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公司法律風(fēng)險防控的自查報告
為了貫徹落實(shí)省國資委文件精神，按照集團公司領(lǐng)導的要求，公司認真全面排查經(jīng)營(yíng)管理中的法律風(fēng)險，找出存在的突出問(wèn)題和薄弱環(huán)節。為進(jìn)一步做好公司法律風(fēng)險防控工作，對排查出的法律風(fēng)險，制定了針對性的整改方案。
公司法律風(fēng)險防控的自查報告1
一、公司經(jīng)營(yíng)管理中存在的主要法律風(fēng)險
�。ㄒ唬┩獠匡L(fēng)險
由于外部的宏觀(guān)經(jīng)濟及有關(guān)政策法律發(fā)生變化，會(huì )影響承租企業(yè)的經(jīng)營(yíng)狀況和合同簽署時(shí)的法律關(guān)系，可能導致承租企業(yè)的履約能力下降及有關(guān)法律糾紛，進(jìn)而對公司的經(jīng)營(yíng)產(chǎn)生影響。
�。ǘ﹥炔匡L(fēng)險
主要包括企業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理風(fēng)險及員工的道德風(fēng)險，其中融資租賃公司作為資金密集型和人才密集型企業(yè)，對承接項目的評估和決策正確與否直接關(guān)系到企業(yè)的存亡，公司的項目風(fēng)險內控制度至關(guān)重要；租賃合約簽訂中的法律風(fēng)險也要重視。員工的道德品質(zhì)、職業(yè)素養和法律風(fēng)險意識是影響風(fēng)險的重要因素。
二、整改方案
�。ㄒ唬┟芮嘘P(guān)注國家宏觀(guān)經(jīng)濟和政策法律規定的變化，及時(shí)采取針對性的有關(guān)措施，有效減少其對公司經(jīng)營(yíng)管理產(chǎn)生的法律風(fēng)險。
�。ǘ┩晟乒緝瓤刂贫�。建立完善的內控制度，保障業(yè)務(wù)操作能夠根據公司的政策、規定、內控程序規范有序地進(jìn)行。
�。ㄈ┩晟朴行У耐顺鰴C制。通過(guò)有效的退出機制保全公司資產(chǎn)，對公司資源進(jìn)行優(yōu)化配臵，在風(fēng)險可控的前提下實(shí)現公司業(yè)務(wù)目標。
�。ㄋ模┘訌妼θ谫Y租賃項目的風(fēng)險管理。融資租賃項目管理主要分為前期調查、中期評估、后期審批和還款跟蹤等四個(gè)過(guò)程，針對不同的過(guò)程設定切實(shí)可行的操作流程，使各環(huán)節的調查和評估做到客觀(guān)準確，堅持現場(chǎng)調查和非現場(chǎng)調查相結合原則、堅持共同調查人制度、堅持風(fēng)險控制第一位的原則等。力求在融資租賃業(yè)務(wù)的源頭就對全部可能發(fā)生的法律風(fēng)險有深刻了解并加以控制。
�。ㄎ澹┘訌妼θ谫Y租賃資金的風(fēng)險管理。建立有效的.資金監控制度，選擇合理的籌資方式，優(yōu)化資金使用結構，強化財務(wù)的監控與實(shí)施。
�。┘訌妼θ谫Y租賃資產(chǎn)的風(fēng)險管理。根據市場(chǎng)環(huán)境的變化，審慎選擇租賃物及供應商，規范租賃合同的談判和簽署，制定標準的租賃物交付及租金回收流程，最直接有效地控制租賃風(fēng)險。
�。ㄆ撸┘訌娕嘤�，提高員工職業(yè)道德和法律風(fēng)險意識。加強職業(yè)道德教育和法律知識培訓，提高員工道德意識和法律風(fēng)險意識，使員工樹(shù)立正確的職業(yè)道德觀(guān)，提升員工的職業(yè)素養，增強法律風(fēng)險意識，使在業(yè)務(wù)中控制法律風(fēng)險成為員工的自覺(jué)行為。
公司法律風(fēng)險防控的自查報告2
法律風(fēng)險評估在咱們國內應該說(shuō)是一個(gè)比較新的一個(gè)事物，在國際上說(shuō)，也是比較新的。首先我說(shuō)一下關(guān)于法律風(fēng)險評估的基本知識，先從法律風(fēng)險開(kāi)始。
第一部分 企業(yè)法律風(fēng)險理論簡(jiǎn)介
一、企業(yè)法律風(fēng)險的概念及特征
�。ㄒ唬┢髽I(yè)法律風(fēng)險的概念
認識和防范企業(yè)法律風(fēng)險，首先應當從把握“風(fēng)險”的概念，界定“企業(yè)法律風(fēng)險”的范圍入手。當今國際上對風(fēng)險的概念有多種角度的定義，歸納起來(lái)看，風(fēng)險是指預期與未來(lái)實(shí)際結果發(fā)生差異而帶來(lái)負面后果的可能性。也就是說(shuō)，如果存在預期結果與實(shí)際發(fā)生結果出現差異的可能性，并且這種差異將給主體帶來(lái)負面后果，即存在風(fēng)險。因此，企業(yè)法律風(fēng)險，是指由于企業(yè)外部法律環(huán)境發(fā)生變化，或由于包括企業(yè)自身在內的法律主體未按照法律規定或合同約定有效行使權利、履行義務(wù)，而對企業(yè)造成負面法律后果的可能性。
�。ǘ┢髽I(yè)法律風(fēng)險的特征
企業(yè)作為獨立法人實(shí)體，可以將企業(yè)風(fēng)險分為自然風(fēng)險、運營(yíng)風(fēng)險、財務(wù)風(fēng)險和法律風(fēng)險。其中前三種風(fēng)險分別以不可抗力、市場(chǎng)環(huán)境和資金交易為特征，而法律風(fēng)險主要是以法律因素為產(chǎn)生原因，以承擔法律責任為后果。它與企業(yè)所面臨的其他風(fēng)險既有區別又有聯(lián)系。企業(yè)法律風(fēng)險，主要有以下特征：
1、企業(yè)法律風(fēng)險產(chǎn)生的緣由是法律因素。
導致企業(yè)產(chǎn)生法律風(fēng)險的法律因素主要包括某一種法律狀態(tài)、法律事件或法律主體的行為。具體指:
�。�1）企業(yè)外部法律環(huán)境的狀況及其變化。一方面指法律和行政執法力度的狀況，另一方面指法律的出臺、修改和廢止，以及行政執法狀況的變化。企業(yè)生存的法律環(huán)境主要包括立法和執法的狀況。法律環(huán)境的變化將影響企業(yè)和相關(guān)利益主體的行為，使企業(yè)法律風(fēng)險的原有狀況發(fā)生變化。這種變化既可能使企業(yè)產(chǎn)生新的法律風(fēng)險或現有的法律風(fēng)險消除，又可能使企業(yè)發(fā)生法律風(fēng)險的可能性和損害程度增大或減小。
�。�2）企業(yè)未依據法律規定有效實(shí)施法律控制措施。換而言之，就是企業(yè)未有效地獲得、行使或保護法律賦予的權利，使企業(yè)無(wú)法有效利用法律賦予的權利維護其應有的利益，從而降低了企業(yè)的核心競爭能力，使企業(yè)產(chǎn)生不必要的損失。
�。�3）企業(yè)或與企業(yè)發(fā)生法律關(guān)系的各類(lèi)主體的行為。這種行為包括違反法律的規定、違反合同的約定以及實(shí)施的侵權行為。實(shí)施上述行為的主體可以是企業(yè)本身，也可以是企業(yè)以外的其他主體，或者是雙方實(shí)施的行為。應當注意的是，并非所有的法律因素都會(huì )導致企業(yè)的.法律風(fēng)險，只有那些對企業(yè)產(chǎn)生負面影響的法律因素才會(huì )最終給企業(yè)帶來(lái)法律風(fēng)險。由此可見(jiàn)，法律風(fēng)險的產(chǎn)生，離不開(kāi)規范企業(yè)行為的各項法律規范，以及與企業(yè)發(fā)生法律關(guān)系的各類(lèi)主體。
�。�、企業(yè)法律風(fēng)險存在于企業(yè)運營(yíng)的各個(gè)管理環(huán)節。
法律規范了企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的各個(gè)方面，也規范了企業(yè)從設立到企業(yè)終止的全過(guò)程。因此，法律是貫穿企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)始終的一個(gè)重要標尺和依據。企業(yè)與政府、企業(yè)與企業(yè)、企業(yè)與消費者以及企業(yè)內部的關(guān)系，都要通過(guò)相應的法律來(lái)調整和規范。政府對企業(yè)的指導和監管，已經(jīng)從過(guò)去的行政手段轉變到以經(jīng)濟和法律的手段為主；企業(yè)與企業(yè)作為平等的市場(chǎng)主體，只能依靠合同法等民商法律進(jìn)行調整和規范；企業(yè)內部各種關(guān)系，包括勞動(dòng)關(guān)系、質(zhì)量管理、安全生產(chǎn)管理、財務(wù)管理等，都要依據勞動(dòng)法、產(chǎn)品質(zhì)量法、安全生產(chǎn)法、會(huì )計法等法律來(lái)調整和規范；企業(yè)與消費者之間也必須按照消費者權益保護法等法律法規來(lái)調整。企業(yè)作為法律規范的主體之一，只要其行為涉及法律規定，就有可能存在法律風(fēng)險�？梢哉f(shuō)，在市場(chǎng)經(jīng)濟中，企業(yè)的所有經(jīng)營(yíng)活動(dòng)都離不開(kāi)法律規范的調整，企業(yè)實(shí)施任何行為都需要按照法律的規定，在法律的整體框架下進(jìn)行。因此，企業(yè)需要對經(jīng)營(yíng)管理的全過(guò)程進(jìn)行法律風(fēng)險監控，實(shí)施法律風(fēng)險控制措施，建立高效的法律風(fēng)險防范體系，從而保障企業(yè)持續健康發(fā)展。
�。�、法律風(fēng)險發(fā)生導致的后果是企業(yè)承擔法律責任。
法律風(fēng)險產(chǎn)生于法律因素，終結于法律后果。法律風(fēng)險發(fā)生導致的后果主要包括企業(yè)承擔民事責任、行政責任和刑事責任。企業(yè)發(fā)生法律風(fēng)險的后果通常為民事責任的承擔，主要表現為支付違約金、賠償經(jīng)營(yíng)損失、賠禮道歉、消除妨害等等。行政責任主要是由于企業(yè)違反政府或監管機構的有關(guān)管理規定而被行政管理機關(guān)處以罰款、沒(méi)收違法所得、吊銷(xiāo)執照等。而刑事責任通常僅發(fā)生在企業(yè)的行為觸犯刑法或刑事法規定時(shí)，依法而接受的刑事懲罰。在多數情況下，企業(yè)的法律風(fēng)險造成的責任是給予經(jīng)濟賠償或承擔經(jīng)濟損失。這種經(jīng)營(yíng)損失風(fēng)險只是法律風(fēng)險的一種表現形式，并不能改變法律風(fēng)險的本質(zhì)特征，不能將經(jīng)濟損失一概認為是企業(yè)的財務(wù)風(fēng)險，對法律風(fēng)險的鑒別要從其緣由、過(guò)程及后果的根本屬性來(lái)判斷。
�。�、企業(yè)所面臨的法律風(fēng)險和其他風(fēng)險緊密相關(guān)。
企業(yè)法律風(fēng)險雖然不同于企業(yè)面臨的其他風(fēng)險，它具有特有的法律特征，但是法律風(fēng)險并不是與其他風(fēng)險截然分開(kāi)的，它們之間具有緊密的聯(lián)系。從企業(yè)整體運營(yíng)的角度看，企業(yè)法律風(fēng)險和財務(wù)風(fēng)險是交叉互融的，財務(wù)風(fēng)險的特點(diǎn)決定了法律風(fēng)險的特點(diǎn)，法律風(fēng)險的控制效果又在很大程度上影響著(zhù)財務(wù)風(fēng)險的大小。法律風(fēng)險在許多情況下與財務(wù)風(fēng)險是同時(shí)存在的，法律風(fēng)險防范占據重要地位，有效控制企業(yè)法律風(fēng)險可以在很大程度上避免和降低經(jīng)營(yíng)風(fēng)險，經(jīng)營(yíng)風(fēng)險經(jīng)常導致企業(yè)產(chǎn)生較大的法律風(fēng)險。
第二部分律師在企業(yè)法律風(fēng)險管理中的作用。
我認為每個(gè)律師都應該有第二個(gè)稱(chēng)號，就是法律風(fēng)險評估師。為了防范風(fēng)險，“可能需要一筆相當可觀(guān)的投資，但相對于風(fēng)險防范不力可能帶來(lái)的嚴重后果，這筆投資對任何一個(gè)企業(yè)來(lái)說(shuō)將物超所值”。作為風(fēng)險評估師，律師除了要提示客戶(hù)有投資風(fēng)險、金融風(fēng)險、競爭風(fēng)險、合同風(fēng)險等風(fēng)險之外，還要幫助客戶(hù)解決風(fēng)險。尤為重要的是要提前預測風(fēng)險、評估風(fēng)險。如同人的“健康檢查”一樣，企業(yè)的風(fēng)險防范可以避免死亡。與其支付大成本請律師來(lái)解決，還不如在事情發(fā)生之前就以較少的花費請律師來(lái)預防。的確，知道風(fēng)險防范的企業(yè)家是有遠見(jiàn)的企業(yè)家，知道評估風(fēng)險、預防風(fēng)險的律師是有創(chuàng )見(jiàn)、有風(fēng)光的律師。
第三部分法律風(fēng)險評估的幾個(gè)過(guò)程或者說(shuō)幾個(gè)步驟。
法律風(fēng)險評估的特點(diǎn)是主動(dòng)性、前瞻性、計劃性和時(shí)效性，通過(guò)風(fēng)險分析評估、風(fēng)險控制管理、風(fēng)險監控更新三個(gè)主要階段進(jìn)行法律風(fēng)險評估。三個(gè)階段既相互獨立，又相互銜接、協(xié)調統一，共同構成科學(xué)的動(dòng)態(tài)閉環(huán)運行體系。
這是法律風(fēng)險評估的第一階段。風(fēng)險分析評估的結果將直接決定法律風(fēng)險的評估對象是否適當，控制手段是否適應。分析評估的范圍主要包括：企業(yè)所在行業(yè)整體法律風(fēng)險評價(jià)、企業(yè)外部法律環(huán)境的研究、企業(yè)內部治理結構和管理流程的調查，以及企業(yè)具體經(jīng)營(yíng)管理過(guò)程中存在的具體法律風(fēng)險分析。其中重點(diǎn)內容是具體法律風(fēng)險分析，包括對企業(yè)現有法律風(fēng)險進(jìn)行識別、歸類(lèi)、評分和分級排序。首先，要對企業(yè)進(jìn)行全面深入的法律風(fēng)險調查、研究以往案例，發(fā)現和識別企業(yè)面臨的各方面法律風(fēng)險，確定法律風(fēng)險源，梳理詳細的風(fēng)險清單。結合企業(yè)自身實(shí)際，從經(jīng)營(yíng)活動(dòng)主要涉及的法律主體和業(yè)務(wù)運營(yíng)的不同方面出發(fā)，根據法律管理工作的不同方面，企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理的特征和企業(yè)整體戰略目標確定對風(fēng)險的分類(lèi)方法，對所發(fā)現的法律風(fēng)險進(jìn)行歸類(lèi)。也就是說(shuō)主要是確定何種風(fēng)險可能會(huì )對企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理產(chǎn)生影響。
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