勵志讀后感2000字

勵志讀后感2000字

　　讀完某一作品后，相信你一定有很多值得分享的收獲，需要好好地就所收獲的東西寫(xiě)一篇讀后感了。但是讀后感有什么要求呢？下面是小編整理的勵志讀后感2000字，希望能夠幫助到大家。

勵志讀后感2000字1

　　為加強公司對費用的管理和控制，使日常開(kāi)支的各種費用納入即定軌道，使各項開(kāi)支合理化、制度化，特制定本制度。

　　一、費用預算制度

　　1、董事長(cháng)根據公司的發(fā)展規劃，提出公司一定時(shí)期的總目標，并下達各機構指標;

　　2、各機構自行根據下達的指標編制本機構預算(含資金預算、成本預算、管理費用預算)，編制的預算應在以收定支的前提下做到可控、符合實(shí)際、全面完整;

　　3、預算指標報財務(wù)總監、董事長(cháng)，董事長(cháng)召集有關(guān)人員討論通過(guò)或駁回修改;

　　4、批準后的預算下達給各機構執行;

　　5、各機構應于次月5日之前將上月預算的執行情況報財務(wù)總監、董事長(cháng);

　　6、根據公司資金的實(shí)際情況，適時(shí)修改預算，以便更好的控制資金，避免公司陷入窘困;

　　7、財務(wù)部門(mén)核算、監督各項目預算執行情況，避免不必要的超支給公司帶來(lái)不利影響。

　　二、費用報銷(xiāo)的基本程序

　　1、每項經(jīng)濟活動(dòng)發(fā)生后的三天內，由經(jīng)辦人將發(fā)票與單據分類(lèi)進(jìn)行粘貼，填制報銷(xiāo)單;

　　2、單據交部門(mén)主管，由部門(mén)主管對費用的發(fā)生給予證明后交各機構負責人審批;

　　3、交財務(wù)部主管審核(審核重點(diǎn):①預付及應付款項應與合同相核對，看是否與合同相一致。②該項費用是否在預算范圍之內，是否超支。③有關(guān)金額是否計算正確。)，如經(jīng)審核費用在預算范圍之內且無(wú)超支，可以批準報銷(xiāo)付款。(各機構負責人發(fā)生的費用必須報財務(wù)總監審查簽字);

　　4、單次金額超過(guò)限額(bbb超過(guò)150000元、ccc公司超過(guò)1000000元、ddd超過(guò)60000元、采購單次金額超過(guò)1500000元)交財務(wù)總監審查簽字后方可報銷(xiāo);

　　5、單次金額超過(guò)限額(bbb超過(guò)300000元、ccc公司超過(guò)20xx000元、ddd超過(guò)100000元、采購單次金額超過(guò)20xx000元)經(jīng)財務(wù)總監審核后交董事長(cháng)審查簽字后方可報銷(xiāo);

　　6、凡現金支付超過(guò)100000元、轉賬支付超過(guò)1500000元的事項，必須經(jīng)財務(wù)總監審核后交董事長(cháng)簽字后方可報銷(xiāo);

　　7、預算外的開(kāi)支經(jīng)財務(wù)總監審核后交董事長(cháng)審查簽字后方可報銷(xiāo);

　　8、有規律性報銷(xiāo)如稅金、養路費、車(chē)輛保險費等國家明文規定的開(kāi)支，經(jīng)各機構負責人審批后，財務(wù)部門(mén)可受理。有明確制度規定的報銷(xiāo)如業(yè)務(wù)招待費、差旅費、通訊費參照附件執行;工資性支出應報財務(wù)總監審批后，財務(wù)可受理;

　　9、費用報銷(xiāo)必須是誰(shuí)發(fā)生誰(shuí)報銷(xiāo)，嚴禁代報，對發(fā)生的代報費用財務(wù)部門(mén)應拒絕辦理;

　　10、費用報銷(xiāo)中報銷(xiāo)人、審批人應堅持分權原則，對報銷(xiāo)人、審批人為同一人簽字的費用財務(wù)部門(mén)應拒絕報銷(xiāo)。

　　三、財務(wù)部門(mén)的職責和權利

　　1、財務(wù)有權拒絕報銷(xiāo)任何不真實(shí)的原始單據;

　　2、財務(wù)人員應根據國家的.制度和公司的規定，以及合同、協(xié)議、董事長(cháng)批示的報告進(jìn)行審核，對手續不完整的要求給予補充完整，對不合規的報銷(xiāo)憑證予以拒絕并退還報銷(xiāo)人;

　　3、財務(wù)每月應匯總各機構費用明細、費用開(kāi)支實(shí)際情況明細表報董事長(cháng)、財務(wù)總監、各機構負責人審閱;

　　4、對各項報銷(xiāo)憑證，財務(wù)總監可再次審查，對可疑經(jīng)濟業(yè)務(wù)提出質(zhì)詢(xún)，拒絕不合理、不合規、不合法的報銷(xiāo)憑證;

　　5、出納應對已按規定程序審批的報銷(xiāo)憑證，進(jìn)行最后一次全面的把關(guān)和審核，對不符合有關(guān)規定的憑證應予以拒絕;

　　6、對各機構的正常性開(kāi)支實(shí)行財務(wù)主管負責制，財務(wù)人員必須做到一周內處理，不得無(wú)故拖延各機構的票據報銷(xiāo)，否則給予公開(kāi)批評和罰款;

　　7、財務(wù)部將定期對各公司費用情況進(jìn)行審查，對錯報費用進(jìn)行糾正，并分別向董事長(cháng)、總公司總經(jīng)理、各機構負責人提交相關(guān)報告。

　　四、單筆支付金額

　　在150000元以上(含150000元)，須至少提前一天通知財務(wù)部門(mén)，以便提前做好資金的籌集和準備。

　　五、本制度附件與本制度具同等效力。

　　六、本制度自發(fā)布之日起執行，本制度解釋權由財務(wù)部執行，修改權由財務(wù)部修訂后報董事長(cháng)審批后執行。

勵志讀后感2000字2

　　為了加強公司的財務(wù)管理工作，嚴格執行財務(wù)制度，完善財務(wù)管理，結合公司的具體實(shí)際，統一各部門(mén)的報銷(xiāo)程序及規定，特制定本報銷(xiāo)制度。員工報銷(xiāo)時(shí)應嚴格執行公司制定的審批管理制度

　　一、報銷(xiāo)審批監控程序

　　1、公司除正常費用開(kāi)支外，其余各項支出必須事先提出計劃，按支出審批權限批準后，在計劃范圍內列支。

　　2、辦公用品的購置：由各部門(mén)根據需要，編制計劃報總裁辦審核匯總，按審批權限批準后，由集團總裁辦按計劃統一購買(mǎi)，并建立實(shí)物帳，詳細登記辦公用品的進(jìn)、出情景。領(lǐng)用時(shí)，須填制出庫單，經(jīng)分管領(lǐng)導批準�？偛棉k每月末應將辦公領(lǐng)用清單交財務(wù)室進(jìn)行核定監控。

　　3、物品采購報銷(xiāo)須按公司采購控制程序、庫房管理程序、進(jìn)貨檢驗程序完備審批手續后辦理報銷(xiāo)。

　　4、要求財務(wù)出納人員嚴格執行財務(wù)制度，并于每月月初匯總上月的報銷(xiāo)清單，上報上級主管。

　　5、瑞德總經(jīng)理所產(chǎn)生的費用由徐總簽字報銷(xiāo)。

　　6、每周三定為費用報銷(xiāo)日。培訓回來(lái)的員工必須要當月進(jìn)行轉訓，由行政簽字確認后方可報銷(xiāo)。當事人填好報銷(xiāo)單，部門(mén)經(jīng)理簽字，交給財務(wù)小方即可。

　　二、報銷(xiāo)規定

　�。ㄒ唬�、差旅費報銷(xiāo)規定

　　1、員工出差應填寫(xiě)出差“申請單”，并按規定程序報批后，到財務(wù)部門(mén)預借差旅費

　　2、員工出差回到后，填寫(xiě)“差旅費”報銷(xiāo)單，連同出差“申請單”，按規定的時(shí)光及審批手續到財務(wù)部報銷(xiāo)。

　　3、員工差旅費報銷(xiāo)標準嚴格按照公司規定執行。

　　4、住宿費：?jiǎn)稳嘶螂p人出差每一天最高不超過(guò)200元，去深圳、廣州、上海、北京出差每一天最高不超過(guò)350元，超出部分由個(gè)人承擔，如有特殊情景需總裁批準方可報銷(xiāo)。

　　5、交通費：?jiǎn)T工出差需購買(mǎi)飛機票的，一律由辦公室統一購買(mǎi)，不得擅自購買(mǎi)。如擅自購買(mǎi)，費用由個(gè)人承擔。出差不是為處理緊急事務(wù)的，普通員工以車(chē)，船交通工具。員工長(cháng)途出差交通費可實(shí)報實(shí)銷(xiāo)，出租車(chē)票不得連號。

　　6、出差津貼：每人每一天30元。

　�。ǘ�）、市內交通費用報銷(xiāo)規定

　　公司員工在市內外出辦事，應盡量選擇乘坐公司車(chē)或公交車(chē)，原則上不提倡乘坐出租車(chē)，如確應工作需要乘坐出租車(chē)，要事先請示分管領(lǐng)導，并在報銷(xiāo)單上注明，報銷(xiāo)時(shí)出租車(chē)票不得連號。

　�。ㄈ�）、報銷(xiāo)發(fā)票粘貼規定

　　報銷(xiāo)人應將發(fā)票及相關(guān)附件分類(lèi)逐張整齊地粘貼在報銷(xiāo)單背面（左上角處），完整規范地填寫(xiě)相應的.報銷(xiāo)單。具體要求為：

　　1、費用報銷(xiāo)單：按事類(lèi)逐項逐件填寫(xiě)資料摘要，寫(xiě)清大小寫(xiě)金額，所附單據附件張數，有借款記錄需要在報銷(xiāo)時(shí)沖賬的應注明借款人姓名、金額及時(shí)光。

　　2、費用報銷(xiāo)發(fā)票的資料包括日期、商品名稱(chēng)、單價(jià)、數量、金額并蓋有開(kāi)具發(fā)票單位的發(fā)票或財務(wù)專(zhuān)用章。經(jīng)辦人必須要求開(kāi)票單位如實(shí)填寫(xiě)發(fā)票所有資料，發(fā)票涂改、大小寫(xiě)不符以及非行政部門(mén)開(kāi)具的收款收據一律不予報銷(xiāo)。

　　3、差旅費報銷(xiāo)單：按途中經(jīng)過(guò)的地點(diǎn)及發(fā)生相關(guān)費用逐地逐項填寫(xiě)對應的時(shí)光、車(chē)船費等費用，因出差發(fā)生的費用填在差旅費報銷(xiāo)單中“其它“費用項上，注明出差事由，隨行人員及借款情景。

　　4、填寫(xiě)報銷(xiāo)單時(shí)應使用水筆或鋼筆填寫(xiě)，不得使用圓珠筆或鉛筆。

　　三、報銷(xiāo)時(shí)光

　　購買(mǎi)材料和支付工程款，必須在單據所填日期的一個(gè)月內報銷(xiāo)，員工報銷(xiāo)其他費用，必須在費用發(fā)生之日的本周內按規定程序進(jìn)行報批。

　　四、下列情景不予報銷(xiāo)：

　　1、違章罰款及其它因當事者過(guò)失造成損失浪費。

　　2、其它不貼合國家開(kāi)支標準的單據，無(wú)理由跨年度的單據。

勵志讀后感2000字3

　　1.總則： 為了充分利用互聯(lián)網(wǎng)的信息化運作優(yōu)勢，提高信息傳遞、處理效率，確保安全；節約公司的快遞成本，規范快遞物品 的收發(fā)管理，避免造成公司資料的丟失及浪費。

　　2.適用范圍：本公司所有員工均屬之

　　3.定義： 3.1 快遞物品：指員工因工作需要，向外部寄送文件，資料， 配件，樣品以及其他貨品等。 （銷(xiāo)售儀器和銷(xiāo)售試劑的發(fā)貨除外）

　　4. 組織與職責：

　　4.1：值班門(mén)衛：負責公司郵件、零散快遞物品的收發(fā)管理。

　　4.2：物流部： 負責公司郵件、快遞物品的寄發(fā)管理。

　　4.3：各部門(mén)： 遞。

　　4.4：各部門(mén)負責對本部門(mén)的快遞費進(jìn)行管控。

　　5．流程圖：(略)

　　6 .執行說(shuō)明：

　　6.1 快遞的簽收與發(fā)送 寄件人必須按照本辦法規定的寄件要求寄發(fā)快

　　6.1.1 快遞的接收

　　6.1.1.1 值班門(mén)衛收到文件，資料，貨物等快遞物品時(shí)，要及 時(shí)通知轉交給相關(guān)部門(mén)人員。

　　6.1.1.2 物品接收人要在《郵件快遞簽收登記表》上簽字接收， 以備查驗核對。

　　6.1.1.3 除特殊情況外，如貨物中指定的接收人不在，電話(huà)通 知本人是否接受，同意的`可指定委托人代為簽收。原則上各部門(mén) 人員應代收。 6.1.2 快遞的寄發(fā)

　　6.1.2.1 因工作需要，需向外部寄送文件，資料，貨物及其他物 品者必須到物流部填寫(xiě)《郵件快遞寄發(fā)登記表》進(jìn)行登記，經(jīng)部 門(mén)負責人審批后交物流部， 由物流部聯(lián)系快遞公司統一發(fā)送。 各 （ 需求部門(mén)于每日 16:30 前送至物流部）

　　6.1.2.2 未經(jīng)登記或需快遞物品無(wú)部門(mén)負責人審批的， 物流部可 拒接受理，對于不合格的件退回發(fā)件人。

　　6.1.2.3 快遞公司的選擇： 選擇的原則是合理、 負責任、 低成本； 寄件人必須根據所寄物品的性質(zhì)，合理、負責任的選擇性?xún)r(jià)比高 的快遞公司，以低成本完成寄件。能以普通郵寄處理的不選擇快 遞。

　　6.1.2.4 各需求人員必須在《郵件快遞寄發(fā)登記表》上詳細注明 收件人姓名，地址，所寄物品名稱(chēng)，以及快遞承運單位及快遞單 號，以備查驗核對，如資料登記不清或不完整者，物流部有權要 求當事人將資料完善，對于無(wú)故拒不按要求填寫(xiě)，且物流要求無(wú)效者，物流部有權拒發(fā)該物品，并將情況報備部門(mén)負責人處理。

　　6.1.2.5 填寫(xiě)快遞單： 用正楷字清晰填寫(xiě)收件方和寄件方詳細資 料（地址、收件人、聯(lián)系電話(huà)、郵編等） 。

　　7. 寄件相關(guān)規定：

　　7.1.1 物件分類(lèi)： A 類(lèi)：緊急件；B 類(lèi)：貴重件（如票據、證件、貴重配件或 物品等） 類(lèi)：普通件（如資料、文件、普通配件等） 類(lèi)： ；C ；D 普通信函、賀卡等。

　　7.1.2 快遞公司選擇參照表 序 號 1 2 寄 件 類(lèi) 選擇快遞公司 型 A B 發(fā)順豐快遞 發(fā) EMS 或順豐快 遞 3 4 C D 發(fā)一般的快遞公司 郵政（發(fā)平信）

　�。ㄎ锪鞑繉⑻峁└骺爝f公司的優(yōu)勢特點(diǎn)及價(jià)格，供參考選 擇）

　　7.1.3 普通物品、公司樣本、普通資料類(lèi)原則上均選一般的快遞 公司（非順豐快遞） ，若是特急件貴重配件或物品，方可選順豐 快遞等郵寄方式。

　　7.1.4 嚴禁公費寄私人物品，一經(jīng)發(fā)現按該單快遞費的 10 倍處 罰。

　　7.1.5 為便于寄回公司物品損壞時(shí)的索賠，外派人員必須選擇有 資質(zhì)能出具發(fā)票的快遞物流公司。

　　7.1.6 寄回公司的物品，由寄件人直接付款，物流部自本通知發(fā) 出之日起將不再支付快遞公司到付付款， 公司任何人不得選擇到 付付款方式，否則造成的耽誤損失由經(jīng)辦人承擔。

　　7.1.7 如發(fā)生物流部提貨寄回公司物品（含退換、返修儀器及試 劑）產(chǎn)生的費用，動(dòng)用到物流部備用金的，將歸各業(yè)務(wù)部門(mén)費用 核算。

　　8.執行時(shí)間： 凡以往發(fā)文與本文不一致的，以本文為準《郵件快遞收發(fā)管理制度》從下發(fā)之日起執行。

勵志讀后感2000字4

　　第一條 公司一切收入必須上繳財務(wù)部統收進(jìn)賬，不準私設賬外賬、小金庫或截留公司收入，不得私存私分、據為己有。

　　第二條 借款、領(lǐng)用支票審批程序：

　�。ㄒ唬╊I(lǐng)取《借款單》或《付款申請單》，填寫(xiě)全部?jì)热莺�，領(lǐng)用人簽字；結算起點(diǎn)在1000元以上的支出須使用支票支付。

　　原則上員工不得因個(gè)人原因向公司借款。

　�。ǘ�）審批簽字程序：

　　1、屬于日常經(jīng)營(yíng)所需要的開(kāi)支，金額在一萬(wàn)元以下的，借款人持填寫(xiě)完整的《借款單》或《付款申請單》經(jīng)部門(mén)經(jīng)理、主管會(huì )計、財務(wù)總監、總經(jīng)理簽字后，到財務(wù)部辦理付款；

　　2、金額超過(guò)五萬(wàn)元以上（含五萬(wàn)元）的開(kāi)支，必須經(jīng)董事長(cháng)批準后，方可到財務(wù)部辦理付款。

　　3、金額超過(guò)十萬(wàn)元以上（含十萬(wàn)元）的開(kāi)支，必須經(jīng)董事長(cháng)與副董事長(cháng)均批準后，方可到財務(wù)部辦理付款。

　�。ㄈ�）財務(wù)出納根據符合審批手續的《借款單》或《付款申請單》，支出現金或簽發(fā)支票。

　�。ㄋ模┧�有借款應嚴格執行“前款不清，后款不借”的政策。

　　第三條 費用報銷(xiāo)審批程序：

　�。ㄒ唬┮磺匈M用報銷(xiāo)必須填寫(xiě)《支出報銷(xiāo)單》或《差旅費報銷(xiāo)單》并附原始憑證，原始發(fā)票各項目應填寫(xiě)完整，“付款單位”處必須標有本公司全稱(chēng)的字樣，經(jīng)辦人必須在原始發(fā)票背面簽字；

　�。ǘ�）經(jīng)辦人須持填寫(xiě)完整的《支出報銷(xiāo)單》或《差旅費報銷(xiāo)單》，經(jīng)部門(mén)經(jīng)理簽字后交主管會(huì )計審核；

　�。ㄈ�）主管會(huì )計就原始憑證的合法性、票據數據的準確性、費用開(kāi)支的合理性審核無(wú)誤簽字，財務(wù)經(jīng)理簽字后，上報總經(jīng)理：

　　1、 屬于日常經(jīng)營(yíng)所需要的預算內開(kāi)支，報銷(xiāo)金額五萬(wàn)元以下的，由總經(jīng)理簽字后即可辦理報銷(xiāo)手續；

　　2、其他所有預算外開(kāi)支、超標準及報銷(xiāo)金額五萬(wàn)元以上的費用，總經(jīng)理簽字后必須上報董事會(huì )批準。

　　3、董事費用須由董事長(cháng)批準方可報銷(xiāo)。

　�。ㄋ模┴攧�(wù)出納根據符合審批程序的《支出報銷(xiāo)單》或《差旅費報銷(xiāo)單》，進(jìn)行復核合格后，方可給予報銷(xiāo)；

　�。ㄎ澹└鞣N費用的報銷(xiāo)應統一在每周三下午到財務(wù)部報銷(xiāo)。

　　第四條 費用開(kāi)支范圍與標準：

　�。ㄒ唬┕べY費用是公司支付給職工個(gè)人的勞動(dòng)報酬、津貼、補貼等。

　　1、工資標準按國家有關(guān)規定執行的基礎上，實(shí)行崗位工資制度，總經(jīng)理工資標準由董事會(huì )制定，公司其他高級管理人員、中級管理人員和一般職員的工資標準原則上按本公司工資體系中的級別工資及績(jì)效工資標準執行，由人力資源部負責工資的管理、編制并上報董事會(huì )批準決定，送財務(wù)部備案。

　　2、公司財務(wù)部負責審核業(yè)務(wù)部門(mén)提供的績(jì)效基礎數據，并對人力資源部每月提供的工資報表進(jìn)行審核、發(fā)放和個(gè)人所得稅的代扣代繳，工資發(fā)放時(shí)間為次月5日。

　�。ǘ�）差旅費標準參照第六條《出差管理規定》執行。

　�。ㄈ�）保險費是為減少財產(chǎn)因意外事故而造成的經(jīng)濟損失向保險公司投保所支出的費用。主要包括為房屋、建筑物、機器設備所投的財產(chǎn)險、機損險以及第三方責任險等，按實(shí)際發(fā)生的保費金額報銷(xiāo)。

　�。ㄋ模┺k公費用是公司在經(jīng)營(yíng)管理環(huán)節中發(fā)生的各項辦公費用，包括文具紙張費、印刷費、書(shū)報資料費、計算機軟件資料費、微機聯(lián)網(wǎng)、安裝費、上網(wǎng)費以及其他辦公用品等。行政部負責辦公費用的發(fā)生，憑發(fā)票實(shí)報實(shí)銷(xiāo)。

　�。ㄎ澹┼]電通訊費是公司因工作需要發(fā)生的各項郵電通訊費用，包括電話(huà)費、手機話(huà)費、郵費、電報費、快遞費以及其他有關(guān)的費用。

　　1、公司業(yè)務(wù)手機話(huà)費報銷(xiāo)須填寫(xiě)《支出報銷(xiāo)單》，當月話(huà)費超過(guò)預算標準時(shí)，寫(xiě)明原因經(jīng)總經(jīng)理批準簽字后，準予報銷(xiāo)。

　　2、其他郵電通訊費標準按照公司相關(guān)規定執行。

　�。�六）交通費是公司因業(yè)務(wù)需要在市內發(fā)生的交通費用。交通費本著(zhù)節約為主的原則，行政部負責公司車(chē)輛的調配，各部門(mén)業(yè)務(wù)用車(chē)原則上必須使用公司內部車(chē)輛。所發(fā)生的交通費由司機填寫(xiě)《支出報銷(xiāo)單》，注明事由、時(shí)間、地點(diǎn)后，按審批程序報銷(xiāo)。

　�。ㄆ撸�業(yè)務(wù)招待費是公司為業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的合理需要而發(fā)生的招待費用，包括接待國內外賓客的宴請費、禮品費、招待用煙茶費、舉辦招待會(huì )經(jīng)費、開(kāi)展國內外購銷(xiāo)業(yè)務(wù)中必需的活動(dòng)經(jīng)費，以及公司負擔的其他接待費用。如需借款，參照借款流程。

　　1、各種業(yè)務(wù)宴請必須事先經(jīng)總經(jīng)理同意；贈送帶有公司標志的紀念品，應執行公司的'相關(guān)規定，除此以外附送的其他外購商品，必須經(jīng)總經(jīng)理批準。

　　2、開(kāi)支標準如下：

　�。�1）副總經(jīng)理開(kāi)支標準為150元/每人；

　�。�2）部門(mén)經(jīng)理開(kāi)支標準為120元/每人；

　�。�3）其他人員開(kāi)支標準為100元/每人，陪同人員不超過(guò)2人。

　�。�4）如遇特殊情況，費用超出開(kāi)支標準，需報銷(xiāo)人員進(jìn)行文字說(shuō)明，報總經(jīng)理批準。

　�。ò耍└＠�費的執行標準依據《員工手冊》中相關(guān)條款執行以及按照國家有關(guān)規定應當由企業(yè)負擔的職工養老保險、大病保險、失業(yè)保險、工傷保險和住房公積金；以上費用參照國家規定的比例提取、繳納。

　�。ň牛┚S修費是為保證公司的正常經(jīng)營(yíng)而發(fā)生的房屋、建筑物、機器設備、辦公設備的維護、修理、保養、檢測等費用，由行政部按實(shí)際發(fā)生金額憑發(fā)票報銷(xiāo)。

　�。ㄊ�）培訓費是公司為提高員工的專(zhuān)業(yè)技術(shù)水平和管理工作的需要，對公司職員進(jìn)行專(zhuān)業(yè)技術(shù)培訓、職業(yè)道德培訓和考試培訓費用，由人力資源部負責安排，按照審批程序憑票實(shí)報實(shí)銷(xiāo)。

　�。ㄊ�一）其他費用：為維持公司的正常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)而發(fā)生的其他費用，按實(shí)際發(fā)生金額據實(shí)報銷(xiāo)。

　　第五條 《出差管理規定》

　　本公司員工因公出差本著(zhù)舒適安全、方便迅速和經(jīng)濟節約的原則辦理。

勵志讀后感2000字5

　　為了進(jìn)一步加強會(huì )計基礎工作，提高預算執行的有效性，規范經(jīng)費報銷(xiāo)行為，更好地為教學(xué)、科研、后勤等工作服務(wù)，根據國家相關(guān)財經(jīng)法規及學(xué)校的有關(guān)制度，結合我校實(shí)際，特制定本辦法。

　　第一條本辦法所指經(jīng)費為科研經(jīng)費以外的所有各類(lèi)教育事業(yè)經(jīng)費�？蒲薪�(jīng)費的報銷(xiāo)按照《北中大學(xué)科研項目經(jīng)費管理辦法（試行）》（�？啤�20xx〕22號）執行。差旅費的報銷(xiāo)按照《北中大學(xué)公務(wù)差旅費管理辦法》（校財〔20xx〕2號）執行。

　　第二條財務(wù)報銷(xiāo)審批要求

　�。ㄒ唬┧�有經(jīng)費支出須符合項目預算和合同規定的開(kāi)支范圍、標準。單筆支出金額在20萬(wàn)元以下由經(jīng)費負責人審批，20（含）—50萬(wàn)元由經(jīng)費負責人和財務(wù)分管處長(cháng)簽批，50（含）—100萬(wàn)元由經(jīng)費負責人、財務(wù)處長(cháng)和分管校領(lǐng)導簽批，100萬(wàn)元（含）以上由經(jīng)費負責人、財務(wù)處長(cháng)、分管校領(lǐng)導和校長(cháng)簽批。

　�。ǘ�）實(shí)行報賬一支筆制度，所有票據嚴禁他人代替單位（項目）負責人簽字。

　�。ㄈ�）報賬單位應按要求填制各類(lèi)報賬單據，注明所報內容、經(jīng)費項目名稱(chēng)等信息，經(jīng)費審批人在審批時(shí)，需在原始憑證上簽批同意報銷(xiāo)的票據張數和金額。

　　第三條財務(wù)報銷(xiāo)審核要求

　�。ㄒ唬┢睋�管理

　　1、原始票據管理要求

　�。�1）外部發(fā)票和行政事業(yè)性收據：報銷(xiāo)的發(fā)票必須有國家稅務(wù)局或地方稅務(wù)局監制章，并加蓋發(fā)票單位發(fā)票專(zhuān)用章或財務(wù)專(zhuān)用章，并且在稅務(wù)機關(guān)規定的發(fā)票使用有效期內；行政事業(yè)性收據必須有省或市級財政部門(mén)統一印制的收據監制章并加蓋財務(wù)專(zhuān)用章。

　�。�2）發(fā)票項目如客戶(hù)名稱(chēng)（必須為北中大學(xué)）、開(kāi)票日期、內容、數量、單價(jià)、金額、開(kāi)票人、收款人等一律填寫(xiě)齊全，發(fā)票大小寫(xiě)、鋸齒金額必須一致，書(shū)寫(xiě)規范，否則不予報銷(xiāo)。

　�。�3）為提高報賬效率，5000元以上的單張發(fā)票，須由報銷(xiāo)經(jīng)辦人登陸國稅或地稅發(fā)票查詢(xún)系統查詢(xún)發(fā)票真偽，持打印的查詢(xún)結果方可報賬。

　�。�4）報銷(xiāo)日常辦公經(jīng)費的票據時(shí)限原則上應在一年之內；科研經(jīng)費報銷(xiāo)票據原則上不得超過(guò)項目執行期限。

　�。�5）原則上不得用復印件或其他證明材料代替原始票據作為報銷(xiāo)憑據。

　　2、原始票據的粘貼要求

　　所有原始票據必須按要求分類(lèi)、分項目粘貼在北中大學(xué)票據粘貼單上并填列北中大學(xué)原始憑證匯總表，標明票據的數量、金額、支付方式，否則不予受理。

　　3、領(lǐng)款和交款必須有領(lǐng)款人和交款人的簽字以及出納人員的簽字并加蓋現金付（收）訖章。如屬代為領(lǐng)款的，須代理人簽名，不得冒充領(lǐng)款，否則由此造成的一切后果自負。

　　4、借款票據要求

　�。�1）借款時(shí)必須填寫(xiě)北中大學(xué)一式三聯(lián)借款單。借款單必須填寫(xiě)借款的日期、事項用途、金額、經(jīng)手人等，經(jīng)單位負責人審批后方可辦理。轉帳結算必須注明收款單位名稱(chēng)、開(kāi)戶(hù)銀行、帳號。

　�。�2）借款人必須為本校正式職工。

　�。�3）本著(zhù)“舊款不還，新款不借”的原則，各類(lèi)借款須在3個(gè)月之內報賬或歸還。

　　5、長(cháng)途連號車(chē)票、定額發(fā)票（除停車(chē)場(chǎng)的小額定額發(fā)票）等不符合規定的票據不得報銷(xiāo)。

　�。ǘ�）經(jīng)費管理規定

　　1、本校人員各類(lèi)獎酬金、勞務(wù)費、助研費、試驗費、專(zhuān)家咨詢(xún)費、臨時(shí)工工資和學(xué)生獎助學(xué)金、外聘專(zhuān)家咨詢(xún)費、報告費、答辯費、評審費等費用的發(fā)放原則上須直接支付到個(gè)人銀行卡中。

　　2、采購1000元（含）以上的物品按規定通過(guò)支票轉賬或使用公務(wù)卡結算。

　　3、通過(guò)財政性資金購買(mǎi)貨物、工程和服務(wù)的須事先將采購計劃報國有資產(chǎn)管理處，報賬時(shí)須持發(fā)票、合同、政府審批和采購的相關(guān)資料。

　　4、各單位購置儀器設備（含家具）單價(jià)1000元（含）以上或批量采購單價(jià)500（含）—1000元且總價(jià)大于50000元以上的須持發(fā)票到儀器設備處辦理固定資產(chǎn)入賬手續。

　　5、基建、修繕工程項目按《北中大學(xué)基建、修繕工程項目審計實(shí)施辦法（試行）》（校審〔20xx〕1號）執行，報銷(xiāo)時(shí)須提供發(fā)票、合同、工程決算書(shū)原件。1萬(wàn)元（含）以上的修繕工程項目須提供審計處審定的審計報告；1萬(wàn)元以下的修繕工程項目須提供工程項目管理部門(mén)簽批的審核意見(jiàn)。

　　6、在商場(chǎng)和超市購買(mǎi)的物品，必須提供有具體物品名稱(chēng)、單價(jià)、數量的明細發(fā)票，否則，需提供附有開(kāi)票單位出具的帶有財務(wù)專(zhuān)用章或發(fā)票專(zhuān)用章的與發(fā)票金額相符的`物品明細清單或超市、商場(chǎng)的原始機打購物小票，按要求填寫(xiě)物品驗收單，經(jīng)單位負責人、經(jīng)辦人、驗收人簽字方可報賬（經(jīng)辦人與驗收人不得為同一人）。

　　7、會(huì )議費的報銷(xiāo)規定：

　�。�1）校內舉辦或承辦會(huì )議，須提交會(huì )議紀要或會(huì )議通知以及會(huì )議預算（注明事由、天數、參加人數、會(huì )議地點(diǎn)等）方可報銷(xiāo)。

　�。�2）參加國際會(huì )議由旅行社出具票據的，需附會(huì )議通知和情況說(shuō)明并由單位負責人簽批后方可報銷(xiāo)。

　　8、學(xué)生實(shí)習費報銷(xiāo)須持接收實(shí)習單位開(kāi)具的正式發(fā)票，如遇特殊情況無(wú)法開(kāi)具正式發(fā)票的，必須說(shuō)明相關(guān)理由并開(kāi)具接收實(shí)習單位的收據，由部門(mén)負責人和財務(wù)負責人簽字后方可報銷(xiāo)。

　　9、郵電費的報銷(xiāo)規定：

　�。�1）各部門(mén)辦公電話(huà)費可以在行政經(jīng)費中支出，個(gè)人手機、住宅話(huà)費不允許報銷(xiāo)。

　�。�2）凡是匯款的郵費或手續費都必須與發(fā)票一起報銷(xiāo)。

　　10、預借收據須填制“北中大學(xué)財務(wù)處預借收據申請表”，本著(zhù)“款回單撤”的原則，應在收款同時(shí)及時(shí)撤銷(xiāo)借條，否則不再出借收據。

　　11、已報賬需查詢(xún)憑證者，須由財務(wù)報賬人員協(xié)助查詢(xún)，未經(jīng)允許，不得私自翻閱憑證。

　　12、所有租車(chē)業(yè)務(wù)必須同時(shí)附有雙方事先簽訂的有效完整的租車(chē)合同和協(xié)議。

　　13、購買(mǎi)禮品、茶葉、煙酒、皮具等不符合要求的票據不得報銷(xiāo)。

　　14、所有報賬人員應為本校正式職工，不得由學(xué)生、外來(lái)人員代替報賬。

　　第四條本規定未盡事宜，執行國家有關(guān)規定，由財務(wù)處負責解釋。

　　第五條本規定校長(cháng)辦公會(huì )通過(guò)后自公布之日起開(kāi)始執行。

勵志讀后感2000字6

　　為了加強公司的財務(wù)管理工作，統一各部門(mén)的報銷(xiāo)程序及規定，提高財務(wù)管理水平，現結合公司的'具體情況，特制定本制度。

　　一、借款報銷(xiāo)的.審批權限

　　1、公司員工因工出差借款或報銷(xiāo)，由部門(mén)經(jīng)理審簽后，報公司財務(wù)部門(mén)審核，并送公司總經(jīng)理批準，方能借款或報銷(xiāo)。凡有審簽權限的部門(mén)經(jīng)理須在財務(wù)部門(mén)簽留字樣備案。

　　2、員工出差應填寫(xiě)出差“申請單”，并按規定程度報批后，到財務(wù)部門(mén)預借差旅費。

　　3、員工出差返回后，填寫(xiě)“差旅費”報銷(xiāo)單，按照規定的時(shí)間(3天內)及審批手續到財務(wù)部門(mén)報銷(xiāo)。

　　二、員工差旅費報銷(xiāo)標準。

　　1、員工出差乘坐普通交通工具按實(shí)報銷(xiāo),如遇緊急情況改換超標交通工具須事先向公司領(lǐng)導請示,在公司領(lǐng)導同意情況下方可報賬處理.

　　2、員工出差補貼標準按30元/人/天進(jìn)行包干,不再報銷(xiāo)市內交通費和餐費。住宿費地、州、市每人每天不超過(guò)80元，縣城不超過(guò)50元。省會(huì )城市和經(jīng)濟特區每人每天不超過(guò)150元，憑住宿發(fā)票進(jìn)行報銷(xiāo)，住宿費如客戶(hù)已負擔不再報銷(xiāo)。

　　3、在周邊區域出差當天往返不再進(jìn)行出差補貼報銷(xiāo)

　　4、當公司長(cháng)期派駐員工在外出差時(shí)，住宿費和出差補貼另定標準報銷(xiāo)。

勵志讀后感2000字7

　　第一部分總則

　　第一條為了加強公司內部管理，規范公司財務(wù)報銷(xiāo)行為,倡導一切以業(yè)務(wù)為重的指導思想，合理控制費用支出，特制定本制度。

　　第二條本制度根據相關(guān)的財經(jīng)制度及公司的實(shí)際情況，將財務(wù)報銷(xiāo)分為日常辦公費用、工薪福利及相關(guān)費用、稅費支出、工程相關(guān)支出及專(zhuān)項支出等,以下分別說(shuō)明報銷(xiāo)相關(guān)的借款流程及各項支出具體的財務(wù)報銷(xiāo)制度和報銷(xiāo)流程。

　　第三條本制度適用公司全體員工。

　　第二部分借支管理規定及借支流程

　　第四條借款管理規定

　�。ㄒ唬┏霾罱杩睿撼霾钊藛T憑審批后的《出差申請表》按批準額度辦理借款，出差返回5個(gè)工作日內辦理報銷(xiāo)還款手續。

　�。ǘ�）其他臨時(shí)借款，如業(yè)務(wù)費、周轉金等，借款人員應及時(shí)報帳，除周轉金外其他借款原則上不允許跨月借支。

　�。ㄈ�）各項借款金額超過(guò)5000元應提前一天通知財務(wù)部備款。

　�。ㄋ模┙杩钿N(xiāo)賬規定：

　�。�1）借款銷(xiāo)帳時(shí)應以借款申請單為依據，據實(shí)報銷(xiāo)，超出申請單范圍使用的，須經(jīng)主管領(lǐng)導批準，否則財務(wù)人員有權拒絕銷(xiāo)帳;

　�。�2）借領(lǐng)支票者原則上應在5個(gè)工作日內辦理銷(xiāo)帳手續。

　�。ㄎ澹┙杩钗催�者原則上不得再次借款，逾期未還借支者轉為個(gè)人借款從工資中扣回

　　第五條借款流程

　�。ㄒ唬┙杩钊税匆幎ㄌ顚�(xiě)《借款單》，注明借款事由、借款金額（大小寫(xiě)須完全一致，不得涂改）、支票或現金。

　�。ǘ�）審批流程：主管部門(mén)經(jīng)理審核簽字→財務(wù)經(jīng)理復核→總經(jīng)理審批。

　�。ㄈ�）財務(wù)付款：借款憑審批后的借款單到財務(wù)部辦理領(lǐng)款手續

　　第三部分日常費用報銷(xiāo)制度及流程

　　第六條日常費用主要包括差旅費、電話(huà)費、交通費、辦公費、低值易耗品及備品備件、業(yè)務(wù)招待費、培訓費、資料費等。在一個(gè)預算期間內，各項費用的累計支出原則上不得超出預算。

　　第七條費用報銷(xiāo)的一般規定

　�。ㄒ唬﹫箐N(xiāo)人必須取得相應的合法票據（相關(guān)規定見(jiàn)發(fā)票管理制度）,且發(fā)票背面有經(jīng)辦人簽名。

　�。ǘ�）填寫(xiě)報銷(xiāo)單應注意:根據費用性質(zhì)填寫(xiě)對應單據;嚴格按單據要求項目認真寫(xiě)，注明附件張數;金額大小寫(xiě)須完全一致（不得涂改）;簡(jiǎn)述費用內容或事由。

　�。ㄈ�）按規定的`審批程序報批。

　�。ㄈ�）報銷(xiāo)5000元以上需提前一天通知財務(wù)部以便備款。

　　第八條費用報銷(xiāo)的一般流程:報銷(xiāo)人整理報銷(xiāo)單據并填寫(xiě)對應費用報銷(xiāo)單→須辦理申請或出入庫手續的應附批準后的申請單或出入庫單→部門(mén)經(jīng)理審核簽字→財務(wù)部門(mén)復核→總經(jīng)理審批→到出納處報銷(xiāo)。

　　第九條差旅費報銷(xiāo)制度及流程。

　�。ㄒ唬┵M用標準:

　　職務(wù)交通工具住宿標準伙食標準外埠市內交通費用

　　一般員工火車(chē)硬臥120元/天30元/天30元/天

　　部門(mén)負責人火車(chē)硬臥150元/天40元/天40元/天

　　總經(jīng)理助理飛機/火車(chē)軟臥200元/天50元/天50元/天

　　總經(jīng)理及以上飛機實(shí)報實(shí)銷(xiāo)實(shí)報實(shí)銷(xiāo)實(shí)報實(shí)銷(xiāo)

　�。ǘ�）費用標準的補充說(shuō)明：

　　1.住宿費報銷(xiāo)時(shí)必須提供住宿發(fā)票，實(shí)際發(fā)生額未達到住宿標準金額，不予補償;超出住宿標準部分由員工自行承擔。

　　2.實(shí)際出差天數的計算以所乘交通工具出發(fā)時(shí)間到返回時(shí)間為準，12：00以后出發(fā)（或12：00以前到達）以半天計，12：00以前出發(fā)（或12：00以后到達）以一天計。

　　3.伙食標準、交通費用標準實(shí)行包干制，依據實(shí)際出差天數結算，原則上采用額度內據實(shí)報銷(xiāo)形式，特殊情況無(wú)相關(guān)票據時(shí)可按標準領(lǐng)取補貼。

　　4.宴請客戶(hù)需由總經(jīng)理批準后方可報銷(xiāo)招待費，同時(shí)按比例（早餐20%、午餐或晚餐40%）扣減出差人當天的伙食補貼。

　　5.出差時(shí)由對方接待單位提供餐飲、住宿及交通工具等將不予報銷(xiāo)相關(guān)費用。

　�。ㄈ�）報銷(xiāo)流程

　　1.出差申請：擬出差人員首先填寫(xiě)《出差申請表》，詳細注明出差地點(diǎn)、目的、行程安排、交通工具及預計差旅費用項目等，出差申請單由總經(jīng)理批準。

　　2.借支差旅費：出差人員將審批過(guò)的《出差申請表》交財務(wù)部,按借款管理規定辦理借款手續，出納按規定支付所借款項。

　　3.購票:出差人員持審批過(guò)的出差申請復印件，到行政部訂票（原則上機票一律用支票支付，特殊情況不能用支票的，需事先書(shū)面說(shuō)明情況，經(jīng)審批人簽字后報財務(wù)備案）。

　　4.返回報銷(xiāo)：出差人員應在回公司后五個(gè)工作日內辦理報銷(xiāo)事宜，根據差旅費用標準填寫(xiě)《差旅費報銷(xiāo)單》，部門(mén)經(jīng)理審核簽字，財務(wù)部審核簽字，總經(jīng)理審批;原則上前款未清者不予辦理新的借支。

　　第十條交通費報銷(xiāo)制度及流程

　�。ㄒ唬┵M用標準：

　�。�1）員工因公需要用車(chē)可根據公司相關(guān)規定申請公司派車(chē)，在沒(méi)有車(chē)的情況下經(jīng)行政部車(chē)輛管理人員同意后可以乘坐出租車(chē);

　�。�2）市內因公公交車(chē)費應保存相應車(chē)票報銷(xiāo)。

　�。ǘ�）報銷(xiāo)流程

　　1.員工整理交通車(chē)票（含因公公交車(chē)票），在車(chē)票背面簽經(jīng)辦人名字，并由行政部派車(chē)人員簽字確認，按規定填好《交通費報銷(xiāo)單》。

　　2.審批:按日常費用審批程序審批。

　　3.員工持審批后的報銷(xiāo)單到財務(wù)處辦理報銷(xiāo)手續。

　　第十一條辦公費、低值易耗品等報銷(xiāo)制度及流程

　�。ㄒ唬┕芾硪幎�:為了合理控制費用支出,此類(lèi)費用由公司行政部統一管理，集中購置,并指定專(zhuān)人負責。

　�。ǘ�）報銷(xiāo)流程

　　1.購置申請:公司行政部每季度根據需求及庫存情況按預算管理辦法編制購置預算，實(shí)際購置時(shí)填寫(xiě)購置申請單按資產(chǎn)管理辦法規定報批。

　　2.報銷(xiāo)程序：報銷(xiāo)人先填寫(xiě)費用報銷(xiāo)單（附出入庫單），按日常費用審批程序報批。審批后的報銷(xiāo)單及原始單據（包括結賬小票）交財務(wù)部，按日常費用報銷(xiāo)流程付款或沖抵借支。

　　3.費用歸集：財務(wù)部按月根據行政部提供的各部門(mén)領(lǐng)用金額統計表，歸集核算各部門(mén)相關(guān)費用。庫存用品作為公共費用，待實(shí)際領(lǐng)用時(shí)分攤。

　　第十二條招待費、培訓費、資料費及其他報銷(xiāo)制度及流程

　�。ㄒ唬┵M用標準

　　1.招待費：為了規范招待費的支出，大額招待費應事前征得總經(jīng)理的同意。

　　2.培訓費:為了便于公司根據需要統籌安排，此費用由公司人力資源部門(mén)統一管理，各部門(mén)培訓需求應及時(shí)報送人力資源。人力資源根據實(shí)際需要編制培訓計劃報總經(jīng)理審批。

　　3.資料費：在保證滿(mǎn)足需要的前提下，盡量節約成本，注意資源共享。各部門(mén)在購買(mǎi)資料前必須先填寫(xiě)《資料申請表》，在報銷(xiāo)前必須到行政部資料管理人員處進(jìn)行登記（資料管理人員在資料發(fā)票背面簽字）。

　　4.其他費用：根據實(shí)際需要據實(shí)支付。

　�。ǘ�）報銷(xiāo)流程：

　　1.招待費由經(jīng)辦人按日常費用報銷(xiāo)一般規定及一般流程辦理報銷(xiāo)手續。

　　2.培訓費由人力資源部人員根據審批程序及報銷(xiāo)程序辦理報銷(xiāo)手續。

　　3.資料費在報銷(xiāo)前需辦理資料登記手續，按審批程序審批后的報銷(xiāo)單及申請表到財務(wù)處辦理報銷(xiāo)手續。

　　4.其他費用報銷(xiāo)參照日常費用報銷(xiāo)制度及流程辦理。

　　第四部分工薪福利及相關(guān)費用支出制度及流程

　　第十三條工薪福利等支出包括工資、臨時(shí)工資、社會(huì )保險及各項福利等，此類(lèi)費用按照資金支出制度相關(guān)規定執行。

　　第十四條工薪福利支付流程

　�。ㄒ唬┕べY支付流程：

　�。�1）每月1日由人力資源部將本月經(jīng)公司總經(jīng)理審批后的工資支付標準（含人員變動(dòng)、額度變動(dòng)、獎金,扣款等信息）轉交財務(wù)部;

　�。�2）總經(jīng)理提供職工月度獎金分配表;

　�。�3）財務(wù)部根據獎金表及支付標準編制標準格式的工資表;

　�。�4）按工薪審批程序審批;

　�。�5）每月2/3日由財務(wù)部通過(guò)銀行卡形式支付工資;（公司指定銀行:中國農業(yè)銀行）

　�。�6）每月2/3之前員工到財務(wù)部簽字并與工資卡內資金進(jìn)行核實(shí).

　�。ǘ�）臨時(shí)工資支付流程同工資支付流程。

　�。ㄈ�）其他福利費支出由公司人力資源部按審批后的支付標準填寫(xiě)報銷(xiāo)單→經(jīng)部門(mén)經(jīng)理簽字確認→財務(wù)經(jīng)理進(jìn)行財務(wù)復核→報總經(jīng)理審批，審批后的報銷(xiāo)單及支付標準交財務(wù)部辦理報銷(xiāo)手續。

　　第五部分專(zhuān)項支出財務(wù)報銷(xiāo)制度及流程

　　第十五條專(zhuān)項支出主要包括軟件及固定資產(chǎn)購置、咨詢(xún)顧問(wèn)費用、廣告宣傳活動(dòng)費及其他專(zhuān)項費用等。

　　第十六條軟件及固定資產(chǎn)購置報銷(xiāo)財務(wù)制度及流程。

　�。ㄒ唬┨顚�(xiě)購置申請：按公司《資產(chǎn)管理制度》相關(guān)規定填寫(xiě)《資產(chǎn)購置申請單》并報批。

　�。ǘ�）報銷(xiāo)標準：相關(guān)的合同協(xié)議及批準生效的購置申請。

　�。ㄈ�）結賬報銷(xiāo)：

　�。�1）資產(chǎn)驗收（軟件應安裝調試）無(wú)誤后，經(jīng)辦人憑發(fā)票等資料辦理出入庫手續，按規定填寫(xiě)報銷(xiāo)單（經(jīng)辦人在發(fā)票背面簽字并附出入庫單）;

　�。�2）按資金支出規定審批程序審批;

　�。�3）財務(wù)部根據審批后的報銷(xiāo)單以支票形式付款;

　�。�4）若需提前借款，應按借款規定辦理借支手續，并在5個(gè)工作日內辦理報銷(xiāo)手續。

　　第十七條其他專(zhuān)項支出報銷(xiāo)制度及流程

　�。ㄒ唬┵M用范圍：其他專(zhuān)項支出包括其他所有專(zhuān)門(mén)立項的費用（含咨詢(xún)顧問(wèn)、廣告及宣傳活動(dòng)費、公司員工活動(dòng)費用、辦公室裝修及其他專(zhuān)項費用）支出。

　�。ǘ�）費用標準：此類(lèi)費用一般金額較大，由主管部門(mén)經(jīng)理根據實(shí)際需要向總經(jīng)理提交請示報告（含項目可行性分析、費用預算及相關(guān)收益預測表等），經(jīng)總經(jīng)理簽署審核意見(jiàn)后報董事長(cháng)及其授權人審批。

　�。ㄈ�）財務(wù)報銷(xiāo)流程

　　1.審批后的報告文件到財務(wù)部備案，以便財務(wù)備款。

　　2.簽訂合同：由直接負責部門(mén)與合作方簽訂正式合作合同，（合同簽訂前由公司法律顧問(wèn)的審核，合同應注明付款方式等）。

　　3.付款流程：

　�。�1）由經(jīng)辦人整理發(fā)票等資料并填寫(xiě)費用報銷(xiāo)單（填寫(xiě)規范參照日常費用報銷(xiāo)一般規定）;

　�。�2）按審批程序審批：主管部門(mén)經(jīng)理審核簽字→財務(wù)復核→總經(jīng)理審批;

　�。�3）財務(wù)部根據審批后的報銷(xiāo)單金額付款;

　�。�4）若需提前借款，應按借款規定辦理借支手續，并在5個(gè)工作日內辦理報銷(xiāo)手續。

　　第六部分報銷(xiāo)時(shí)間的具體規定及報銷(xiāo)形式

　　第十八條為了協(xié)調公司對內、對外的業(yè)務(wù)工作安排，方便員工費用報銷(xiāo)，財務(wù)部將報銷(xiāo)時(shí)間具體安排如下：

　　1.財務(wù)報銷(xiāo)：公司財務(wù)部每周二四六為財務(wù)報銷(xiāo)日。每天16:00以后進(jìn)行賬務(wù)核對;每周一下午整理票據，不再對外辦理業(yè)務(wù)，1至11月每月月末最后一天對當月業(yè)務(wù)結賬，不對外辦理業(yè)務(wù);每年年末最后一周對當年業(yè)務(wù)結賬（具體時(shí)間以財務(wù)處通知為準），不對外辦理業(yè)務(wù)。

　　2.借支及其他業(yè)務(wù)的不受以上的時(shí)間限制，可隨時(shí)辦理。

　　3.報銷(xiāo)形式均以銀行卡形式支付。

　　4.報銷(xiāo)費用及工資金額核對需在支付日起5日內到財務(wù)部進(jìn)行核對逾期概不負責。

　　第七部分附則

　　第十九條本制度解釋權歸公司財務(wù)部。

　　第二十條本制度經(jīng)總經(jīng)理辦公會(huì )議討論通過(guò)并由董事長(cháng)或其授權人簽字后生效。

勵志讀后感2000字8

　　為了加強公司的財務(wù)管理工作，統一各部門(mén)的報銷(xiāo)程序及規定，提高財務(wù)管理水平，現結合公司的具體情況，特制定本制度。

　　1、借款報銷(xiāo)的審批權限

　　1.1公司員工因工出差借款或報銷(xiāo)，由各部門(mén)經(jīng)理審簽后，報公司財務(wù)部門(mén)審核，并送公司總經(jīng)理批準，方能借款或報銷(xiāo)。凡有審簽權限的部門(mén)經(jīng)理須在財務(wù)部門(mén)簽留字樣備案。

　　1.2員工出差預借差旅費應填寫(xiě)“借款單”，并注明借款事由及行程，按規定程序報批后，到財務(wù)部門(mén)預借差旅費。

　　1.3員工出差返回后，填寫(xiě)“費用報銷(xiāo)單”，按規定的時(shí)間及審批手續到財務(wù)部門(mén)報銷(xiāo)。

　　2、員工差旅費報銷(xiāo)標準。

　　2.1員工出差分“長(cháng)途”和“短途”兩種，即當天能往返的為“短途”，出差時(shí)間在一天以上的為“長(cháng)途”。

　　2.2出差住宿費報銷(xiāo)標準：（元/人/天）

　　技術(shù)部：住宿費80元/2人/天；100元/3人/天。

　　2.4出差補助標準

　　外出員工每人每日補貼20元，6、7、8、9四個(gè)月份每人每天補貼30元；如有特殊情況需請客戶(hù)吃飯，事先與公司聯(lián)系后，給予30元/人的`標準。

　　2.4.1員工短途出差視同出勤，不再享受出差補貼。

　　2.5員工出差交通報銷(xiāo)標準

　　2.5.1員工出差乘坐交通工具：公司副總經(jīng)理及以上領(lǐng)導可乘坐飛機、軟臥、輪船二等艙；部門(mén)經(jīng)理級：可乘坐飛機、軟臥、硬臥、輪船三等艙，乘坐飛機需報總經(jīng)理批準、乘坐軟臥僅限正職；其余員工乘坐火車(chē)硬臥、輪船四等艙、乘坐飛機需報總經(jīng)理批準。

　　2.5.2員工長(cháng)途出差交通費，經(jīng)理級（含）以上人員的陸路交通費可實(shí)報實(shí)銷(xiāo)；經(jīng)理級以下人員原則上不得隨意乘坐出租車(chē)，如有特殊情況需乘坐出租車(chē)時(shí)，需經(jīng)總經(jīng)理批準后，方可報銷(xiāo)。

　　2.5.3員工在本市內出差，只報銷(xiāo)公交車(chē)票公交車(chē)票。無(wú)特殊情況，不得報銷(xiāo)出租車(chē)票。

　　3、員工差旅費報銷(xiāo)規定：

　　3.1住宿費，交通費按規定標準執行，超標自付。

　　3.2膳食費按規定標準領(lǐng)取，不得報銷(xiāo)與此相關(guān)的費用。

　　3.3交際費用由領(lǐng)導核定并填寫(xiě)客餐報銷(xiāo)單，經(jīng)總經(jīng)理批準方可報銷(xiāo)。

　　3.4短途出差不享受住宿補助。

　　3.5長(cháng)途出差人員無(wú)住宿費用時(shí)，則可按住宿標準的50%領(lǐng)住宿補助。

　　3.6員工出差返回后于一周內報銷(xiāo)，報銷(xiāo)時(shí)間為每周一及每五，未按規定時(shí)間報銷(xiāo)的，財務(wù)部門(mén)應于當月工資中扣回預借的差旅費，待報銷(xiāo)時(shí)再行支付。

　　3.7超過(guò)1個(gè)月以上的出差單據、假票據或不符合規則的票據，財務(wù)部門(mén)不予報銷(xiāo)。

　　3.8財務(wù)部有權對不實(shí)的出差費用向員工出差居住地酒店直接查詢(xún)，如有虛假行為公

勵志讀后感2000字9

　　一、總則

　　1、為加強公司差旅費管理，規范差旅費報銷(xiāo)程序和標準，提高工作效率，結合公司實(shí)際情況，特制訂《差旅費報銷(xiāo)制度》。

　　2、本制度規定的出差是指公司員工因公，保證出差人員工作與生活的需要。本制度適用公司所有員工。

　　二、出差審批

　　1、出差人員應填寫(xiě)《出差審批單》，報經(jīng)部門(mén)負責人或總經(jīng)理批準后執行。出差超過(guò)核準天數時(shí)，應請示批準人核準，否則超期部分不予補貼。臨時(shí)出差不能及時(shí)填寫(xiě)《出差審批單》時(shí)，可在費用報銷(xiāo)單粘貼單上注明“臨時(shí)出差”。

　　2、出差審批權限：

　�。╝）分管經(jīng)理出差由總經(jīng)理審批；

　�。╞）部門(mén)負責人出差由分管經(jīng)理或總經(jīng)理審批；

　�。╟）其他員工出差，由所在部門(mén)負責人核準，分管經(jīng)理審批。

　　三、差旅費支出內容及標準

　�。ㄒ唬┎盥觅M報銷(xiāo)內容：公司員工出差報銷(xiāo)的差旅費包括在途交通費、住宿費、生活補助、通訊費等。

　�。ǘ�）往返出差地點(diǎn)交通費標準

　　1.交通:員工出差一般乘坐火車(chē)、汽車(chē)、動(dòng)車(chē)往返。如需乘坐飛機，應在出差審批表中注明，經(jīng)批準后乘坐。未經(jīng)批準，超出部分由乘客負責。

　　2、在途交通費：出差人員乘坐火車(chē)，從當日晚8時(shí)至次日晨7時(shí)乘坐6小時(shí)以上的，或連續乘坐8小時(shí)以上的，應乘臥鋪。

　　3、出差人在當地所乘坐的公交、打車(chē)費用據實(shí)報銷(xiāo)，乘坐出租車(chē)時(shí)需在票據背面注明起止地點(diǎn)和情況說(shuō)明，核實(shí)后予以報銷(xiāo)。

　�。ㄈ�）住宿及補貼標準

　　1、出差天數。出差天數以往返車(chē)、船票或飛機票時(shí)間為準，所乘交通工具晚點(diǎn)時(shí)，以實(shí)際出發(fā)或往返時(shí)間為準。出差天數以中午12：00為界限，以車(chē)、船票的時(shí)間為準。出發(fā)時(shí)間在12：00以前的.，出差天數為一天，反之為半天。出差返回時(shí)間在22：00前的（以票面時(shí)間為準），第二天照常上班；出差返回時(shí)間超過(guò)22：00而未超過(guò)次日6：00的，第二天休息半天。

　　2、住宿費：住宿費參照地區標準給予報銷(xiāo)，住宿費按實(shí)際住宿天數平均計算，以車(chē)、船票時(shí)間為準。

　　3、出差補貼：餐費及住宿費160元/天，乘坐交通工具憑票報銷(xiāo)；自己開(kāi)車(chē)憑公里數0.9元/公里。

四、報銷(xiāo)程序

　　1、報銷(xiāo)人把與差旅費相關(guān)的所有票據全部粘貼在《差旅費報銷(xiāo)單》的后面，所有票據應整潔、無(wú)涂改、粘貼整齊，報銷(xiāo)內容填寫(xiě)正確。

　　2、報銷(xiāo)人持《差旅報銷(xiāo)單》和粘貼、計算完整的報銷(xiāo)單據經(jīng)部門(mén)負責人審核后，到財務(wù)部由財務(wù)人員按公司有關(guān)規定進(jìn)行復核。

　　3、持財務(wù)人員審核完畢后的有關(guān)單據交總經(jīng)理或分管副總經(jīng)理審批；

　　4.所有報銷(xiāo)人審核完之后，再去收銀臺報銷(xiāo)。

勵志讀后感2000字10

　　一、票據管理制度

　　1、為了加強票據管理，規范票據的領(lǐng)用、繳、銷(xiāo)制度，根據《會(huì )計法》的有關(guān)要求，結合本院實(shí)際，特制定本制度，請嚴格遵守執行。

　　2、對票據的使用，要設立票證兼管員，負責各類(lèi)票證的領(lǐng)入、領(lǐng)用、回收、上繳、保管等工作，票據管理人員調離崗位時(shí)，必須認真辦理移交手續，移交不清，不得離職。出納不得兼任票據員（可由辦公室人員兼任）。

　　3、票據領(lǐng)用、繳銷(xiāo)票據時(shí)，應點(diǎn)清票據數量（本數、份數），辦理票據領(lǐng)用、繳銷(xiāo)手續，明確職責。票據員應按規定設置票據登記帳薄，規范登帳，妥善保管票據領(lǐng)用、繳銷(xiāo)憑證，年終裝訂歸檔。按季盤(pán)點(diǎn)庫存票據，保證帳、票相符。

　　4、核銷(xiāo)已使用的票據時(shí)，票據員在稽核每本票據收費金額、確認款項已解繳及按規定使用票據后給予繳銷(xiāo)，在繳銷(xiāo)票據時(shí)發(fā)現問(wèn)題，票據員要及時(shí)向分管領(lǐng)導匯報。

　　5、使用票據收費必須兩上以上，一人開(kāi)票，一人收款，票證按順序號填寫(xiě)，各聯(lián)一次復寫(xiě)，字跡清楚，大小金額不得涂改。其他資料涂改必須加蓋收費人私章并僅限修改一次。收費票據必須蓋單位公章和開(kāi)票人簽章，填寫(xiě)收費項目名稱(chēng)并詳細注明結算方式，票據已填寫(xiě)撕出需作廢的，收費兩人必須同時(shí)簽名并向分管領(lǐng)導說(shuō)明原因，經(jīng)審批后方可作廢。收入匯總繳款書(shū)由開(kāi)票人填寫(xiě)，收款人復核，分管領(lǐng)導審查無(wú)誤后解繳，若出現票據金額與繳款書(shū)不符的，同樣追究復核人職責。

　　6、加強票據管理。發(fā)生票據遺失或被盜等，當事人必須將遺失、被盜票據的名稱(chēng)、編號及數量等情景及時(shí)向單位領(lǐng)導匯報，寫(xiě)出書(shū)面檢查，經(jīng)單位認真審查核實(shí)，上報相關(guān)主管部門(mén)審批后方可核銷(xiāo)，遺失、被盜核銷(xiāo)的票據應予登記存檔以備查對。人為原因造成票據損失的要追究當事人職責。

　　7、單位不得使用自行印制或自購收費收據，一切收費均用財政工商稅務(wù)部門(mén)統一印制的正規票據。

　　8、票據一年清繳一次，收費票據的存根期為五年，存根保存期限到期后，由票據員填制票據銷(xiāo)毀表一式三份（分管領(lǐng)導、票據員、會(huì )計各存1份），由院領(lǐng)導會(huì )同紀檢監察部門(mén)到場(chǎng)核實(shí)監督，方可銷(xiāo)毀。與票據的領(lǐng)用、繳銷(xiāo)有關(guān)的憑證、帳冊應保留十五年。

　　9、對于銀行支票的管理參照以上辦法執行。

　　二、財務(wù)報銷(xiāo)制度

　　1、各部門(mén)的'經(jīng)費支出嚴格按計劃管理的要求，實(shí)行計劃用款。對用款不事先申請的部門(mén)，財務(wù)室不得安排該部門(mén)的用款計劃。

　　2、本院日常所有支出業(yè)務(wù)，必須由分管領(lǐng)導同意，經(jīng)辦人注明事由、會(huì )計審核，1000元以?xún)鹊拈_(kāi)支由分管領(lǐng)導簽字報銷(xiāo)；1000元以上的開(kāi)支由院長(cháng)簽字報銷(xiāo)。

　　3、各部門(mén)要嚴格控制差旅費和會(huì )務(wù)費支出，對差旅費的報銷(xiāo)，嚴格按員工手冊的規定執行。無(wú)特殊原因的超標準支出，由出差人員自理。

　　4、各部門(mén)要嚴格控制業(yè)務(wù)招待費支出。對潛江地區的業(yè)務(wù)招待，由辦公室統一安排，實(shí)行先申請后招待制度。否則，招待費自理。

　　5、為加強資金管理，及時(shí)收回借款，借款人應在業(yè)務(wù)發(fā)生后一周內到財務(wù)室辦理報銷(xiāo)還款手續，財務(wù)室應嚴格堅持“前帳不清，后帳不借”的原則。對逾期不報帳的借款人，財務(wù)室有權在其工資中扣除，并按有關(guān)規定予以處罰。財務(wù)人員不能?chē)栏駡绦胸攧?wù)管理制度的，按本院《員工手冊》財務(wù)管理規定的第十七條執行處罰。

　　6、各種票據是財務(wù)報銷(xiāo)的憑據，下列票據財務(wù)室不予報銷(xiāo)：

　　1）無(wú)正規的發(fā)票或收據。

　　2）審批手續不全的票據。

　　3）資料填寫(xiě)不全、字體無(wú)法辨認或有明顯涂改跡象的票據。

　　4）無(wú)公章、無(wú)私人簽章（字）的白條收據。

　　5）購物無(wú)用途、資產(chǎn)無(wú)驗收的票據。

　　6）數量、單價(jià)、金額不符的票據。

　　7、本制度未盡事宜，參照本院《員工手冊》的有關(guān)規定執行。

　　8、本制度自公布之日起執行。

勵志讀后感2000字11

　　一、目的

　　為了規范公司費用的使用、報銷(xiāo)、控制管理，本著(zhù)合理使用，有效控制，的原則，規范公司費用報銷(xiāo)標準。特制本制度。

　　二、報銷(xiāo)項目

　　日常報銷(xiāo)費用主要包括：差旅費、通訊費、交通費、辦公費、業(yè)務(wù)招待費、交通費用、培訓費等。在一個(gè)預算期內，各項費用的支出原則上不超出預算。

　　三、費用報銷(xiāo)基本流程：

　　略

　　四、費用報銷(xiāo)標準：

　　1、差旅費

　　2.1手機話(huà)費標準為月度話(huà)費上限金額，直接補助到工資中。

　　2.2享受公司通訊補助的手機必須保持24小時(shí)開(kāi)機。

　　3、辦公費用

　　3.1公司辦公用品的購買(mǎi)統一由行政部負責。由各部門(mén)填制辦公用品申購單，交至行政部，行政部將辦公用品申領(lǐng)單報請公司總經(jīng)理審批。公司總經(jīng)理審批同意后，向財務(wù)借款統一購買(mǎi)。拿到正式發(fā)票的當天，由經(jīng)手人、入庫驗收人、部門(mén)經(jīng)理簽字齊全后，報總經(jīng)理審批，合格后，由經(jīng)手人到財務(wù)報帳。

　　3.2行政部對公司辦公用品建立領(lǐng)用臺賬管理，領(lǐng)導用人要簽字確認，每個(gè)月末，行政部對辦公用品進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)，財務(wù)部負責監盤(pán)。

　　4、招待費

　　4.1一般工程費用在30000元以下的，業(yè)務(wù)招待費用不超過(guò)400元；30000元以上的，業(yè)務(wù)招待費用不超過(guò)800元，特殊情況需經(jīng)總經(jīng)理批準。

　　4.2公司招待費報銷(xiāo)時(shí)憑餐飲、副食等發(fā)票報銷(xiāo)，寫(xiě)明時(shí)間、地點(diǎn)、人數、事由等。

　　5、交通費

　　5.1公司車(chē)輛產(chǎn)生費用：公司因工所配車(chē)輛，實(shí)行專(zhuān)人管理制，責任人負責該車(chē)的維護保養、保險費用交辦、油費管理等工作，具體費用實(shí)報實(shí)銷(xiāo)。

　　5.2公司所配車(chē)輛加油，統一實(shí)行充值卡操作，一車(chē)一卡，隨車(chē)攜帶。原則上不在采取現金加油。

　　5.3因公產(chǎn)生的過(guò)路費、停車(chē)費，報銷(xiāo)時(shí)須注明時(shí)間、地點(diǎn)，事件等。

　　5.4其它崗位人員因公產(chǎn)生的交通費用，注明時(shí)間、地點(diǎn)、路線(xiàn)、事由后統一貼票報銷(xiāo)。

　　6.1公司的培訓費用統一由行政部門(mén)根據公司的發(fā)展需求，制定培訓計劃，報總經(jīng)理批準后實(shí)施，具體費用實(shí)行實(shí)報實(shí)銷(xiāo)。

　　五、報銷(xiāo)票據要求

　　1、外來(lái)原始票據

　　1.1正面應符合下列要求：

　�。�1）外來(lái)原始票據指購買(mǎi)物品或支付費用等取得的發(fā)票和行政事業(yè)性收費收據等。原始票據基本要素應齊全：原始票據上印有稅務(wù)局或財政局監制章，必須加蓋對方單位財務(wù)專(zhuān)用章、發(fā)票專(zhuān)用章，否則視同白紙發(fā)票一律不予報銷(xiāo)。原始票據臺頭應列明公司全稱(chēng)。若無(wú)法取得發(fā)票，則應寫(xiě)明事由，并由收款單位開(kāi)具收據并加蓋收款單位的`發(fā)票專(zhuān)用章或財務(wù)專(zhuān)用章。

　�。�2）購買(mǎi)實(shí)物的原始票據正文應詳細列明日期、品名、單價(jià)、規格、數量、金額（金額大小寫(xiě)必須相符）并填寫(xiě)入庫單。凡以籠統名稱(chēng)及匯總金額列示時(shí)，還應附有售貨單位出具的明細單并加蓋開(kāi)出單位的財務(wù)章（例如：電腦小票）。打車(chē)票，停車(chē)票等應當在發(fā)票上注明使用出租車(chē)事由以及出發(fā)地和目的地，無(wú)法說(shuō)明原因的不予以報銷(xiāo)。

　�。�3）如果辦事人購貨物時(shí)發(fā)現以上任何一個(gè)環(huán)節漏填或涂改、挖補，必須要求對方單位重開(kāi)，發(fā)現有筆誤的應由開(kāi)出單位重開(kāi)或者更正，更正處應加蓋開(kāi)出單位的財務(wù)章。如發(fā)票已標明手寫(xiě)范圍或注明手改無(wú)效，需對方單位重新開(kāi)據。

　　1.2票據時(shí)限：票據應在辦理事務(wù)完成后，一周內到財務(wù)部門(mén)辦理報銷(xiāo)手續；不得跨年度報銷(xiāo)（12月20日后取得的票據可在下年度1月報銷(xiāo)）；特殊情況當年不能報銷(xiāo)，需事先填寫(xiě)情況說(shuō)明書(shū)，經(jīng)總經(jīng)理批準，方可在下年度報銷(xiāo)。

　　六、本制度從簽字日開(kāi)始生效，未盡事宜參照公司其它標準執行。

勵志讀后感2000字12

　　一、費用報銷(xiāo)

　　第一條一切費用要在批準的費用定額范圍內開(kāi)支，超支部分須經(jīng)企業(yè)主管領(lǐng)導批準方可向財務(wù)部報銷(xiāo)。

　　第二條已經(jīng)取得原始發(fā)票的只要填制報銷(xiāo)憑證，由經(jīng)辦人驗收或證明人簽章、領(lǐng)導簽字即可報銷(xiāo)，已批準的費用定額內的由部門(mén)領(lǐng)導人簽字，定額外的由企業(yè)主管領(lǐng)導簽字。

　　第三條未取得原始發(fā)票而要先付款時(shí)，能夠先到財務(wù)部辦理借款，經(jīng)領(lǐng)導批準后（已經(jīng)批準的費用定額內的由部門(mén)領(lǐng)導簽字，定額外的由總經(jīng)理簽字）一周之內辦理報銷(xiāo)手續，同時(shí)撤回借款單第三聯(lián)。

　　二、固定資產(chǎn)報銷(xiāo)

　　第四條必須先有批準的購置計劃才能購置固定資產(chǎn)，需購置商品必須由總經(jīng)理室辦理專(zhuān)項控制證明單才能購買(mǎi)。

　　第五條如果在當日內購置，經(jīng)領(lǐng)導批準可借用空白支票在計劃范圍內購置，如能事先明白價(jià)格、單位名稱(chēng)及賬號者，可辦理借款手續，經(jīng)領(lǐng)導批準后由財務(wù)部開(kāi)支票。

　　第六條固定資產(chǎn)報銷(xiāo)時(shí)須建立固定資產(chǎn)卡片，并有資產(chǎn)編號，財務(wù)部才準予報銷(xiāo)。

　　三、流動(dòng)資產(chǎn)報銷(xiāo)

　　第七條采購部門(mén)應提出次月原材料及備用品、備件購置的購料計劃，經(jīng)領(lǐng)導批準后報財務(wù)部做出次月定額用款計劃。

　　第八條凡購入材料物品，必須填寫(xiě)人庫驗收單一式三聯(lián)，采購、倉庫、財務(wù)部各一聯(lián)，填好驗收單后，才予以報銷(xiāo)。

　　第九條材料物品領(lǐng)用時(shí)，必須填領(lǐng)料單一式三聯(lián)，領(lǐng)用人、倉庫、財務(wù)部各一聯(lián)。

　　第十條倉庫保管員兼材料會(huì )計，每月應與財務(wù)部核對賬目，發(fā)現問(wèn)題及時(shí)找出原因，并予以更正。

　　第十一條采購部門(mén)可借支備用金，作為零星購料周轉，工程部也能夠借支備用金，作為急需采購維修物品用，年終備用金全部交財務(wù)部。

　　第十二條采購人員經(jīng)領(lǐng)導批準可借支空白支票（限制必須數額內開(kāi)支），但必須在三天內到財務(wù)部報銷(xiāo)。

　　第十三條各項預付款先填借款單，按合同要求經(jīng)企業(yè)主管領(lǐng)導批準后再付款。

　　第十四條低值易耗品報銷(xiāo)必須建立低值易耗品卡片。

　　第十五條年終物資部應盤(pán)點(diǎn)一次，列出材料清單與財務(wù)部核對，并做出盈虧表。

　　四、費用報銷(xiāo)審批制度

　　第十六條各部門(mén)的.費用由部門(mén)經(jīng)理審查、主管領(lǐng)導核準。

　　第十七條企業(yè)支付的大廈物業(yè)費，水電、空調費，制服洗滌費，郵電通信費和勞動(dòng)保險費等應付出的款項，由財務(wù)部經(jīng)理審批并掌握分期付款數額。

　　第十八條企業(yè)各項福利費開(kāi)支，如活動(dòng)費、制服費等，由企業(yè)總經(jīng)理批準。

　　第十九條醫療費按企業(yè)規定每月定額發(fā)給。

　　第二十條工會(huì )經(jīng)費由企業(yè)工會(huì )主席在規定的范圍內簽批。

　　第二十一條其余未明確的費用由總經(jīng)理審批。

　　五、附則

　　第二十二條本制度由公司董事會(huì )負責解釋。

　　第二十三條本制度自發(fā)布之日起施行。

勵志讀后感2000字13

　　為了進(jìn)一步發(fā)揮科研經(jīng)費的實(shí)效，現將教師外出業(yè)務(wù)活動(dòng)費用報銷(xiāo)要求如下：

　　一、報銷(xiāo)項目。

　　由學(xué)校選派外出講課、作報告、聽(tīng)評課、聽(tīng)報告、研討會(huì )、參觀(guān)考察等教育教學(xué)能力學(xué)習培訓活動(dòng)。

　　二、報銷(xiāo)標準

　　1、交通費：按照陳莊至活動(dòng)地點(diǎn)的公共交通車(chē)實(shí)際車(chē)費計算(包含車(chē)站至會(huì )議地點(diǎn)的出租車(chē)費)，憑實(shí)際車(chē)票數額報銷(xiāo)。

　　2、會(huì )務(wù)費(培訓費、聽(tīng)課費)：憑發(fā)票實(shí)際數額報銷(xiāo)。

　　3、住宿費：指路途較遠不能當天往返的活動(dòng)住宿，按住宿發(fā)票實(shí)際數額報銷(xiāo)。

　　4、餐費：路途較遠在外食宿的活動(dòng)按照發(fā)票實(shí)際數額報銷(xiāo);路途較近當天返回的活動(dòng)只報銷(xiāo)午餐費(每次標準15元)。

　　三、報銷(xiāo)程序

　　1、活動(dòng)歸來(lái)都要認真進(jìn)行反思、總結、提煉，撰寫(xiě)出有深度、高質(zhì)量的`學(xué)習匯報材料，并在由學(xué)科主任(選派人)組織的學(xué)科內部會(huì )議上交流匯報。

　　2、匯報完后，學(xué)科主任(選派人)要在匯報材料上簽字證實(shí)。

　　3、外派人員再持所有發(fā)票車(chē)票、匯報材料到校長(cháng)室簽字報銷(xiāo)。

　　4、最后到學(xué)校財務(wù)室報銷(xiāo)。

　　報銷(xiāo)程序：撰寫(xiě)匯報材料――學(xué)科內匯報――學(xué)科主任簽字――校長(cháng)室簽字――財務(wù)報銷(xiāo)。

　　四、報銷(xiāo)要求

　　1、必須是正式稅章發(fā)票，并注意發(fā)票的期限。務(wù)必在發(fā)票的左上角注明事由(時(shí)間、地點(diǎn)、活動(dòng)級別與內容、參加人姓名等)。

　　2、財務(wù)室不準受理未經(jīng)校長(cháng)簽字的票據。

　　3、必須遵照先自墊付，后報銷(xiāo)的原則。

　　4、未經(jīng)學(xué)校選派外出學(xué)習培訓的不報銷(xiāo)費用。

　　五、未盡事宜另行研究。

　　xx小學(xué)

勵志讀后感2000字14

　　一、目的

　　適應公司業(yè)務(wù)快速發(fā)展，規范差旅費管理，節約差旅成本，規范員工出差審批、費用標準等事宜，特制定本制度。

　　二、適用范圍

　　本制度適用于因公出差的所有員工（領(lǐng)導班子成員出差費用按其他相關(guān)規定執行）。

　　三、相關(guān)定義

　　出差是指得到批準在本市以外，并且時(shí)間在12小時(shí)以上的因公外出。

　　四、員工及主管經(jīng)理的責任

　　1.員工應承擔以下責任

　　1)出差前填寫(xiě)出差申請并提交直接主管經(jīng)理批準。

　　2)對發(fā)生的差旅費用進(jìn)行合理的成本控制。

　　3)對各項差旅費用，在發(fā)生之前已經(jīng)充分理解本制度對此的規定。

　　4)任何與本制度不符、或超出本制度所規定標準的費用，須事先經(jīng)總經(jīng)辦批準，并將總經(jīng)辦的批示附在費用報銷(xiāo)單后，沒(méi)有批示將按正常標準或范圍報銷(xiāo)，超過(guò)標準或范圍的部分由個(gè)人承擔。

　　5)出差返回后，及時(shí)填寫(xiě)正確的費用報銷(xiāo)單據并附上相應原始票據，報銷(xiāo)費用。

　　6)保證費用發(fā)生的真實(shí)性，如實(shí)申報本人所發(fā)生的出差費用及相關(guān)補助，嚴禁私費公報。

　　7)對于財務(wù)的詢(xún)問(wèn)及問(wèn)題反饋，及時(shí)予以回答和處理。

　　2.主管經(jīng)理應承擔以下責任

　　1)對部門(mén)的出差需求進(jìn)行合理有效的成本控制。

　　2)員工出差前，由直接主管經(jīng)理審批員工的出差申請，避免不必要的出差，以控制成本。

　　3)對員工所報銷(xiāo)費用的必要性、真實(shí)性、合理性進(jìn)行全面審核，確保所發(fā)生各項費用符合本制度。

　　4)對財務(wù)反饋的員工報銷(xiāo)問(wèn)題予以關(guān)注。

　　3.公司所有員工均應熟悉本制度，采取適當的措施確保遵循本制度。

　　五、出差費用報銷(xiāo)管理機構及其職責

　�。ㄒ唬┕�司總經(jīng)辦

　　公司總經(jīng)辦作為公司出差費用報銷(xiāo)管理的決策機構，主要職責包括：

　　1)審議決定公司出差費用報銷(xiāo)政策與制度；

　　2)審議決定公司出差費用報銷(xiāo)調整方案；

　　3)審議決定公司各部門(mén)的出差費用報銷(xiāo)標準、出差計劃、執行審批。

　�。ǘ�）財務(wù)部

　　財務(wù)資金部負責出差費用報銷(xiāo)管理日常工作，主要職責包括：

　　1)審核各員工遞交的出差費用的報銷(xiāo)單據；

　　2)查驗遞交票據的真實(shí)性，查驗費用是否符合當月預算；

　　3)遞交報銷(xiāo)單據給總經(jīng)辦；

　　4)發(fā)放報銷(xiāo)金額；

　　5)根據費用報銷(xiāo)單編制會(huì )計分錄并裝訂相關(guān)憑證。

　�。ㄈ�）各部門(mén)

　　各部門(mén)負責協(xié)助、配合財務(wù)資金部出差費用報銷(xiāo)的工作，主要職責包括：

　　1)合理預算出差費用；

　　2)根據公司出差費用標準進(jìn)行差旅支出；

　　3)保存完整的票據及發(fā)票；

　　4)在規定的時(shí)間填寫(xiě)費用報銷(xiāo)單及借款報銷(xiāo)明細表；

　　5)按照標準粘貼相關(guān)費用票據。

　　六、出差管理

　　(一)出差的申請

　　所有出差都須提前三日征得主管經(jīng)理的批準，特殊情況除外。差旅行程的更改或延長(cháng)都必須事先征得主管經(jīng)理的同意。出差申請批準程序如下：

　　1.填寫(xiě)“出差經(jīng)費預算申請表”（應完整、詳細填寫(xiě)，包括出差目的、啟程時(shí)間、預計外出公干時(shí)間、主要費用支出預算），交由所屬主管經(jīng)理簽字。

　　2.若需要借支差旅費備用金者，還應填寫(xiě)“借款審批單”，先由所屬主管經(jīng)理審核簽字-----再交由總經(jīng)辦審批簽字-----將原件交由財務(wù)人員確認后領(lǐng)取備用金。

　　3.原則上，公司不開(kāi)放除差旅費外的各種借款，前款未清者不予辦理新的借支。借款標準為借款金額以能夠滿(mǎn)足業(yè)務(wù)周轉需要的最低限額。

　　(二)差旅費

　　差旅費是指員工外出公干期間為完成預定任務(wù)所發(fā)生的的必要、合理的費用，具體包括：交通費、餐飲費、餐費補助、住宿費、其他公務(wù)雜費。

　　1.交通費

　　1)交通費主要包括含往返票、火車(chē)票、輪船票、汽車(chē)巴士票、公共交通、出租車(chē)票等。

　　2)交通費標準范圍：機票經(jīng)濟艙，平均每張不超過(guò)1000元（含稅）;高鐵、火車(chē)票、輪船票、出租票，二等座/經(jīng)濟位/普通快車(chē)，實(shí)報實(shí)銷(xiāo)；汽車(chē)巴士票、公共交通實(shí)報實(shí)銷(xiāo)；異地出租票，單程不超過(guò)起步價(jià)3倍，實(shí)報實(shí)銷(xiāo)。

　　3)員工應從成本意識出發(fā)，合理預算出差時(shí)間，至少提前三日購買(mǎi)優(yōu)惠交通票。但對具有限制性條款的'優(yōu)惠交通票可根據出差任務(wù)和時(shí)間要求合理選擇。

　　4)出差時(shí)，因根據出差地的遠近及業(yè)務(wù)的緊急程度選擇安全、省時(shí)、經(jīng)濟的交通工具。兩、三名員工同行時(shí)可選擇乘坐同一輛出租達到目的地，但對于目的地不一致可擇優(yōu)選擇出行方式。

　　5)員工乘坐早晚火車(chē)航班，早上8點(diǎn)前出發(fā)班次，晚上10點(diǎn)后到達班次，合規合理，可據實(shí)報銷(xiāo)交通費。

　　2.餐飲費

　　1)餐飲費主要是指因公出差發(fā)生的相關(guān)餐飲費用。

　　2)一般客戶(hù)方會(huì )免費提供餐飲服務(wù)，無(wú)此報銷(xiāo)項目；若特殊情況不包括，則憑票據實(shí)報實(shí)銷(xiāo)，每人每天不超過(guò)50元。

　　3)天數計算方式為：出差當天發(fā)車(chē)時(shí)間為11:00前算一天、20:00前算半天；達到公司駐地時(shí)間11:00后算半天、17:00后算一天。

　　4.住宿費

　　1)員工出差期間，應優(yōu)先入住公司駐點(diǎn)住所、客戶(hù)安排的住所或公司簽約酒店，如遇無(wú)法安排等特殊情況方可入住其他酒店。

　　2)住宿費在公司費用標準內據實(shí)報銷(xiāo)，若入住的酒店標準超過(guò)公司住宿標準，事前須經(jīng)總經(jīng)辦報備。

　　3)員工出差提倡同性合住，若出差事由不同需要分攤費用的，在報銷(xiāo)住宿費時(shí)須注明分攤情況。

　　4)住宿發(fā)票上應注明住宿的起止時(shí)間、住宿單價(jià)、費用項目等信息，報銷(xiāo)時(shí)原則上提供詳細費用清單。

　　5)住宿費標準：一線(xiàn)城市，實(shí)報實(shí)銷(xiāo)，每人每天每間不超過(guò)300元；區縣城市，實(shí)報實(shí)銷(xiāo)，每人每天每間不超過(guò)200元。

　　5.其他公務(wù)雜費

　　1)員工因公出差發(fā)生的其他公務(wù)雜費。包括行李費、購票手續費、文件復印打印費等。

　　2)員工因乘坐廉價(jià)航空公司航班無(wú)免費的行李托運而產(chǎn)生的行李托運費或因帶有公司資料超免費托運而產(chǎn)生的托運費，經(jīng)直接主管經(jīng)理審批后方可報銷(xiāo)。

　　3)員工因公發(fā)生的機票、火車(chē)票等的退票手續費須注明退票原因，經(jīng)直接主管經(jīng)理審批后方可報銷(xiāo)。

　　七、出差費用報銷(xiāo)

　�。ㄒ唬┵M用的歸屬

　　出差費用遵循誰(shuí)受益誰(shuí)承擔的原則。各部門(mén)應嚴格執行出差事前審批制度，確定出差費用的受益部門(mén)。若出差受益部門(mén)與員工所在部門(mén)不一致，出差申請經(jīng)受益部門(mén)權簽人審批同意的，費用歸屬受益部門(mén)。

　�。ǘ�）票據要求

　　所有住宿、交通或其他任何費用報銷(xiāo)時(shí)須提供真是業(yè)務(wù)的合法、合規的原始票據。

　�。ㄈ�）費用報銷(xiāo)的期限

　　1)所有費用須及時(shí)報銷(xiāo)。差旅結束后一周內需要提交費用報銷(xiāo)單、借款報銷(xiāo)明細表及相關(guān)原始票據憑證。最晚不得超過(guò)差旅結束后半個(gè)月，否則可能會(huì )遇到財務(wù)無(wú)法處理票據不予報銷(xiāo)的情況。

　　2)每周五為固定報銷(xiāo)日，如有特殊情況順延次周五。

　　八、獎懲規定

　　經(jīng)核查事實(shí)違反本制度相關(guān)規定的，根據不同情況采取不同形式處罰；書(shū)面警告、部門(mén)出差費用比例下調、部門(mén)人員連帶責任積分扣減。

　　九、附則

　　本制度解釋權歸財務(wù)部所有。

勵志讀后感2000字15

　　為了規范出差人員的審批及報銷(xiāo)程序，控制費用，提高效率，結合本公司的實(shí)際情況，特制定本制度。

　　1、出差人員必須事先認真填寫(xiě)《出差申請單》，經(jīng)總經(jīng)理批準后方可出差。

　　2、出差人員借款需持批準后的《出差申請單》，填寫(xiě)借據，經(jīng)財務(wù)負責人審核，總經(jīng)理審批后方可借款。

　　3、出差期間每天要向主管領(lǐng)導匯報居住地及簡(jiǎn)單工作情況。出差人員回公司后，應主動(dòng)向總經(jīng)理匯報工作，由總經(jīng)理考核結果，簽署考核意見(jiàn)。

　　4、審核人員根據簽有總經(jīng)理考核意見(jiàn)的《出差申請單》和有效原始憑證，按差旅費報銷(xiāo)標準規定報銷(xiāo)差旅費。

　　5、凡與原出差申請單所規定的.各項目不符的差旅費不予報銷(xiāo)，因特殊原因或情況變化需改變路線(xiàn)、天數、人數、交通工具的，需經(jīng)總經(jīng)理審批后方可報銷(xiāo)。

　　6、出差回公司應在一周內報賬，月底結賬前應將差旅費用結清，借據不允許跨月，如遇特殊情況，需經(jīng)總經(jīng)理批準，否則借據余款將從借款人工資中扣除。

　　7、出差時(shí)借款，本著(zhù)“前賬不清、后賬不借”的原則，特殊情況由總經(jīng)理特批，對違反規定給予借款而造成賬務(wù)混亂的，追究財務(wù)經(jīng)辦人及負責人的責任。

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