稅務(wù)經(jīng)理崗位職責

有關(guān)稅務(wù)經(jīng)理崗位職責

　　篇一：稅務(wù)經(jīng)理崗位職責書(shū)

　　一、任職要求：

　　1. 四年以上集團公司稅務(wù)工作經(jīng)驗；

　　2. 熟悉商業(yè)、工業(yè)、房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)企業(yè)、農業(yè)的行業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)流程和財務(wù)核算特點(diǎn)；

　　3. 具備較強的領(lǐng)悟能力、數據分析能力和預算管理經(jīng)驗，能夠從相關(guān)數據中發(fā)現和解決問(wèn)題。

　　4. 具有較強的財務(wù)核算、稅務(wù)風(fēng)險控制和分析能力；

　　5. 熟悉集團公司經(jīng)營(yíng)行業(yè)的財稅政策，并定期搜集整理相關(guān)財稅政策；

　　6. 對國家稅收政策有系統的研究，對集團公司經(jīng)營(yíng)行業(yè)的財稅政策及特殊稅務(wù)事項有深入的分析研究；

　　7. 具有較強的溝通、協(xié)調能力；

　　8. 熟練使用財務(wù)軟件及辦公軟件。

　　9. 熟練掌握集團公司經(jīng)營(yíng)行業(yè)的成本框架模型并具有較強的分析能力；

　　10. 誠信廉潔，勤奮敬業(yè)，作風(fēng)嚴謹，敬業(yè)負責，有良好的職業(yè)素養和執行力。

　　二、崗位職責內容：

　　1．根據集團公司年度運營(yíng)目標和全面預算，預測并制定集團公司整體稅務(wù)規劃，對集團公司稅務(wù)成本進(jìn)行統計、分析并控 制；

　　2. 監督、評估各下屬公司稅務(wù)預算的執行情況，并編制、上報稅務(wù)專(zhuān)題報告；

　　3．協(xié)助制訂公司各項日常稅務(wù)事項，建立并完善日常稅務(wù)工作流程；

　　4．指導、審核各下屬公司的稅務(wù)申報表，制定并執行發(fā)票管理制度；

　　5．建立、健全稅務(wù)風(fēng)險管理體系；

　　6．與各地稅務(wù)局保持良好的溝通,處理好各種日常稅務(wù)溝通事項；

　　7．參與構建下屬公司的成本模型，并協(xié)助執行成本模型；

　　9. 特殊交易事項的稅收處理并提供建議；

　　10.建立健全集團公司稅務(wù)風(fēng)險預警系統，對集團公司的稅務(wù)事項進(jìn)行跟蹤分析，發(fā)現問(wèn)題及時(shí)上報并提供處理建議，降低集團公司稅務(wù)風(fēng)險。

　　11.協(xié)助集團各下屬公司的外部審計；

　　12.提供集團公司內部稅務(wù)培訓；

　　13.完成領(lǐng)導交辦的其他工作。

　　三、考核指標

　　1．考核頻率年度；

　　2．考核主體：財務(wù)總監

　　3．考核指標

　　企業(yè)內控規范執行情況、部門(mén)工作計劃完成率、稅收預算達成率、稅收籌劃合理性、稅收專(zhuān)題報告質(zhì)量

　　篇二：財務(wù)主管崗位職責

　　1、 審核日常費用報銷(xiāo)單據，提交財務(wù)經(jīng)理。

　　2、 會(huì )計即日工作安排檢查督促，日常負責財務(wù)所有會(huì )計憑證的審核檢查。

　　3、 每月工資表的考勤及核算等審核。

　　4、 日常促銷(xiāo)活動(dòng)單的審核檢查、促銷(xiāo)費用及掛賬的賬務(wù)處理、活動(dòng)的評估分析。

　　5、 落實(shí)公司預算管理體系指標考核，對指標完成情況進(jìn)行過(guò)程控制和總結分析。

　　6、 指導稅務(wù)會(huì )計網(wǎng)上報稅及發(fā)票的領(lǐng)購。

　　7、 月初3號前跟進(jìn)及檢查結算會(huì )計的供應商成本表，負責供應商成本核算，結轉收入成本包括供應商當月銷(xiāo)售收入、租金扣點(diǎn)的核對、帳務(wù)處理，指導往來(lái)會(huì )計按供應商戶(hù)逐個(gè)掛應付帳款往來(lái)，跟進(jìn)往來(lái)會(huì )計清查應付貨款，確保往來(lái)準確。

　　8、 月末當日及時(shí)安排對庫存商品（XXX）的盤(pán)點(diǎn)及跟進(jìn)盤(pán)點(diǎn)報告的處理。

　　9、 月末及時(shí)指導會(huì )計進(jìn)行現金、銀行存款、商務(wù)卡、電費、收據、發(fā)票的現場(chǎng)盤(pán)點(diǎn)及盤(pán)點(diǎn)表的落實(shí)。

　　10、月末結賬前檢查核對各級賬目，包括費用預提、待攤科目、固定資產(chǎn)折舊、低值易耗品攤銷(xiāo)等的數據準確，待處理財產(chǎn)損溢是否結平，收銀員長(cháng)短款是否異常，是否掛個(gè)人往來(lái)帳扣取，銀行存款是否核對好，特別是信用卡、POS機的核對，商務(wù)卡是否帳務(wù)處理正確，促銷(xiāo)費用平帳是否及時(shí)，促銷(xiāo)費用帳務(wù)處理是否正確，若是要供應商承擔部份促銷(xiāo)費用是否掛供應商往來(lái)。月底是否安排盤(pán)查出納現金和收銀員備用金，檢查出納每日營(yíng)業(yè)款是否及時(shí)繳在銀行。月中安排會(huì )計人員抽查現金房人員出入是否有登記。月終結轉各項收入成本及稅費等帳務(wù)處理。

　　11、協(xié)助配合財務(wù)經(jīng)理工作，負責與財政、稅務(wù)、銀行等有關(guān)部門(mén)保持密切聯(lián)系，溝通信息，發(fā)揮承上啟下的作用。

　　12、完成領(lǐng)導交辦的其他工作。

　　1、 核對供應商當月銷(xiāo)售，根據合同核對租賃扣點(diǎn)，計算出供應商往來(lái)成本額。（根據每一檔的促銷(xiāo)活動(dòng)設置促銷(xiāo)編碼，包括促銷(xiāo)期限、結算扣款率、回款率，依審批表錄入系統同時(shí)做一份電子檔）同時(shí)對每一檔活動(dòng)進(jìn)行跟蹤。

　　2、 根據合同核對供應商費用扣取項和代扣稅額。

　　3、 每月1號前要求各部門(mén)（營(yíng)運部、企劃部、招商部、工程部）提交待扣供應商合同外費用明細，（并于2號前全部錄入POS系統）。

　　4、 計算出實(shí)付供應商往來(lái)成本額。（電子檔與系統相符）。

　　5、 打印供應商往來(lái)結算單（4號到5號）。

　　6、 與供應商往來(lái)核對（6號到10）。

　　7、 收取供應商稅票，并做好稅票收取登記本，待月中抵扣驗證時(shí)一起交稅務(wù)往來(lái)會(huì )計，收集自行完稅證明，分結算方式匯總結算單同時(shí)打印匯總表交財務(wù)經(jīng)理（11日到15）

　　8、 根據供應商（提供增值稅專(zhuān)用發(fā)票）扣取費用，開(kāi)具收據或發(fā)票給供應商，并做登記

　　9、 將收款收據，發(fā)票記賬聯(lián)提交給費用會(huì )計，并做好簽收登記。

　　日銷(xiāo)售會(huì )計崗位職責

　　1、核對供應商當月銷(xiāo)售，根據合同核對租賃扣點(diǎn)，計算出供應商往來(lái)成本額。

　　2、根據合同核對供應商費用扣取項和代扣稅額。

　　3、每月2號要求各樓層提交待扣供應商合同外費用明細，并于3號錄入POS系統。

　　4、計算出實(shí)付供應商往來(lái)結算額。

　　5、開(kāi)具供應商往來(lái)結算單。

　　6、與供應商往來(lái)核對。 根據各部門(mén)領(lǐng)導審批結算付款單于每月15-20日交出納主管 對結算單未簽字、未提供完稅憑證及稅票的進(jìn)行跟蹤 對當月所有促銷(xiāo)扣點(diǎn)進(jìn)行核對并審核（25-30）

　　7、收取供應商稅票，并做好稅票收取登記本。待月中抵扣驗證時(shí)一起交稅務(wù)往來(lái)會(huì )計。

　　8、根據供應商扣取費用，開(kāi)具收據或發(fā)票給供應商。

　　9、將收款收據，發(fā)票記帳聯(lián)提交給費用會(huì )計，并做好簽收登記。

　　費用會(huì )計崗位職責：

　　1、進(jìn)行日常費用報銷(xiāo)憑證的處理。

　　2、每日根據現金出納出具的收銀報表填制銷(xiāo)售收入憑證。

　　3、月未待攤費用的攤銷(xiāo)。

　　4、員工個(gè)人往來(lái)的平帳、催收。

　　5、月底出納現金，收銀員備用金、購物卡等的盤(pán)查，與集團核對往來(lái)。

　　6、銀行存款核對，編制“銀行存款余額調節表”。稅務(wù)往來(lái)會(huì )計崗位職責

　　1、做好與商戶(hù)的賬務(wù)核對工作，并依據審核無(wú)誤的付款憑證填制記賬憑證

　　2、供應商稅票的驗證及帳務(wù)處理。

　　3、稅務(wù)報表的報送、收款收據、發(fā)票的稅務(wù)領(lǐng)取、繳銷(xiāo)及公司內部領(lǐng)取使用的登記、繳銷(xiāo)。

　　4、稅務(wù)報表在網(wǎng)上進(jìn)行國稅、地稅、統計局的報表報送及完稅。

　　5、負責處理、督促有關(guān)部門(mén)解決結算存在的問(wèn)題并及時(shí)處理，并向上級領(lǐng)導匯報。

　　6、核對供應商往來(lái)，上月掛帳余額應與本月付款余額一致，不一致有差異查明原因，并于每月5號匯總出具供應商往來(lái)差異表，交財務(wù)經(jīng)理審核進(jìn)行處理。

　　7、協(xié)助出納主管月初POS機銀聯(lián)刷卡帳戶(hù)的核對。

　　出納（主管）職責

　　1、據審批完整的報銷(xiāo)單據報銷(xiāo)付款，嚴格審查原始報銷(xiāo)憑證的真實(shí)性，合法性，準確性，和完整性，審核相關(guān)人員的簽名和審批情況，對不符合要求的報銷(xiāo)憑證，出納人員有權拒絕。

　　2、據審批完整的供應商結算付款單據提交網(wǎng)銀付款，注意收款人和開(kāi)具發(fā)票的人要一致，收款帳號要核準，然后提交財務(wù)經(jīng)理審單。

　　3、在網(wǎng)銀己提交并付款成功的結算單上加 蓋“己付款”章，對于付款沒(méi)成功的結算單據跟蹤，查明原因，經(jīng)財務(wù)經(jīng)理審核重新付款。

　　4、負責供應商費用收取。

　　5、做好銀行日記帳登記，日清月結，保證帳實(shí)相符，能隨時(shí)提供資金帳面余額情況。

　　6、月終進(jìn)行庫存現金盤(pán)點(diǎn)，編制庫存現金盤(pán)點(diǎn)表，現金日記帳和銀行日記帳與總帳核對相符。

　　7、據月度資金使用預算跟蹤集團資金下拔情況，并及時(shí)告知財務(wù)經(jīng)理。

　　8、檢查，指現金出納日常工作。

　　9、月初POS機銀聯(lián)刷卡帳戶(hù)的核對。

　　10、熟練掌握銀行存款及現金等資金動(dòng)態(tài)，每天實(shí)事求是編制銀行存款及現金庫存報告上報資金管理部

　　11、嚴格遵守集團的收支兩條線(xiàn)的資金管理原則，按時(shí)上交各項收入，不得擅自坐支營(yíng)業(yè)收入，不得擅自公款私存

　　12、在業(yè)務(wù)上服從集團資金管理領(lǐng)導，協(xié)助集團資金管理部辦理其他相關(guān)銀行業(yè)務(wù)。

　　出納員崗位職責

　　1、每日清點(diǎn)收銀員繳入保險箱的繳款袋，詳細清點(diǎn)支票、信用卡等，與各營(yíng)業(yè)點(diǎn)收銀員收入報表核對相符后將款項存入開(kāi)戶(hù)銀行,并將存款單交收益會(huì )計做帳務(wù)處理。

　　2、負責安全及時(shí)的與銀行傳遞各種票據，并將收到的票據分門(mén)別類(lèi)的交予各會(huì )計做帳務(wù)處理。

　　3、按會(huì )計審查程序重新審核辦理報銷(xiāo)的單據。

　　4、協(xié)助收取收銀員每日的營(yíng)業(yè)款

　　5、負責收銀員后臺系統的繳單

　　6、負責收銀員系統的對帳

　　7、負責商戶(hù)電卡的制作及電費的收取

　　8、負責商務(wù)卡的制作、銷(xiāo)售收款及繳存銀行。

　　9、負責及時(shí)收回注銷(xiāo)購物卡。

　　10、每日檢查庫存購物卡與購物卡日記帳是否相符。

　　11、完成會(huì )計主管交辦的其他工作。