專(zhuān)業(yè)化程度不高。對銀行經(jīng)營(yíng)決策難以提出有針對性的防范合規風(fēng)險的建議。
�。ǘ┖弦帣C制不健全。從目前情況看。農村合作金融機構合規風(fēng)險管理機制存在較明顯的缺陷。一是作為合規風(fēng)險防范各個(gè)責任主體董（理）事會(huì )、經(jīng)營(yíng)管理層、專(zhuān)業(yè)職能部門(mén)的職責不明確，哪些屬于政策層面。哪些屬于操作層面不夠細化。二是沒(méi)有形成自上而下的合規風(fēng)險管理機制。部分農村金融機構僅僅停留于在總部設合規風(fēng)險管理部門(mén)，沒(méi)有將合規風(fēng)險管理有效地延伸到支行。細化到員工。三是沒(méi)有形成自下而上的監督反饋體系。一些員工對合規理念認知不足，同時(shí)合規風(fēng)險管理停留在中層，沒(méi)有深入到基層，使一些問(wèn)題屢查屢犯，沒(méi)有得到徹底的解決。四是合規風(fēng)險報告線(xiàn)路不夠明確，對風(fēng)險的提示作用沒(méi)有充分反映。
�。ㄈ┖弦幹贫炔煌晟�。一是制度的全面性受到質(zhì)疑。深化農村信用社改革后，雖然開(kāi)展過(guò)整章建制工作，但因為沒(méi)有系統的、完整的制度體系可供借鑒，往往都是縫縫補補，使制度的全面性受到質(zhì)疑。二是未形成有效的問(wèn)責機制。目前一些農村合作銀行金融機構對基層建立了嚴格的問(wèn)責制度，而對高級管理人員則“刑不上士大夫”。而事實(shí)上，作為高級管理人員掌握著(zhù)人力、物力、財力等決策大權。合規風(fēng)險要遠遠大于基層操作人員。
�。ㄋ模┖弦帢藴什唤y一。長(cháng)期以來(lái)，農村合作金融機構被認為是金融機構中的弱勢群體，與國有商業(yè)銀行及其他股份制銀行相比。普遍存在法人治理不完善、內部管理及機制建設滯后、人員素質(zhì)低下、自我糾錯能力較差等問(wèn)題。同時(shí)。這些問(wèn)題已經(jīng)深入監管者的潛意識中。導致監管者在主觀(guān)上降低了對農村合作金融機構的監管要求，無(wú)論是日常監管還是現場(chǎng)檢查中發(fā)現問(wèn)題。更容易得到監管者的寬恕。導致合規問(wèn)題屢查屢犯。合規進(jìn)程建設滯后
對策建議
�。ㄒ唬┓e極樹(shù)立合規意識，努力培育合規文化。一是積極樹(shù)立“合規人人有責”意識，讓員工接觸到每一筆業(yè)務(wù)時(shí)。就要想到必須進(jìn)行合規風(fēng)險的審查，倡導主動(dòng)發(fā)現和暴露合規風(fēng)險隱患或問(wèn)題，以便及時(shí)整改二是積極倡導“主動(dòng)合規”經(jīng)營(yíng)理念，形成主動(dòng)報告合規風(fēng)險的氛圍。對發(fā)現了合規風(fēng)險而隱瞞不報。一旦被內審部門(mén)或外部監管者查實(shí)。隱瞞不報者一定要受到更加嚴厲的懲罰；而對于主動(dòng)報告問(wèn)題或隱患的。則可以視情況減輕處罰。甚至免責乃至給予獎勵。三是積極宣傳“合規創(chuàng )造價(jià)值”的理念。合規風(fēng)險既是產(chǎn)生或加劇銀行其他風(fēng)險的一個(gè)誘因。也是導致銀行聲譽(yù)下降、誠信受損的直接原因，只有依法合規經(jīng)營(yíng)才能使農村合作金融機構獲得安全穩健運行的保障。
�。ǘ┲貥嫿M織框架，建立健全合規風(fēng)險管理體系
1、明確董事會(huì )與經(jīng)營(yíng)管理層合規風(fēng)險管理的職責。合規風(fēng)險管理應該從管理層做起只有管理層以身作則，才能從根本上提升經(jīng)營(yíng)管理水平。董事會(huì )要對經(jīng)營(yíng)管理層合規風(fēng)險的有效性進(jìn)行評價(jià)，并授權相關(guān)委員會(huì )對合規風(fēng)險管理進(jìn)行日常監督。經(jīng)營(yíng)管理層要在制定書(shū)面合規文件并報董事會(huì )批準后，認真執行合規政策，及時(shí)識別本機構所面臨的主要合規風(fēng)險，并定期向董事會(huì )報告工作。監事會(huì )每年對董事會(huì )、經(jīng)營(yíng)管理層合規風(fēng)險管理的有效性進(jìn)行監督評估。
2、建立合規部門(mén)。明確合規部門(mén)與相關(guān)部門(mén)的關(guān)系。設立專(zhuān)職的相對獨立的合規部門(mén)。支持、協(xié)助高級管理層做好合規風(fēng)險管理。合規管理部門(mén)主要負責持續關(guān)注法律、規則和準則的最新發(fā)展。及時(shí)為高級管理層提供合規建議業(yè)務(wù)部門(mén)應對各項業(yè)務(wù)制定內控程序并進(jìn)行自我風(fēng)險評估。主動(dòng)向合規部門(mén)提供風(fēng)險信息和風(fēng)險點(diǎn)，配合合規部門(mén)的風(fēng)險監測與評估。審計部門(mén)獨立于合規部門(mén)，并對合規管理職能的適當性和有效性進(jìn)行評價(jià)。合規部門(mén)在定期向高級管理層報告的同時(shí)。對合規管理評估、合規性測試結果應及時(shí)向董事會(huì )風(fēng)險管理委員會(huì )報告
3、建立合規員隊伍。加強現場(chǎng)檢查與非現場(chǎng)監督。合規員負責對職責范圍內合規經(jīng)營(yíng)進(jìn)行現場(chǎng)檢查和非現場(chǎng)監督，合規員的報酬與檢查發(fā)現問(wèn)題的`性質(zhì)、大小、多少相掛鉤。對合規員發(fā)現的風(fēng)險由合規部門(mén)抓好督促落實(shí)整改工作，并定期對發(fā)現的問(wèn)題進(jìn)行通報，從而使事后風(fēng)險處置變?yōu)槭虑帮L(fēng)險防范。
�。ㄈ┘訌娭贫冉ㄔO。完善合規建設機制。
一是制定崗位合規手冊。由合規部門(mén)負責對現行制度文件進(jìn)行梳理，并根據組織結構和業(yè)務(wù)流程的調整。制訂詳細、全面的崗位合規手冊，明確鼓勵和禁止的行為。
二是按照法律、規則、準則的最新發(fā)展，以及自下而上制度執行中碰到的問(wèn)題，加強對制度的后評價(jià)。并根據組織結構和業(yè)務(wù)流程的調整，及時(shí)對規章制度和操作流程進(jìn)行修訂完善。
三是加強業(yè)務(wù)流程再造，以既服務(wù)好客戶(hù)、又控制好包括合規風(fēng)險在內的各種風(fēng)險為原則，優(yōu)化和精簡(jiǎn)業(yè)務(wù)流程。
四是明確職責，嚴格落實(shí)問(wèn)責制。對每個(gè)部門(mén)、每個(gè)崗位，根據工作職責列出詳細的工作任務(wù)清單，建立健全覆蓋全過(guò)程經(jīng)營(yíng)、管理的責任追究制度，做到有責必問(wèn)、問(wèn)責到人。
五是建立舉報監督機制。積極鼓勵員工主動(dòng)發(fā)現和報告合規隱患及風(fēng)險，為員工舉報違規、違法提供必要的渠道和途徑，建立有效的舉報保護機制。
六是改革和完善績(jì)效考核機制積極倡導合規和懲處違規的價(jià)值觀(guān)念，正確處理好業(yè)務(wù)發(fā)展與合規風(fēng)險防范的關(guān)系
�。ㄋ模┙y一監管標準，加強監管力度。對農村合作金融機構的監管標準。要逐步向商業(yè)銀行監管標準過(guò)渡。目前，一方面，農村合作金融機構經(jīng)過(guò)前幾年的深化改革。法人治理、內部管理、經(jīng)營(yíng)機制已經(jīng)發(fā)生了較大的變化。逐步向現代商業(yè)銀行模式轉變；另一方面，部分改制較早的農村合作金融機構已經(jīng)取得央行票據資金。
歷史包袱極大減輕，加上國家稅收優(yōu)惠政策的配套實(shí)施，資產(chǎn)質(zhì)量迅速提高，發(fā)展速度非常迅速。同時(shí)從開(kāi)始。中國金融業(yè)全面對外開(kāi)放。銀行業(yè)面l臨嚴峻的挑戰。因此。監管者也要盡快轉變對農村合作金融機構的監管理念，統一合規監管標準，指導農村合作金融機構不斷適應金融業(yè)發(fā)展的新形勢。
風(fēng)險報告范文4
隨著(zhù)農村信用社改革步伐的不斷加快，縣聯(lián)社與基層農村信用社的法律關(guān)系由獨立法人變?yōu)榻y一法人，基層信用社成為縣聯(lián)社真正意義上的上下級關(guān)系。為使農村信用社達到“加快經(jīng)營(yíng)機制轉換，加快業(yè)務(wù)發(fā)展，增強風(fēng)險防范能力”改革目標，這就要求農村信用社縮短管理鏈條，提高管理效率，降低管理成本，規范內部管理、增強核心競爭力等。隨著(zhù)新的管理體制和業(yè)務(wù)運行機制重新建立，網(wǎng)絡(luò )系統建設加快，新的業(yè)務(wù)品種不斷推出，各類(lèi)風(fēng)險防控成為農村信用社提高競爭力和公信力的一項緊迫任務(wù)。
一、農村信用社頻發(fā)風(fēng)險案件的成因剖析
�、屣L(fēng)險防范意識不強。近幾年來(lái)，農村信用社存在“重發(fā)展、輕風(fēng)險”、“重規模、輕質(zhì)量”、“重激勵、輕約束”的不良傾向，一定程度上忽視了重要部門(mén)、要害崗位人員風(fēng)險意識教育和監督。管理層風(fēng)險理念淡薄、風(fēng)險意識不強，風(fēng)險防控斷鏈，導致網(wǎng)點(diǎn)管理不到位和管理失控；信用社管理者個(gè)人主觀(guān)決斷、盲目信任、照顧情面等行為，對規章制度、風(fēng)險防范視而不見(jiàn)；極少數員工人生觀(guān)、世界觀(guān)、價(jià)值觀(guān)發(fā)生偏差，片面追求個(gè)人得失和經(jīng)濟利益，違規違紀甚至違法，給單位造成經(jīng)濟損失和風(fēng)險。
�、嬉幷轮贫炔唤∪�。主要表現在規章制度缺乏全面性、系統性和適用性。有些規章制度與業(yè)務(wù)發(fā)展缺乏同步，新業(yè)務(wù)開(kāi)發(fā)推廣和新的管理模式推行時(shí)，沒(méi)有相應的配套的規章制度和風(fēng)險防范制度。
�、鐖绦辛θ趸腿笔�。從近幾年案件來(lái)看，員工的素質(zhì)決定著(zhù)執行的質(zhì)量與效果。崗位職責不清，相互監督、相互制約乏力，員工對已制定下發(fā)的規章制度缺乏執行的嚴肅性和約束力，漠視制度，如查庫制度、授權制度、交叉復核、更換密碼及密碼使用等制度執行流于形式，以傳統、習慣操作代替制度執行，從而造成管理漏洞、形成風(fēng)險隱患。
�、杼幜P力度不夠。當內部審計發(fā)現了問(wèn)題，由于懲處不力及隱患整改不及時(shí)、不到位，使一些人在執行內控制度上始終沒(méi)引起高度重視，存在僥幸心理，違章違制成本較低，讓不法分子趁虛而入或挺而走險釀成案件發(fā)生。
二、風(fēng)險管理的對策
�、遛D變觀(guān)念，正確處理發(fā)展與風(fēng)險的關(guān)系。提高風(fēng)險管理意識，以科學(xué)發(fā)展觀(guān)為指導，正確處理好業(yè)務(wù)規模與質(zhì)量、發(fā)展與風(fēng)險之間的關(guān)系。從過(guò)分追求數量和速度的粗放型外延式的發(fā)展方式轉變?yōu)橐孕б鏋槟康�，以質(zhì)量為前提，以規模為手段的安全運營(yíng)、精細化管理和持續發(fā)展的.內涵式發(fā)展模式上來(lái)。
�、嫱晟埔幷轮贫群土鞒�，提高執行力。一是圍繞內控管理的要求，對現有的規章制度進(jìn)行認真檢查、梳理和評價(jià)，完善獨立審計與監督制度、ab角崗位制度、強制休假與離崗審計制度、定期輪換制度與異地交流等制度。二是優(yōu)化和完善業(yè)務(wù)管理流程，形成崗位相互制約，有效防范關(guān)鍵崗位人員操作風(fēng)險，設定崗位職責，實(shí)行崗位的檢查、自查、報告制度，做到權責相關(guān)，崗位制約。部門(mén)的設置以保障業(yè)務(wù)活動(dòng)的持續完整為前提，避免職能重復；崗位的設定以保證發(fā)揮職工的積極性為條件，避免崗位人員的閑置。三是建立健全對制度執行力的考核處罰制度，嚴格落實(shí)責任追究制和末尾淘汰制。
�、鐝娀瘑T工教育管理，弱化道德風(fēng)險�！皥猿忠匀藶楸尽�，進(jìn)一步強化對員工的教育培訓，不斷提高全員強化管理和防范風(fēng)險、防控案件的意識。一是要加強對員工法律法規的學(xué)習。重點(diǎn)組織抓好對員工的法律法規和各項規章制度的學(xué)習培訓，讓“合規經(jīng)營(yíng)、合規操作、合規管理”成為每個(gè)干部員工的自覺(jué)行為和良好習慣。二是抓好警示教育、案件防控教育。采取案件剖析、請紀檢監察或檢察院等部門(mén)專(zhuān)家講課培訓等多種強化警示教育，以實(shí)例案件的深刻教訓，增強干部職工的責任意識、自我保護意識和案件防控意識。同時(shí)，定期組織防搶、防盜、防安全事故、防案件的演練，提高應急反應能力和案件防控水平。三是要抓好員工的業(yè)務(wù)培訓學(xué)習。對從事財務(wù)、信貸、儲蓄、票據、安全保衛等重要業(yè)務(wù)崗位人員定期進(jìn)行業(yè)務(wù)學(xué)習培訓，不斷提高業(yè)務(wù)素質(zhì)，增強風(fēng)險防范意識，提高警覺(jué)能力。四是要抓好廉政建設。加強作風(fēng)建設和廉政建設，自覺(jué)約束自身的行為。全面提高金融從業(yè)人員特別是各級領(lǐng)導干部的思想政治素質(zhì)、業(yè)務(wù)素質(zhì)、職業(yè)道德素質(zhì)，弘揚新風(fēng)正氣，反對歪風(fēng)邪氣，形成良好行業(yè)風(fēng)氣。
(四)強化內審監督機制，加大內控監管力度。實(shí)施遞進(jìn)式監管，即：?jiǎn)T工加強學(xué)習，增強自控；員工相互制約，增強互控；信用社管理人員加強檢查，聯(lián)社加大稽核監督工作力度，堅持“嚴查深糾”，進(jìn)一步，及時(shí)整改，促進(jìn)各項工作依法依規開(kāi)展。轉變內審方式，形成事前、事中預防性監督檢查并重，經(jīng)濟處罰與行政懲處并重，積極運用計算機和其他先進(jìn)工具開(kāi)展審計監督工作。一是要進(jìn)一步健全完善稽核監督和安全保衛體系，加強稽核監察、安全保衛隊伍建設，調整充實(shí)稽核監察、安全保衛隊伍，明確職責權限，提高稽核、保衛監督檢查工作效率和質(zhì)量，樹(shù)立維護稽核、保衛部門(mén)的權威性。二是采取多種措施提高稽核監督的針對性和有效性。把崗位監督、會(huì )計監督、稽核監督和其他監督有機結合起來(lái)，形成立體交叉式的監督體系。三是把經(jīng)營(yíng)管理過(guò)程中的重點(diǎn)業(yè)務(wù)環(huán)節、關(guān)鍵部位和業(yè)務(wù)崗位作為稽核檢查的重點(diǎn)，規范業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)行為，確保各項規章制度有效執行。四是落實(shí)信用社主任定期交流、強制休假以及重點(diǎn)崗位員工交流等制度，加強重要崗位業(yè)務(wù)行為的監督。五是要建立內部管理和案件防控的責任體系，明確每項業(yè)務(wù)工作的機構負責人、崗位責任人、監督責任人、稽核檢查責任人及其相關(guān)責任，形成覆蓋全部崗位、業(yè)務(wù)全程、所有環(huán)節的內控管理責任系統，促進(jìn)各項制度落實(shí)。
�。ㄎ澹⿵娀瘷z查監督工作，加大處罰力度。注重現場(chǎng)審計與非現場(chǎng)審計相結合，加大對業(yè)務(wù)操作中違規及業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中不履職、不盡職的處罰力度，提高現場(chǎng)檢查的覆蓋面、頻率和深度。對查出的違規違制的社和人，嚴格按照有關(guān)規定逗硬處罰，經(jīng)濟處罰、行政處分并用。嚴重失職的取消其任職或下崗學(xué)習，造成重大損失的移交司法機關(guān)追究刑事責任。
風(fēng)險報告范文5
為進(jìn)一步加強對地區企業(yè)法律風(fēng)險崗位防控工作的督促和指導，經(jīng)總同意，我們于6月中下旬先后赴大慶油田、大慶石化、吉林石化、西南油氣田、四川銷(xiāo)售、川慶鉆探6家單位進(jìn)行了專(zhuān)題調研。調研之前下發(fā)通知明確了調研重點(diǎn)，6家單位做了認真準備。調研期間分別聽(tīng)取了各單位情況匯報，與企業(yè)分管領(lǐng)導、總法律顧問(wèn)、法律機構負責人、相關(guān)法律人員、部分機關(guān)處室及基層單位負責人進(jìn)行了座談和研討，查閱了相關(guān)工作資料�？傮w感到，6家單位按照總部部署都在積極推進(jìn)法律風(fēng)險崗位防控工作，已取得了一定進(jìn)展和成效，但也存在一些問(wèn)題，有些問(wèn)題在地區企業(yè)中還具有一定的普遍性，需要認真研究解決�，F將有關(guān)情況簡(jiǎn)要報告如下:
一、工作進(jìn)展情況及主要亮點(diǎn)
目前，6家單位都完成了本部機關(guān)層面重點(diǎn)涉法崗位防控指引編制，大慶石化、西南油氣田和四川銷(xiāo)售還全面或部分完成了基層單位指引編制；各單位均程度不同地開(kāi)始組織指引培訓和實(shí)施工作�？偨Y6家單位工作組織及推進(jìn)情況，主要有4個(gè)方面的亮點(diǎn)：
一是各單位對法律風(fēng)險崗位防控工作認識比較到位，并給予了高度重視。大家普遍認為，將法律風(fēng)險防控要求對應到崗位、落實(shí)到人頭的思路，較好地解決了“有思路沒(méi)抓手”，“有要求沒(méi)落實(shí)”等問(wèn)題，對提高崗位員工法律意識和技能、依法規范崗位履職行為、從源頭避免違法違規事件具有重要意義。為確保工作有效開(kāi)展，6家單位研究制定了推進(jìn)方案，組建了工作團隊，企業(yè)總法律顧問(wèn)和法律機構負責人定期組織研究解決工作中出現的重點(diǎn)問(wèn)題，在工作上投入了較大精力。其中，吉林石化邱克副總經(jīng)理、西南油氣田康建國副總經(jīng)理、四川銷(xiāo)售劉華治總會(huì )計師多次組織專(zhuān)題會(huì )議，部署、研究和解決工作推進(jìn)中的各類(lèi)問(wèn)題，在工作組織、橫向協(xié)調和督促指導等方面較好地發(fā)揮了作用。
二是在加強法律與業(yè)務(wù)融合方面采取了很多切實(shí)有效的措施，并見(jiàn)到了較好的效果。6家單位將加強法律部門(mén)與業(yè)務(wù)部門(mén)的溝通聯(lián)動(dòng)貫穿于法律風(fēng)險崗位防控工作的全過(guò)程，通過(guò)組織業(yè)務(wù)人員開(kāi)展法律風(fēng)險寫(xiě)實(shí)、法律人員與業(yè)務(wù)人員“一對一”訪(fǎng)談、要求業(yè)務(wù)部門(mén)明確法律風(fēng)險崗位防控分管領(lǐng)導和聯(lián)絡(luò )員并定期聯(lián)席會(huì )議等措施，較好地調動(dòng)了業(yè)務(wù)部門(mén)的積極性，避免了法律風(fēng)險防控與業(yè)務(wù)管理“兩張皮”的情況，確保了工作的實(shí)效性。
特別是通過(guò)吉林石化人事、財務(wù)、商務(wù)、安全環(huán)保等部門(mén)負責人在座談會(huì )上的發(fā)言，我們切實(shí)感受到這些部門(mén)對法律風(fēng)險崗位防控工作高度認同，并已經(jīng)將其作為本部門(mén)一項重要的常規性工作，針對主要風(fēng)險源點(diǎn)采取了很多管理舉措，有的已經(jīng)見(jiàn)到了初步效果。四川銷(xiāo)售營(yíng)銷(xiāo)處、質(zhì)量安全處、財務(wù)處、加油站管理處等相關(guān)處室負責人，不僅對法律風(fēng)險崗位防控工作非常重視，而且能夠熟練掌握業(yè)務(wù)管理涉及的法律法規，體現出較高的法律素質(zhì)，從一個(gè)側面也反映四川銷(xiāo)售在加強法律與業(yè)務(wù)融合上已初步取得了較好的成效。
三是在指引培訓和實(shí)施上結合自身管理實(shí)際做了大量探索實(shí)踐工作，指引培訓和實(shí)施工作有了一個(gè)好的開(kāi)端。大慶石化結合普法工作，按照組織自學(xué)、集中培訓和組織考試相結合的方式加強指引培訓，先后于今年3-4月份對機關(guān)200余名重要涉法崗位人員分兩期組織了集中培訓，對二級單位相關(guān)人員組織了法律風(fēng)險防控知識考試，提高了相關(guān)人員法律風(fēng)險防控意識和技能。
吉林石化從持續加強現代企業(yè)法治理念培育入手，積極營(yíng)造依法經(jīng)營(yíng)管理氛圍，在此基礎上通過(guò)綜合培訓、法律專(zhuān)業(yè)培訓、處室業(yè)務(wù)培訓三個(gè)層面抓實(shí)抓好指引培訓工作，按領(lǐng)域組織編制交易、勞動(dòng)、工程建設等專(zhuān)題培訓教材22套，舉辦培訓班36期，培訓重點(diǎn)涉法崗位人員4100人次。在各業(yè)務(wù)部門(mén)建立部門(mén)領(lǐng)導負責組織、法律協(xié)管員負責法律風(fēng)險崗位防控工作綜合管理、相關(guān)涉法崗位分工負責的法律風(fēng)險防控實(shí)施機制。為確保防控要求落實(shí)到位，吉林石化組織442名重點(diǎn)涉法崗位員工簽訂了遵守指引的書(shū)面承諾，同時(shí)將法律風(fēng)險防控納入公司績(jì)效考核體系，實(shí)行“月度量化考核、季度總結講評、年度嚴格兌現”。
西南油氣田將法律風(fēng)險防控培訓確定為公司“每月一講”第5個(gè)專(zhuān)題，對機關(guān)各處室和成都片區單位的法律人員和重點(diǎn)涉法崗位人員共160余人組織培訓，宣貫了公司法律風(fēng)險防控工作制度，提出了法律風(fēng)險崗位防控指引實(shí)施的具體要求。截至6月底，西南油氣田公司機關(guān)和二級單位通過(guò)現場(chǎng)和視頻會(huì )等形式積極開(kāi)展法律風(fēng)險防控培訓，共培訓員工2500余人次，培訓基本覆蓋公司和二級單位兩級機關(guān)重點(diǎn)涉險崗位。
四川銷(xiāo)售將法律風(fēng)險崗位防控指引培訓和考核納入公司技術(shù)“大比武”活動(dòng)安排。從2月份開(kāi)始，四川銷(xiāo)售以法律風(fēng)險崗位防控指引為主要培訓教材，組織法律崗位人員加強學(xué)習。6月8日，四川銷(xiāo)售舉行法律崗位“大比武”活動(dòng)，組織25家地市分公司的49名法律人員進(jìn)行了法律風(fēng)險防控知識競賽，對成績(jì)優(yōu)秀者進(jìn)行了表彰。
四是組織重大風(fēng)險專(zhuān)題研究，進(jìn)一步深化了對法律風(fēng)險防控的認識。特別是大慶油田成立項目組對法律風(fēng)險概念、特點(diǎn)、分級分類(lèi)、管理模式等進(jìn)行了系統研究；同時(shí)針對油田土地補償爭議糾紛頻發(fā)的實(shí)際，重點(diǎn)分析了地震勘探業(yè)務(wù)土地補償重大法律風(fēng)險防控問(wèn)題，研究制定了具體防控措施，并結合業(yè)務(wù)實(shí)際形成了操作手冊。這些研究對今后更好地開(kāi)展工作具有一定的借鑒意義。
二、存在的主要問(wèn)題
法律風(fēng)險崗位防控工作從去年5月份全面啟動(dòng)到現在已有一年多時(shí)間。對前一階段的工作，在肯定6家單位所作的努力和取得的成效的同時(shí)，我們也看到，不同單位工作開(kāi)展不平衡的問(wèn)題比較突出，同時(shí)6家單位還程度不同地存在一些共性問(wèn)題，比較突出的包括：
一是指引質(zhì)量有待提高。尤其是遺漏重要法律風(fēng)險源點(diǎn)和重點(diǎn)涉法崗位；法律風(fēng)險源點(diǎn)與崗位對應不準確，“張冠李戴”；防控措施過(guò)于原則，不少是籠統的、抽象的、目標性的要求，缺乏操作性等問(wèn)題依然存在。如有的單位現有指引僅涵蓋部分機關(guān)部室和少數崗位，且重要涉法崗位局限在科員層面，未包括科級、處級崗位，在覆蓋面上有較大欠缺，難以很好地滿(mǎn)足防控法律風(fēng)險的客觀(guān)需要。有的單位編制的指引，部分處室僅有處長(cháng)崗一個(gè)涉法崗位而沒(méi)有其他涉法崗位，部分處室僅在工作人員層面有涉法崗位而沒(méi)有處長(cháng)崗，除極特殊的例外情況外，明顯與管理實(shí)際不符。
二是對指引培訓工作，有的'尚未開(kāi)展，有的只停留在面上而缺乏針對性。有的單位在指引培訓方面采取的措施和做的工作相對較少。其他單位組織的指引培訓活動(dòng)，形式以集中講座為主，內容以講解法律風(fēng)險崗位防控的意義和基本要求為主。這些活動(dòng)是必要的，但僅僅在面上泛泛地提出一般性要求，沒(méi)有將培訓工作落實(shí)到具體崗位，難以使相關(guān)崗位人員真正掌握本崗位法律風(fēng)險防控的相關(guān)內容和要求。
三是在實(shí)施檢查、測評等方面沒(méi)有形成長(cháng)效機制。雖然部分單位在指引實(shí)施檢查、測評方面有了一些實(shí)踐，但總體處于持續探索階段，在如何更好地發(fā)揮業(yè)務(wù)部門(mén)作為防控主體的作用、如何加強法律部門(mén)對指引實(shí)施的支持和督促等方面還沒(méi)有建立起有效的常規管理模式和制度性保障。
四是部分單位在向基層單位延伸上抓得不緊，效果不明顯。部分單位法律風(fēng)險崗位防控工作仍然停留在機關(guān)層面，沒(méi)能及時(shí)向基層單位延伸，工作節奏略顯緩慢，影響了整體工作效果。
三、下步工作重點(diǎn)
根據我們掌握的情況，上述問(wèn)題在大部分地區企業(yè)中都程度不同地存在，具有一定的普遍性，需要在以后的工作中高度關(guān)注并著(zhù)力解決。針對這些問(wèn)題，下步重點(diǎn)要抓好以下5方面的工作：
一是，組織地區企業(yè)持續優(yōu)化法律風(fēng)險防控指引，要求地區企業(yè)結合油氣田、銷(xiāo)售企業(yè)指引示范文本，根據業(yè)務(wù)發(fā)展及崗位調整等情況，不斷組織指引修訂完善工作，解決法律風(fēng)險源點(diǎn)與崗位職責不匹配、防控措施操作性不強等突出問(wèn)題，切實(shí)提高指引質(zhì)量。
二是，組織地區企業(yè)開(kāi)展“自上而下”、“一對一”的指引培訓工作，基本思路是上級崗位要按照管理隸屬關(guān)系，對下屬涉法崗位逐條講解指引內容，確保其熟練掌握指引各項要求。
三是，組織地區企業(yè)根據本單位實(shí)際，按照法律與業(yè)務(wù)融合、科學(xué)高效的原則，加緊建立一套行之有效的指引實(shí)施檢查和測評機制。
四是，在持續推進(jìn)機關(guān)層面工作的基礎上，組織地區企業(yè)抓緊將法律風(fēng)險崗位防控工作向基層單位延伸，今年年底前主要生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位要全面完成基層單位重點(diǎn)崗位防控指引編制工作，并在機關(guān)和基層單位全面啟動(dòng)指引培訓和實(shí)施。
五是，加強地區企業(yè)之間的信息交流和經(jīng)驗共享。按照抓點(diǎn)帶面、抓強促弱的基本思路，進(jìn)一步強化對重點(diǎn)企業(yè)的指導督促，通過(guò)組織調研、座談等形式總結地區企業(yè)典型做法并及時(shí)向其他地區企業(yè)推廣，更好地發(fā)揮典型引路作用。
風(fēng)險報告范文6
根據“惠州市加強醫療安全管理和風(fēng)險防范專(zhuān)項整頓工作方案的通知”精神要求 ，我院領(lǐng)導高度重視，成立專(zhuān)項整頓工作領(lǐng)導小組，參照《醫療質(zhì)量管理辦法》對我院的醫療質(zhì)量和成在的安全隱患進(jìn)行了認真檢查，現就自查結果及整改措施匯報如下：
一、我院醫療質(zhì)量、安全管理基本情況回顧：
(一)我院有健全的安全管理體系，建立了院科兩級責任制，職責明確，責任到人。 制定了與醫療安全質(zhì)量相關(guān)的各項醫療管理職責制度。建立了每月定期召開(kāi)科主任醫療安全質(zhì)量管理例會(huì )、每季度定期召開(kāi)中層干部醫療安全質(zhì)量管理例會(huì )，醫療安全質(zhì)量管理由科室自查和醫院醫療質(zhì)量管理委員會(huì )檢查相接合。醫院醫療質(zhì)量管理委員會(huì )定期深入科室進(jìn)行監督檢查，督促核心制度的落實(shí)，檢查結果以質(zhì)量分的形式與醫院績(jì)效考核方案掛鉤，有效地促進(jìn)了醫療質(zhì)量和醫療安全管理的持續改進(jìn)。
(二)加強了醫療質(zhì)量和醫療安全教育，醫務(wù)人員的安全意識不斷提高。
通過(guò)召開(kāi)大會(huì )和領(lǐng)導下科室參加晨會(huì )及建立醫院微信平臺的形式，對全員進(jìn)行醫療質(zhì)量安全教育，并與各科室有關(guān)人員簽定安全
責任書(shū)。加強了法律、法規及規章制度的培訓和考核。舉辦了“醫療質(zhì)量安全”等培訓。安全檢查檢查結束后，院質(zhì)量控制科及時(shí)召開(kāi)會(huì )議，認真研究分析檢查中發(fā)現的問(wèn)題，找出核心問(wèn)題和整改措施，然后召開(kāi)科長(cháng)、護士長(cháng)、業(yè)務(wù)骨干會(huì )議進(jìn)行質(zhì)量講評，有效促進(jìn)了醫療質(zhì)量的提高。
加強三基、三嚴的培訓與考核，按照年初制定的院內醫學(xué)繼續教育培訓考核計劃，定期進(jìn)行“三基三嚴”培訓考核，參考率、合格率務(wù)達95%以上。
(三)健立了 “傳染病管理小組”、“藥事委員會(huì )”、“院內感染管理小組”、“抗菌藥品分級管理制度”和“突發(fā)事件的應急預案”，并配備有兼職傳染病、藥品不良反應及死亡病例的網(wǎng)絡(luò )直報人員。并建立了“不良事件采集制度”和“醫療糾紛防范和處理制度”。
二、存在問(wèn)題：
(一)某些醫療管理制度還有落實(shí)不夠的地方：
個(gè)別醫務(wù)人員質(zhì)量安全意識不夠高，對首診醫師負責制、病例討論制度等核心制度有時(shí)不能很好的落實(shí)，病例討論還有應付的情況�；颊卟∏樵u估制度不健全。
(二)抗菌藥物的應用仍存在不合理的想象：
個(gè)別醫務(wù)人員抗菌藥物使用不合理，普通感冒也使用抗生素，抗生素應用時(shí)間過(guò)長(cháng)。
(三)住院病歷書(shū)寫(xiě)中還存在不少問(wèn)題:
1、病程記錄中陽(yáng)性化驗結果缺少分析，查房?jì)热莘治錾�，有的象記流水帳�?/p>
2、存在知情同意書(shū)漏簽字、自費用藥未簽知情同意書(shū)。
三、整改措施：
(一)進(jìn)一步加強醫療質(zhì)量安全教育，提高醫務(wù)人員的安全、質(zhì)量意識。
進(jìn)一步加強對醫務(wù)人員胡醫療質(zhì)量安全教育，增強安全意識，提高醫療質(zhì)量。加強醫療相關(guān)法律、法規、規章制度、各級人員職責的`培訓，認真組織學(xué)習《醫療質(zhì)量管理辦法》。
(二)進(jìn)一步加強監督檢查力度，確保各項制度胡落實(shí)，特別是核心制度的落實(shí)。
1、進(jìn)一步加強監督檢查力度，確保各項制度，特別是核心制度的落實(shí)。
2、加強三基訓練與考核，提高醫務(wù)人員的技術(shù)水平。
3、進(jìn)一步加強醫院感染的監控。
4、進(jìn)一步加強抗菌藥物的使用管理。
5.進(jìn)一步加強傳染病的管理。
(三)進(jìn)一步加強職業(yè)道德教育，切實(shí)提高醫務(wù)人員的服務(wù)水平。
根據衛生部《醫務(wù)人員醫德規范及實(shí)施辦法》的要求，對醫務(wù)人員進(jìn)行醫德教育，提高醫務(wù)人員的服務(wù)水平和責任心，構建和諧的醫患關(guān)系。
風(fēng)險報告范文7
1.評價(jià)目的
風(fēng)險評價(jià)是企業(yè)開(kāi)展安全標準化工作的一個(gè)主要內容，通過(guò)事先分析、評價(jià)，制定風(fēng)險控制措施，實(shí)現管理關(guān)口前移，實(shí)現左側管理，實(shí)現事前預防，達到消減危害、控制風(fēng)險，最終實(shí)現企業(yè)安全生產(chǎn)的目的。
2．評價(jià)范圍
�。�1）規劃、設計和建設、投產(chǎn)、運行等階段；
�。�2）常規和異�；顒�(dòng)；
�。�3）事故及潛在的緊急情況；
�。�4）所有進(jìn)入作業(yè)場(chǎng)所的人員的活動(dòng)；
�。�5）原材料、產(chǎn)品的運輸和使用過(guò)程；
�。�6）作業(yè)場(chǎng)所的設施、設備、車(chē)輛、安全防護用品；
�。�7）人為因素，包括違反安全操作規程和安全生產(chǎn)規章制度；
�。�8）丟棄、廢棄、拆除與處置；
�。�9）氣候、地震及其他自然災害等。
即公司所從事的生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)、管理、檢維修等活動(dòng)的全過(guò)程。 公司現有的生產(chǎn)設備、設施。 3．評價(jià)依據
1）有關(guān)安全法律、法規要求；
�。�2）行業(yè)的設計規范、技術(shù)標準；
�。�3）企業(yè)的安全管理標準、技術(shù)標準；
�。�4）合同規定；
�。�5）企業(yè)的安全生產(chǎn)方針和目標等。
4．評價(jià)程序 見(jiàn)下圖
5．評價(jià)方法
運用安全檢查表（SCL）對作業(yè)場(chǎng)所、設備設施進(jìn)行危害識別和風(fēng)險評估，運用工作危害性分析（JHA）對工藝操作、分析及檢維修作業(yè)等活動(dòng)進(jìn)行危害識別和風(fēng)險評估。
6．評價(jià)人員
為搞好風(fēng)險評價(jià)工作，公司成立了風(fēng)險評價(jià)小組，各部門(mén)、車(chē)間主管安全生產(chǎn)的負責人應直接負責風(fēng)險評價(jià)工作，組織制定風(fēng)險評價(jià)程序或指導書(shū)，明確風(fēng)險評價(jià)的目的、范圍，選擇科學(xué)合理的評價(jià)方法和評價(jià)準則，進(jìn)行風(fēng)險評價(jià)，確定風(fēng)險等級。各級管理人員積極組織、參與風(fēng)險評價(jià)工作，鼓勵從業(yè)人員積極參與風(fēng)險評價(jià)和風(fēng)險控制。公司風(fēng)險評價(jià)組織如下：
組 長(cháng)： 副組長(cháng)： 成 員： 7.風(fēng)險評價(jià)準則
制定的評價(jià)準則包括事件發(fā)生的可能性和后果的嚴重性以及風(fēng)險度。 7.1事件發(fā)生的可能性判斷準則見(jiàn)下表
可能性L(fǎng):由于事件發(fā)生的頻率和現有的預防、檢測、控制措施有關(guān)�，F有的控制措施到位并處于良好狀態(tài)，則事件發(fā)生的可能性降低，以上所列出的數據越大，事件發(fā)生的可能性越大。
7.2事件發(fā)生結果的嚴重性見(jiàn)下表
7.3風(fēng)險等級判斷準則見(jiàn)下表
風(fēng)險度是發(fā)生特定危害事件的可能性及后果的結合，即用公式表示為：風(fēng)險度R=可能性L(fǎng)×后果嚴重性S
7.4風(fēng)險評價(jià)安全管理規定 (1)風(fēng)險評價(jià)的頻次規定
各車(chē)間或處室應根據以上確定的評價(jià)準則進(jìn)行風(fēng)險評價(jià)，常規的風(fēng)險評價(jià)每年一次，異常的風(fēng)險評價(jià)或事故或潛在緊急情況的風(fēng)險評價(jià)，應隨時(shí)進(jìn)行。在檢修或搶修時(shí)應進(jìn)行異常的風(fēng)險評價(jià)，同時(shí)辦理相應的工作票，使職工掌握預防或控制措施的有關(guān)內容。
(2)風(fēng)險評價(jià)的安全管理
風(fēng)險管理的機制是先確定分析的范圍和目標，從我們從事的活動(dòng)，使用的'設備設施中選取分析對象，對作業(yè)活動(dòng)、設備設施、工藝過(guò)程、作業(yè)場(chǎng)所等方面進(jìn)行危害識別，根據評價(jià)準則判斷風(fēng)險度的級別，確定風(fēng)險是否屬于可接受的風(fēng)險。對于不可接受的風(fēng)險應根據風(fēng)險度的大小分為巨大、重大、中等風(fēng)險，職能管理部門(mén)對不可接受的風(fēng)險進(jìn)行安全管理，并規定整改的期限和整改措施。整改措施采取后，再做一次風(fēng)險評價(jià)，確定風(fēng)險是否降低到了可容忍的程度，如果沒(méi)有降低到可接受的程度，應進(jìn)一步采取措施，直到將風(fēng)險降低到可接受的程度。
(3)車(chē)間或處室應根據以上確定的評價(jià)準則評價(jià)后，將評價(jià)結果書(shū)面報告（公司統一發(fā)放表格）公司安委會(huì )辦公室，對存在重大、巨大風(fēng)險度的部門(mén)或崗位，制定的監控措施的有效性進(jìn)行監督，使其在規定的整改期限內解決，使職工掌握預防或控制措施的有關(guān)內容，同時(shí)報安委會(huì )辦公室存檔備案，有關(guān)職能部門(mén)對控制措施實(shí)施監督管理和審查。
�。�4）記錄重大風(fēng)險
根據風(fēng)險評價(jià)的結果，即風(fēng)險度R的大小，將風(fēng)險進(jìn)行等級劃分后，確定的重大以上風(fēng)險，按照優(yōu)先順序進(jìn)行控制治理，并記錄且定期更新。
8．風(fēng)險評價(jià)結論
公司于2012年2月份在各級領(lǐng)導的指導和親自參與下，經(jīng)過(guò)多次集中學(xué)習、認真討論，發(fā)動(dòng)全體職工開(kāi)展了風(fēng)險評價(jià)工作，運用工作危害性分析法對47項作業(yè)活動(dòng)進(jìn)行評價(jià)；運用安全檢查表法對65臺/套設備（包括鋅粉庫房）進(jìn)行分析評價(jià)；共得出42份識別評價(jià)分析記錄表。
通過(guò)開(kāi)展危害識別和風(fēng)險評價(jià)，共識別出 1 項重大風(fēng)險項,中等危險2項，可接受的風(fēng)險225項，輕微或可忽略的風(fēng)險89項。
8．1設備設施分析
在2月份到 3月初，公司通過(guò)運用安全檢查表分析法，對65臺套設備設施（包括鋅粉庫房）進(jìn)行危害分析，共得出21份分析表，共存在著(zhù) 0 項重大風(fēng)險1 項中等風(fēng)險，115項可接受風(fēng)險，63項輕微或可忽略的風(fēng)險。
對構成中度風(fēng)險的設備設施我們采取了相應的控制措施，同時(shí)在分析中發(fā)現部分設備因使用時(shí)間較長(cháng)，出現老化、腐蝕現象，每月底由設備使用部門(mén)根據設備運行狀況提出下月本車(chē)間設備檢修計劃，進(jìn)行檢修。
8．2作業(yè)活動(dòng)分析
從2月份到 3月初，公司通過(guò)運用工作危害分析法，對47項作業(yè)活動(dòng)進(jìn)行了分析，共得出24份分析表共識別 1項重大風(fēng)險的作業(yè)活動(dòng)，1項中等風(fēng)險的作業(yè)活動(dòng)、117項可接受風(fēng)險的作業(yè)活動(dòng)，28項輕微或可忽略的風(fēng)險。
在分析中我們發(fā)現存在著(zhù)1項構成中等風(fēng)險的作業(yè)活動(dòng)，1項構成重大風(fēng)險的作業(yè)活動(dòng)，這些活動(dòng)為有關(guān)危險化學(xué)品作業(yè)，主要圍繞著(zhù)日常的生產(chǎn)進(jìn)行，針對常規的作業(yè)活動(dòng)我們制定了相應的操作規程，并要求嚴格執行。針對檢維修作業(yè)的異常作業(yè)活動(dòng)，不僅要求嚴格按照有關(guān)規定辦理相應的作業(yè)證，還要求每次作業(yè)前進(jìn)行相應的風(fēng)險分析，并將相應的控制措施落到實(shí)處。由于部分員工在安全意識上薄弱，在作業(yè)時(shí)有執行制度不嚴格現象存在，從而使控制風(fēng)險的難度增加，現場(chǎng)作業(yè)仍然存在著(zhù)可能導致重大事故的安全健康。
風(fēng)險報告范文8
根據*地稅直查(20xx)XX號文件要求，我公司高度重視*省地稅局直屬分局對企業(yè)所得稅的此次稽查，成立專(zhuān)門(mén)的自查工作小組，組織相關(guān)財務(wù)人員學(xué)習，采取了自查與聘請稅務(wù)師事務(wù)所稅務(wù)專(zhuān)業(yè)人員協(xié)助相結合的方式，于XX年7月14日-17日針對企業(yè)所得稅進(jìn)行自查。目前，自查工作已基本完成，現將自查結果匯報如下：
一、本次自查的時(shí)間范圍和涉及的稅種范圍
本公司本次自查主要為20xx至20xx年度的企業(yè)所得稅的.繳納情況。
二、自查工作的原則
1、高度重視，認真負責，嚴格按照國家財經(jīng)稅收相關(guān)法規，對本公司XX至XX年度在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中涉及的各類(lèi)稅種進(jìn)行徹底的清查，力求做到不疏忽、不遺漏。
2、把握契機，認真做好自查自糾工作，提前化解稅務(wù)風(fēng)險。我公司結合實(shí)際情況，進(jìn)行認真全面的自查，徹底清理違法及不規范涉稅事項，并以此為契機，加強我公司稅務(wù)基礎管理工作，并改善我局稅務(wù)管理工作的盲點(diǎn)弱點(diǎn)，提高我公司的稅務(wù)工作管理水平。
三、自查結果
經(jīng)過(guò)為期一周的自查工作，我公司XX年—XX年稅務(wù)工作基本遵守國家相關(guān)稅收及會(huì )計法律法規，依法申報繳納各項稅費。但工作當中難免存在疏漏，問(wèn)題主要反映在未按照權責發(fā)生制的原則按年分攤所屬費用、購買(mǎi)無(wú)形資產(chǎn)直接費用化、無(wú)須支付的應付款項未計入應納稅所得額等。通過(guò)此次自查，我公司XX年—XX年應補繳企業(yè)所得稅14，096、18元;其中：XX年應補繳企業(yè)所得稅4，580、76元;XX年應補繳企業(yè)所得稅8，515、42元。具體情況如下：
1、20xx年度
我公司所得稅自查問(wèn)題主要反映在沒(méi)有按照權責發(fā)生制的原則按年分攤所屬費用上面，申報企業(yè)所得稅時(shí)少調增應納稅所得額14，881、10元，應補繳企業(yè)所得稅額4，580、76元，具體調增事項明細如下：
(1)未按照權責發(fā)生制原則分攤所屬費用應調增應納稅所得額：我公司XX年未按照權責發(fā)生制的原則分攤所屬費用14，881、10元，根據《企業(yè)所得稅稅前扣除辦法》(國稅發(fā)【XX】084號文)第四條的規定，我公司應將未按照權責發(fā)生制的原則分攤所屬費用調增應納稅所得額，調增應納稅所得額14，881、10元。
2、20xx年度
我公司所得稅自查問(wèn)題主要反映在購買(mǎi)無(wú)形資產(chǎn)直接費用化、無(wú)須支付的應付款項未計入應納稅所得額上面，申報企業(yè)所得稅時(shí)合計少調增應納稅所得額34，061、67元，應補繳企業(yè)所得稅額8，515、42元，具體調增事項明細如下：
(1)購買(mǎi)無(wú)形資產(chǎn)直接費用化：我公司XX年11月購入財務(wù)軟件14，300、00元直接計入了當期費用，根據《企業(yè)所得稅稅前扣除辦法》(國稅發(fā)【XX】084號文)的規定，應將該無(wú)形資產(chǎn)分期攤銷(xiāo)，應調增應納稅所得額14，061、67元。
(2)無(wú)需支付的應付款項應調增應納稅所得額：我公司無(wú)需支付的XX年應付萊思軟件公司20，000、00元，軟件公司現己合并，并且該公司一直未催收該筆款項，根據*地稅直函【XX】89號文中“對于農電提成余額、無(wú)需支付的應付款項應調增應納稅所得額”的規定，應調增應納稅所得額20，000、00元。
風(fēng)險報告范文9
根據支行《關(guān)于開(kāi)展代銷(xiāo)業(yè)務(wù)風(fēng)險排查的通知精神》結合本機實(shí)際，組織人員對已開(kāi)展代銷(xiāo)業(yè)務(wù)的合規性進(jìn)行了自查，現將自查情況匯報如下：
一、三星分理處、鹽井分理處兩個(gè)網(wǎng)點(diǎn)或個(gè)人無(wú)未經(jīng)總行批準開(kāi)展非我行產(chǎn)品的銷(xiāo)售代理工作；棕櫚湖分理處因未取得代理保險業(yè)務(wù)資格許可證，故未辦理代理保險業(yè)務(wù)。
�。ǘ┐N(xiāo)產(chǎn)品前取得相應的資質(zhì)，包括獲得總行核準、代銷(xiāo)網(wǎng)點(diǎn)取得相關(guān)資格證，三星分理處的徐琳，鹽井分理處張玉蘭棕櫚湖的唐雪梅、黎元金營(yíng)銷(xiāo)人員均獲得代理保險從業(yè)資格證等。
�。ㄈ┤�、鹽井兩個(gè)取得代理資格的網(wǎng)點(diǎn)代銷(xiāo)產(chǎn)品的銷(xiāo)售記錄建立了臺賬；能在營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)內進(jìn)行相關(guān)協(xié)議的簽訂；不存在未經(jīng)系統，手工出單的`情況；對客戶(hù)進(jìn)行相關(guān)的風(fēng)險提示和代理產(chǎn)品免責聲明。（四）在三星、鹽井營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)對代銷(xiāo)產(chǎn)品進(jìn)行公示以供客戶(hù)參照。
�。ㄎ澹⿲葘ν夤剂诉`規銷(xiāo)售投訴舉報電話(huà)，并建立專(zhuān)門(mén)的架構進(jìn)行相關(guān)應急事件的處理。
�。┿y監辦發(fā)〔20xx〕335號要求以及總行相關(guān)代銷(xiāo)產(chǎn)品制度和內控制度要求的其他內容能遵照執行。
�。ㄆ撸┐N(xiāo)業(yè)務(wù)的風(fēng)險揭示單、各種宣傳單、業(yè)務(wù)憑證擺放到三星、鹽井兩個(gè)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)。
風(fēng)險報告范文10
郵政儲蓄銀行成立之后，郵儲業(yè)務(wù)發(fā)展將全面參與市場(chǎng)競爭，調整存、貸款及中間業(yè)務(wù)結構比例，贏(yíng)取最大利潤成為郵儲銀行的終極目標。信用風(fēng)險的管理是銀行信貸工作的首要和關(guān)鍵環(huán)節，事關(guān)銀行的穩定、生存與發(fā)展。如何加強郵儲銀行信用風(fēng)險管理工作，盡快縮小與國內外同行的差距，已是刻不容緩。
銀行信用風(fēng)險管理，主要目標是通過(guò)將信用風(fēng)險限制在可接受的范圍內，進(jìn)而獲得最高的風(fēng)險調整收益。商業(yè)銀行傳統的法有信貸決策的“6c”模型和信用評分模型等。目前，我國商業(yè)銀行基本上都是采用信用評分模型來(lái)管理信用風(fēng)險。世界各大銀行在新巴塞爾協(xié)議的要求下，都在著(zhù)手自己的模型研究和建立工作，央行也不例外。郵儲銀行發(fā)展資產(chǎn)類(lèi)業(yè)務(wù)是從零開(kāi)始，在沒(méi)有不良資產(chǎn)的良好基礎上，如何有效借鑒先進(jìn)的信用風(fēng)險管理技術(shù)和方法，結合自己的實(shí)際，制定信用風(fēng)險管理模型，對郵儲銀行具有十分重要的現實(shí)意義。
一、郵儲銀行信用風(fēng)險管理中可能存在的問(wèn)題
我省郵儲銀行信貸業(yè)務(wù)還處于試點(diǎn)階段，信用風(fēng)險管理也僅限于培訓和自學(xué)，還未從實(shí)踐中得到檢驗升華。就目前而言，我認為郵儲銀行在信用風(fēng)險管理中有以下問(wèn)題亟待解決：
�。ㄒ唬�、信貸隊伍人員配備不足。從省分行到市分行再到小額貸款營(yíng)業(yè)部，從信貸管理人員到信貸員，都嚴重不足，尤其是縣支行多為兼職，勢必成為業(yè)務(wù)發(fā)展的瓶頸，監管不到位，極易出現信用風(fēng)險。
�。ǘ�、信貸隊伍專(zhuān)業(yè)人才缺乏。信用風(fēng)險管理是一門(mén)科學(xué)，需要懂財務(wù)、金融、市場(chǎng)的專(zhuān)業(yè)性人才，通過(guò)他們對相關(guān)數據的分析，決定是否借款。目前，我們只能由省分行信貸部對信貸從業(yè)人員進(jìn)行簡(jiǎn)單培訓，這些人員的專(zhuān)業(yè)素質(zhì)顯然很難達到從根本上有效規避信用風(fēng)險的要求。
�。ㄈ�、信用風(fēng)險管理方法偏于簡(jiǎn)單，風(fēng)險揭示不足。目前，我們對信用風(fēng)險管理采用的是傳統的財務(wù)報表分析法。其特點(diǎn)是簡(jiǎn)便易行，可操作性強。但這一方法存在明顯缺陷：管理基礎是過(guò)去的財務(wù)數據，而不是對未來(lái)償還能力的預測；對信貸員的依賴(lài)性過(guò)大；基礎數據庫有待充實(shí)，管理結果有待檢驗。由于郵儲銀行面對的`主要是農戶(hù)和微小企業(yè)主，很多財務(wù)資料無(wú)從搜集，可行性也大為降低。
二、對郵儲銀行信用風(fēng)險管理的思考和建議
信用風(fēng)險管理主要應用在貸款決策、資產(chǎn)質(zhì)量管理、風(fēng)險準備金管理、金融產(chǎn)品組合、貸款定價(jià)、授權管理以及成本利潤核算等方面，具有相當的復雜性和長(cháng)期性。筆者建議，從以下幾個(gè)方面加強郵儲銀行信用風(fēng)險管理工作：
�。ㄒ唬�、 增強風(fēng)險意識，充分認識信用風(fēng)險管理的重要性和緊迫性。郵儲銀行成立時(shí)間不長(cháng)，要對信用風(fēng)險管理引起足夠的關(guān)注和重視。必須首先在上層確立正確的發(fā)展觀(guān)，制定切實(shí)可行的發(fā)展戰略，把握穩步與發(fā)展的平衡點(diǎn)，如果指導思想出現偏差，到基層就容易出現急功近利的行為。
�。ǘ�、 建立有效的組織結構，保證信用風(fēng)險管理工作順利開(kāi)展。根據新巴塞爾資本協(xié)議，銀行的風(fēng)險主要有三類(lèi)：信用風(fēng)險、市場(chǎng)風(fēng)險和其它風(fēng)險（包括操作風(fēng)險、法律和商譽(yù)風(fēng)險等）。風(fēng)險不是孤立的，往往是幾種風(fēng)險共同對銀行的資產(chǎn)構成威脅，全面的風(fēng)險管理要求銀行對整個(gè)機構各層次、業(yè)務(wù)單位的各種風(fēng)險實(shí)行通盤(pán)管理，而通盤(pán)管理的基點(diǎn)就是信用風(fēng)險管理。所以說(shuō)，信用風(fēng)險管理這項工作要涉及多個(gè)部門(mén)，既需領(lǐng)導支持，也需各部門(mén)通力合作，建立制度完善的信用風(fēng)險管理體系和組織架構，包括領(lǐng)導小組和工作小組，保證信用風(fēng)險管理工作順利進(jìn)行。
�。ㄈ�、學(xué)習和借鑒現代銀行信用風(fēng)險管理方法，充分揭示風(fēng)險�？茖W(xué)、合理的信用風(fēng)險管理方法是充分揭示風(fēng)險的基本前提。郵儲銀行積極借鑒國際銀行業(yè)風(fēng)險管理的技術(shù)和經(jīng)驗，積極探索適合自身的管理方法，是建立和完善信用風(fēng)險管理體系的關(guān)鍵所在。郵儲銀行要結合自身特點(diǎn)，在采用信用評分方法等傳統模型計量信用風(fēng)險，強化貸款五級分類(lèi)管理的同時(shí)，積極創(chuàng )造條件，逐步運用現代信用風(fēng)險管理方法度量和監控信用風(fēng)險，提高信貸風(fēng)險控制的制度化和規范化水平，切實(shí)降低不良貸款率。
�。ㄋ模�、夯實(shí)基礎，建立和完善行業(yè)信用風(fēng)險管理基礎數據庫。信用風(fēng)險體系建立是否完善，主要反映在三個(gè)方面：方案設計、信息采集和信息加工，而信息采集又是三項工作的基礎，直接關(guān)系到信用風(fēng)險管理的結果與實(shí)際是否相符。因此，郵儲銀行必須按行業(yè)進(jìn)行適當分工，通過(guò)對不同行業(yè)長(cháng)期深入的研究，了解把握不同行業(yè)的基本特點(diǎn)、發(fā)展趨勢和主要風(fēng)險因素，為管理對象在同一行業(yè)內部和不同行業(yè)之間的風(fēng)險比較創(chuàng )造必要條件，從而為信用級別的決定提供參照。省分行信貸部應建立和完善客戶(hù)基礎數據庫，并加強對市分行及縣支行的指導，為信用風(fēng)險評估的順利開(kāi)展和信用管理結果檢驗打下良好基礎，為市縣級信貸調查和審批節省大量的人力物力，減少不必要的風(fēng)險和浪費。
風(fēng)險報告范文11
近年來(lái)，銀行卡在我省迅速發(fā)展，已成為廣大人民群眾購物消費、存取款、轉賬支付等金融活動(dòng)的重要載體，但在銀行卡業(yè)務(wù)快速發(fā)展的同時(shí)，也暴露出了諸多風(fēng)險，有效地防范和控制風(fēng)險是當前必須要解決的問(wèn)題。根據豫銀監辦發(fā)號文關(guān)于開(kāi)展銀行卡系統科技風(fēng)險現場(chǎng)檢查的通知，我社對銀行卡業(yè)務(wù)的相關(guān)管理情況進(jìn)行了自查，主要有以下幾個(gè)方面：
一、關(guān)于制度建設和崗位設置方面：
縣聯(lián)社關(guān)于銀行卡業(yè)務(wù)方面制定了詳細的相關(guān)管理規定和操作細則，我社根據市銀行卡中心相關(guān)管理規定對我社銀行卡業(yè)務(wù)涉及的.各崗位進(jìn)行了明確的崗位分工，組織員工學(xué)習了關(guān)于銀行卡操作的具體流程、重點(diǎn)風(fēng)險防范和控制等內容，對于銀行卡的開(kāi)卡、收回、銷(xiāo)卡等都設置了授權復核、專(zhuān)項登記等，務(wù)求達到外部監督和內控管理的有效結合，相互制約和防范銀行卡操作風(fēng)險。
二、關(guān)于業(yè)務(wù)管理情況方面：
對于銀行卡的開(kāi)銷(xiāo)戶(hù)、掛失、沖銷(xiāo)、補正等分險類(lèi)交易我社在實(shí)際業(yè)務(wù)操作中都嚴格按照縣聯(lián)社的相關(guān)管理規定進(jìn)行操作，嚴格審查客戶(hù)資料的真實(shí)性和有效性，杜絕違規操作，同時(shí)，我社也時(shí)常向客戶(hù)派發(fā)關(guān)于銀行卡安全用卡方面的宣傳手冊給前來(lái)辦理業(yè)務(wù)的客戶(hù)，向他們宣傳有關(guān)防范銀行業(yè)務(wù)風(fēng)險的相關(guān)知識，確保我社銀行卡業(yè)務(wù)健康安全地向前發(fā)展。
三、關(guān)于自助設備業(yè)務(wù)管理情況方面：
1、ATM保險柜鑰匙和密碼必須雙人分別掌管，即管理員管ATM保險柜密碼，出納員掌管ATM保險柜和電子門(mén)鑰匙。
2、密碼必須不定期更換，每月至少更換一次。
3、裝入或取出ATM現鈔，必須做到雙人操作（特別是離行式的ATM機）、及時(shí)清點(diǎn)，交叉復核，中途不得換人。
4、所有加鈔、點(diǎn)鈔、清機過(guò)程必須選擇監控器下進(jìn)行。
5、裝鈔完畢對外營(yíng)業(yè)前，管理員必須進(jìn)行實(shí)地測試，檢查錢(qián)箱位置放置是否錯位及吐鈔面額是否正確，測試無(wú)誤后方可投入使用。
6、在外部服務(wù)商提供ATM維護服務(wù)時(shí)已經(jīng)做到全程陪同，保證ATM機不受到外部人員控制，確保ATM機正常運行。
四、關(guān)于科技開(kāi)發(fā)管理情況方面：
此項業(yè)務(wù)主要由縣聯(lián)社相關(guān)部門(mén)負責。
五、關(guān)于檢查監督情況方面：
對于銀行卡的各項業(yè)務(wù)操作，包括開(kāi)銷(xiāo)卡、掛失、沖正、卡保管等我社領(lǐng)導班子都定期或不定期進(jìn)行檢查，縣聯(lián)社稽核部門(mén)也會(huì )不定期派人前來(lái)進(jìn)行檢查指導工作，務(wù)求對銀行卡業(yè)務(wù)的監督檢查達到防范風(fēng)險要求，使我們的廣大客戶(hù)能夠安全用卡、放心用卡。
風(fēng)險報告范文12
廢舊物資經(jīng)營(yíng)企業(yè)在增值稅轉型中，由原來(lái)的免稅改成由財政還，有人認為該類(lèi)企業(yè)收購發(fā)票與增值稅關(guān)系不大，只成了企業(yè)所得稅稅前成本扣除的合法憑證，銷(xiāo)售的又都開(kāi)票銷(xiāo)售，已無(wú)風(fēng)險點(diǎn)，但其實(shí)其原有的風(fēng)險點(diǎn)仍未消除，相反，反而增加了管理人員思想麻痹、疏于管理的涉稅風(fēng)險。
一、涉稅風(fēng)險點(diǎn)的分析
1、未設立收購站的風(fēng)險點(diǎn)的分析
作為廢舊物資經(jīng)營(yíng)企業(yè)，它的經(jīng)營(yíng)流程是收購廢舊物資和廢舊物資�，F在的許多廢舊物資經(jīng)營(yíng)企業(yè)，都沒(méi)有自己下設的收購站，而是由許多收購人員自行收購后，由自行收購人員再賣(mài)給廢舊物資經(jīng)營(yíng)企業(yè)。而《江蘇省國家稅務(wù)局收購發(fā)票管理辦法》第二十一條規定，下列情況一律不得開(kāi)具廢舊物資統一收購發(fā)票：
�。ㄒ唬┵忂M(jìn)生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)單位和個(gè)體工商戶(hù)（包括無(wú)證販運者）的廢料、邊角料、回收料。所以，凡在稅務(wù)登記過(guò)程中經(jīng)調查未設有收購站的，都存在此風(fēng)險。大都的做法是廢舊物資經(jīng)營(yíng)企業(yè)自己找來(lái)或請自行收購人員提供若干實(shí)際沒(méi)有銷(xiāo)售廢舊物資人員的身份證，讓廢舊物資經(jīng)營(yíng)單位人員自行填開(kāi)，造成實(shí)際銷(xiāo)售人員與票面銷(xiāo)售人員不相符。
2、違章開(kāi)具收購發(fā)票的風(fēng)險點(diǎn)的分析
許多制造類(lèi)企業(yè)銷(xiāo)售工業(yè)廢料、廢品、下腳料或商業(yè)企業(yè)銷(xiāo)售包裝物給中間商或直接銷(xiāo)售給廢舊物資經(jīng)營(yíng)企業(yè)，借用廢舊物資經(jīng)營(yíng)企業(yè)執行政策規定有松有緊、有守法有不守法的漏洞，為了將廢品銷(xiāo)售不入賬、偷稅，不開(kāi)票給廢舊物資經(jīng)營(yíng)企業(yè)，而廢舊物資經(jīng)營(yíng)企業(yè)利用自行填開(kāi)廢舊物資收購發(fā)票的便利條件，自行填開(kāi)收購發(fā)票入賬，造成了為銷(xiāo)廢企業(yè)開(kāi)票的涉稅風(fēng)險。
3、經(jīng)營(yíng)企業(yè)高增值稅稅負的風(fēng)險點(diǎn)的分析
具有關(guān)聯(lián)性或其他利益關(guān)系的廢舊物資經(jīng)營(yíng)企業(yè)和用廢企業(yè)，因為政策原因，用廢企業(yè)可以用廢舊物資經(jīng)營(yíng)企業(yè)開(kāi)具的銷(xiāo)售發(fā)票抵扣10%的增值稅額，用廢企業(yè)為了偷稅，可能要求經(jīng)營(yíng)企業(yè)多開(kāi)銷(xiāo)售發(fā)票，因為稅務(wù)部門(mén)近年來(lái)加強了用廢企業(yè)的納稅評估，對其投入產(chǎn)出很重視，所以此類(lèi)虛開(kāi)一般不為銷(xiāo)售數量的虛開(kāi)，而為經(jīng)營(yíng)企業(yè)銷(xiāo)售金額的高開(kāi)，而虛開(kāi)的部分繳納的增值稅，新政策可由財政按比例返還，所以應注意經(jīng)營(yíng)企業(yè)高增值稅稅負的涉稅風(fēng)險點(diǎn)。
4、經(jīng)營(yíng)虧損的風(fēng)險點(diǎn)的分析
由于對用廢企業(yè)高開(kāi)銷(xiāo)售額的'需要，而經(jīng)營(yíng)企業(yè)又不想交納企業(yè)所得稅，所以，經(jīng)營(yíng)企業(yè)存在提高收購單價(jià)、虛提收購金額的涉稅風(fēng)險，如果經(jīng)營(yíng)企業(yè)提高了收購單價(jià)，其主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤必然很小，加之，“三項費用（銷(xiāo)售、管理、財務(wù)費用）”的列支，就造成了企業(yè)的經(jīng)營(yíng)虧損。
5、關(guān)聯(lián)交易銷(xiāo)售單價(jià)偏高的風(fēng)險點(diǎn)的分析
如果關(guān)聯(lián)交易銷(xiāo)售單價(jià)偏高，高于同期正常交易價(jià)格，又無(wú)正常理由，就可能存在經(jīng)營(yíng)企業(yè)虛提銷(xiāo)售單價(jià)，用廢企業(yè)虛抵進(jìn)項稅額的現象。
6、關(guān)聯(lián)企業(yè)增值稅稅負下降的風(fēng)險點(diǎn)的分析
如果用廢企業(yè)通過(guò)虛提購進(jìn)金額、虛抵進(jìn)項稅額，關(guān)聯(lián)企業(yè)增值稅稅負就會(huì )下降，所以，關(guān)聯(lián)企業(yè)增值稅稅負同比下降，就有可能存在涉稅風(fēng)險。
二、控制措施
1、加強收購發(fā)票票、貨、款一致性的調查。采取抽查方式，按一定比例對廢舊物資銷(xiāo)售人、銷(xiāo)售數量、銷(xiāo)售單價(jià)和發(fā)票所列數據進(jìn)行一致性的調查。
2、對廢舊物資經(jīng)營(yíng)企業(yè)是否設立收購站進(jìn)行調查。對未設立收購站的企業(yè)多次重復出現的出售人進(jìn)行票、貨、款一致性的調查。
3、對收購款項實(shí)行實(shí)名銀行存款支付制度。由于廢舊物資經(jīng)營(yíng)企業(yè)收購環(huán)節不像農產(chǎn)品收購存在收購季節忙的現象，所以銷(xiāo)售人應提供身份證明，并在收購發(fā)票上簽字確認，同時(shí)經(jīng)營(yíng)企業(yè)應設立實(shí)名支付臺賬，注明收款人、收款地址和聯(lián)系方式，以備稅務(wù)機關(guān)巡查、核實(shí)。
4、分析行業(yè)風(fēng)險。對廢舊物資經(jīng)營(yíng)企業(yè)增值稅稅負高于去年同期稅負20%以上的、對廢舊物資經(jīng)營(yíng)企業(yè)增值稅稅負持續上升的、對關(guān)聯(lián)交易銷(xiāo)售單價(jià)高于其他同行正常交易價(jià)格20%以上的、對關(guān)聯(lián)用廢企業(yè)值稅稅負同比下降20%以上的、對廢舊物資經(jīng)營(yíng)企業(yè)出現大額虧損的，應進(jìn)行風(fēng)險點(diǎn)的分析，實(shí)施納稅評估或發(fā)現偷稅的稽查。
5、建立《廢舊物資經(jīng)營(yíng)企業(yè)管理辦法》。根據政策規定和管理要求，建立規范性的管理辦法，使經(jīng)營(yíng)企業(yè)守法經(jīng)營(yíng)，提高對稅收的遵從度。
風(fēng)險報告范文13
各位監事：
根據銀監局文件要求，我行進(jìn)行了風(fēng)險排查、問(wèn)題整改及對整體案防工作進(jìn)行了分析，并結合自身實(shí)際情況提出并建立了長(cháng)效機制和工作措施，并將案件防控工作逐步常態(tài)化，有效地促進(jìn)了各項業(yè)務(wù)的持續健康發(fā)展�，F將案件防控工作開(kāi)展情況匯報如下：
一、加強領(lǐng)導，全力抓好案件防控工作
我行將案件風(fēng)險排查納入常態(tài)化工作內容，年初安排部署全年案防工作，提出抓好“四個(gè)落實(shí)”的案防工作要求：一是按照監管部門(mén)案防工作要求，確定案防工作的年度目標，做到目標落實(shí)。二是制定全年案防工作方案和工作計劃，做到計劃落實(shí)。三是深刻領(lǐng)會(huì )銀監局文件精神，提高思想認識，高度認識案件防控工作的重要性，緊密?chē)@案防十項重點(diǎn)工作，穩步扎實(shí)做好案件防控工作，確保完成各項工作任務(wù)，做到“重點(diǎn)工作落實(shí)”。四是我銀行案防工作實(shí)行各層級一把手負總責制，并在不同層級 設立專(zhuān)兼職案防崗位，指定專(zhuān)人負責案件防控工作，實(shí)行定人、定崗、定責的“三定”管理，做到責任落實(shí)。目前， 我銀行上下更加重視案防工作，工作的主動(dòng)性、自覺(jué)性得到 提高，確保了案防工作的有效落實(shí)。
二、強化教育，筑牢思想防線(xiàn)思想教育工作常常說(shuō)起來(lái)重要，但實(shí)際上卻最容易被忽視，在基層則更顯薄弱。
思想教育工作的缺失，也是引發(fā)道德風(fēng)險和操作風(fēng)險的一個(gè)重要因素，為此，我們著(zhù)重抓了以下幾方面工作：
�。ㄒ唬┏掷m開(kāi)展制度培訓，提高全員遵章守紀意識。 我銀行以各項規章制度的學(xué)習培訓為重點(diǎn)，全面組織開(kāi)展了各個(gè)條線(xiàn)規章制度的培訓活動(dòng)。使員工的綜合業(yè)務(wù)素質(zhì)得到提高，為我銀行工作的順利開(kāi)展奠定了基礎。
�。ǘ╅_(kāi)展警示教育活動(dòng)，增強員工防范意識。我銀行注重將業(yè)務(wù)培訓和法律知識培訓有機結合，抓教育、抓引導，抓防范。20xx年全年開(kāi)展多次各種警示教育，并要求員工撰寫(xiě)心得體會(huì )，深刻反思，汲取教訓。通過(guò)大量的刑事犯罪案例，用鮮活的人和事以法說(shuō)教、以案說(shuō)教，使警示教育收到很好的效果。
�。ㄈ┒ㄆ诜治霭阜拦ぷ髑闆r。一是將案防工作常態(tài)化。通過(guò)晨會(huì )、例會(huì )等形式，講案防、說(shuō)安全，時(shí)刻提醒員工合規操作。二是組織召開(kāi)案件防控聯(lián)席會(huì )，及時(shí)傳導監管部門(mén)案防工作精神，加強政策傳導和風(fēng)險提示，分析存在的.共性問(wèn)題和個(gè)性問(wèn)題，有針對性地制定措施，確保各項案防工作落到實(shí)處。三是注重案防經(jīng)驗信息交流。設立微信群，開(kāi)展學(xué)習心得交流、思想認識交流，達到了總結提高的目的,保證了案防工作的整體效果。
�。ㄋ模┓e極開(kāi)展讀書(shū)學(xué)習活動(dòng)。在全行范圍內開(kāi)展 “案防責任重于一切”主題讀書(shū)活動(dòng)。通過(guò)全員學(xué)習、開(kāi)心得交流會(huì )等形式進(jìn)行，進(jìn)一步轉變了員工的思維，營(yíng)造了良好的安全氛圍。
三、強化制度建設，進(jìn)一步提升內控執行力加強內控機制建設，堵塞管理漏洞是案件防控的關(guān)鍵。
20xx年全行以強化規章制度和案防長(cháng)效機制建設的有機融合為突破口，抓好健全制度和強化執行兩個(gè)關(guān)鍵環(huán)節，不斷提高制度的約束性，努力實(shí)現管理規范化、經(jīng)營(yíng)合規化、工作標準化。
�。ㄒ唬┩晟瓢阜拦ぷ骺己嗽u價(jià)機制。20xx年全年，我銀行以?xún)瓤毓芾碇邪阜酪鬄樽ナ�，進(jìn)一步強化考核評價(jià)工作，在業(yè)務(wù)流程管理和控制環(huán)節提出防范案件風(fēng)險的要求，通過(guò)對案件防控工作的考核，努力實(shí)現違規違紀風(fēng)險的提前消除，將案防要求與業(yè)務(wù)工作有機結合起來(lái)，努力解決制度建設和執行的“兩張皮”問(wèn)題。堅持每月自查，監事會(huì )每季度抽查，半年總行考核通報，切實(shí)督促各級領(lǐng)導班子、領(lǐng)導人員和重點(diǎn)管理崗位人員認真履行案防工作職責，確保制度執行的嚴肅性和規范性，并將責任落實(shí)到人，真正做到“誰(shuí)主管、誰(shuí)負責”。
�。ǘ⿵娀瘑T工違規行為的管理。在對基層機構負責人和各部門(mén)案防工作考核的基礎上，按照監管部門(mén)的要求，強化員工違規行為的管理。依據《員工日常行為規范》的要求，引導和督促各級部門(mén)和工作人員遵章守紀、依法合規經(jīng)營(yíng)。
四、強化內控管理，把內控管理工作落到實(shí)處
20xx年全年著(zhù)重解決基礎管理薄弱問(wèn)題，努力構建案件防控長(cháng)效機制。為此，我們重點(diǎn)抓了以下幾方面工作。
�。ㄒ唬└叨戎匾曒啀�、休假管理。在重要崗位人員輪崗輪調和強制性休假制度方面，我銀行嚴格按照監管部門(mén)要求，進(jìn)一步明確了崗位輪換、交流范圍、方式、條件及期限；完善了崗位輪換交流流程，從而為崗位輪換、交流的順利實(shí)施奠定了基礎。
�。ǘ└叨戎匾晫~工作的管理。嚴格按照《人民銀行結算賬戶(hù)管理辦法》和我銀行銀企對賬制度進(jìn)行銀企、銀銀對賬。銀企對賬包括與客戶(hù)每季度存款對賬，目前，我行對公存款對賬率達 100%。按照要求，各支行負責人每季度直接與重要客戶(hù)進(jìn)行對賬，對對賬工作開(kāi)展抽查，督促回收對賬單等，保證了對賬工作的順利進(jìn)行。
�。ㄈ└叨戎匾暟阜乐贫鹊穆鋵�(shí)工作。一、進(jìn)一步規范案件查處流程。成立由行領(lǐng)導任組長(cháng)的專(zhuān)案組，開(kāi)展風(fēng)險清查，妥善處置和化解案件風(fēng)險。二、嚴肅案件管理紀律。要求各機構增強對案件風(fēng)險的快速反應能力，及時(shí)報告；要求各機構高度重視案件查處工作，深入調查，嚴肅問(wèn)責，扎實(shí)整改，以有效的案件查處工作，促進(jìn)內控案防工作能力的提升。
�。ㄋ模└叨戎匾暟踩芾�，做實(shí)安保工作。20xx年全年，我銀行在安保方面主要抓了以下幾方面的工作：一是加強全員安保意識和技能培訓。組織安保人員針對營(yíng)業(yè)場(chǎng)所重點(diǎn)部位進(jìn)行了防搶演練培訓。二是加強防護設施建設。實(shí)行各支行負責人以物防、技防設施的管理負總責制，建立了雙路報警系統，確保物防、技防設施的正常運行。三是加強規章制度建設。制定下發(fā)了《安全保衛管理辦法》等規章制度。
風(fēng)險報告范文14
根據市行關(guān)于開(kāi)展風(fēng)險排查活動(dòng)的通知要求，我行立即組織開(kāi)展全轄業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險點(diǎn)排查活動(dòng)，制定方案、組織力量從1月20日開(kāi)始，對公司業(yè)務(wù)進(jìn)行了全面排查，現將排查情況報告如下。
一、公司業(yè)務(wù)排查情況
�。ㄒ唬┕緲I(yè)務(wù)賬戶(hù)排查
我行公司業(yè)務(wù)部共開(kāi)立對公賬戶(hù)戶(hù)，其中基本存款賬戶(hù)戶(hù)，專(zhuān)用賬戶(hù)戶(hù)，臨時(shí)存款賬戶(hù)驗資需要開(kāi)立的戶(hù)。不存在同一營(yíng)業(yè)機構為同一存款人開(kāi)立多個(gè)基本賬戶(hù)和一般賬戶(hù)及同一證明文件為存款人開(kāi)立多個(gè)專(zhuān)用存款賬戶(hù)；單位開(kāi)立賬戶(hù)使用的名稱(chēng)符合規定；不存在開(kāi)戶(hù)資料未經(jīng)有權人審查并簽署意見(jiàn)而開(kāi)戶(hù)的問(wèn)題。堅持記賬與對賬分離原則，會(huì )計主管按月檢查往來(lái)對賬、銀企對賬情況，對未達賬進(jìn)行跟蹤核對。
在公司業(yè)務(wù)銀行結算賬戶(hù)的使用過(guò)程中不存在一般存款賬戶(hù)辦理現金支取業(yè)務(wù)問(wèn)題�；緫�(hù)等其他專(zhuān)用存款賬戶(hù)的現金支取符合規定。臨時(shí)存款賬戶(hù)不存在超過(guò)有效使用期限仍辦理資金收付業(yè)務(wù)的問(wèn)題。注冊驗資賬戶(hù)在驗資期間不存在辦理對外支付業(yè)務(wù)問(wèn)題，注冊驗資的資金匯繳人與出資人名稱(chēng)一致。
銀行結算賬戶(hù)的變更與撤銷(xiāo)。存款人變更賬戶(hù)名稱(chēng)、法定代表人等開(kāi)戶(hù)信息資料出具申請及有關(guān)部門(mén)的證明文件；及時(shí)修改客戶(hù)信息；存款人的印鑒做相應變更。存款人撤銷(xiāo)銀行結算賬戶(hù)申請經(jīng)會(huì )計主管或主管審批，檢查銷(xiāo)戶(hù)前存款人貸款、應收利息、結算費用等應收款項結清。存款人撤銷(xiāo)銀行結算賬戶(hù)時(shí)繳回未用重要空白憑證、結算憑證和開(kāi)戶(hù)登記證；柜員審核無(wú)誤并將重要票據作作廢處理。在辦理單位銀行賬戶(hù)撤銷(xiāo)手續時(shí)，在其基本存款賬戶(hù)開(kāi)戶(hù)登記證上注明銷(xiāo)戶(hù)日期并簽章；于賬戶(hù)撤銷(xiāo)之日起2個(gè)工作日內向人民銀行報告。無(wú)頻繁開(kāi)、銷(xiāo)戶(hù)，通過(guò)虛假交易進(jìn)行洗錢(qián)活動(dòng)。對已轉入“久懸未取專(zhuān)戶(hù)”的款項，存款人要求支取原賬戶(hù)款項時(shí)，提供了合法擁有賬戶(hù)支配權的證明文件，并經(jīng)過(guò)有關(guān)負責人審核后列支。
銀行結算賬戶(hù)重要資料的管理。建立了銀行結算賬戶(hù)管理檔案,并按會(huì )計檔案進(jìn)行管理。預留簽章為該單位的公章或財務(wù)專(zhuān)用章加其法定代表人（單位負責人）或其授權的代理人的簽名或者蓋章。單位結算賬戶(hù)印鑒卡片的管理安全、完整，不存在有賬戶(hù)無(wú)印鑒卡片、有印鑒卡片無(wú)賬戶(hù)問(wèn)題。對印鑒卡丟失的賬戶(hù)，要求客戶(hù)提供印鑒卡丟失證明，防范賬戶(hù)風(fēng)險。
�。ǘ┐箢~資金支付管理情況排查
大額資金支付管理。設立了相應的崗位，分工明確，職責清晰；對于大額資金支付交易的報告范圍符合文件規定，不存在隨意擴大或縮小范圍的現象；大額資金的支付交易的報告程序符合有關(guān)規定要求，不存在漏報等現象；對開(kāi)戶(hù)單位建立客戶(hù)身份登記制度；辦理大額資金支付，有合法的支付憑證；對開(kāi)戶(hù)單位大額支付資金的特點(diǎn)、來(lái)源與其經(jīng)營(yíng)規模、經(jīng)營(yíng)范圍等進(jìn)行分析監測。
大額現金支取管理。對開(kāi)戶(hù)單位基本存款賬戶(hù)、專(zhuān)用存款賬戶(hù)及臨時(shí)存款賬戶(hù)，或個(gè)人結算賬戶(hù)的大額現金支付建立分級審批制度；建立了大額現金支付臺賬制度和月度統計分析制度；針對現金活期存款存入超過(guò)20萬(wàn)元及現金活期存款支取超過(guò)5萬(wàn)元的用戶(hù)，以月報的形式在人民銀行賬戶(hù)管理系統備案。由于反洗錢(qián)還是一項較為陌生的工作，基層從業(yè)人員對反洗錢(qián)缺乏系統的理論知識和足夠的實(shí)踐經(jīng)驗，有待進(jìn)一步提高辨別可疑支付交易的判斷能力。
�。ㄈ┲匾瞻讘{證管理情況排查
重要空白憑證入庫管理。重要空白憑證按種類(lèi)分類(lèi)管理；從上級行領(lǐng)用的重要空白憑證入庫填制記賬憑證及時(shí)入賬，重要空白憑證入庫數與入庫的重要空白憑證實(shí)物一致；指定專(zhuān)人管理庫房重要空白憑證；柜員領(lǐng)用的重要空白憑證因故未用交回的，憑證管庫員作入庫處理。
重要空白憑證出庫管理。重要空白憑證出庫時(shí)，出庫手續符合制度規定；出庫的重要空白憑證實(shí)物與出庫單數相符；柜員領(lǐng)用重要空白憑證，填制記賬憑證經(jīng)有權人審批后，交憑證管庫員辦理出庫手續；
重要空白憑證出售管理�？蛻�(hù)購買(mǎi)重要空白憑證時(shí)，填制“領(lǐng)用憑證”，并加蓋單位預留銀行印鑒；預留印鑒核對一致；柜員及時(shí)選擇相關(guān)交易，錄入領(lǐng)用單位賬號、憑證種類(lèi)和憑證號碼；出售給客戶(hù)的重要空白憑證加蓋領(lǐng)用單位賬號、開(kāi)戶(hù)銀行名稱(chēng)戳記。
二、公司業(yè)務(wù)排查活動(dòng)的收效
�。ㄒ唬⿴�(hù)管理方面。賬戶(hù)的管理，對公存款賬戶(hù)的開(kāi)立、使用、變更與撤銷(xiāo)、資料的管理以及基本制度的落實(shí)情況、企業(yè)和銀行的對賬，重點(diǎn)是對賬和開(kāi)戶(hù)制度執行情況。一是基本存款賬戶(hù)是存款人因辦理日常轉賬結算和現金收付需要開(kāi)立的銀行結算賬戶(hù)，開(kāi)戶(hù)資料要素是否齊全，是否有開(kāi)戶(hù)許可證；存款人日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的資金收付及其工資、獎金和現金的支取，是否通過(guò)該賬戶(hù)辦理。二是一般存款賬戶(hù)用于辦理存款人借款轉存、借款歸還和其他結算的資金收付，該賬戶(hù)是否只辦理現金繳存，不辦理現金支取。三是專(zhuān)用存款賬戶(hù)用于辦理各項專(zhuān)用資金的收付。單位銀行卡賬戶(hù)的資金是否由其基本存款賬戶(hù)轉賬存入。該賬戶(hù)是否不辦理現金收付業(yè)務(wù)。財政預算外資金專(zhuān)用存款賬戶(hù)是否不能支取現金。四是臨時(shí)存款賬戶(hù)用于辦理臨時(shí)機構以及存款人臨時(shí)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)發(fā)生的資金收付。臨時(shí)存款賬戶(hù)的有效期最長(cháng)是否未超過(guò)2年。注冊驗資的臨時(shí)存款賬戶(hù)在驗資期間是否只收不付，注冊驗資資金的匯繳人應與出資人的名稱(chēng)是否一致。五是存款人撤銷(xiāo)銀行結算賬戶(hù)，是否與開(kāi)戶(hù)銀行核對銀行結算賬戶(hù)存款余額，是否交回各種重要空白票據及結算憑證和開(kāi)戶(hù)登記證，銀行是否核對無(wú)誤后才可辦理銷(xiāo)戶(hù)手續。存款人不能按規定交回各種重要空白票據及結算憑證的，是否出具相關(guān)證明，是否按規定對開(kāi)戶(hù)資料進(jìn)行審查，致使單位開(kāi)立虛假銀行結算賬戶(hù)的；是否按規定建立存款人信息數據檔案或收集的存款人信息數據；是否做到賬務(wù)核對換人復核，對發(fā)生額明細和余額是否進(jìn)行逐項核對。
�。ǘ┐箢~交易支付交易方面。
大額資金支付管理等各環(huán)節是否實(shí)行換人換崗復核制度，大額資金支付管理是否得到有效控制，短期內資金是否分散轉入、集中轉出或集中轉入、分散轉出，資金收付頻率及金額與企業(yè)經(jīng)營(yíng)規模是否明顯不符；資金收付流向與企業(yè)經(jīng)營(yíng)范圍是否明顯不符，企業(yè)日常收付與企業(yè)經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)是否明顯不符；周期性發(fā)生大量資金收付與企業(yè)性質(zhì)、業(yè)務(wù)特點(diǎn)是否明顯不符；相同收付款人之間在短期內是否頻繁發(fā)生資金收付，長(cháng)期閑置的賬戶(hù)是否原因不明地突然啟用，且短期內出現大量資金收付；短期內是否頻繁地收取來(lái)自與其經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)明顯無(wú)關(guān)的個(gè)人匯款；是否頻繁開(kāi)戶(hù)、銷(xiāo)戶(hù)，且銷(xiāo)戶(hù)前發(fā)生大量資金收付；是否有意化整為零，逃避大額支付交易監測。
�。ㄈ┲匾瞻讘{證的管理方面重要空白憑證是否指定專(zhuān)人保管，貫徹“印、押、證分管”的原則。是否按重要空白憑證的種類(lèi)設立登記簿。對重要空白憑證的領(lǐng)入、出售、使用時(shí)均是否逐筆記載登記簿，同時(shí)記錄號碼。每日營(yíng)業(yè)終了，經(jīng)辦人是否將各登記簿余額之和與重要空白憑證科目余額核對一致；登記簿的號碼應與實(shí)物號碼核對是否一致。通過(guò)此次活動(dòng)，增強了公司業(yè)務(wù)部人員的法規意識和責任感，有力地促進(jìn)了全員按制度辦事、依規程操作的自覺(jué)性，積極主動(dòng)地參與這次排查活動(dòng)，在排查中發(fā)現問(wèn)題，總結經(jīng)驗，為以后的工作打下了堅實(shí)的基礎。篇二：案件風(fēng)險排查工作的自查報告關(guān)于案件風(fēng)險排查工作自查報告
xx銀監分局：
按照xx銀監局《關(guān)于進(jìn)一步做好案件風(fēng)險排查工作的通知》要求，我行對全轄內控制度執行情況、賬戶(hù)管理情況、大額存款進(jìn)出情況、現金管理情況等業(yè)務(wù)開(kāi)展情況進(jìn)行了全面的風(fēng)險排查�，F就有關(guān)情況報告如下：
一、加強組織領(lǐng)導。根據xx銀監分局和總、分行案件風(fēng)險排查工作要求，我行結合實(shí)際制定了全行案件風(fēng)險排查工作《自查方案》，明確由財會(huì )信息部牽頭，抽調客戶(hù)業(yè)務(wù)部、信貸與風(fēng)險管理部業(yè)務(wù)主干開(kāi)展案件風(fēng)險排查工作。
二、認真開(kāi)展自查。本次共有xx人參加了案件風(fēng)險排查，共核查開(kāi)戶(hù)企業(yè)xx戶(hù)，查閱各類(lèi)憑證、賬簿xx本；查閱大額現金登記簿xx本，查閱賬戶(hù)資料x(chóng)x份。
�。ㄒ唬﹥瓤刂贫葓绦星闆r。我行制定了xx制度、xx制度、xx制度、xx制度、定期審計制度、現場(chǎng)和非現場(chǎng)監管制度等內控制度。按照人民銀行和上級行的要求，安裝了公民身份核查系統、反洗錢(qián)系統、會(huì )計遠程監控等防控系統，加強了客戶(hù)身份核查工作，加大了對大額和可疑交易進(jìn)行登記、監測、分析的力度，進(jìn)一步提高了我行案件風(fēng)險排查的工作質(zhì)量。
�。ǘ┵~戶(hù)管理情況。我行嚴格按照《中國人民銀行蘭州中心支行關(guān)于開(kāi)展人民幣單位結算賬戶(hù)年檢的通知》要求，在組織財會(huì )人員認真學(xué)習《人民幣銀行結算賬戶(hù)管理辦法》、《人民幣銀行結算賬戶(hù)管理辦法實(shí)施細則》、《人民幣銀行結算賬戶(hù)管理系統業(yè)務(wù)處理辦法》、《中國農業(yè)發(fā)展銀行電子驗印系統管理暫行辦法》、《反洗錢(qián)法》、《金融機構身份識別和客戶(hù)身份資料及交易記錄保存管理辦法》、《中國農業(yè)發(fā)展銀行反洗錢(qián)客戶(hù)風(fēng)險等級分類(lèi)管理暫行辦法》等制度辦法的基礎上，循序漸進(jìn)對所有賬戶(hù)進(jìn)行全面、徹底的清理，對我行綜合業(yè)務(wù)系統中客戶(hù)信息、反洗錢(qián)系統中客戶(hù)風(fēng)險等級功能模塊開(kāi)戶(hù)企業(yè)信息、電子驗印系統中開(kāi)戶(hù)信息及預留印鑒卡信息進(jìn)行核對、維護更新，與人民幣銀行結算賬戶(hù)管理系統中相關(guān)信息和留存賬戶(hù)資料中的'客戶(hù)信息核對一致，確保了我行開(kāi)立的賬戶(hù)合規合法，保存的客戶(hù)身份資料及交易信息準確、連續、有效和完整。
x季度我行新增客戶(hù)x戶(hù)，變更賬戶(hù)信息xx戶(hù)，撤銷(xiāo)賬戶(hù)x戶(hù)，在我行開(kāi)戶(hù)的企業(yè)總數為xx戶(hù)，開(kāi)立賬戶(hù)總戶(hù)數為xx戶(hù)，其中：基本戶(hù)xx戶(hù)、一般戶(hù)xx戶(hù)、臨時(shí)戶(hù)xx戶(hù)、專(zhuān)用賬戶(hù)xx戶(hù)，在為企業(yè)開(kāi)立賬戶(hù)時(shí)均進(jìn)行了企業(yè)身份認證和法人身份認證，辦理的結算業(yè)務(wù)逐筆通過(guò)電子驗印系統對客戶(hù)預留印鑒的真實(shí)性進(jìn)行了驗證，沒(méi)有發(fā)現違規辦理業(yè)務(wù)的問(wèn)題；我行按月與開(kāi)戶(hù)企業(yè)核對賬戶(hù)余額、資金往來(lái)情況，并由開(kāi)戶(hù)單位在對賬回執上蓋章確認，x季度累計發(fā)出存、貸款對賬單xx份，收回xx份，收回率達到了100%。
�。ㄈ┐箢~存款進(jìn)出情況。此次案件風(fēng)險排查共核查xx年xx月xx日至x月x日發(fā)生的金額在xx萬(wàn)元（含）以上的大額存款匯劃業(yè)務(wù)xx筆、金額xx萬(wàn)元，其中：匯入xx筆、金額xx萬(wàn)元，匯出業(yè)務(wù)xx筆、金額xx萬(wàn)元。通過(guò)清理核查，未發(fā)現無(wú)相關(guān)憑證的大額收付存款，整收零付和零收整付且金額達到相當數額的存款業(yè)務(wù)；未發(fā)現賬戶(hù)所有者與無(wú)業(yè)務(wù)往來(lái)者劃轉大額款項問(wèn)題，未發(fā)現他行匯入資金用途缺失問(wèn)題。
(四)現金管理情況。按照上級行關(guān)于加強現金管理的有關(guān)要求，各支行都建立了大額現金備案登記簿、現金出入庫登記簿、現金收付登記簿、庫存現金登記簿、長(cháng)短款登記簿、殘幣兌換登記簿、假幣收繳登記簿、現金查庫登記簿、庫箱交接登記簿等登記簿。通過(guò)自查，沒(méi)有發(fā)現違規辦理大額取現的問(wèn)題。
三、今后工作打算。
�。ㄒ唬┘訌姲讣L(fēng)險排查工作。進(jìn)一步加強對風(fēng)險防控的組織領(lǐng)導，協(xié)調各個(gè)工作環(huán)節，做好反洗錢(qián)工作，嚴格落實(shí)大額和可疑交易登記、報告制度，對大額現金存取、轉賬業(yè)務(wù)進(jìn)行聯(lián)網(wǎng)核查，嚴格按照《人民幣銀行結算賬戶(hù)管理辦法》有關(guān)規定審核、開(kāi)立各類(lèi)存款賬戶(hù)，保管賬戶(hù)和交易記錄資料。
�。ǘ⿵娀黜椧幷轮贫鹊膶W(xué)習。繼續堅持每周二、四集中學(xué)習制度，進(jìn)一步增強業(yè)務(wù)人員的工作責任心、內控制度的執行力及風(fēng)險防范意識，消除麻痹大意思想，堵塞漏洞，從源頭上遏制案件風(fēng)險的發(fā)生。
�。ㄈ⿵娀鲬孟到y管理。落實(shí)系統管理制度，切實(shí)加強公民身份核查系統、電子驗印系統、賬戶(hù)管理系統、反洗錢(qián)監控系統、綜合業(yè)務(wù)系統的管理。嚴格人員配置、職責履行、操作管理和密碼使用,規范系統操作行為,切實(shí)提高系統運行管理水平,防范操作風(fēng)險,保證系統安全、穩定、高效的運行。
�。ㄋ模┣袑�(shí)構筑風(fēng)險控制防線(xiàn)。認真履行柜面會(huì )計監督職責，嚴格貸款資金的支付審批手續，建立監督信息反饋機制；運用遠程監控系統加強對業(yè)務(wù)處理關(guān)鍵環(huán)節和重要時(shí)段的實(shí)時(shí)監控；將案件風(fēng)險排查工作納入財會(huì )、信貸工作的考評范圍，加大對財會(huì )、信貸人員履職盡責的考核力度；加強與武威銀監分局、人民銀行和上級行的溝通與聯(lián)系，配合各部門(mén)做好與案件風(fēng)險排查有關(guān)的檢查工作，有效控制案件風(fēng)險，確保資金安全。
附件：案件排查情況統計表
風(fēng)險報告范文15
近年以來(lái)，XX縣國稅局認真貫徹濟南市國家稅務(wù)局崗位風(fēng)險控制思路，完善機構設置，健全崗位風(fēng)險控制制度，做好風(fēng)險教育，加強布控巡查，嚴格風(fēng)險考核，積極做好崗位風(fēng)險控制工作，確保了全局各項工作的圓滿(mǎn)完成。
一、強化責任，加強國稅局崗位風(fēng)險有效控制
�。ㄒ唬┏闪C構，提供風(fēng)險控制組織保障
為適應崗位風(fēng)險全過(guò)程、動(dòng)態(tài)化、常態(tài)化、預案化的控制要求，成立了“崗位風(fēng)險控制工作領(lǐng)導小組”，出臺了《XX縣國家稅務(wù)局崗位風(fēng)險控制工作實(shí)施方案》，分別由縣局領(lǐng)導兼任組長(cháng)和副組長(cháng)，各科室分局負責人為成員，辦公室、法規科、監察室、征管科為工作牽頭科室，全面負責對崗位風(fēng)險控制的組織領(lǐng)導、指導協(xié)調、統籌管理和監督落實(shí)工作，集體研究全局性的工作思路、意見(jiàn)和工作部署。
“崗位風(fēng)險控制工作領(lǐng)導小組”下設“崗位風(fēng)險控制工作辦公室”，由分管局長(cháng)擔任主任，各科室負責人為副主任，各科室分局分別確定一名具體負責人員擔任小組成員。為保證崗位風(fēng)險控制工作的嚴肅性，保證各崗位人員職責清晰，根據崗位調整的需要，我局于初分別對“崗位風(fēng)險控制工作領(lǐng)導小組”和“崗位風(fēng)險控制工作辦公室”成員及時(shí)進(jìn)行調整。
�。ǘ┱陆ㄖ�，規范風(fēng)險控制管理程序
為加強稅源管理和行政管理權的監督，深化防范崗位風(fēng)險，從源頭上預防和治理腐敗，根據市局《關(guān)于深化崗位風(fēng)險控制工作的意見(jiàn)》和《濟南市國家稅務(wù)局關(guān)于進(jìn)一步深化稅務(wù)行政管理崗位風(fēng)險控制工作的意見(jiàn)》，20xx年，我局制定了《XX縣國家稅務(wù)局查考問(wèn)一體化風(fēng)險控制管理暫行辦法》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《辦法》），同時(shí)嚴格確定了“收集風(fēng)險信息—網(wǎng)上布控督辦—崗位人員自查—季度復審復查—發(fā)布風(fēng)險通報—嚴格考核問(wèn)責”的工作程序�！掇k法》主要通過(guò)“組織領(lǐng)導”、“控制方法和程序”、“防范結果的運用”對崗位風(fēng)險控制工作的組織形式、考核范圍、考核標準及程序、考核問(wèn)責等方面進(jìn)行了進(jìn)一步明確和細化。
同時(shí)，縣局成立崗位風(fēng)險復審復查工作組，工作組成員由各職能科室、局相關(guān)人員組成，按季對各單位崗位風(fēng)險控制工作的落實(shí)情況進(jìn)行復審復查，并形成書(shū)面《崗位風(fēng)險控制復審復查報告》，向崗位風(fēng)險控制工作領(lǐng)導小組進(jìn)行報告。
二、標本兼治，構筑風(fēng)險防范控制堤壩，做實(shí)事先準備
�。ㄒ唬I(yíng)造氛圍，增強全員風(fēng)險管理的意識
“千里之堤，毀于蟻穴�！苯陙�(lái)，我局為了加強風(fēng)險防范，密切結合國稅系統實(shí)際情況，從人員意識、案例宣講、建立廉政教育基地等多方面著(zhù)手，加強風(fēng)險教育，有效提升全員風(fēng)險防范、管理和控制意識。
1、深入淺出，多形式開(kāi)展崗位風(fēng)險教育活動(dòng)
堅持每年年初邀請縣紀檢部門(mén)的廉政教育培訓專(zhuān)家，在全局開(kāi)展“預防職務(wù)犯罪、防范職務(wù)風(fēng)險”主題專(zhuān)題講座；多次舉辦風(fēng)險警示活動(dòng)，20xx年，我局組織全體中層干部到XX縣看守所參觀(guān)，聽(tīng)取犯人現身說(shuō)法，用實(shí)際案例觸動(dòng)干部職工心靈；通過(guò)“夜�！毙问接^(guān)看了“警示錄”。另外，廣泛發(fā)動(dòng)全體人員，通過(guò)專(zhuān)題展座談會(huì )、演講比賽、有獎?wù)魑牡然顒?dòng)，興起全員識風(fēng)險、全員避風(fēng)險的良好風(fēng)氣。
2、普及常識，組織編寫(xiě)《崗位風(fēng)險防控手冊》
我局組織專(zhuān)業(yè)人員，結合系統實(shí)際，認真編寫(xiě)了《崗位風(fēng)險防控手冊》一書(shū)。此手冊主要分為“稅務(wù)機關(guān)風(fēng)險”和“企業(yè)風(fēng)險”兩大部分內容。在“稅務(wù)機關(guān)風(fēng)險”篇中，主要圍繞歷年來(lái)發(fā)生在系統內部的違法案件，詳細地闡述了“瀆職罪”等犯罪種類(lèi)，對犯罪成因進(jìn)行了深刻的剖析，并逐一提出了防范對策。在“企業(yè)風(fēng)險”篇中，通過(guò)對具體案例的深入分析，從企業(yè)的角度明確了風(fēng)險所在，對今后風(fēng)險管理與控制起到了一定的指導意義。
3、征集素材，建立廉政教育基地
突出風(fēng)險管理宣教的直觀(guān)性、形象性和警示性，創(chuàng )新教育載體。發(fā)動(dòng)群眾，群策群力，在全局開(kāi)展廉政風(fēng)險格言和系統內瀆職犯罪案例征集活動(dòng)，在各個(gè)基層單位征集格言條，案例個(gè)。共制作格言警示12條，案例展板14個(gè)，全部放置和裝飾于教育基地，供本系統人員和社會(huì )各界群眾參觀(guān)。20xx年6月，我縣孝直分局廉政教育基地被縣紀委評為全縣廉政教育示范點(diǎn)。我局組織全員分5批次到進(jìn)行了參觀(guān)學(xué)習，有效提升了同志們的責任意識和風(fēng)險意識。
�。ǘ┤珕T查找，大力開(kāi)展風(fēng)險點(diǎn)梳查活動(dòng)
風(fēng)險點(diǎn)查找是認識崗位風(fēng)險的第一步，近年來(lái)，我局大力開(kāi)展了全員崗位風(fēng)險自查活動(dòng)，先后梳理崗位123個(gè)，查找風(fēng)險點(diǎn)217個(gè)，通過(guò)多種多樣的風(fēng)險點(diǎn)查找，使活動(dòng)不斷引向深入：
一是透視環(huán)節，通過(guò)案例查找。針對以前年度風(fēng)險點(diǎn)查找上存在的不夠準確、不夠到位的情況，將引起崗位風(fēng)險的一些稅務(wù)案例和典型進(jìn)行解剖，逐一列出案件的風(fēng)險點(diǎn)、風(fēng)險源以及防范措施，作為全員風(fēng)險查找教材。同時(shí)，制作風(fēng)險查找模板，分環(huán)節、分節點(diǎn)，按照崗位職責、操作規程、所涉規章制度等標準，提出風(fēng)險查找基本需求，指導全員查找崗位風(fēng)險點(diǎn)。
二是反省重點(diǎn)，橫向結合查找。在個(gè)人自查定位自身風(fēng)險基礎上，業(yè)務(wù)相關(guān)崗位和部門(mén)之間互查共同風(fēng)險點(diǎn)。如稅務(wù)登記設立執法項目，既涉及辦稅服務(wù)廳綜合管理崗，也涉及稅源管理部門(mén)的調查核實(shí)崗，兩個(gè)部門(mén)的兩個(gè)崗位共同查找在錄入信息、資料審核以及實(shí)地核實(shí)等環(huán)節的各個(gè)風(fēng)險點(diǎn)，逐一明確到崗位。
三是集中初審，縱向反饋查找。全局按業(yè)務(wù)流程匯總評查崗位風(fēng)險，組織科室負責人和業(yè)務(wù)骨干，對包括12個(gè)單位和146個(gè)崗位在內的《崗位職責說(shuō)明書(shū)》集中初審，按照稅收執法、行政管理環(huán)節的節點(diǎn)分布，整理匯總同崗不同風(fēng)險點(diǎn)，梳理不同崗位共同風(fēng)險點(diǎn)，逐一確定各崗位的`風(fēng)險點(diǎn)，提出評價(jià)意見(jiàn)。將評價(jià)意見(jiàn)反饋各崗位人員，各崗位人員對照檢查后再反饋修改意見(jiàn)。
�。ㄈ┱鐒e信息，提升風(fēng)險識別分析層次
1、千方百計，完善風(fēng)險識別。由于風(fēng)險往往處于潛在和深層狀態(tài)，掌握正確的風(fēng)險識別方法非常重要。為此，我局完善了三種風(fēng)險識別方法：一是附表分析識別法，利用增值稅申報附表監控稅負率、利潤率、沖減收入、存貨奇大，貨幣資金、應收應付等異常風(fēng)險點(diǎn)；二是物流偏差識別法，結合實(shí)地巡查，掌握企業(yè)的主要生產(chǎn)要素占比和主要原料的投入產(chǎn)出比，測算企業(yè)的實(shí)際生產(chǎn)能力于申報銷(xiāo)售情況的差異，查找風(fēng)險點(diǎn)；三是外部信息比對識別法，通過(guò)外部信息比對系統、投資部門(mén)、社會(huì )傳言等信息，梳理有價(jià)值的風(fēng)險點(diǎn)。
2、利用微機，全方位做好涉稅分析。充分調動(dòng)信息化手段，從海量的數據中，挖掘出風(fēng)險點(diǎn)。一是開(kāi)展信息采集，我局采集了636戶(hù)企業(yè)的生產(chǎn)要素信息1280條、申報信息7632條、附表信息2544條、發(fā)票信息11448條，建立了縣級數據倉庫；二是確定風(fēng)險分析項目，結合數據分析指標確定了稅負率、成本利潤里、物流偏差、電費與收入彈性、存貨異常等18類(lèi)風(fēng)險指標；三是建立風(fēng)險輸出模型，將風(fēng)險分析的內容、指標、方法固化，借助數據庫的命令，并按月輸出。四是將“疑點(diǎn)信息庫”作為發(fā)現疑點(diǎn)和風(fēng)險的渠道之一。疑點(diǎn)信息庫是稅收執法管理信息系統的子模塊，是稅收執法督察決策支持平臺的前期項目。疑點(diǎn)信息庫的推行對加強執法監督，健全稅收執法內控機制，規范稅收執法具有重要意義。疑點(diǎn)項包括稅務(wù)登記管理、發(fā)票管理、稅款核定、稅款征收、稅務(wù)稽查等多方面業(yè)務(wù)的13個(gè)疑點(diǎn)項。針對查出的問(wèn)題，我們不斷完善內部崗責體系，優(yōu)化業(yè)務(wù)流程，健全制約機制，充分發(fā)揮疑點(diǎn)信息庫防范風(fēng)險的治本功能。
三、由內及外，風(fēng)險防控全面覆蓋，落實(shí)事中內容
�。ㄒ唬⿵娀伎匮膊�，風(fēng)險防控全面覆蓋
風(fēng)險布控，是國稅局崗位風(fēng)險控制中的最為重要的良策之一。為此，我們從稅收征收管理信息、企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)信息、稅務(wù)機關(guān)監控信息和第三方信息入手，進(jìn)行企業(yè)風(fēng)險采集整理和統計分析，內容分行業(yè)特點(diǎn)、信用等級、納稅遵從度等進(jìn)行稅收風(fēng)險點(diǎn)梳理。在兩個(gè)試點(diǎn)企業(yè)中，共采集信息5類(lèi)71條，確定風(fēng)險點(diǎn)3大類(lèi)8個(gè)。
1、全面采集風(fēng)險信息，及時(shí)組織布控
布控工作人員在具體操作中，主要完成以下“四個(gè)結合”。一是結合本單位的預警系統、納稅評估系統、稅收執法信息管理系統等，篩選發(fā)現的問(wèn)題指標，和日常征管、稅收執法督查發(fā)現的問(wèn)題，并進(jìn)行科學(xué)的分析，設計出合理的風(fēng)險布控點(diǎn)；二是結合風(fēng)險管理部門(mén)的風(fēng)險信息，建立起與風(fēng)險管理部門(mén)的日常配合機制，集中收集風(fēng)險信息以及反饋建議；三是結合風(fēng)險信息的發(fā)布情況，提升布控人員的風(fēng)險意識，并對現場(chǎng)布控人員的布控情況進(jìn)行績(jì)效評估，提升風(fēng)險識別以及布控的針對性；四是結合本單位的布控一體化應用平臺，即“崗位風(fēng)險控制模塊”的流程控制，積極開(kāi)展縣局、分局“兩級風(fēng)險布控”，實(shí)現上下聯(lián)動(dòng)、聯(lián)防聯(lián)控。20xx年以來(lái)，我局累計在一體化應用平臺發(fā)起縣局層面的風(fēng)險布控26條，分局層面的風(fēng)險布控5條，內容涉及征收管理、稅收政策、發(fā)票管理、公文處理等多個(gè)崗位，涉及工作人員275人次。
�。�、認真解除風(fēng)險布控，確保布控質(zhì)量
對于本單位來(lái)說(shuō)，確保布控質(zhì)量是非常重要的。首先，對于處在相關(guān)工作崗位的工作人員來(lái)說(shuō)，結合所收到的布控通知里確定的時(shí)間、內容、范圍以及布控解除的工作標準后的第一時(shí)間就開(kāi)展調查，貫徹落實(shí)布控的反饋工作。其次，發(fā)起布控的工作人員結合自己的監督職責，對下屬所反饋的情況進(jìn)行核實(shí)，要求反饋的信息要有實(shí)際的數據，不能夠因為一句話(huà)或者是表面現象就下定論。再次，相關(guān)人員結合自己的工作責任，致力于強化對布控工作的巡查及其質(zhì)量的審核，確保所制定的每一項布控措施都能夠落到實(shí)處，促進(jìn)其發(fā)揮應有的作用。
3、回頭看，堅持按季度開(kāi)展復審復查
深入落實(shí)“查考問(wèn)”管理辦法，我局崗位風(fēng)險復審復查小組堅持于每年的1月份、4月份、7月份、10月份對稽查局和5個(gè)管理分局崗位風(fēng)險控制工作開(kāi)展情況進(jìn)行了復審復查。復審復查的內容主要為上季度崗位風(fēng)險布控內容以及日常工作中發(fā)現的疑點(diǎn)信息，通過(guò)復審復查，有效減少了執法的隨意性，避免了亂作為和不作為。今年，我局稅收執法正確率始終保持100%。
4、開(kāi)展稅收風(fēng)險疑點(diǎn)信息庫的核實(shí)工作
——領(lǐng)導重視，迅速部署。接市局文件通知后，局領(lǐng)導對疑點(diǎn)庫上線(xiàn)工作高度重視，為切實(shí)加強組織領(lǐng)導，立即成立以分管局長(cháng)為組長(cháng)、相關(guān)科室負責人為成員的推行工作領(lǐng)導小組，安排部署相關(guān)工作，為疑點(diǎn)庫上線(xiàn)運行和后續工作開(kāi)展提供有力的組織保障。
——強化措施，全力推行。組織相關(guān)人員學(xué)習領(lǐng)會(huì )疑點(diǎn)信息庫上線(xiàn)運行的背景、意義、要求，參照稅收執法管理信息系統疑點(diǎn)信息庫V2.0版用戶(hù)手冊及初始化設置說(shuō)明等資料，設置調查人員的權限角色，并在模擬環(huán)境實(shí)施基本操作演練。
——研究疑點(diǎn)，扎實(shí)做好稅收疑點(diǎn)信息庫調查核實(shí)工作。根據我局接收的11類(lèi)指標，逐個(gè)研究疑點(diǎn)項設計說(shuō)明，充分做好案頭分析，確保疑點(diǎn)庫信息核實(shí)工作的完成質(zhì)量，提高工作效率。
20xx年，我局共承接市局下發(fā)的兩次疑點(diǎn)庫核實(shí)任務(wù)，共涉及11個(gè)問(wèn)題的651條記錄，經(jīng)過(guò)核實(shí)，共發(fā)現存在問(wèn)題記錄512條，占總問(wèn)題總數的78.65%，問(wèn)題都已及時(shí)處理。開(kāi)展了外部風(fēng)險管理試點(diǎn)工作，確定了兩戶(hù)企業(yè)為試點(diǎn)企業(yè)，從風(fēng)險采集、風(fēng)險點(diǎn)評估、出具管理建議書(shū)三個(gè)具體管理環(huán)節入手，積極探索外部風(fēng)險控管制度建設，力求管理制度化、長(cháng)效化。
�。ǘ╅_(kāi)展風(fēng)險點(diǎn)評估，分類(lèi)制定措施
召開(kāi)專(zhuān)題會(huì )議，從稅款流失、法律責任、管理責任等方面對試點(diǎn)企業(yè)存在的風(fēng)險點(diǎn)進(jìn)行風(fēng)險評價(jià)，并告知企業(yè)可能存在的涉稅風(fēng)險點(diǎn)和相應的法律責任。根據風(fēng)險評估等級，制定分類(lèi)管理措施，對于低風(fēng)險點(diǎn)，及時(shí)幫助企業(yè)分析產(chǎn)生原因及防范措施，提醒企業(yè)整改。對中等風(fēng)險點(diǎn)企業(yè)，采取督導自查和特別納稅調整的方式。對高風(fēng)險點(diǎn)企業(yè)，采取納稅評估的方式，處理稅收風(fēng)險。
�。ㄈ┏鼍唢L(fēng)險管理建議書(shū)，提升控管實(shí)效
根據風(fēng)險點(diǎn)等級及時(shí)對試點(diǎn)進(jìn)行布控巡查，做好風(fēng)險反饋和管理建議。重點(diǎn)針對發(fā)票管理、納稅申報等涉稅業(yè)務(wù)，闡述企業(yè)存在的風(fēng)險，出具了《企業(yè)稅收風(fēng)險管理建議書(shū)》，指導企業(yè)內部形成規范的涉稅機制，從而達到讓納稅人重視涉稅風(fēng)險和防范稅款流失的雙重目的。同時(shí)，及時(shí)向縣局管理科室上報《稅收征管服務(wù)建議書(shū)》，提升控管實(shí)效。今年以來(lái)，通過(guò)開(kāi)展外部風(fēng)險制度控管，兩家試點(diǎn)企業(yè)共補繳稅款171萬(wàn)元。
四、強化事后監督考核，確保工作落實(shí)到位
�。ㄒ唬┆劻P分明，強化內部考核
我局將崗位風(fēng)險控制工作列入縣局季度和年度專(zhuān)項考核，根據季度復審復查情況，按季度組織開(kāi)展講評，編發(fā)《情況通報》，對崗位風(fēng)險控制工作創(chuàng )新管理，落實(shí)考核指標措施得力的，給予通報表彰和加分獎勵；反之，給予責任追究，考核在追究當事人責任的同時(shí)，相應追究分局領(lǐng)導和部門(mén)負責人的連帶責任。20xx年以來(lái)，我局已開(kāi)展復審復查4次，編發(fā)崗位風(fēng)險管理通報4期，考核扣43.8分，扣發(fā)獎金6280元，責任追究28人次。
�。ǘ┝卦L(fǎng)，強化外部監督
我局定期組織“廉政回訪(fǎng)”，注重加大對重點(diǎn)稅源企業(yè)管理、一般納稅人認定、出口退稅辦理、稅收優(yōu)惠政策執行、稅款核定等高風(fēng)險環(huán)節的回訪(fǎng)力度，截止目前，共開(kāi)展廉政回訪(fǎng)50戶(hù)，發(fā)放調查問(wèn)卷200余份，其中高風(fēng)險環(huán)節回訪(fǎng)率達97%。在辦稅服務(wù)廳、外部網(wǎng)站、縣局和分局辦公場(chǎng)所制作公示展板，公開(kāi)省、市、縣局三級廉政監督電話(huà)和12366舉報熱線(xiàn)，定期舉辦聘請廉政監督員座談會(huì )，了解納稅人及社會(huì )各界人士對國稅勤政廉政、稅收執法的意見(jiàn)建議，及時(shí)采納并落實(shí)意見(jiàn)建議，贏(yíng)得了納稅人的理解、信任和支持。去年以來(lái)，我局共征集采納意見(jiàn)建議16條，外部監督作用得到充分發(fā)揮。