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證券投資基金基礎計算題的必備公式
導語(yǔ)：證券投資基金基礎知識計算題式的運用十分重要。針對這一塊難點(diǎn)，小編為您整理了證券投資基金基礎知識計算題必備公式40個(gè)，一起來(lái)看看吧。
1.資產(chǎn)=負債+所有者權益 收入-費用=利潤
2.凈現金流(NCF)公式：NCF=CFO+CFI+CFF
3.流動(dòng)比率=流動(dòng)資產(chǎn)÷流動(dòng)負債
4.速動(dòng)比率=(流動(dòng)資產(chǎn)存貨)÷流動(dòng)負債
5.資產(chǎn)負債率=負債 ÷資產(chǎn)，資產(chǎn)負債率是使用頻率最高的債務(wù)比率。
6.權益乘數(杠桿比率)=資產(chǎn)÷所有者權益=1 ÷(1-資產(chǎn)負債率)
負債權益比=負債÷所有者權益=資產(chǎn)負債率 ÷(1-資產(chǎn)負債率)
數值越大代表財務(wù)杠桿比率越高，負債越重。
7.利息倍數=EBIT÷利息，EBIT是息稅前利潤。
利息倍數衡量企業(yè)對于長(cháng)期債務(wù)利息保障程度。資產(chǎn)負債率、權益乘數和負債權益比衡量的是對于長(cháng)
期債務(wù)的本金保障程度。
8.存貨周轉率=年銷(xiāo)售成本÷年均存貨
存貨周轉天數=365天÷存貨周轉率
9.應收賬款周轉率=銷(xiāo)售收入÷年均應收賬款
應收賬款周轉天數=365天÷應收賬款周轉率
10.總資產(chǎn)周轉率=年銷(xiāo)售收入÷年均總資產(chǎn)
總資產(chǎn)周轉率越大，說(shuō)明企業(yè)的銷(xiāo)售能力越強，資產(chǎn)利用效率越高。
11.銷(xiāo)售利潤率=凈利潤÷銷(xiāo)售收入
12.資產(chǎn)收益率=凈利潤÷總資產(chǎn)
13.凈資產(chǎn)收益率(權益報酬率)=凈利潤÷所有者權益
14.FV=PV×(1+i)n， PV= FV ÷(1+i)n
FV表示終值，即在第n年年末的貨幣終值;n表示年限;i表示年利率;PV表示本金或現值。
15.ir=in-P
式中：in為名義利率;ir為實(shí)際利率;P為通貨膨脹率。
16.I=PV×i×t
式中：I為利息;PV為本金;i為年利率;t為計息時(shí)間。
17.單利終值的計算公式為：FV=PV×(1+i×t)
18.單利現值的計算公式為：PV=FV÷(1+i×t)≈FV×(1-i×t)
19.貼現因子dt=1÷(1+St)t，其中st為即期利率。
20.市凈率(P/B)=每股價(jià)格÷每股凈資產(chǎn)
21.市現率(P/CF)=每股價(jià)格÷每股現金流
22.市銷(xiāo)率(P/S)=每股價(jià)格÷每股銷(xiāo)售收入
23.零息債券估值法
V表示貼現債券的內在價(jià)值;M表示面值;r表示市場(chǎng)利率;t表示債券到期時(shí)間。
由于多數零息債券期限小于一年，因此上述貼現公式應簡(jiǎn)單調整為：
24.固定利率債券估值法
25.統一公債估值法
統一公債是一種沒(méi)有到期日的特殊債券。
26.期望(均值)
27.方差與標準差----衡量他偏離期望值的程度
28.權證的價(jià)值：內在價(jià)值和時(shí)間價(jià)值
29.權益累證券投資的收益：
風(fēng)險資產(chǎn)期望收益率=無(wú)風(fēng)險資產(chǎn)收益率+風(fēng)險溢價(jià)
30.久期，麥考利久期，又稱(chēng)存續期
修正久期：
31.各類(lèi)期權的損益狀態(tài)：
32.夏普比率
特雷諾比率
詹森
信息比率
33.下行風(fēng)險標準差
34. 認購費用和份額
凈認購金額=認購金額/(1+認購費率)
認購費用=認購金額-凈認購金額
認購份額=(凈認購金額+認購利息)/基金份額面值
35.折(溢)價(jià)率
折(溢)價(jià)率=(二級市場(chǎng)價(jià)格–基金份額凈值)/基金份額凈值×100%
=(二級市場(chǎng)價(jià)格/基金份額凈值–1)×100%
36.持股集中度的計算公式
37.基金股票換手率
38.絕對收益率
持有區間所獲得的收益，通常有兩部分組成：資產(chǎn)回報和收入回報。
39. 因送股，配股或派息而形成的剔除行為除權(息)
40.首期、到期資金結算額的計算
在質(zhì)押式回購中：
首期資金結算額=正回購方融入資金數額
在買(mǎi)斷式回購中：
首期資金結算額=(首期交易凈價(jià)+首期結算日應計利息)×回購債券數量/100
在質(zhì)押式回購中：
到期資金結算額=首期資金結算額×(1+回購利率×實(shí)際占款天數/365)
在買(mǎi)斷式回購中：
到期資金結算額=(到期交易凈價(jià)+到期結算日應計利息)×回購債券數量/100
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