- 大學(xué)生投資理財調查報告 推薦度：
- 投資調查報告 推薦度：
- 投資者調查報告 推薦度：
- 相關(guān)推薦
[優(yōu)選]投資調查報告
我們眼下的社會(huì )，我們使用報告的情況越來(lái)越多，報告根據用途的不同也有著(zhù)不同的類(lèi)型。寫(xiě)起報告來(lái)就毫無(wú)頭緒？下面是小編精心整理的投資調查報告，歡迎閱讀，希望大家能夠喜歡。
![[優(yōu)選]投資調查報告](https://p.9136.com/00/l/b5f7b2e91_5ee436fb35490.jpg)
投資調查報告1
近幾年，受?chē)H經(jīng)濟金融形勢復雜多變的影響，中國經(jīng)濟也出現了多種不利因素相互交織的情況。特別是20xx年，股市劇烈震蕩、傳統理財收益普降、互聯(lián)網(wǎng)理財風(fēng)險升級……理財市場(chǎng)可謂是風(fēng)云變幻，百姓的理財投資趨勢與需求也呈現出新的特點(diǎn)。
為了洞悉最新理財趨勢、挖掘最前沿理財觀(guān)念、洞察變化，以及展現當下公眾理財的真實(shí)風(fēng)貌，《金融博覽·財富》雜志聯(lián)合新浪金融研究院、數字100市場(chǎng)研究公司展開(kāi)了一系列的調查。
數字100調查數據顯示，隨著(zhù)年齡的增長(cháng)，不同年齡層次人群的理財投資行為有著(zhù)較為明顯的差異。在理財方式的選擇方面，傳統理財方式中的銀行儲蓄雖是心頭愛(ài)，但互聯(lián)網(wǎng)理財迅速發(fā)力，其市場(chǎng)潛力不可限量。同時(shí)，百姓對于投資理財越來(lái)越理智、慎重，第三方理財產(chǎn)品在他們心中的地位開(kāi)始日益突顯。另外，隨著(zhù)經(jīng)濟的發(fā)展，“正面的理財觀(guān)”也被人們愈加地重視，且呈現年輕化趨勢。
總體而言，時(shí)代的發(fā)展正在喚起中國人的“理財夢(mèng)”.
本次調研借助數字100特有的族群洞察，共回收有效樣本1000份。其中，男性受訪(fǎng)者占47.2%,女性占52.8%,受訪(fǎng)者的年齡覆蓋18-55歲，所有有效問(wèn)卷經(jīng)過(guò)在線(xiàn)調查系統邏輯自動(dòng)檢查功能查錯，誤差率在5%以?xún)取?/p>
隨著(zhù)國人的風(fēng)險意識和理財觀(guān)念的不斷增強，理財市場(chǎng)整體環(huán)境呈現出了顯著(zhù)的變化。
調查數據顯示，20xx年，在傳統理財方式中，銀行儲蓄仍舊是受訪(fǎng)者的心頭愛(ài)，占比54.3%,然后是基金和股票，分別占比47.7%和47.4%,兩者相差不大。
不過(guò)，互聯(lián)網(wǎng)理財也開(kāi)始迅速發(fā)力，排名已經(jīng)攀升至第四名，使用率超過(guò)40%,開(kāi)始與最傳統的銀行儲蓄理財方式相抗衡，其市場(chǎng)潛力不可限量。另外，銀行理財產(chǎn)品也是受訪(fǎng)者最常用的理財方式之一，占比39.5%.此外，保險、房地產(chǎn)、國債、黃金也是一部分受訪(fǎng)者的選擇。（如圖1）雖然股市的暴漲會(huì )使得股票和基金成為網(wǎng)民投資理財的焦點(diǎn)，對互聯(lián)網(wǎng)理財市場(chǎng)中的用戶(hù)會(huì )產(chǎn)生較強的分流作用，但隨著(zhù)互聯(lián)網(wǎng)理財產(chǎn)品向多元化轉變，其為網(wǎng)民提供了更多的選擇，因此有望帶動(dòng)互聯(lián)網(wǎng)理財市場(chǎng)的第二輪增長(cháng)。
另外，在互聯(lián)網(wǎng)理財方式的認知方面，調查數據顯示，第三方理財產(chǎn)品在公眾心中的地位開(kāi)始日益突顯，優(yōu)勢明顯。從認知度上看，在互聯(lián)網(wǎng)金融中，網(wǎng)上基金、網(wǎng)上炒股及第三方理財產(chǎn)品的認知度較高，分別占比19.8%、19.8%和18.7%.同時(shí)，超過(guò)1成的受訪(fǎng)者對于網(wǎng)上借貸、P2P等互聯(lián)網(wǎng)理財方式也有一定的認知度。另外，網(wǎng)上保險、眾籌、網(wǎng)上債券和網(wǎng)上期貨等也有一小部分的人對此表示了解。
由此可見(jiàn)，第三方理財產(chǎn)品作為新興理財手段，迎合了全新的理財理念，并得到了人們的青睞。
資金安全成受訪(fǎng)者主要擔憂(yōu)因素
在問(wèn)及受訪(fǎng)者對于互聯(lián)網(wǎng)金融投資最大的擔憂(yōu)時(shí)，超一半的受訪(fǎng)者表示他們擔心互聯(lián)網(wǎng)理財存在資金安全隱患；然后是互金政策存在不穩定性，占44.4%;排名第三的因素是他們擔心網(wǎng)上詐騙，占41.6%;而個(gè)人信息風(fēng)險泄露存在、產(chǎn)品發(fā)展的不成熟以及對產(chǎn)品的不熟悉也是阻礙人們選擇互聯(lián)網(wǎng)理財的因素之一，分別占比40.4%、32.5%和28%.（如圖3）
因此，公眾最看重的莫過(guò)于“資金的保障”,這與理智、謹慎的理財態(tài)度和務(wù)實(shí)的理財理念也相吻合，同時(shí)這也讓互聯(lián)網(wǎng)金融行業(yè)意識到，只有加強資金保障，才有可能走入到下一個(gè)飛躍期。
另外，在不同年齡段人群的理財認知和風(fēng)險承受能力方面，調查數據顯示，三成的50后對理財還處于半懂階段；15%的60后能承受較高風(fēng)險；超過(guò)一半的70后期待收益率能達到5%-10%;6成的80后能夠承受中等風(fēng)險；對于90后，60.9%的受訪(fǎng)者處于懂點(diǎn)皮毛階段，38.4%的人只能接受低風(fēng)險。（如圖4）
作為理財新軍，80后、90后人群已經(jīng)開(kāi)始理財，他們積累的資產(chǎn)較為薄弱，但這并不會(huì )影響他們理財的態(tài)度，他們敢于嘗試新型理財方式，也有著(zhù)冒險的精神。對于50后、60后、70后等“理財老兵們”來(lái)說(shuō)，他們理財多年，也有資本，并能承受較高風(fēng)險。
隨著(zhù)經(jīng)濟的發(fā)展，人們的理財理念逐漸從“儲蓄”轉變?yōu)椤袄碡敗?“正面的理財觀(guān)”也開(kāi)始不斷被人們重視。
調查數據顯示，近七成人群認為理財很有必要，而且呈現年輕化趨勢。對理財重要性的認知隨著(zhù)年齡的增加，其表現也不同，其中近14%的80后是因為經(jīng)濟壓力而被迫理財，24%的60后認為理財能成就人生，而18%的50后還屬于跟風(fēng)理財。
從風(fēng)險承受能力上看，不同年齡段的人群承受風(fēng)險能力存在較大的差異，風(fēng)險承受力隨年齡增長(cháng)呈現“凹”形趨勢。不過(guò)，70后的'風(fēng)險承受能力最強，主要源于理財資歷的積累及職業(yè)發(fā)展的成熟，這些增強了其對風(fēng)險的承受能力。（如圖5）
另外，年齡的增長(cháng)讓人們對收益率的期待也逐步增強。其中，理財“新軍族群”對收益的期待集中在3%-8%,相對保守，而“老兵們”對收益抱有較高的期許（5%-10%）。相比于90后，“老兵們”在經(jīng)驗及經(jīng)濟雙重條件具備的前提下，他們理財目的簡(jiǎn)單而明了。
總體而言，時(shí)代的發(fā)展正在喚起中國人的“理財夢(mèng)”.
另外，從公眾對理財信息的獲取渠道上看，調查數據顯示，超一半的人信賴(lài)的理財信息接觸渠道以站及社交化媒體為主，而熟人推薦則排名第三，占14.5%.另外，選擇電視廣告渠道的占比為10.7%,而報紙、廣播也占了5%左右。（如圖6）
不同年齡段的公眾對渠道的信賴(lài)有著(zhù)明顯不同，90后信賴(lài)社交化媒體，80后、70后比較信賴(lài)站。
隨著(zhù)互聯(lián)網(wǎng)金融的推動(dòng)，網(wǎng)民已經(jīng)不滿(mǎn)足于傳統的理財方式，更加青睞于新的互聯(lián)網(wǎng)投資渠道。
調查數據顯示，近幾年，互聯(lián)網(wǎng)渠道的投資額占受訪(fǎng)者總投資額的比例呈現階梯式增長(cháng)，互聯(lián)網(wǎng)理財開(kāi)始步入健康的發(fā)展軌跡，制度更加完善、業(yè)務(wù)模塊逐漸成熟，未來(lái)互聯(lián)網(wǎng)理財將迎來(lái)新的“春天”.（如圖7）
另外，從受訪(fǎng)問(wèn)者增加互聯(lián)網(wǎng)理財投資額的影響因素來(lái)看，投資自由度高是90后投資者增加互聯(lián)網(wǎng)理財投資額首要并且也是最主要的因素，其占比高達31.3%,然后是操作便捷，占比21.9%.另外，資金的其他用途更方便也是90后投資者看重的因素。
除此之外，高收益、收益變化實(shí)時(shí)查看、投資額度“0門(mén)檻”等也是投資者增加互聯(lián)網(wǎng)理財金額的影響因素。（如圖8）
其實(shí)，從群體細分上看，70后理財行為趨向穩定、長(cháng)期化，看重理財操作的便捷性；80后資金增長(cháng)與個(gè)人抗風(fēng)險能力較強，對收益較為看重；而90后由于收入偏低、資金穩定性差，因此最為關(guān)注投資的自由度。
可見(jiàn)，互聯(lián)網(wǎng)理財影響因素隨著(zhù)年齡的變化存在較大差異性�，F如今，各類(lèi)互聯(lián)網(wǎng)金融理財產(chǎn)品（如寶寶類(lèi)產(chǎn)品）以其簡(jiǎn)單便利、相對自由且有更高收益等特征蠶食著(zhù)銀行“領(lǐng)地”,這或許會(huì )令傳統銀行有更大的變化和反思。
綜上所述，數字100高級分析師薛強認為，90后剛開(kāi)始經(jīng)濟獨立，可用于投資的資金有限，承受風(fēng)險能力較弱，偏愛(ài)互聯(lián)網(wǎng)理財產(chǎn)品；80后有了一定經(jīng)濟基礎，風(fēng)險承受能力明顯高于90后，開(kāi)始進(jìn)行股票等操作；70后正處在事業(yè)上升期間，理財上也處于巔峰時(shí)期，主要擁有風(fēng)險較高的股票及高收益產(chǎn)品；60后、50后開(kāi)始追求安穩，主要以風(fēng)險較低的保險及銀行理財產(chǎn)品為主。
同時(shí)，相比于其他互聯(lián)網(wǎng)理財產(chǎn)品，第三方理財產(chǎn)品有著(zhù)投資自由度高及交易的便捷性等優(yōu)點(diǎn)，如今成為網(wǎng)民投資理財的熱捧對象，是未來(lái)互聯(lián)網(wǎng)理財方式選擇上的第二選擇。當然，如何更好地解決資金安全性問(wèn)題，并在人們的心中形成資金安全有保障的形象將是互聯(lián)網(wǎng)金融行業(yè)面臨的最大挑戰。
投資調查報告2
近年來(lái)，我國經(jīng)濟迅速發(fā)展，個(gè)人財富累積逐年上漲，人們的理財需求越來(lái)越旺盛。而目前我國個(gè)人理財業(yè)務(wù)主要由各商業(yè)銀行開(kāi)展，各商業(yè)銀行也把個(gè)人理財業(yè)務(wù)當作新的利潤增長(cháng)點(diǎn)，打造自主理財品牌，但是隨著(zhù)金融市場(chǎng)的進(jìn)一步開(kāi)發(fā)，我國個(gè)人投資理財市場(chǎng)也存在一些問(wèn)題，這需要我們各商業(yè)銀行及投資理財者時(shí)刻關(guān)注。
一、我國個(gè)人投資理財市場(chǎng)存在的問(wèn)題
近年來(lái)我國個(gè)人理財市場(chǎng)迅速發(fā)展，但由于我國個(gè)人投資理財市場(chǎng)起步較晚，個(gè)人理財市場(chǎng)還存在一些問(wèn)題，表現在以下三個(gè)方面：一是市場(chǎng)規模小，規模優(yōu)勢難以得到發(fā)揮。由于起步晚，發(fā)展不完善，導致目前我國理財市場(chǎng)規模小，這已成為制約其發(fā)展的重要因素。二是各商業(yè)銀行理財服務(wù)不到位問(wèn)題。服務(wù)缺乏專(zhuān)業(yè)性。如一些高收入投資者對外資金融機構的個(gè)人金融服務(wù)普遍持接受態(tài)度，對于我國同類(lèi)服務(wù)卻無(wú)法認可。服務(wù)缺乏差異性。以工行為例，目前推出的3P服務(wù)優(yōu)惠服務(wù)，專(zhuān)業(yè)服務(wù)、私密服務(wù)，而唯獨沒(méi)有個(gè)性化服務(wù)。三是理財產(chǎn)品缺乏創(chuàng )新。各商業(yè)銀行推出的理財產(chǎn)品與國外成熟市場(chǎng)理財產(chǎn)品相比，更多的把現有業(yè)務(wù)進(jìn)行重新整合，而沒(méi)有針對客戶(hù)需求進(jìn)行個(gè)性設計。
二、完善我國個(gè)人理財市場(chǎng)的對策建議
(一)改善環(huán)境，做大投資市場(chǎng)規模。從改善投資環(huán)境入手，構建一個(gè)良好的構建運行體系。一是制定有利政策，積極促進(jìn)我國資本和貨幣市場(chǎng)的完善和發(fā)展，使得可加入的投資渠道，可選擇的投資產(chǎn)品和可投資的`規模相應擴張。二是完善個(gè)人理財業(yè)務(wù)的法律框架。盡快完善理財業(yè)務(wù)的相應法規、法律，對理財業(yè)務(wù)的市場(chǎng)準入，業(yè)務(wù)管理風(fēng)險控制，會(huì )計處理，信息披露，投資方向等在政策上予以規范。
(二)放寬管制，引入良性競爭機制。促進(jìn)金融市場(chǎng)開(kāi)發(fā)，放寬外資銀行的市場(chǎng)準入界限，引入競爭機制，在引入的同時(shí)，要規范中外資銀行的競爭持序，有序開(kāi)放外資銀行的并購活動(dòng)，形成良性競爭。
(三)明確特色，提供高水平理財服務(wù)。各商業(yè)銀行要為客戶(hù)提供足夠、專(zhuān)業(yè)化而及時(shí)的信息和建議，從業(yè)人員要提升服務(wù)態(tài)度，提供個(gè)性化特色的服務(wù)，明確個(gè)性特色服務(wù)內容，為客戶(hù)量身訂做理財方案，提供適合不同人群的理財產(chǎn)品組合。
(四)豐富內容，加大產(chǎn)品創(chuàng )新力度。商業(yè)銀行必須著(zhù)眼長(cháng)遠，從外幣衍生產(chǎn)品學(xué)習創(chuàng )新技術(shù)，重點(diǎn)做好以下幾類(lèi)產(chǎn)品創(chuàng )新。一是創(chuàng )新理財產(chǎn)品的最佳組合。對現行理財產(chǎn)品進(jìn)行整合，推出幾款保持現有市場(chǎng)份額，又可發(fā)掘新的潛在客戶(hù)的產(chǎn)品組合。二是創(chuàng )新融資服務(wù)。銀行應改變觀(guān)念，積極開(kāi)展個(gè)人融資，吸引和幫助客戶(hù)積極投資。三是拓展大力業(yè)務(wù)。在拓寬代理業(yè)務(wù)范圍和提高代理業(yè)務(wù)的水平。要進(jìn)一步研究滿(mǎn)足客戶(hù)增值愿望的代客戶(hù)投資的業(yè)務(wù)。
投資調查報告3
一、盡職調查的概念
盡職調查又稱(chēng)謹慎性調查，是指投資人在與目標企業(yè)達成初步合作意向后，經(jīng)協(xié)商一致，投資人對目標企業(yè)的歷史數據和文檔、管理人員的背景、市場(chǎng)風(fēng)險、管理風(fēng)險、技術(shù)風(fēng)險和資金風(fēng)險做一個(gè)全面深入的審核，通常需要花費3-6個(gè)月時(shí)間。
二、盡職調查的目的
簡(jiǎn)單講，盡職調查的根本原因在于信息不對稱(chēng)。融資方的情況只有通過(guò)詳盡的、專(zhuān)業(yè)的調查才能摸清楚。
1、發(fā)現項目或企業(yè)內在價(jià)值
投資者和融資方站在不同的角度分析企業(yè)的內在價(jià)值，往往會(huì )出現偏差，融資方可能高估也可能低估了企業(yè)的內在價(jià)值。因為企業(yè)內在價(jià)值不僅取決于當前的財務(wù)賬面價(jià)值，同時(shí)也取決于未來(lái)的收益。對企業(yè)內在價(jià)值進(jìn)行評估和考量必須建立在盡職調查基礎上。
2、判明潛在的致命缺陷及對預期投資的可能影響
從投資者角度講，盡職調查是風(fēng)險管理的第一步。因為任何項目都存在著(zhù)各種各樣的風(fēng)險，比如，融資方過(guò)往財務(wù)賬冊的準確性；投資之后，公司的主要員工、供應商和顧客是否會(huì )繼續留下來(lái)；相關(guān)資產(chǎn)是否具有融資方賦予的相應價(jià)值；是否存在任何可能導致融資方運營(yíng)或財務(wù)運作出現問(wèn)題的因素。
3、為投資方案設計做準備
融資方通常會(huì )對企業(yè)各項風(fēng)險因素有很清楚的了解，而投資者則沒(méi)有。因而，投資者有必要通過(guò)實(shí)施盡職調查來(lái)補救雙方在信息獲知上的不平衡。一旦通過(guò)盡職調查明確了存在哪些風(fēng)險和法律問(wèn)題，買(mǎi)賣(mài)雙方便可以就相關(guān)風(fēng)險和義務(wù)應由哪方承擔進(jìn)行談判，同時(shí)投資者可以決定在何種條件下繼續進(jìn)行投資活動(dòng)。
三、盡職調查的.流程
盡職調查的范圍很廣，調查對象的規模亦千差萬(wàn)別，每一個(gè)盡職調查項目均是獨一無(wú)二的。對于一個(gè)重大投資項目，盡職調查通常需經(jīng)歷以下程序：立項—成立工作小組—擬定調查計劃—整理/匯總資料—撰寫(xiě)調查報告—內部復核—遞交匯報—歸檔管理—參與投資方案設計。
1、專(zhuān)業(yè)人員項目立項后加入工作小組實(shí)施盡職調查
2、擬訂計劃需建立在充分了解投資目的和目標企業(yè)組織架構基礎上
3、盡職調查報告必須通過(guò)復核程序后方能提交
四、盡職調查的方法
1、審閱文件資料
通過(guò)公司工商注冊、財務(wù)報告、業(yè)務(wù)文件、法律合同等各項資料審閱，發(fā)現異常及重大問(wèn)題。
2、參考外部信息
通過(guò)網(wǎng)絡(luò )、行業(yè)雜志、業(yè)內人士等信息渠道，了解公司及其所處行業(yè)的情況。
3、相關(guān)人員訪(fǎng)談
與企業(yè)內部各層級、各職能人員，以及中介機構的充分溝通。
4、企業(yè)實(shí)地調查
查看企業(yè)廠(chǎng)房、土地、設備、產(chǎn)品和存貨等實(shí)物資產(chǎn)。
5、小組內部溝通
調查小組成員來(lái)自不同背景及專(zhuān)業(yè)，其相互溝通也是達成調查目的的方法。
五、盡職調查遵循的原則
1、證偽原則
站在“中立偏疑”的立場(chǎng)，循著(zhù)“問(wèn)題-懷疑-取證”的思路展開(kāi)盡職調查，用經(jīng)驗和事實(shí)來(lái)發(fā)覺(jué)目標企業(yè)的投資價(jià)值。
2、實(shí)事求是原則
要求投資經(jīng)理依據私募股權投資機構的投資理念和標準，在客觀(guān)公正的立場(chǎng)上對目標進(jìn)行調查，如實(shí)反映目標企業(yè)的真實(shí)情況。
3、事必躬親原則
要求投資經(jīng)理一定要親臨目標企業(yè)現場(chǎng)，進(jìn)行實(shí)地考察、訪(fǎng)談，親身體驗和感受，而不是根據道聽(tīng)途說(shuō)下判斷。
4、突出重點(diǎn)原則
需要投資經(jīng)理發(fā)現并重點(diǎn)調查目標企業(yè)的技術(shù)或產(chǎn)品特點(diǎn)，避免陷入眉毛胡子一把抓的境地。
5、以人為本原則
要求投資經(jīng)理在對目標企業(yè)從技術(shù)、產(chǎn)品、市場(chǎng)等方面進(jìn)行全面考察的同時(shí)，重點(diǎn)注意對管理團隊的創(chuàng )新能力、管理能力、誠信程度的評判。
6、橫向比較原則
需要投資經(jīng)理對同行業(yè)的國內外企業(yè)發(fā)展情況，尤其是結合該行業(yè)已上市公司在證券市場(chǎng)上的表現進(jìn)行比較分析，以期發(fā)展目標企業(yè)的投資價(jià)值。
投資調查報告4
按照區行政服務(wù)中心（投資管理局）“作風(fēng)建設年”活動(dòng)安排，4月中旬至5月初，由熊觀(guān)洲副局長(cháng)帶領(lǐng)項目建設服務(wù)科、生活服務(wù)科相關(guān)人員，針對區域投資環(huán)境，調查走訪(fǎng)了我區20家企業(yè)。本次調研以走訪(fǎng)座談和問(wèn)卷調查為主，走訪(fǎng)企業(yè)相關(guān)人員32人，其中領(lǐng)導決策層18人，中層管理人員14人，召開(kāi)小型座談會(huì ) 2次，參加16人。調研發(fā)放問(wèn)卷20份，回收20份。從調查的總體情況看，大多數企業(yè)普遍對我區投資環(huán)境給予充分肯定，一些企業(yè)認為在沿海地區同類(lèi)區域中也具有優(yōu)勢。但也反映了區域投資環(huán)境中存在的一些問(wèn)題，并就進(jìn)一步改善投資環(huán)境提出了建議�，F將具體情況綜述如下：
一、反映投資環(huán)境存在的主要問(wèn)題
�。ㄒ唬┢髽I(yè)用地瓶頸比較突出，土地交付時(shí)間延遲。吉利汽車(chē)公司反映：公司下步要上一個(gè)汽車(chē)油漆噴涂項目，因用地緊張，該項目只能在現有規劃廠(chǎng)區內實(shí)施。盡管企業(yè)加大環(huán)保方面投資，降低苯排放量，使環(huán)保達標。但由于離周邊居住點(diǎn)較近，有可能引起一些糾紛。一些內資中小企業(yè)如大興模具公司、凱瑪帳篷廠(chǎng)也反映：因用地問(wèn)題影響了企業(yè)進(jìn)一步發(fā)展的空間。燎原模具公司反映：按協(xié)議，有關(guān)部門(mén)應在20xx年1月交付公司在大矸街道后洋家村60畝土地。因拆遷政策處理遇到阻力，而未能及時(shí)交付。
�。ǘ┢髽I(yè)優(yōu)惠政策不統一，有些政策標準偏高，相關(guān)政策調整告知企業(yè)不夠及時(shí)。寧波明聲服裝公司反映：XX區企業(yè)技改項目投入100萬(wàn)元即可享受技改補貼，而開(kāi)發(fā)區企業(yè)則需500萬(wàn)元。公司屬于開(kāi)發(fā)區企業(yè)，去年投入技改資金200萬(wàn)元，享受不了技改補貼。利華（寧波）羊毛公司、寧波明聲服裝公司反映：現在公司為員工繳納的社�；鸬取叭稹币荒甏蠹s5000-6000元，用工成本高出周邊地區，企業(yè)負擔較重。萬(wàn)視福燈具公司反映：公司原廠(chǎng)房的`消防按戊類(lèi)標準設計。今年計劃實(shí)施二期擴建工程，廠(chǎng)房的消防仍按原標準做設計。最近設計方案在報批時(shí)消防通不過(guò)，理由是廠(chǎng)房的消防應按丙類(lèi)�？紤]到項目工期，雖經(jīng)幾次溝通，消防部門(mén)仍堅持原來(lái)意見(jiàn)。為此，公司只能重新調整設計，在一定程度上延遲了工程進(jìn)度。建議有關(guān)部門(mén)在政策標準調整時(shí)，及時(shí)將信息告知企業(yè)，使企業(yè)少走彎路。
�。ㄈ┮恍┱毮懿块T(mén)缺乏主動(dòng)和人性化服務(wù)。萬(wàn)視福燈具公司反映：前段時(shí)間公司原供水管線(xiàn)管徑較小，又發(fā)生破裂，造成企業(yè)正常的生產(chǎn)、生活用水比較困難。因二期擴建工程馬上動(dòng)工，經(jīng)與有關(guān)部門(mén)協(xié)商后，確定從公司前門(mén)接入新的供水線(xiàn)，需穿越綠化帶。為此，我們與園林部門(mén)聯(lián)系，提出是否可以邊施工、邊辦理手續，以緩解公司用水難的問(wèn)題�？蓤@林部門(mén)就是堅持須辦理相關(guān)手續后才能施工。無(wú)奈化了一個(gè)月左右時(shí)間辦理手續。期間公司生活用水十分困難，連衛生間都停水。林德氣體公司反映：公司在土地問(wèn)題上所有手續都齊備，與鄰居的寶新公司也不存在土地爭議問(wèn)題，但土地證就是辦不下來(lái)，有關(guān)部門(mén)理由是，在規劃紅線(xiàn)圖上需加蓋鄰居寶新公司的印章。建議此事由相關(guān)職能部門(mén)牽頭，召集我們兩家公司協(xié)調解決。
�。ㄋ模┥鐣�(huì )治安中盜竊、搶奪案件時(shí)有發(fā)生，缺乏安全感。怡人工藝品（寧波）公司反映：去年8-9月份，公司兩個(gè)外籍高管的車(chē)輛在海琴園小區外停車(chē)場(chǎng)、老板娘大酒店停車(chē)場(chǎng)連續發(fā)生車(chē)門(mén)被撬，車(chē)內手提電腦等財物被盜，事后報了警，但沒(méi)有下文。萬(wàn)視福燈具公司反映：城鄉結合部高塘區域，因外地人口集中，經(jīng)常發(fā)生打架、斗毆事件，公司員工被打也時(shí)有發(fā)生。
�。ㄎ澹┮恍┰O施配套滯后，有些路段交通不便，存在安全隱患。林德氣體公司反映：公司按計劃在今年6月份投產(chǎn)，但生產(chǎn)供電因甬東變工程建設問(wèn)題，估計在7月份才能建成，有可能影響企業(yè)按時(shí)投產(chǎn)。海住機械、日鼎電子公司反映：公司周邊一條規劃道路尚未建成，給企業(yè)生產(chǎn)、施工帶來(lái)諸多不便。明耀熱電公司、萬(wàn)視福燈具公司、海住機械公司反映：富春江路公交車(chē)班次間隔時(shí)間長(cháng)，公交站點(diǎn)離企業(yè)太遠，員工上下班坐公交車(chē)不方便。吉利汽車(chē)公司反映：因恒山路貫穿企業(yè)生產(chǎn)車(chē)間與物流場(chǎng)地，每天從車(chē)間生產(chǎn)線(xiàn)下來(lái)的車(chē)輛需開(kāi)往物流區域檢測、停放，車(chē)輛往返的頻率很高，加之其它社會(huì )車(chē)輛大量通過(guò)公司門(mén)口的恒山路段，因此存在交通隱患。
�。┩馍唐髽I(yè)中、高層管理人員子女就學(xué)還有一定難度。吉利汽車(chē)公司、日鼎電子、寧波拓普隔音系統公司反映：企業(yè)經(jīng)過(guò)幾年發(fā)展，中、高層管理人員已相對穩定，他們家屬、子女已在北侖定居，主觀(guān)上都希望子女能就讀北侖城區好一點(diǎn)中小學(xué)校。但由于北侖城區中小學(xué)校學(xué)額較滿(mǎn)，要進(jìn)入理想的中小學(xué)校有一定難度。
二、進(jìn)一步優(yōu)化投資環(huán)境的建議
一是建立并完善投資環(huán)境組織協(xié)調機制。建議成立投資環(huán)境組織協(xié)調領(lǐng)導小組，成員由區主要領(lǐng)導任組長(cháng)，區分管領(lǐng)導任副組長(cháng)，與投資項目關(guān)系密切和監督考核部門(mén)作為成員單位，統一協(xié)調和處理投資環(huán)境重要問(wèn)題，建立日常工作機制。
二是進(jìn)一步推進(jìn)行政審批制度改革。參照XX縣的“調整行政許可機構，歸并行政許可職能”的做法，進(jìn)一步推進(jìn)“項目、人員、授權”三到位。以電子行政審批和監察系統為突破口，進(jìn)一步梳理審批事項，精簡(jiǎn)審批環(huán)節，縮短審批時(shí)限；加強窗口受理人員隊伍建設，調整業(yè)務(wù)骨干充實(shí)到窗口一線(xiàn)，把好審批入口關(guān)；適當充實(shí)行政服務(wù)中心力量，優(yōu)化“重點(diǎn)項目服務(wù)卡”制度，對重點(diǎn)項目實(shí)施全程代理服務(wù)；進(jìn)一步健全“馬上辦”網(wǎng)絡(luò )，建立長(cháng)效機制。
三是建立完善服務(wù)企業(yè)的專(zhuān)業(yè)網(wǎng)站。借鑒“中國、昆山都市網(wǎng)”，建立完善一個(gè)相似的“北侖企業(yè)政策法規網(wǎng)”，欄目包括投資類(lèi)、經(jīng)濟類(lèi)、財政稅收類(lèi)、勞動(dòng)人事類(lèi)、工商行政類(lèi)、涉臺類(lèi)、優(yōu)惠政策類(lèi)、司法解釋類(lèi)、政策規章類(lèi)、國際公約類(lèi)、中外合資類(lèi)等法規及其涉及生活內容的網(wǎng)站。
四是加大企業(yè)員工和經(jīng)營(yíng)者的培訓力度。企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)規模達到一定程度后，要進(jìn)行二次創(chuàng )業(yè)，普遍存在知識更新和充電的需要，可借鑒杭州做法，由有關(guān)政府部門(mén)出面組織，協(xié)調聯(lián)系高校開(kāi)辦總裁班、總經(jīng)理班等培訓項目。同時(shí)，出臺鼓勵員工接受再教育的優(yōu)惠政策，努力營(yíng)造員工學(xué)技能、鉆業(yè)務(wù)、求知識的良好氛圍。
投資調查報告5
上半年，我縣固定資產(chǎn)投資總量和增速與全縣28個(gè)二類(lèi)縣以及市內其他縣區比較，總量偏小、增速偏低。為查找其中原因，縣統計局于7月中旬組織三個(gè)組，在全縣范圍內進(jìn)行了一次專(zhuān)題調研，對所有50萬(wàn)元以上的投資項目進(jìn)行了全面摸排�，F將本次調研結果匯報如下：
一、全縣固定資產(chǎn)投資總體運行情況
上半年，全縣固定資產(chǎn)施工項目186個(gè)，比去年同期多32個(gè)，增長(cháng)20.8%;完成投資額114750萬(wàn)元，同比增長(cháng)60.1%。其中城鎮固定資產(chǎn)投資100060萬(wàn)元，占總量的87.2%，同比增長(cháng)59.0%，農村非農戶(hù)投資14690萬(wàn)元，占總量的12.8%，同比增長(cháng)67.6%。按產(chǎn)業(yè)分：第一產(chǎn)業(yè)投資較少，上半年完成投資20xx萬(wàn)元，占總量的1.8%，同比增長(cháng)12.6%;第二產(chǎn)業(yè)完成投資59210萬(wàn)元，占總量的51.6%，同比增長(cháng)74.9%，其中工業(yè)性投資56500萬(wàn)元，所占比重為49.2%，同比增長(cháng)66.9%;第三產(chǎn)業(yè)完成投資53490萬(wàn)元，所占比重為46.6%，同比增長(cháng)56.9%，其中房地產(chǎn)投資完成14000萬(wàn)元，同比增長(cháng)102.9%。
上半年固定資產(chǎn)投資的特點(diǎn)是：
1、工業(yè)性投資增長(cháng)較快。上半年完成工業(yè)性投資56500萬(wàn)元，同比增長(cháng)66.9%。在工業(yè)性投資中，制造業(yè)完成投資51290萬(wàn)元，占工業(yè)投資的91%，其中中能安馳汽車(chē)項目完成投資23000萬(wàn)元，占全縣總量的20%，占工業(yè)投資的40.7%;金冠面粉項目完成投資2800萬(wàn)元，恒瑞面粉完成投資1800萬(wàn)元，許疃煤礦完成投資1700萬(wàn)元。
2、大項目是拉動(dòng)投資增長(cháng)的重要原因。在186個(gè)投資項目中，今年完成億元以上的項目1家，5000萬(wàn)元以上項目2家，分別是安馳汽車(chē)產(chǎn)業(yè)、移動(dòng)公司g網(wǎng)工程建設和工業(yè)園區征地及基礎設施建設，分別完成投資23000萬(wàn)元、9400萬(wàn)元、7000萬(wàn)元。完成500萬(wàn)元及以上項目21家，累計完成投資34310萬(wàn)元，占全縣投資額的30%。
3、非國有投資增長(cháng)快速，民間投資活躍。上半年國有經(jīng)濟投資36000萬(wàn)元，占全縣總量的31.4%，同比增長(cháng)49.5%。非國有經(jīng)濟投資完成78750萬(wàn)元，占全縣比重為68.6%，增長(cháng)65.5%。
4、房地產(chǎn)投資規模偏小。今年上半年，全縣上報開(kāi)工建設的房地產(chǎn)項目3個(gè)，分別是：金色家園商住小區、潤爾·帝景苑及和諧家園，以上三家累計完成投資11000萬(wàn)元，其中金色家園6000萬(wàn)元、潤爾·帝景苑4000萬(wàn)元(主要是購地款)、和諧家園1000萬(wàn)元，三項占總量的9.6%，同比增長(cháng)102.9%。增速雖高，但總量少，說(shuō)明去年同期的總量更少。目前我縣真正在建的房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)項目只有金色家園小區一個(gè)，其余5家土地雖已購買(mǎi)，但相關(guān)手續未辦好，主體工程均未動(dòng)工。
二、上半年我縣與市內其他縣區投資完成情況對比。
(一)投資項目偏少。上半年，全省完成固定資產(chǎn)3752.6億元，同比增長(cháng)33.5%。全市施工項目740個(gè)，其中：譙城207個(gè)，渦陽(yáng)190個(gè)，利辛129個(gè)，我縣186個(gè)。低于渦陽(yáng)4個(gè)，高于利辛57個(gè)。全市累計完成投資668017萬(wàn)元，同比增長(cháng)65.1%，其中譙城179274萬(wàn)元，增長(cháng)69.7%，渦陽(yáng)160617萬(wàn)元，增長(cháng)74.7%，利辛113706萬(wàn)元，增長(cháng)106.4%。
(二)房地產(chǎn)投資規模小。1-6月份，我市房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)完成投資67008萬(wàn)元，同比增長(cháng)19.5%，增速回落明顯。我縣1-6月房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)投資完成1.1億元，同比增長(cháng)102.9%，增速高，但總量卻低于全市平均水平。
(三)工業(yè)性投資所占比例較低。上半年，譙城工業(yè)投資9.6億元，增長(cháng)151%;渦陽(yáng)5.8億元，增長(cháng)72.5%，其中煤礦及蔡袁煤礦鐵路專(zhuān)用線(xiàn)完成26642萬(wàn)元，占本縣工業(yè)總額的45.9%;利辛6.6億元，增長(cháng)133.1%，其中國投辛集集團板集煤礦上報完成34846萬(wàn)元，占本縣工業(yè)的52.8%;我縣為5.65億元,增長(cháng)66.9%，其中許疃煤礦完成1700萬(wàn)元，占工業(yè)的3.0%。
三、重點(diǎn)工程的投資完成情況
民生工程：
1、城鄉衛生服務(wù)體系建設。已有48個(gè)村開(kāi)工建設，計劃總投資750萬(wàn)元，已完成520萬(wàn)，其中今年開(kāi)工建設31個(gè)，完成投資380萬(wàn)元。
2、七個(gè)鄉鎮獸醫站項目建設，計劃總投資160萬(wàn)元，其中中央和地方財政配套資金88萬(wàn)元，已完成4個(gè)，完成投資80萬(wàn)元。
3、壇城、楚村、板橋三鎮文化站建設項目，計劃總投資110萬(wàn)元，其中板橋集鎮文化計生綜合服務(wù)站已完工，另兩個(gè)項目主體完工。
4、籬笆、王集兩個(gè)鄉鎮的農村沼氣池項目建設，到目前已完成1535個(gè)，每個(gè)池子上級財政補助1700元，共補貼260.95萬(wàn)元，農戶(hù)自己配套的工程大部分都沒(méi)有做。
5、板橋、許疃、楚村三個(gè)鎮的計生服務(wù)站建設，計劃總投資180萬(wàn)元，已基本完工。
6、全縣15個(gè)農村敬老院建設，計劃總投資570萬(wàn)元，其中上級撥付資金270萬(wàn)元。
XX年十大城建工程：目前正在建設的有五項，三項正在做主體工程施工前的準備，二項處于工程的前期籌備階段。分別是：
1、汽貿廣場(chǎng)綜合開(kāi)發(fā)和廣場(chǎng)西北側的盛世家園商住小區項目，目前正在做二期、三期拆遷，應拆162戶(hù)，已拆72戶(hù)。
2、開(kāi)發(fā)區擴區項目，今年已完成擴區征地2160畝，開(kāi)發(fā)區道路網(wǎng)正在建設。
3、蒙鳳路加寬改造項目，目前已完成2公里的路面鋪設工作，但是道路兩側的房屋拆遷工作進(jìn)展緩慢。
4、安康小區廉租房建設，位置在東升食品公司西邊，目前2棟樓主體工程已完成80%。
5、城市天然氣項目，已完成投資1800萬(wàn)元，正在進(jìn)行主管網(wǎng)鋪設，入戶(hù)安裝和汽車(chē)加氣站建設。
6、垃圾填埋場(chǎng)項目建設，該項目綜合辦公樓及調蓄池主體工程接近完工，工程進(jìn)展緩慢。
7、一院住院大樓目前正在進(jìn)行樁基勘測工作。
8、莊周農民安置小區、污水處理廠(chǎng)管網(wǎng)、北關(guān)舊城改造三項工程，目前主體工程建設都未進(jìn)行。
房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)項目。今年我縣縣城共實(shí)施房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)項目6個(gè)，分別是：金色家園、和諧家園、潤爾·帝景苑、盛世家園、一中學(xué)府、學(xué)子家園6個(gè)項目，計劃房屋開(kāi)發(fā)面積47.7萬(wàn)平方米。XX年上半年
上報3家項目，目前主體工程正在建設的只有金色家園一家，已開(kāi)工13萬(wàn)平方米，和諧家園已上報完成征地6000萬(wàn)元，5個(gè)項目均完成開(kāi)工前的各項準備工作，預計年內開(kāi)工建設。
三、投資項目的行業(yè)和地區分布情況
本次調研共排查出152個(gè)投資項目報送單位，比原上報數多50個(gè)，施工項目239個(gè)，比上報數多53個(gè)。計劃總投資490188萬(wàn)元，已累計完成投資285685萬(wàn)元，其中今年完成投資125401萬(wàn)元，比上報數多出10651萬(wàn)元。分行業(yè)具體情況是：第一產(chǎn)業(yè)施工12個(gè)項目，比上報數多5個(gè)，完成投資3660萬(wàn)元，比上半年報多出1610萬(wàn)元。第二產(chǎn)業(yè)施工43個(gè)，與上報數一致，當年完成額54266萬(wàn)元，比上報數少4944萬(wàn)元。第三產(chǎn)業(yè)有項目單位195個(gè)，比上報數多142個(gè)。當年完成額67635萬(wàn)元，比上報數多14145萬(wàn)元。
(一)各鄉鎮重點(diǎn)項目完成情況。
全縣239個(gè)施工項目中，鄉鎮共有101個(gè)，具體分布是：漆園辦事處17個(gè)項目，許疃鎮9個(gè)，壇城鎮、莊周辦事處各8個(gè)，雙澗鎮7個(gè)，馬集鎮6個(gè)，籬笆鎮、板橋集鎮、樂(lè )土鎮各5個(gè)，白楊林場(chǎng)、范集工業(yè)園區、三義鎮、小辛集鄉各4個(gè)，立倉鎮、城關(guān)鎮、王集鄉各3個(gè)，楚村鎮、岳坊鎮、小澗鎮各2個(gè)。通過(guò)調研發(fā)現，各鄉鎮都有漏報項目，漏報的項目主要是鄉鎮村村通公路、農村衛生院、村級衛生室、敬老院、飲水工程、沼氣池、改廁、獸醫站、文化站和計生服務(wù)站項目建設等屬于中央擴大內需的民生工程，漏報的原因主要是單個(gè)項目不夠50萬(wàn)元，但全縣打捆后超過(guò)50萬(wàn)元，應該上報。上述
項目各建設資金由財政撥款和自籌兩部分組成。各鄉鎮項目完成情況詳見(jiàn)鄉鎮重點(diǎn)項目一覽表。
(二)開(kāi)發(fā)區項目建設情況�？h開(kāi)發(fā)區內的18個(gè)投資項目，目前停工2個(gè)(雪茄煙廠(chǎng)、安東工貿)，完工3個(gè)(安馳皮卡、興元電器一期、九龍泉純凈水)，正在建設的13個(gè)。其中總投資1.2億元的安馳suv皮卡汽車(chē)項目，今年上半年已全部完工，位列單個(gè)投資項目完成額之首，加上安馳二期完成的1.1億元，共計完成2.3億元，占今年我縣工業(yè)投資完成額的42.4%。開(kāi)發(fā)區基礎設施建設上報完成7000萬(wàn)元，主要是征地和標準廠(chǎng)房建設。汽車(chē)4s店今年完成投資XX余萬(wàn)元。今年新開(kāi)工的`金峰財富特種車(chē)輛廠(chǎng)，計劃投資8000萬(wàn)元，由港商投資，上報完成2500萬(wàn)元，實(shí)際完成數比上報數小的多。雪茄煙廠(chǎng)新址計劃投資4000萬(wàn)元，至今未動(dòng)工。安東工貿公司的廠(chǎng)部已停工。山東諸城客商在開(kāi)發(fā)區內投資的旭日機械廠(chǎng)已建至第三層。南京雨潤集團在蒙投資的宏健食品廠(chǎng)新址，計劃投資額大、征地多，但建設速度慢，目前該公司在開(kāi)發(fā)區新廠(chǎng)區的累計投資也不超過(guò)XX萬(wàn)元。興元電器廠(chǎng)早已建成，但一直未生產(chǎn)，房屋已出租。
四、存在主要問(wèn)題
(一)大的投資項目少，投資總量小。從上半年我市三縣一區完成數據對比看，我縣只比利辛多出800萬(wàn)元，遠低于譙城和渦陽(yáng)，更無(wú)法與臨近的鳳臺、懷遠相比。
(二)部分重點(diǎn)投資項目進(jìn)展較慢。如雨潤宏健休閑食品，安東工貿燈具生產(chǎn)、雁湖面粉二期工程、天源太陽(yáng)能二期、城市生活垃圾處理廠(chǎng)等。
(三)少數鄉鎮和部門(mén)對上級的政策認識不到位，宣傳力度不夠，民生配套工程自籌資金不到位，例如農村沼氣池項目建設，農村改廁改水工程等。
(四)農村自來(lái)水工程建成以后利用率較低。如白楊林場(chǎng)的自來(lái)水項目已建成將近一年，至今未投入使用�；h笆的自來(lái)水廠(chǎng)已建成也未正式投入使用。雙澗、壇城也有類(lèi)似情況。
(五)少數村級衛生室、敬老院建設存在用地協(xié)調困難。
(六)各鄉鎮和縣直相關(guān)部門(mén)之間信息溝通不及時(shí)，致使部分項目鄉鎮不能及時(shí)了解項目進(jìn)展情況。鄉鎮低于50萬(wàn)元的單個(gè)投資項目，存在許多漏報問(wèn)題，主要是打捆項目，如農村修路，農田水利建設，村級衛生室，敬老院建設�？h直有關(guān)部門(mén)不按時(shí)上報統計局，有的單位催了多遍只報年初計劃數，不報進(jìn)度。
(七)一些企業(yè)缺乏資金投入，原因是新廠(chǎng)沒(méi)有房產(chǎn)證和土地證，銀行不給抵押貸款。
五、對我縣下半年投資前景的預測
近幾年我省皖北各縣市的發(fā)展普遍加快，但總體經(jīng)濟總量小，人均水平低，我縣與全省的平均水平還有相當大的差距。目前我縣在建和續建中的32個(gè)重點(diǎn)建設項目中，絕大部分是XX年底以前結轉或續建的項目，例如中能安馳汽車(chē)產(chǎn)業(yè)、金源化工、雨潤宏健食品、恒瑞面粉、甬工五金、金色家園、新汽車(chē)產(chǎn)業(yè)園區、開(kāi)發(fā)區基礎設施及標準廠(chǎng)房建設、移動(dòng)公司c網(wǎng)工程建設等一批在建或已建成的重點(diǎn)項目。XX年我縣新增加的工業(yè)重點(diǎn)投資項目只有金峰財富和金冠面粉二個(gè)。下半年潤爾·帝景苑、和諧家園、盛世家園三個(gè)房地產(chǎn)項目的全面動(dòng)工，能拉動(dòng)我縣房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)投資的較快增長(cháng)。
由于固定資產(chǎn)投資建設具有一定的周期性，我縣今年上半年的投資建設是借助去年同期投資基數比較低的優(yōu)勢，速度比較高，但到下半年由于同期基數較高，增速會(huì )有所回落。渦陽(yáng)和利辛二縣由于煤礦建設的拉動(dòng)，投資增速會(huì )超過(guò)我縣。
投資調查報告6
經(jīng)過(guò)兩天的實(shí)地走，通過(guò)對虎門(mén)鎮政府、虎門(mén)服裝服飾協(xié)會(huì )及虎門(mén)富民、百家、黃河、香港時(shí)裝城、名店、百老匯、連卡佛、金百利、名店、新時(shí)代、龍泉、裕體、新浪潮、新百匯等十三家典型服裝批發(fā)市場(chǎng)的調研，行程數十公里，談了物業(yè)管理處、行業(yè)協(xié)會(huì )、店鋪業(yè)主、外來(lái)客戶(hù)，獲得了量詳實(shí)一手資料，對海城項目有一定的指導意義。
一、關(guān)于虎門(mén)服裝。
虎門(mén)，不僅以其南派服裝第一鎮而著(zhù)稱(chēng)，更是以其先進(jìn)的管理，龐的規模，潮流的先導而傲視中國服裝批發(fā)市場(chǎng)，服裝產(chǎn)業(yè)已成為虎門(mén)經(jīng)濟的支柱產(chǎn)業(yè)和形象代表，目前全鎮擁有上規模的制衣廠(chǎng)超過(guò)800家，150人以下的制衣廠(chǎng)超過(guò)4000家，外商廠(chǎng)300多家，另有織布、定型、漂染、拉鏈、刺繡等配套廠(chǎng)50多家，年產(chǎn)服裝1億件（套），它不僅擁有基礎堅實(shí)的生產(chǎn)基地，并且擁有配套齊備的近一平方公里的龐服裝批發(fā)市場(chǎng)，其中有17個(gè)著(zhù)名批發(fā)市場(chǎng)，經(jīng)營(yíng)服裝的商鋪超過(guò)8500多間，整個(gè)虎門(mén)服裝以女裝為主，經(jīng)營(yíng)方式以批發(fā)為主，產(chǎn)品銷(xiāo)往全國各地及爬、東南亞和港澳地區，年內銷(xiāo)售額超過(guò)100億元，其中出口創(chuàng )匯4億美元。
全鎮擁有板房300多家，服裝生產(chǎn)定位以中、低檔為主，從事服裝制造業(yè)人員近幾年萬(wàn)人，服裝銷(xiāo)售人員8萬(wàn)多人，從事與服裝相關(guān)產(chǎn)業(yè)的從業(yè)人員近40萬(wàn)人，虎門(mén)服裝34%出口，11%為來(lái)料加工，55%為國內分鎮。面料70%靠進(jìn)口，國內外著(zhù)名面料廠(chǎng)家在虎門(mén)設立生產(chǎn)、銷(xiāo)售點(diǎn)達800余家。
虎門(mén)服裝行業(yè)際少數或規模的生產(chǎn)工廠(chǎng)外，部分是采取前店后廠(chǎng)的經(jīng)營(yíng)方式，沒(méi)有集中的服裝加工區，全鎮批發(fā)市場(chǎng)的營(yíng)業(yè)時(shí)間為上午8點(diǎn)至下午5點(diǎn)半，批量貨靠提前預訂，批發(fā)市場(chǎng)內基本沒(méi)有倉庫，每天以交易高峰在上午8點(diǎn)至于10點(diǎn)之間，批發(fā)市場(chǎng)外停車(chē)運輸的空間較小。
虎門(mén)的17個(gè)型批發(fā)市場(chǎng)，其中富民、百家為政府報資、管理，其余均為企業(yè)或個(gè)體報資興建。整個(gè)批發(fā)市場(chǎng)形成了以富民批發(fā)市場(chǎng)為龍頭的集中片區，并且定位不同，相對來(lái)講的中低檔為主的批發(fā)市場(chǎng)，效益要好一些。
虎門(mén)服裝批發(fā)市場(chǎng)的特色之一是它的板房。全鎮多家批發(fā)市場(chǎng)一、二、三層為批發(fā)商鋪，四層以上多為板房，主要從事設計、訂貨，也是他們的辦公區域，板房集中，裝飾漂亮，承租率很高。這種形式對于中小從事本文服裝生意的業(yè)主來(lái)講，既避免了量無(wú)目標產(chǎn)品的生產(chǎn)造成積壓，同時(shí)又對客房的需求，信息的掌握能隨時(shí)把握，板房開(kāi)僻，很受業(yè)主的歡迎。
變到虎門(mén)服裝市場(chǎng)的形成，不能不提一下它的歷史源遠�；㈤T(mén)服裝市場(chǎng)的雛形在1976年就已形成，它由早期的漁船出海通過(guò)與港澳的產(chǎn)品交換，出現剩余自用不完，然后外賣(mài)而逐漸形成。經(jīng)過(guò)二十年的發(fā)展，虎門(mén)服裝是先有市場(chǎng)，然后才有政府的規劃管理，尢其是近幾年來(lái)，由于政府的管理控制，注重品牌的形成，虎門(mén)服裝已成為南派服裝的重要代表。
虎門(mén)服裝市場(chǎng)已由“三來(lái)一補”，從加工基地轉變到服裝重鎮和服裝名城，它的服裝市場(chǎng)為載體，前店后廠(chǎng)，相互依存，形成產(chǎn)業(yè)群體，也帶動(dòng)了虎門(mén)整個(gè)經(jīng)濟的發(fā)展。面對未來(lái)，虎門(mén)服裝的建設有“十個(gè)一”的目標：開(kāi)僻一個(gè)千畝的服裝工業(yè)園；辦好一個(gè)服裝市場(chǎng)；辦好一間時(shí)間學(xué)校；出版一本服裝刊物；組建一支時(shí)裝模特隊；辦好一個(gè)時(shí)裝網(wǎng)站；打造一批知名品牌；壯一個(gè)服裝協(xié)會(huì )；辦好一個(gè)型國際服裝交易會(huì )；每年舉辦一次高規模的服裝學(xué)術(shù)研討會(huì )。
二、關(guān)于富民時(shí)裝批發(fā)市場(chǎng)。
富民時(shí)裝批發(fā)市場(chǎng)堪稱(chēng)中國第一號鄉鎮時(shí)裝批發(fā)商。富民的整體設計合理實(shí)用。1993年11月建成，總建筑面積4.5萬(wàn)平方米，樓高九層，共有鋪位1400個(gè)，內設電梯11臺，扶手電梯6臺，并采用旋轉式上落通道，運貨小車(chē)可直抵各層鋪位，非常方便，做為虎門(mén)服裝批發(fā)市場(chǎng)的代表，富民時(shí)裝批發(fā)市場(chǎng)有很多特點(diǎn)：
1、以經(jīng)營(yíng)中低檔服裝為主，分為時(shí)裝區、內衣區、睡衣區、牛仔區、手袋區、箱包區等。
2、有自己的型商務(wù)網(wǎng)站“富民時(shí)裝網(wǎng)”電子商務(wù)運做，通過(guò)網(wǎng)站下車(chē)訂貨、咨詢(xún)。
3、有自己的品牌設計推廣室，有自己的足球俱樂(lè )部。
4、推行全國首批iso9000質(zhì)量認證。
5、工商、稅務(wù)、托運、信息系統完善。
6、有自己的`時(shí)裝模特隊。
7、出版有自己的刊物。
8、租戶(hù)轉讓或轉鋪面，富民管理員收取費用，根據鋪面不同收取價(jià)格不等的費用。
9、有自己的布料批發(fā)市場(chǎng)。
10、每個(gè)商鋪基本上都是前店后廠(chǎng)形式或廠(chǎng)商合一或幾家廠(chǎng)同時(shí)為一家商鋪供貨。
11、沒(méi)有倉庫。
三、關(guān)于稅務(wù)、管理服務(wù)費、租金等。（以黃河香港時(shí)裝城為例）
虎門(mén)的商鋪多以定稅制，應該說(shuō)稅金較少，稅金為1.28元/平方米/月，管理費為15元至此25元/平方米/月（包括空調、保安、衛生、水電、宣傳、廣告等）；租金為55元/平方米至88元/平方米，尚可打折。
四、綜述
虎門(mén)服裝批發(fā)市場(chǎng)的發(fā)展是與其歷史文化和推行科學(xué)管理分不開(kāi)的，并且虎門(mén)服裝注重品牌推廣，形成了產(chǎn)、供、銷(xiāo)一整體體系。由虎門(mén)鎮政府的“十個(gè)一”目標可以看出虎門(mén)服裝批發(fā)市場(chǎng)的未來(lái)趨勢，從建設上，虎門(mén)的面料、輔料市場(chǎng)也是由于服裝市場(chǎng)的形成而帶動(dòng)起來(lái)。沒(méi)有型的倉儲基地，從某種程度上也節省了人力、財力、加速了貨物的運轉，避免了規程；前店后廠(chǎng)的形式，更有其靈活性，而虎門(mén)服裝協(xié)會(huì )對于整個(gè)虎門(mén)服裝的品牌打造與管理，更加出色。
當然，前店后廠(chǎng)的形式的形成有其歷史原因，同時(shí)也有其弊病，但目前對于虎門(mén)服裝業(yè)來(lái)說(shuō)，也是一種較好的形式，其關(guān)鍵在于政府的引導、管理、通過(guò)信息流來(lái)控制物流、人流、資金流。
五、對海城項目的指導意義：
1、板房的集中建立，（涉及到海城加工區的重點(diǎn)定位）。
2、主題服裝批發(fā)市場(chǎng)的定位。
3、建立以發(fā)展自身優(yōu)勢為主以發(fā)展范圍與目標。
4、關(guān)于電子商務(wù)的推廣。
5、數字化服裝工業(yè)的發(fā)展。
6、對業(yè)主的引導與管理。
7、自身品牌的創(chuàng )塑與發(fā)展。
7、投資與理財實(shí)訓報告
投資調查報告7
[前言]
1．調查目的：為了更好地了解市民的理財需求，收集市民更多的理財信息，尋找百姓關(guān)心的理財熱點(diǎn)問(wèn)題，不斷完善金融機構服務(wù)等目的，做了這次調查活動(dòng)。
2．調查方法：我們采取的方法是派發(fā)調查問(wèn)卷，通過(guò)網(wǎng)絡(luò )和書(shū)面文件調查，共派發(fā)書(shū)面問(wèn)卷20份，網(wǎng)絡(luò )郵件問(wèn)卷20份，回復的有效問(wèn)卷共35份。為了覆蓋各個(gè)年齡段及不同工作階層，其中被調查者有50%為本小組成員的家人或同學(xué)（我們能了解詳細信息的），其他為保定市常住居民或暫住人口。數據通過(guò)excel及word錄入，保證統計的有效性！
3．問(wèn)題分析參考了經(jīng)濟觀(guān)察報的一些信息
[正文]
1．數據分析：
通過(guò)我們的調查，得到了一些基本數據分析結果：
調查中18-25歲階段（調查數量8個(gè)），學(xué)歷大部分為本科，平均月收入在1000元以下（絕大部分為在校大學(xué)生）的市民投資承擔的風(fēng)險較小，選擇的投資工具多為定期儲蓄，保險，有少數同學(xué)選擇股票。這部分的投資群體在選擇投資工具時(shí)關(guān)注產(chǎn)品的投資風(fēng)險和收益居多。其理財的主要目標是合理安排資金，極少數是為了資產(chǎn)增值。由于是在校大學(xué)生，他們有足夠的求知欲希望關(guān)注基金，股票，防地產(chǎn)，信托，實(shí)業(yè)投資等比較熱門(mén)的投資方式，并且熱衷于通過(guò)電視，網(wǎng)絡(luò )，銀行客服介紹來(lái)了解理財信息。這部分人的投資回報率多在0-30%之間 ，基于他們的投資風(fēng)險較低，這樣的回報率也在情理之中。
26-36歲階段（調查對象5個(gè)），學(xué)歷不等，平均月收入在2000元左右，多為職場(chǎng)精銳，投資承擔的風(fēng)險上升至一般，選擇的投資工具也各式各樣，這部分的投資群體在選擇投資工具時(shí)也較多關(guān)注產(chǎn)品的投資風(fēng)險和收益，其理財的主要
目標是資產(chǎn)增值，可見(jiàn)資金持有量對居民愿承擔的風(fēng)險極其投資目的有很大的影響。他們熱衷于股票這一時(shí)髦的投資形式并且愿意多了解其信息，了解渠道多種多樣。這部分人的投資回報率有好多為負數，可見(jiàn)其投資熱情有余，經(jīng)驗不足。 37-47歲階段（調查對象9個(gè)），學(xué)歷多為專(zhuān)科，高中，平均月收入相差很大，投資承擔的風(fēng)險較多或一般，選擇的投資工具也是全面開(kāi)花，各個(gè)工具都有涉獵。這部分的投資群體在選擇投資工具時(shí)關(guān)注的方面多了些專(zhuān)業(yè)性，他們較多地選擇了金融機構的信譽(yù)和品牌，以及機構成員是否專(zhuān)業(yè)方面。 其理財的主要目標是資產(chǎn)增值，以及公司需要等其他目標，選擇的投資方式有三種以上，而且希望多了解基金，股票，房地產(chǎn)，實(shí)業(yè)投資等多領(lǐng)域的信息。他們了解的渠道廣泛，從報紙到網(wǎng)絡(luò )都很受青睞，今年以來(lái)他們在投資上的回報率也是各有不同，多為30%左右，可見(jiàn)比較穩定和理智。
48-58歲階段（調查數量8個(gè)），多為大學(xué)生父母的年紀，學(xué)歷以專(zhuān)科和高中為主，平均月收入有很大差距，其投資的風(fēng)險多為一般或較少， 選擇的投資工具多為定期儲蓄，保險，少數房地產(chǎn)和基金。這部分的投資群體在選擇投資工具時(shí)多關(guān)注產(chǎn)品的投資收益和風(fēng)險，其投資目標為合理安排資金，家人教育，資產(chǎn)增值。他們希望多了解保險以及房地產(chǎn)的信息，少數關(guān)注股票和基金，了解方式多種多樣，還增加了戶(hù)外了解的興趣，可能與鄰里及同事間共同話(huà)語(yǔ)的增多，子女的長(cháng)大有關(guān)，投資回報率顯然也不高，比較謹慎。
58歲以上（調查對象5個(gè)），多為老年人，有退伍的老軍人，退休老教師等，學(xué)歷多為初中及以下，有少數高中（專(zhuān)科），退休月收入多在2000元左右，他們的投資多為風(fēng)險程度一般的基金，國債，關(guān)注所投資產(chǎn)品的收益和風(fēng)險，，理財的主要目標為醫療及養老，由于年紀大的問(wèn)題，對新興的理財產(chǎn)品比較懷疑，還是對儲蓄，國債等比較有信心，并且多希望通過(guò)報紙，廣播，電視等來(lái)了解投資信息，回報率多在0-30%之間，相對穩定。
在對銀行服務(wù)的滿(mǎn)意程度調查上得出如下結論（按滿(mǎn)意程度從高到低）：中國工商銀行，中國建設銀行，中國農業(yè)銀行，中國銀行，交通銀行，中國民生銀行，中信銀行，光大銀行，華夏銀行，其他（如郵政儲蓄所）。
2．基本結論：
一、對各種投資方式的分析：
根據以上數據，在證券市場(chǎng)處于不穩定狀態(tài)背景下，居民投資開(kāi)始選擇更為靈活的市場(chǎng)配置。整體仍以定期蓄為主，保險、基金為輔，股票、國債等比重比較小。由此可見(jiàn)，中國居民仍是穩妥地進(jìn)行投資，中國居民總體的風(fēng)險承受能力偏低，在09年經(jīng)濟危機的陰影下，儲蓄成為我們的一種最穩妥合理化的投資方式，更確切的說(shuō)不能算是投資，只能算是避險，股市你是不敢進(jìn)了，你又沒(méi)錢(qián)買(mǎi)房，那就只能把它放在銀行，方便你的`日常使用了。
隨著(zhù)通貨膨脹預期的不斷升溫，資產(chǎn)類(lèi)投資成為人們保值避險的理想化途徑，而股票市場(chǎng)20xx年一直走震蕩勢，作為手頭有點(diǎn)錢(qián)的市民只能望而卻步，錢(qián)來(lái)之不易得好好花！隨著(zhù)中國房?jì)r(jià)的與日俱增，他們會(huì )選擇買(mǎi)房，盡管貸款買(mǎi)房，我們仍承擔加息風(fēng)險，但是房子作為一種特殊的商品，它的價(jià)格具有很強的下跌僵性，就算他下跌中國政府為了維穩也不會(huì )讓他一直跌下去，當然同理也不
會(huì )無(wú)限制的漲！而且現在中國國內一些二線(xiàn)城市的房子有很高的投資價(jià)值，無(wú)論是出租或是自己居住都是不錯的選擇，起碼比你放在銀行讓他被貶值好。
這兩年保險業(yè)發(fā)展迅速！這與他的產(chǎn)品創(chuàng )新是分不開(kāi)的。保險作為一種針對風(fēng)險的投資，對我們人身安全起到重要保障，而且現在的保險都是收益型的保險，可謂是人財雙保！
基金最近幾年也十分受居民推崇，但是由于，近期股市的疲軟表現，激進(jìn)的收益率在近幾個(gè)月中也是差強人意！居民對其投資激情減弱。
國債倒是一種不錯的投資產(chǎn)品，但是其并不受大眾推崇，一是大家對其了解少；二使其投資收益率低。
二、對銀行的建議：
根據網(wǎng)絡(luò )上的相關(guān)調查，居民“最大資產(chǎn)選擇儲蓄”的占比，繼續維持在歷史最低水平，雖然現在大多數人還都選擇定期存款為其投資理財方式之一，但是我們也不難從調查中看到，現在在大多數居民心目中排名第一的仍是工商銀行，排名前四名的是原國有四大行，而其他像中信銀行、華夏銀行一些股份制銀行。則很有人接觸過(guò)，甚至根本沒(méi)聽(tīng)說(shuō)過(guò)！
這就說(shuō)明，銀行作為金融創(chuàng )新的一支主要力量，起租著(zhù)宣傳工作仍有問(wèn)題，內部競爭不足。銀行業(yè)應加快金融創(chuàng )新步伐，以滿(mǎn)足居民對投資產(chǎn)皮多樣化的要求。最好能對一些居民教授相關(guān)知識。
[總結]
在調查報告分析中還看到一些居民投資的缺陷，居民投資方式仍然較單一，居民投資組合中仍是以銀行定期儲蓄為主，在附加一些保險、基金和房地產(chǎn)
等，我自認為在現在這種股市動(dòng)蕩，樓市政策打壓嚴重的情況下，我們應當調整一下投資方案：
1.將購買(mǎi)國債提上日程，將保險、儲蓄與購買(mǎi)國債相結合，應是不錯的選擇！
2．在網(wǎng)上進(jìn)行黃金交易，黃金的買(mǎi)賣(mài)是t 0型的買(mǎi)賣(mài)，比股市要方便快捷，而且其需要的專(zhuān)業(yè)知識比較簡(jiǎn)單！我們可以嘗試！
居民投資的另一個(gè)問(wèn)題就是沒(méi)有主見(jiàn)跟風(fēng)現象嚴重，切記：
不要盲目入市，因為中國股市的漲跌太感性了！如果你不保持理性，就沒(méi)人能救你了。
有房雖好，但不要貪多！中國政府就的時(shí)光的民眾，而不是一個(gè)投機者！ 提防地方商業(yè)欺詐和非法集資！
但此次調查報告仍是讓人欣慰的，金融危機后，我們中國的居民仍能對投資產(chǎn)品很大的需求，希望了解更多的理財產(chǎn)品！這對中國金融市場(chǎng)的發(fā)展將會(huì )起到很大促進(jìn)作用！
投資調查報告8
一、公司基本情況方面的資料
1、公司概要(公司簡(jiǎn)介、公司章程、營(yíng)業(yè)執照、稅務(wù)登記證、組織機構代碼證復印件或掃描件)
2、企業(yè)資質(zhì)和榮譽(yù)（請附相關(guān)證書(shū)復印件）
3、公司歷史沿革
4、公司對外投資情況（請附上有關(guān)的股東會(huì )決議等文件）
5、其他關(guān)聯(lián)公司情況
6、公司重要產(chǎn)權情況
6.1商標情況（請附商標證書(shū)復印件）
6.2土地、房產(chǎn)情況（請附土地使用權證、租房協(xié)議等復印件）
6.3無(wú)形資產(chǎn)評估報告（如有請附上）
7、公司組織機構及管理機制
8、公司及其子公司的股東名稱(chēng)、投資金額、股權比例以及歷年資本的變動(dòng)情況
9、公司員工情況
9.1法定代表人簡(jiǎn)歷（請附資格證明書(shū)及身份證復印件）
9.2公司董事長(cháng)、總經(jīng)理、副總經(jīng)理、主管財務(wù)人員及本次融資業(yè)務(wù)具體經(jīng)辦人員的簡(jiǎn)歷
二、關(guān)于企業(yè)產(chǎn)品和市場(chǎng)情況方面的資料
1、主要產(chǎn)品分析（銷(xiāo)售收入、銷(xiāo)售量、單位售價(jià)、單位成本、毛利率的變化趨勢）
2、營(yíng)銷(xiāo)策略、廣告方案、銷(xiāo)售網(wǎng)絡(luò )、銷(xiāo)售渠道和銷(xiāo)售優(yōu)勢區域
3、產(chǎn)品獲獎證書(shū)、高新技術(shù)產(chǎn)品認定書(shū)情況（請附相關(guān)證書(shū)復印件）
4、主要產(chǎn)品生產(chǎn)流程
5、前10大客戶(hù)的年度銷(xiāo)售額、所占銷(xiāo)售總額的比例、回款情況
6、主要原材料供應商的情況（請附供應合同或者協(xié)議復印件）
7、外銷(xiāo)（出口）的渠道、主要市場(chǎng)和趨勢（請附合同或協(xié)議復印件）
8、公司重大的合同或協(xié)議（請附上復印件）
三、生產(chǎn)及質(zhì)量管理
1、主要的生產(chǎn)設備數量、質(zhì)量狀況、先進(jìn)程度、產(chǎn)能負荷度
2、未來(lái)的主要技術(shù)改造和設備投資規劃
3、生產(chǎn)計劃的制定、協(xié)調質(zhì)量管理獲得的認證、質(zhì)量管理的體系、涉及的領(lǐng)域、質(zhì)量人員的技術(shù)素質(zhì)及關(guān)鍵檢測設備的數量、先進(jìn)程度
4、產(chǎn)品因質(zhì)量問(wèn)題退回及折讓的歷史與現狀
四、技術(shù)及研發(fā)
1、技術(shù)研發(fā)人員的`數量及專(zhuān)業(yè)素質(zhì)
2、近3年新品每年研發(fā)的品種數量、新品的銷(xiāo)售數量、銷(xiāo)售收入以及占總銷(xiāo)售收入的比重
3、企業(yè)產(chǎn)品和競爭對手的產(chǎn)品的技術(shù)性能比較
4、研發(fā)的技術(shù)設備配備情況
5、研發(fā)資金的投入金額
6、研發(fā)的方式（技術(shù)合作、技術(shù)交流、自主研發(fā)）
7、專(zhuān)有技術(shù)與專(zhuān)利技術(shù)
8、當前和以后三年的技術(shù)開(kāi)發(fā)及研發(fā)項目一覽表，并分析其先進(jìn)性及效益
五、行業(yè)和市場(chǎng)情況的資料
1、行業(yè)概況
2、行業(yè)技術(shù)水平及競爭情況
3、行業(yè)管理體制
4、行業(yè)市場(chǎng)狀況
5、行業(yè)市場(chǎng)前景
六、財務(wù)會(huì )計信息情況方面的資料
1、主要會(huì )計政策
1.1存貨計價(jià)方式
1.2固定資產(chǎn)折舊政策
1.3稅務(wù)政策
1.4收入確認方式
1.5壞帳準備金提取方式
1.6企業(yè)內部資金管理方式
1.7結算方式
1.7.1請介紹企業(yè)與上游客戶(hù)（供應商）的結算方式與結算期
1.7.2請介紹企業(yè)與下游客戶(hù)（顧客）的結算方式與結算期
2、近三年的經(jīng)審計的財務(wù)報告或加蓋公章的財務(wù)報表（資產(chǎn)負債表、損益表、現金流量表）
3、如無(wú)法提供審計報告或財務(wù)報表請認真填寫(xiě)下列表格（見(jiàn)附件）
七、同業(yè)競爭與關(guān)聯(lián)交易情況方面的資料
1、同業(yè)競爭情況
2、關(guān)聯(lián)方關(guān)系及其重大交易
八、公司現存訴訟、仲裁事項情況方面的資料
1、公司目前在中國境內外是否涉及/可能涉及刑事訴訟、民事訴訟（包括破產(chǎn)程序）、仲裁或其他任何司法程序、行政程序，并請提供相關(guān)情況說(shuō)明及有關(guān)證明文件。
2、目前即將引起上款所述程序的任何事件（如履行合同過(guò)程中的違約事件、違反法律的情況、合同雙方發(fā)生的爭議、客戶(hù)投訴等）的詳細情況及證明文件。
3、目前尚未執行完畢的仲裁機構、司法機構及行政機構的裁決、判決及決定。
4、涉及公司員工、且尚未處理完畢的工傷、意外、交通事故的情況。
九、環(huán)保方面的情況資料
1、公司所獲得的關(guān)于環(huán)保事宜的證書(shū)、許可及批準文件、以及公司為獲得前述文件向有關(guān)部門(mén)提交的申請材料。
2、公司作出的任何環(huán)境報告副本。
3、政府環(huán)境管理機構發(fā)出的關(guān)于公司環(huán)保事宜的全部通知、決定及評估報告副本。
4、環(huán)保訴訟/糾紛情況說(shuō)明及證明文件。
十、公司相關(guān)政府扶持項目情況
1、公司申請政府資金的項目情況
2、公司申請政府資金獲批的申請報告或可研報告等
十一、本輪融資情況方面的資料
1、融資計劃（包括但不限于）1.1融資金額1.2稀釋股權的比例
2、最近三年公司盈利預測
3、本輪融資及上市時(shí)間安排方面的資料
十二、附件：（如無(wú)法提供審計報告或財務(wù)報表請認真填寫(xiě)下列附件）
近三年簡(jiǎn)要資產(chǎn)負債表匯總表
單位：萬(wàn)元
投資調查報告9
一、盡職調查的目的
簡(jiǎn)單講，盡職調查的根本原因在于信息不對稱(chēng)。融資方的情況只有通過(guò)詳盡的、專(zhuān)業(yè)的調查才能摸清楚。
1、發(fā)現項目或企業(yè)內在價(jià)值
投資者和融資方站在不同的角度分析企業(yè)的內在價(jià)值，往往會(huì )出現偏差，融資方可能高估也可能低估了企業(yè)的內在價(jià)值。因為企業(yè)內在價(jià)值不僅取決于當前的財務(wù)賬面價(jià)值，同時(shí)也取決于未來(lái)的收益。對企業(yè)內在價(jià)值進(jìn)行評估和考量必須建立在盡職調查基礎上。
2、判明潛在的致命缺陷及對預期投資的可能影響
從投資者角度講，盡職調查是風(fēng)險管理的第一步。因為任何項目都存在著(zhù)各種各樣的風(fēng)險，比如，融資方過(guò)往財務(wù)賬冊的準確性；投資之后，公司的主要員工、供應商和顧客是否會(huì )繼續留下來(lái)；相關(guān)資產(chǎn)是否具有融資方賦予的相應價(jià)值；是否存在任何可能導致融資方運營(yíng)或財務(wù)運作出現問(wèn)題的因素。
3、為投資方案設計做準備
融資方通常會(huì )對企業(yè)各項風(fēng)險因素有很清楚的了解，而投資者則沒(méi)有。因而，投資者有必要通過(guò)實(shí)施盡職調查來(lái)補救雙方在信息獲知上的不平衡。一旦通過(guò)盡職調查明確了存在哪些風(fēng)險和法律問(wèn)題，買(mǎi)賣(mài)雙方便可以就相關(guān)風(fēng)險和義務(wù)應由哪方承擔進(jìn)行談判，同時(shí)投資者可以決定在何種條件下繼續進(jìn)行投資活動(dòng)。
二、盡職調查的流程
盡職調查的范圍很廣，調查對象的規模亦千差萬(wàn)別，每一個(gè)盡職調查項目均是獨一無(wú)二的。對于一個(gè)重大投資項目，盡職調查通常需經(jīng)歷以下程序：
立項—成立工作小組—擬定調查計劃—整理/匯總資料—撰寫(xiě)調查報告—內部復核—遞交匯報—歸檔管理—參與投資方案設計。
1專(zhuān)業(yè)人員項目立項后加入工作小組實(shí)施盡職調查2擬訂計劃需建立在充分了解投資目的和目標企業(yè)組織架構基礎上3盡職調查報告必須通過(guò)復核程序后方能提交。
三、盡職調查的方法
1、審閱文件資料
通過(guò)公司工商注冊、財務(wù)報告、業(yè)務(wù)文件、法律合同等各項資料審閱，發(fā)現異常及重大問(wèn)題。
2、參考外部信息
通過(guò)網(wǎng)絡(luò )、行業(yè)雜志、業(yè)內人士等信息渠道，了解公司及其所處行業(yè)的情況。
3、相關(guān)人員訪(fǎng)談
與企業(yè)內部各層級、各職能人員，以及中介機構的充分溝通。
4、企業(yè)實(shí)地調查
查看企業(yè)廠(chǎng)房、土地、設備、產(chǎn)品和存貨等實(shí)物資產(chǎn)。
5、小組內部溝通
調查小組成員來(lái)自不同背景及專(zhuān)業(yè)，其相互溝通也是達成調查目的的方法。
四、盡職調查遵循的原則
1證偽原則
站在“中立偏疑”的立場(chǎng)，循著(zhù)“問(wèn)題-懷疑-取證”的思路展開(kāi)盡職調查，用經(jīng)驗和事實(shí)來(lái)發(fā)覺(jué)目標企業(yè)的投資價(jià)值。
2實(shí)事求是原則
要求投資經(jīng)理依據私募股權投資機構的投資理念和標準，在客觀(guān)公正的立場(chǎng)上對目標進(jìn)行調查，如實(shí)反映目標企業(yè)的真實(shí)情況。
3事必躬親原則
要求投資經(jīng)理一定要親臨目標企業(yè)現場(chǎng)，進(jìn)行實(shí)地考察、訪(fǎng)談，親身體驗和感受，而不是根據道聽(tīng)途說(shuō)下判斷。
4突出重點(diǎn)原則
需要投資經(jīng)理發(fā)現并重點(diǎn)調查目標企業(yè)的技術(shù)或產(chǎn)品特點(diǎn)，避免陷入眉毛胡子一把抓的境地。
5以人為本原則
要求投資經(jīng)理在對目標企業(yè)從技術(shù)、產(chǎn)品、市場(chǎng)等方面進(jìn)行全面考察的同時(shí)，重點(diǎn)注意對管理團隊的創(chuàng )新能力、管理能力、誠信程度的評判。
6橫向比較原則
需要投資經(jīng)理對同行業(yè)的國內外企業(yè)發(fā)展情況，尤其是結合該行業(yè)已上市公司在證券市場(chǎng)上的表現進(jìn)行比較分析，以期發(fā)展目標企業(yè)的投資價(jià)值。
第一部分：公司背景情況
一、公司歷史演變調查
1調查目標
�。�1）了解公司歷史上的重大事件，檢查其對公司的發(fā)展演變和企業(yè)文化形成的重大影響；
�。�2）對公司成立時(shí)間較長(cháng)的企業(yè)，歷史演變較為復雜，著(zhù)重考察企業(yè)歷史演變發(fā)展邏輯合理性。
2調查程序
�。�1）獲取公司所在行業(yè)管理體制歷次改革的有關(guān)資料，調查行業(yè)管理體制的變化對公司的影響；
�。�2）獲取公司歷次產(chǎn)品、技術(shù)改造、管理能力等方面的變動(dòng)及獲獎情況的有關(guān)資料，判斷公司核心競爭力在行業(yè)內地位的變化；
�。�3）調查公司歷史上有重大影響的人事變動(dòng)，判斷核心管理者的去留已經(jīng)和可能對公司產(chǎn)生的重大影響；
�。�4）審查公司歷史上是否存在重大的違反法規行為以及受到重大處罰的情況，判斷其影響是否已經(jīng)消除。
3調查結論
�。�1）公司歷史演變定性判斷（復雜與否）
�。�2）歷史演變對公司未來(lái)發(fā)展有無(wú)實(shí)質(zhì)性影響（體制、人員、技術(shù)演變）
二、股東變更情況調查
1調查目標
�。�1）股東是否符合有關(guān)法律法規的規范；
�。�2）公司股東變更的行為和程序是否合法、規范。
2調查程序
�。�1）編制公司股本結構變化表，檢查公司歷次股份總額及其結構變化的原因及對公司業(yè)務(wù)、管理和經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jì)的影響；
�。�2）取得公司的股東名冊，查看發(fā)起人或股東人數、住所、出資比例是否符合法律、法規和有關(guān)規定；
�。�3）追溯調查公司的實(shí)質(zhì)控制人，查看其業(yè)務(wù)、資產(chǎn)情況是否對公司的產(chǎn)供銷(xiāo)以及市場(chǎng)競爭力產(chǎn)生直接或間接的影響；
�。�4）檢查公司自然人持股的有關(guān)情況，關(guān)注其在公司的任職及其親屬的投資情況；如果單個(gè)自然人持股比例較大，還應檢查是否存在其他人通過(guò)此人間接持股的情況，而可能引起潛在的股權糾紛；
�。�5）檢查公司是否發(fā)行過(guò)內部職工股，是否有工會(huì )持股或職工持股會(huì )持股； （6）調查公司的股份是否由于質(zhì)押或其他爭議而被凍結或被拍賣(mài)而發(fā)生轉移，并導致股權結構發(fā)生變化；
�。�7）獲取公司與股本結構變化有關(guān)的驗資、評估和審計報告，審查公司注冊資本的增減變化以及股本結構的變化的程序是否合乎法律規范，涉及國有企業(yè)，股權變革是否有國資批復文件；
�。�8）相關(guān)股東變更資料取得當地工商資料為準。
3調查結論
�。�1）股東及實(shí)際控制人是否有較大變化；
�。�2）自然人持股在公司任職及外部任職情況；
�。�3）股本變動(dòng)的驗資、評估及審計是否齊全，涉及國有企業(yè)，股權變革是否有國資批復文件。
三、公司治理結構調查
1調查目標
�。�1）公司章程及草案是否合法合規；
�。�2）股東大會(huì )、董事會(huì )、監事會(huì )的設立、運作的實(shí)質(zhì)性判斷；
�。�3）董事、監事、高級管理人員任職及變動(dòng)是否合法合規。 2調查程序
�。�1）查閱股東大會(huì )的會(huì )議記錄、董事會(huì )的會(huì )議記錄，確定公司章程及草案的制定和修改過(guò)程是否履行了法定程序，其內容是否與《公司法》等相抵觸；
�。�2）確認公司是否具有健全的股東會(huì )、董事會(huì )、監事會(huì )的議事規則及其合規性；
�。�3）查閱公司歷次的股東會(huì )、董事會(huì )、監事會(huì )的會(huì )議記錄，確認其決議內容、尤其是確認董事會(huì )的對外擔保、重大投資、融資及經(jīng)營(yíng)決策符合公司章程的規定；通過(guò)會(huì )議記錄了解公司重要管理人員的變化；
�。�4）確認董事、經(jīng)理是否挪用公司資金或者將公司資金借貸給他人；是否以公司資產(chǎn)為本公司的股東或者其他個(gè)人債務(wù)提供擔保；是否自營(yíng)或者為他人經(jīng)營(yíng)與公司同類(lèi)的營(yíng)業(yè)或者從事?lián)p害公司利益的其他活動(dòng)；
�。�5）考察公司高級管理人員的激勵與約束機制，如設置股票期權，判斷這些機制是否有利于吸引人才，保持高級管理人員的穩定。
四、組織結構調查
1調查目標
�。�1）全面了解公司主要股東（追溯到實(shí)質(zhì)控制人）及整個(gè)集團的所有相關(guān)企業(yè)的業(yè)務(wù)和財務(wù)情況，查找可能產(chǎn)生同業(yè)競爭和關(guān)聯(lián)交易的關(guān)聯(lián)方；
�。�2）了解公司內部組織結構模式的設置對公司實(shí)現經(jīng)營(yíng)管理目標的影響。
2調查程序
�。�1）畫(huà)出整個(gè)集團的組織構架圖，標明各經(jīng)營(yíng)實(shí)體之間的具體組織聯(lián)系；
�。�2）畫(huà)出公司組織結構設置圖，并以實(shí)線(xiàn)和虛線(xiàn)標明各機構之間的權力和信息溝通關(guān)系，分析其設計的合理性和運行的有效性；
�。�3）與管理層有關(guān)人員進(jìn)行討論，進(jìn)一步獲得公司組織結構設置方面、運行方面情況的資料。
五、管理團隊調查
1調查目標
�。�1）主要管理層（包括董事會(huì )成員、監事會(huì )成員、總裁、副總裁以及財務(wù)總監等高級管理人員）是否正直、誠信；
�。�2）主要管理層是否具有與發(fā)展公司需要相匹配的開(kāi)拓精神和經(jīng)營(yíng)管理能力；
�。�3）了解關(guān)鍵管理人員的選聘、考核和離職情況，及其程序是否合法；
�。�4）了解公司與主要管理人員有關(guān)的激勵和約束機制，及其對公司經(jīng)營(yíng)和長(cháng)遠發(fā)展的影響。
2調查程序
�。�1）取得主要管理人員學(xué)歷和從業(yè)經(jīng)歷簡(jiǎn)況，對核心人員要取得其詳細資料，尤其要關(guān)注主要成員在本行業(yè)的的執業(yè)經(jīng)驗和記錄；
�。�2）與公司主要管理人員就企業(yè)發(fā)展、公司文化、競爭對手、個(gè)人發(fā)展與公司發(fā)展的關(guān)系等主題進(jìn)行單獨的會(huì )談；
�。�3）調查過(guò)去三年中公司關(guān)鍵管理人員離職的情況，調查其辭職的真實(shí)原因；
�。�4）調查公司董事是否遵守“競業(yè)禁止”的規定；
�。�5）與公司職員進(jìn)行交流，獲取其對管理團隊以及企業(yè)文化貫徹情況的直觀(guān)感受；
�。�6）調查公司內部管理制度規定、年度經(jīng)營(yíng)責任書(shū)，了解公司是否制定經(jīng)濟責任考核體系，特別考核體系的落實(shí)情況；
�。�7）了解公司為高級管理者制定的薪酬方案，持有股份及其變動(dòng)情況；
�。�8）調查主要管理者是否不適當的兼職，并說(shuō)明必要的兼職是否會(huì )對其工作產(chǎn)生影響。
六、業(yè)務(wù)發(fā)展戰略與目標
1調查目標
�。�1）調查公司業(yè)務(wù)發(fā)展目標與現有業(yè)務(wù)的關(guān)系；
�。�2）調查公司業(yè)務(wù)發(fā)展目標實(shí)現的可行性、風(fēng)險。
2調查程序
查閱公司的發(fā)展規劃、年度工作計劃等資料，或與經(jīng)營(yíng)決策層訪(fǎng)談，得到以下的信息：
�。�1）公司發(fā)展目標的定位，包括長(cháng)遠發(fā)展戰略、具體業(yè)務(wù)計劃；
�。�2）公司發(fā)展目標與現有業(yè)務(wù)間的關(guān)系；
�。�3）公司實(shí)現業(yè)務(wù)發(fā)展目標中可能存在的潛在風(fēng)險，包括法律障礙等；
�。�4）公司實(shí)現未來(lái)發(fā)展計劃的主要經(jīng)營(yíng)理念或模式、假設條件、實(shí)現步驟、面臨的主要問(wèn)題等。
第二部分：行業(yè)和業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)調查
一、行業(yè)及競爭者調查
1調查目標
�。�1）調查公司所處行業(yè)的現狀及發(fā)展前景；
�。�2）調查公司所處行業(yè)發(fā)展驅動(dòng)因素與本質(zhì)；
�。�3）調查公司提供的產(chǎn)品（服務(wù)）較之同行業(yè)可比公司的競爭地位；
4）調查公司主要經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的合法性。
2調查程序
�。�1）查閱權威機構的統計資料和研究報告（如國家計委、經(jīng)貿委、行業(yè)協(xié) 會(huì )、國務(wù)院研究發(fā)展中心或其他研究機構），調查公司所處行業(yè)國內、外的發(fā)展現狀與前景，分析影響其行業(yè)發(fā)展的有利、不利因素。
�。�2）調查公司所處行業(yè)內企業(yè)是否受到國家宏觀(guān)控制，如果是，其產(chǎn)品定 價(jià)是否受到限制？是否享受優(yōu)惠政策？
�。�3）調查公司所處行業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈情況，公司所處鏈條環(huán)節情況；
�。�4）了解公司所處行業(yè)的進(jìn)入壁壘，包括規模經(jīng)濟、資本投入、技術(shù)水平、環(huán)境保護或行業(yè)管理機構授予的特許經(jīng)營(yíng)權等方面，分析其對公司核心競爭力的影響；
�。�5）了解公司所處行業(yè)的整體特征，是屬于資金、技術(shù)、勞動(dòng)密集型產(chǎn)業(yè)；了解該行業(yè)對技術(shù)（或對資金、勞動(dòng)力等要素）的依賴(lài)程度、技術(shù)的成熟度；了解該行業(yè)公司是否需要大量的研究開(kāi)發(fā)支出、巨額的廣告營(yíng)銷(xiāo)費用；是否應收賬款周轉慢；產(chǎn)品價(jià)格的變動(dòng)特征；出口占總銷(xiāo)售的比例等方面。
�。�6）調查公司近三年內銷(xiāo)售產(chǎn)品所處的生命周期階段，是處于導入期、成長(cháng)期、成熟期、衰退期中的哪個(gè)階段？調查公司產(chǎn)品的壽命。
�。�7）查閱國家的產(chǎn)業(yè)結構調整政策、公司相關(guān)財務(wù)資料和發(fā)展規劃文件，獲取或編制公司最近幾個(gè)會(huì )計年度主要產(chǎn)品產(chǎn)銷(xiāo)量明細表，了解公司產(chǎn)品結構構成；了解公司未來(lái)產(chǎn)品結構調整的方向。
�。�8）查閱權威機構的研究報告和統計資料，調查影響公司產(chǎn)品需求的相關(guān)因素以及產(chǎn)品需求的變化趨勢，分析未來(lái)幾年該產(chǎn)品的需求狀況、市場(chǎng)容量；獲取公司所處行業(yè)中該產(chǎn)品的現有生產(chǎn)能力、未來(lái)幾年生產(chǎn)能力的變化數據；所處行業(yè)是否因過(guò)多受到國家政策、技術(shù)進(jìn)步、可替代產(chǎn)品的沖擊等外部因素影響而具有較大的脆弱性。
�。�9）對公司產(chǎn)品價(jià)格變動(dòng)作出預測；
�。�10）調查可替代產(chǎn)品的價(jià)格和供應狀況，調查公司產(chǎn)品目前或在可合理預計的將來(lái)多大程度上受到進(jìn)口同類(lèi)產(chǎn)品的沖擊；
�。�11）對公司現有與潛在的競爭者調查，應包括但不限于整個(gè)產(chǎn)品市場(chǎng)容量、競爭者數量、公司與市場(chǎng)競爭者各自的市場(chǎng)份額；對公司與競爭者的比較應包括相對產(chǎn)品質(zhì)量、相對價(jià)格、相對成本、相對的產(chǎn)品形象及公司聲譽(yù)等（見(jiàn)附表）。對公司目前、未來(lái)的市場(chǎng)地位作出描述和判斷；
�。�12）利用各大證券報、主要證券類(lèi)網(wǎng)站披露的公開(kāi)信息，與已上市公司進(jìn)行比較分析。選擇5-10家產(chǎn)品結構、生產(chǎn)工藝相同的公司，以這些公司近幾年的數據為基礎，至少在生產(chǎn)能力、生產(chǎn)技術(shù)的先進(jìn)性、關(guān)鍵設備的先進(jìn)性、銷(xiāo)售收入、銷(xiāo)售的地理分布、主要產(chǎn)品銷(xiāo)售價(jià)格與主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤率、行業(yè)平均銷(xiāo)售價(jià)格與主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤率等方面進(jìn)行比較。
二、采購環(huán)節業(yè)務(wù)調查
1調查目標
�。�1）調查公司供應方市場(chǎng)、采購政策及主要的供應商；
�。�2）調查公司采購業(yè)務(wù)涉及的訴訟及關(guān)聯(lián)交易。
2調查程序
�。�1）調查供應方市場(chǎng)的競爭狀況，是競爭、還是壟斷，是否存在特許經(jīng)營(yíng) 權等方面因素使得供應方市場(chǎng)有較高的進(jìn)入壁壘；
�。�2）與采購部門(mén)人員、主要供應商溝通，調查公司生產(chǎn)必須的原材料、重要輔助材料等的采購是否受到資源或其他因素的限制；
�。�3）了解公司主要的供應商（至少前5名），計算最近三個(gè)會(huì )計年度公司向主要供應商的采購金額、占公司、同類(lèi)原材料采購金額、總采購金額比例，是否存在嚴重依賴(lài)個(gè)別供應商的情況；
�。�4）與采購部門(mén)人員、主要供應商溝通，調查公司主要供應商與公司的地理距離，分析最近幾年原材料成本構成，關(guān)注運輸費用占采購成本中的比重；
�。�5）與采購部門(mén)人員溝通，了解公司是否建立了供應商考評制度；
�。�6）調查公司與主要供應商的資金結算情況，是否及時(shí)結清貨款，是否存在以實(shí)物抵債的現象；
�。�7）查閱權威機構的研究報告和統計資料，調查公司主要原材料的市場(chǎng)供求狀況，查閱公司產(chǎn)品成本計算單，定量分析主要原材料、動(dòng)力漲價(jià)對公司生產(chǎn)成本的影響；
�。�8）與采購部門(mén)與生產(chǎn)計劃部門(mén)人員溝通，調查公司采購部門(mén)與生產(chǎn)計劃部門(mén)的銜接情況，關(guān)注是否存在嚴重的原材料缺貨風(fēng)險，是否存在原材料積壓風(fēng)險；
�。�9）與主要供應商、公司律師溝通，調查公司與主要供應商之間是否存在重大訴訟或糾紛；
�。�10）如果存在影響成本的重大關(guān)聯(lián)采購，判斷關(guān)聯(lián)采購的定價(jià)是否合理，是否存在大股東與公司之間的利潤輸送或資金轉移的現象。
三、生產(chǎn)環(huán)節業(yè)務(wù)調查
1調查目標
�。�1）調查公司生產(chǎn)工藝、生產(chǎn)能力、實(shí)際產(chǎn)量；
�。�2）調查公司生產(chǎn)組織、保障；
�。�3）成本分析；
�。�4）調查公司生產(chǎn)的質(zhì)量控制、安全、環(huán)保。
2調查程序
�。�1）調查公司生產(chǎn)過(guò)程的組織形式，是屬于個(gè)別制造或小批量生產(chǎn)；大批量生產(chǎn)或用裝配線(xiàn)生產(chǎn)；用流水線(xiàn)生產(chǎn)；
�。�2）了解公司各項主要產(chǎn)品生產(chǎn)工藝，獲取公司產(chǎn)品生產(chǎn)工藝流程圖，調查公司行業(yè)中工藝、技術(shù)方面的領(lǐng)先程度；
�。�3）調查公司主要產(chǎn)品的設計生產(chǎn)能力、最近幾個(gè)會(huì )計年度的實(shí)際生產(chǎn)能力以及主要競爭者的實(shí)際生產(chǎn)能力，進(jìn)行盈虧平衡分析，計算出盈虧平衡時(shí)的生產(chǎn)產(chǎn)量，并與各年的實(shí)際生產(chǎn)量比較；
�。�4）與生產(chǎn)部門(mén)人員溝通，調查公司生產(chǎn)各環(huán)節中是否存在瓶頸？是否存在某種原材料的供應、部分生產(chǎn)環(huán)節的生產(chǎn)不穩定或生產(chǎn)能力不足而制約了企業(yè)的生產(chǎn)能力；
�。�5）與生產(chǎn)部門(mén)人員溝通，調查公司的生產(chǎn)是否受到能源、技術(shù)、人員等客觀(guān)因素的限制；
�。�6）采用現場(chǎng)察勘的方法，調查公司主要設備的產(chǎn)地、購入時(shí)間，機器設備的成新率，是否處于良好狀態(tài)，預計尚可使用的時(shí)間；現有的生產(chǎn)能力及利用情況，是否有大量閑置的設備和生產(chǎn)能力；
�。�7）調查公司是否存在設備抵押貸款的情形。如有，查閱或查詢(xún)借款合同的條款及還款情況，判斷預期債務(wù)是否會(huì )對公司的生產(chǎn)保障構成影響；
�。�8）制造成本的橫向比較。查閱公司歷年來(lái)產(chǎn)品成本計算單、同類(lèi)公司數據，分析公司較同行業(yè)公司在成本方面的競爭地位；
�。�9）制造成本的縱向比較。獲取或編制公司最近幾個(gè)會(huì )計年度主要產(chǎn)品（服務(wù)）的毛利率、貢獻毛利占當期主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤的比重指標，分析公司主要產(chǎn)品的盈利能力；如果某項產(chǎn)品在銷(xiāo)售價(jià)格未發(fā)生重大變化時(shí)，某一期的毛利率出現異常，分析單位成本中直接材料、直接人工、燃料及動(dòng)力、制造費用等成本要素的變動(dòng)情況，確認成本的真實(shí)發(fā)生；
�。�10）與公司質(zhì)量管理部門(mén)人員溝通、現場(chǎng)實(shí)地考察、查閱公司內部生產(chǎn)管理規定，調查公司的質(zhì)量控制政策、質(zhì)量管理的組織設置及實(shí)施情況；
�。�11）調查公司保障安全生產(chǎn)的措施，成立以來(lái)是否發(fā)生過(guò)重大的安全事故；
�。�12）了解公司生產(chǎn)工藝中三廢的排放情況，查閱省一級的環(huán)境保護局出具的函件，調查公司的生產(chǎn)工藝是否符合有關(guān)環(huán)境保護的要求，調查公司最近3年是否發(fā)生過(guò)環(huán)境污染事故，是否存在因環(huán)保問(wèn)題而被處罰的情形；
�。�13）查閱省一級的質(zhì)量技術(shù)監督局文件，調查公司產(chǎn)品是否符合行業(yè)標準，是否因產(chǎn)品質(zhì)量問(wèn)題受過(guò)質(zhì)量技術(shù)監督部門(mén)的處罰。
四、銷(xiāo)售環(huán)節業(yè)務(wù)調查
1調查目標
�。�1）調查公司營(yíng)銷(xiāo)網(wǎng)絡(luò )的建設及運行情況；
�。�2）調查公司產(chǎn)品商標的權屬及合規性；
�。�3）調查公司銷(xiāo)售回款、存貨積壓情況；
�。�4）調查公司銷(xiāo)售業(yè)務(wù)涉及的訴訟及關(guān)聯(lián)交易。
2調查程序
�。�1）了解公司的分銷(xiāo)渠道，對自營(yíng)零售的，調查公司銷(xiāo)售專(zhuān)賣(mài)店的設置；對通過(guò)批發(fā)商進(jìn)行銷(xiāo)售的，調查經(jīng)銷(xiāo)或代理協(xié)議，是否全部委托銷(xiāo)售代理而導致銷(xiāo)售失控？
�。�2）查閱國家工商行政管理局商標局的商標注冊證，調查公司是否是其主要產(chǎn)品的商標注冊人；
�。�3）查閱國家質(zhì)量技術(shù)監督局或省一級的質(zhì)量技術(shù)監督局的證明或其他有關(guān)批復，調查公司的產(chǎn)品質(zhì)量是否執行了國家標準或行業(yè)標準，近3年是否因違反有關(guān)產(chǎn)品質(zhì)量和技術(shù)監督方面的法律、法規而受到處罰；
�。�4）是否存在假冒偽劣產(chǎn)品，打假力度如何；
�。�5）調查公司的主要競爭者及各自的競爭優(yōu)勢，從權威統計機構獲取公司產(chǎn)品與其主要競爭者產(chǎn)品的市場(chǎng)占有率資料；
�。�6）獲取或編制公司近幾個(gè)會(huì )計年度各項產(chǎn)品占銷(xiāo)售總收入比重明細表、各項產(chǎn)品產(chǎn)銷(xiāo)率明細表；
�。�7）獲取公司近幾個(gè)會(huì )計年度對主要客戶(hù)（至少前5名）的銷(xiāo)售額、占年度銷(xiāo)售總額的比例及回款情況，調查其客戶(hù)基礎是否薄弱，是否過(guò)分依賴(lài)某一客戶(hù)而連帶受到客戶(hù)所受風(fēng)險的影響；分析其主要客戶(hù)的回款情況，是否存在以實(shí)物抵債的現象；
�。�8）獲取近幾個(gè)會(huì )計年度按區域分布的的銷(xiāo)售記錄，分析公司銷(xiāo)售區域局限化現象是否明顯，產(chǎn)品的銷(xiāo)售是否受到地方保護主義的影響；
�。�9）是否存在會(huì )計期末銷(xiāo)售收入的異常增長(cháng)，采取追查至會(huì )計期末幾筆大額的收入確認憑證、審閱復核會(huì )計師期后事項的工作底稿等程序，判斷是否屬于虛開(kāi)發(fā)票、虛增收入的情形；
�。�10）是否存在異常大額的銷(xiāo)售退回，查閱銷(xiāo)售合同、銷(xiāo)售部門(mén)與客戶(hù)對銷(xiāo)售退回的處理意見(jiàn)等資料，判斷銷(xiāo)售退回的真實(shí)性；
�。�11）測算公司最近幾個(gè)會(huì )計年度的應收賬款周轉率，調查公司壞賬、呆賬風(fēng)險的大��；
�。�12）對于銷(xiāo)售集中于單個(gè)或少數幾個(gè)大客戶(hù)的情況，需追查銷(xiāo)貨合同、銷(xiāo)貨發(fā)票、產(chǎn)品出庫單、銀行進(jìn)賬單，或函證的方法以確定銷(xiāo)售業(yè)務(wù)發(fā)生的真實(shí)性。如果該項銷(xiāo)售系出口，尚需追查出口報關(guān)單、結匯水單等資料，以確定銷(xiāo)售業(yè)務(wù)發(fā)生的真實(shí)性；
�。�13）查閱會(huì )計師的工作底稿，調查是否存在大量的殘次、陳舊、冷背、積壓的存貨；與會(huì )計師溝通存貨跌價(jià)準備是否足額計提？計算公司最近幾個(gè)會(huì )計年度產(chǎn)成品周轉率，并與同行業(yè)可比公司比較；
�。�14）抽查部分重大銷(xiāo)售合同，檢查有無(wú)限制性條款，如產(chǎn)品須經(jīng)安裝或檢修、有特定的退貨權、采用代銷(xiāo)或寄銷(xiāo)的方式；
�。�15）調查關(guān)聯(lián)銷(xiāo)售的`情況。如果存在對主營(yíng)業(yè)務(wù)收入有重大貢獻的關(guān)聯(lián)銷(xiāo)售，抽查不同時(shí)點(diǎn)的關(guān)聯(lián)銷(xiāo)售合同，獲取關(guān)聯(lián)銷(xiāo)售的定價(jià)數據，分析不同時(shí)點(diǎn)的銷(xiāo)售價(jià)格的變動(dòng)，并與同類(lèi)產(chǎn)品當時(shí)市場(chǎng)公允價(jià)格比較。如果存在異常，分析其對收入的影響，分析關(guān)聯(lián)銷(xiāo)售定價(jià)是否合理，是否存在大股東與公司之間的利潤輸送或資金轉移的現象。
五、技術(shù)與研發(fā)調查
1調查目標
�。�1）調查公司專(zhuān)利、非專(zhuān)利技術(shù)；
�。�2）調查公司研發(fā)機構、人員、資金投入；
�。�3）調查公司正在研發(fā)的項目；
2調查程序
�。�1）了解公司的行業(yè)技術(shù)標準，是否有國家標準、國際標準；
�。�2）調查公司核心技術(shù)的選擇。調查公司較同行業(yè)其他企業(yè)在技術(shù)方面的領(lǐng)先程度。關(guān)注其核心技術(shù)是否為其他新技術(shù)所取代；
�。�3）獲取公司專(zhuān)利技術(shù)、非專(zhuān)利技術(shù)等權利證書(shū)、在有權管理部門(mén)的登記文件以及相關(guān)協(xié)議，了解公司的專(zhuān)利技術(shù)、非專(zhuān)利技術(shù)有哪些？了解公司和新技術(shù)的來(lái)源，是屬于自主開(kāi)發(fā)、股東投資、購買(mǎi)或及擁有使用權。調查公司對于上述技術(shù)擁有的權限，并且關(guān)注公司是否存在與上述技術(shù)相關(guān)的重大糾紛，核心技術(shù)是否超過(guò)法律保護期限；
�。�4）了解公司是否建立了相應的機制保障與主要產(chǎn)品生產(chǎn)相關(guān)的非專(zhuān)利技術(shù)不被泄漏。
�。�5）了解研發(fā)機構設置，獲取公司目前的研發(fā)人員構成、近幾年來(lái)用于研究開(kāi)發(fā)的支出、研發(fā)支出占銷(xiāo)售收入的比重等數據；
�。�6）了解公司是否存在與科研院所的合作開(kāi)發(fā)，有哪些機構，合作項目有哪些，合作方式，合作項目的進(jìn)展情況；
�。�7）了解公司研究人員的薪酬情況，包括公司核心技術(shù)人員的薪酬水平、公司主要競爭者（國內、外公司）同類(lèi)技術(shù)人員的薪酬水平。了解公司研究人員歷年來(lái)的流失情況，公司是否實(shí)行了包括股權激勵的其他激勵措施；
�。�8）調查公司新產(chǎn)品研究開(kāi)發(fā)周期（從產(chǎn)品開(kāi)發(fā)到進(jìn)入市場(chǎng)的周期），主要研發(fā)項目的進(jìn)展情況，并對項目的市場(chǎng)需求做出描述。
六、商業(yè)模式調查
1調研目標
�。�1）行業(yè)商業(yè)模式的演變與創(chuàng )新；
�。�2）公司現有商業(yè)模式及未來(lái)創(chuàng )新模式；
�。�3）通過(guò)商業(yè)模式理解與評估企業(yè)價(jià)值。
2調查程序
�。�1）企業(yè)商業(yè)模式主要指是一種包含了一系列要素及其關(guān)系的概念性工具，用以闡明某個(gè)特定實(shí)體的商業(yè)邏輯。它描述了公司所能為客戶(hù)提供的價(jià)值以及公司的內部結構、合作伙伴網(wǎng)絡(luò )和關(guān)系資本等用以實(shí)現（創(chuàng )造、推銷(xiāo)和交付）這一價(jià)值并產(chǎn)生可持續盈利收入的要素；
�。�2）商業(yè)模式參考模型主要九個(gè)要素：價(jià)值主張；消費者目標群體；分銷(xiāo)渠道；客戶(hù)關(guān)系；價(jià)值配置；核心能力；合伙伙伴網(wǎng)絡(luò )；成本結構；收入模式等。
�。�3）結合公司所處行業(yè)發(fā)展歷程及行業(yè)內的企業(yè)商業(yè)模式演變發(fā)展，分析行業(yè)內商業(yè)模式演變歷程，及未來(lái)新的創(chuàng )新商業(yè)模式；
�。�4）通過(guò)公司高管訪(fǎng)談及上述采購、生產(chǎn)、銷(xiāo)售、研發(fā)等情況及公司發(fā)展戰略資料了解公司現有的商業(yè)模式，以及行業(yè)內是否具有創(chuàng )新性，其商業(yè)模式其他企業(yè)是否能夠容易模仿和超越；
�。�5）確認公司未來(lái)商業(yè)模式發(fā)展方向，及對商業(yè)模式創(chuàng )新采取的準備行動(dòng)；
�。�6）結合公司的商業(yè)模式的定位，及行業(yè)內的標桿企業(yè)對比，評估公司未來(lái)公司價(jià)值。
第三部分：法律調查
一、獨立性調查
1調查目標
公司與具有實(shí)際控制權的法人或其他組織及其關(guān)聯(lián)企業(yè)是否做到人員、財務(wù)、機構、業(yè)務(wù)獨立以及資產(chǎn)完整。
2調查程序
�。�1）公司的業(yè)務(wù)是否獨立于股東單位及其他關(guān)聯(lián)方：獲取股東單位及其他關(guān)聯(lián)方的營(yíng)業(yè)執照、公司與關(guān)聯(lián)方簽定的所有業(yè)務(wù)協(xié)議，檢查公司與關(guān)聯(lián)方的業(yè)務(wù)是否存在上下游關(guān)系；
�。�2）公司是否具有獨立完整的供應、生產(chǎn)、銷(xiāo)售系統：調查公司的部門(mén)設置，檢查原材料的采購部門(mén)、生產(chǎn)部門(mén)、銷(xiāo)售部門(mén)是否與關(guān)聯(lián)方分開(kāi)，檢查發(fā)起人與關(guān)聯(lián)方的采購人員、生產(chǎn)人員、銷(xiāo)售人員是否相互獨立，有無(wú)兼職現象；檢查所有采購、銷(xiāo)售或委托加工協(xié)議，確認是否存在委托關(guān)聯(lián)方采購、銷(xiāo)售或委托加工的情況；獲取公司的采購、銷(xiāo)售帳戶(hù)，檢查原材料的采購、貨物銷(xiāo)售是否與關(guān)聯(lián)方帳務(wù)分離；
�。�3）如供應、生產(chǎn)、銷(xiāo)售環(huán)節以及商標權等在短期內難以獨立，公司與控股股東或其他關(guān)聯(lián)方是否以合同形式明確雙方的權利義務(wù)關(guān)系：獲取公司與控股股東或其他關(guān)聯(lián)方簽定的如下協(xié)議：綜合服務(wù)協(xié)議、委托加工協(xié)議、委托銷(xiāo)售協(xié)議、商標許可協(xié)議、其他業(yè)務(wù)合作或許可協(xié)議；上述合同是否明確了雙方的權利義務(wù)；
�。�4）擁有的房產(chǎn)及土地使用權、商標、專(zhuān)利技術(shù)、特許經(jīng)營(yíng)權等無(wú)形資產(chǎn)的情況：獲取產(chǎn)權證書(shū)、土地使用證書(shū)、商標注冊證明、專(zhuān)利證書(shū)、特許經(jīng)營(yíng)證書(shū)等，其所有人、使用者是否合法；
�。�5）公司有無(wú)租賃房屋、土地使用權等情況，租賃是否合法有效：檢查有關(guān)房屋、土地其所有權證明，有租賃的，對相關(guān)租賃協(xié)議進(jìn)行檢查；
�。�6）檢查主要設備的產(chǎn)權歸屬：檢查固定資產(chǎn)帳戶(hù)，對其產(chǎn)權歸屬進(jìn)行調查，并調查有無(wú)抵押發(fā)生；
�。�7）是否存在產(chǎn)權糾紛或潛在糾紛；
�。�8）公司對其主要財產(chǎn)的所有權或使用權的行使有無(wú)限制，是否存在主要財產(chǎn)被擔�；蛘咂渌麢嗬芟拗频那闆r；
�。�9）是否存在“兩塊牌子、一套人馬”，混合經(jīng)營(yíng)、合署辦公的情況；
�。�10）控股股東和政府部門(mén)推薦董事和經(jīng)理人選是否通過(guò)合法程序進(jìn)行，公司董事長(cháng)是否不由主要股東或控股股東法定代表人兼任，公司經(jīng)理、副經(jīng)理、財務(wù)負責人、營(yíng)銷(xiāo)負責人、董事會(huì )秘書(shū)等高級管理人員是否在本單位領(lǐng)取薪酬，是否不在股東單位兼職；
�。�11）公司是否已按有關(guān)規定建立和健全了組織機構，是否與控股股東相互獨立；
�。�12）公司是否設立了獨立的財務(wù)會(huì )計部門(mén)，是否建立了獨立的會(huì )計核算體系和財務(wù)管理制度（包括對子公司、分公司的財務(wù)管理制度）；
�。�13）是否不存在控股股東違規占用（包括無(wú)償占用和有償使用）公司的資金、資產(chǎn)及其他資源的情況，如有，需說(shuō)明原因；
�。�14）公司是否獨立在銀行開(kāi)戶(hù)，是否不存在與控股股東共用銀行帳戶(hù)的情況；
�。�15）公司是否不存在將資金存入控股股東的財務(wù)公司或結算中心帳戶(hù)的情況；
�。�16）檢查控股股東的財務(wù)公司或結算中心帳戶(hù)，檢查公司與控股股東的往來(lái)帳項；
�。�17）獲取公司與控股股東的稅務(wù)登記證，公司是否依法獨立納稅；
�。�18）與財務(wù)部門(mén)有關(guān)人員進(jìn)行溝通，檢查公司有關(guān)財務(wù)決策制度，看公司是否能夠獨立作出財務(wù)決策，是否存在控股股東干預公司資金使用的情況；
二、同業(yè)競爭調查
1調查目的
是否存在同業(yè)競爭，是否采取了有效措施避免同業(yè)競爭。
2調查程序
�。�1）檢查公司與控股股東及其子公司的經(jīng)營(yíng)范圍是否相同或相近，是否在實(shí)際生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)中存在同業(yè)競爭；
�。�2）如存在或可能存在同業(yè)競爭，公司是否采取了如下有效措施避免同業(yè)競爭：
1）簽署有關(guān)避免同業(yè)競爭的協(xié)議及決議，需審查該協(xié)議或決議有無(wú)損害公司利益的情況的條款。
2）調查有無(wú)其他有效措施避免同業(yè)競爭的措施，如：
A．針對存在的同業(yè)競爭，通過(guò)收購、委托經(jīng)營(yíng)等方式，將相競爭的業(yè)務(wù)納入到公司的措施；
B．競爭方將業(yè)務(wù)轉讓給無(wú)關(guān)聯(lián)的第三方的措施；
C．公司放棄與競爭方存在同業(yè)競爭業(yè)務(wù)的措施；
D．競爭方就解決同業(yè)競爭，以及今后不再進(jìn)行同業(yè)競爭做出的有法律約束力的書(shū)面承諾。
�。�3）查閱公司的股東協(xié)議、公司章程等文件，是否有在股東協(xié)議、公司章程等方面作出的避免同業(yè)競爭的規定。
三、關(guān)聯(lián)方及關(guān)聯(lián)交易調查
1調查目的
�。�1）關(guān)聯(lián)交易是否公允，是否損害公司及其他股東的利益；
�。�2）關(guān)聯(lián)交易是否履行了法定批準程序。
2調查程序
�。�1）關(guān)聯(lián)方及其與公司之間的關(guān)聯(lián)關(guān)系調查。檢查所有關(guān)聯(lián)方，包括：公司能夠直接或間接地控制的企業(yè)、能夠直接或間接地控制公司的企業(yè)、與公司同受某一企業(yè)控制的企業(yè)、合營(yíng)企業(yè)、聯(lián)營(yíng)企業(yè)、主要投資者個(gè)人或關(guān)鍵管理人員或與其關(guān)系密切的家庭成員、受主要投資者個(gè)人或關(guān)鍵管理人員或其關(guān)系密切的家庭成員直接控制的其他企業(yè)。獲取公司的主要采購、銷(xiāo)售合同，檢查公司的主要采購、銷(xiāo)售合同的合同方是否是關(guān)聯(lián)方；
�。�2）調查公司與關(guān)聯(lián)企業(yè)是否發(fā)生以下行為：購買(mǎi)或銷(xiāo)售商品、購買(mǎi)或銷(xiāo)售除商品以外的其他資產(chǎn)、提供或接受勞務(wù)、代理、租賃、提供資金(包括以現金或實(shí)物形式的貸款或權益性資金)、擔保和抵押、管理方面的合同、研究與開(kāi)發(fā)項目的轉移、許可協(xié)議、關(guān)鍵管理人員報酬；
�。�3）檢查關(guān)聯(lián)交易的詳細內容、數量、金額；調查關(guān)聯(lián)交易是否必要；該關(guān)聯(lián)交易是否對公司能夠產(chǎn)生積極影響；關(guān)聯(lián)交易的內容、數量、金額，以及關(guān)聯(lián)交易占同類(lèi)業(yè)務(wù)的比重如何；
�。�4）關(guān)聯(lián)交易定價(jià)是否公允，是否存在損害公司及其他股東利益的情況，如該交易與第三方進(jìn)行，交易價(jià)格如何，檢查關(guān)聯(lián)價(jià)格與市場(chǎng)價(jià)格（第三方）的差異及原因；
�。�5）檢查關(guān)聯(lián)交易協(xié)議條款，審查其內容是否公允合理，有無(wú)侵害公司利益的條款；
�。�6）對關(guān)聯(lián)交易的遞增或遞減作出評價(jià)，并分析原因。獲取為減少關(guān)聯(lián)交易簽定的協(xié)議、承諾或措施，檢查這些承諾或措施的可行性；
�。�7）公司是否為控股股東及其他關(guān)聯(lián)股東提供擔保。
四、訴訟、仲裁或處罰
1調查目標
�。�1）公司是否存在訴訟、仲裁或行政處罰事項；
�。�2）上述事項對財務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)成果、聲譽(yù)、業(yè)務(wù)活動(dòng)、未來(lái)前景的影響；
2調查程序
�。�1）調查是否具有對財務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)成果、聲譽(yù)、業(yè)務(wù)活動(dòng)、未來(lái)前景等可能產(chǎn)生較大影響的訴訟或仲裁事項；
�。�2）如果有上述事項，需調查提起訴訟或仲裁的原因，訴訟或仲裁請求，可能出現的處理結果或已生效法律文書(shū)的執行情況，對財務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)成果、聲譽(yù)、業(yè)務(wù)活動(dòng)、未來(lái)前景等可能產(chǎn)生的較大影響。
第四部分：資產(chǎn)調查
一、資產(chǎn)調查
1調查目標
�。�1）了解并核實(shí)固定資產(chǎn)、在建工程和無(wú)形資產(chǎn)
2調查程序
�。�1）了解固定資產(chǎn)規模、類(lèi)別，并核實(shí)期末價(jià)值
1）取得前三年及最近一個(gè)會(huì )計期末“固定資產(chǎn)”、“累計折舊”及“固定資產(chǎn)減值準備”明細表，并與會(huì )計報表核對是否相符。
2）調查房屋建筑物的成新度、產(chǎn)權歸屬。
3）調查機器設備成新度、技術(shù)先進(jìn)性、產(chǎn)權歸屬。
4）了解有無(wú)設置抵押的固定資產(chǎn)，并與了解到的借款抵押進(jìn)行核對。
5）了解并描述計提折舊的方法，并將本期計提折舊額與《制造費用明細表》中的“折舊”明細項核對是否相符。
6）了解并描述固定資產(chǎn)減值準備計提方法，判斷減值準備計提是否充分。
�。�2）了解在建工程規模，若規模較大，進(jìn)一步調查在建工程價(jià)值、完工程度，判斷完工投產(chǎn)后對生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的影響；
�。�3）了解并核實(shí)無(wú)形資產(chǎn)入賬依據及價(jià)值的合理性；
1）取得無(wú)形資產(chǎn)清單及權屬證明；
2）調查每項無(wú)形資產(chǎn)來(lái)源；
3）判斷各項無(wú)形資產(chǎn)入帳及入帳價(jià)值的合理性；
�。�4）關(guān)注與生產(chǎn)密切相關(guān)的土地使用權、商標權、專(zhuān)利技術(shù)等無(wú)形資產(chǎn)權利狀況。
第五部分：財務(wù)調查
一、銷(xiāo)售環(huán)節財務(wù)調查
1調查目標
�。�1）了解并核實(shí)各期主營(yíng)業(yè)務(wù)收入、主營(yíng)業(yè)務(wù)成本、主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤的真實(shí)性；
�。�2）了解并核實(shí)各期期末因銷(xiāo)售活動(dòng)產(chǎn)生債權債務(wù)余額。
2調查程序
�。�1）主營(yíng)業(yè)務(wù)收入、主營(yíng)業(yè)務(wù)成本、主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤調查
1）取得前三年及最近一個(gè)會(huì )計期間主營(yíng)業(yè)務(wù)收入、成本和毛利明細表，并與前三年及最近一個(gè)會(huì )計期間損益表核對是否相符；
2）價(jià)格調查：取得產(chǎn)品價(jià)格目錄，了解主要產(chǎn)品目前價(jià)格及其前三年價(jià)格變動(dòng)趨勢，搜集市場(chǎng)上相同或相似產(chǎn)品價(jià)格信息，并與本企業(yè)進(jìn)行比較；
3）單位成本調查：比較各期之間主要產(chǎn)品單位成本變化幅度，對較大幅度的變動(dòng)（>10%），應詢(xún)問(wèn)原因并證實(shí)；
4）銷(xiāo)售數量調查：比較各期之間主要產(chǎn)品銷(xiāo)售數量的變動(dòng)比率，對較大幅度的變動(dòng)（>10%），應詢(xún)問(wèn)原因并證實(shí)；
5）毛利率調查：比較各期之間主要產(chǎn)品毛利率的變動(dòng)比率，若變動(dòng)幅度較大（>10%），應詢(xún)問(wèn)原因并核實(shí)；與行業(yè)平均的毛利率進(jìn)行比較，若發(fā)現異常，應詢(xún)問(wèn)原因并核實(shí)；
6）主要客戶(hù)調查：取得前三年主要產(chǎn)品的《主要客戶(hù)統計表》，了解主要客戶(hù)，檢查主要客戶(hù)中是否有關(guān)聯(lián)方，對異�？蛻�(hù)進(jìn)一步詳細調查。
�。�2）應收票據、應收賬款、壞帳準備、預收賬款調查
1）取得前三年及取近一個(gè)會(huì )計期末“應收票據”、“應收賬款”、“壞帳準備”、“預收賬款”余額明細表，檢查大額應收票據、預收款項、應收賬款的客戶(hù)是否為主要客戶(hù)明細表中的主要客戶(hù)；若不是公司主要客戶(hù)，詢(xún)問(wèn)原因。
2）結合銷(xiāo)售結算方式，判斷各客戶(hù)賬齡是否正常，對異常情況，查明原因；對長(cháng)期掛帳款項，判斷可回收性。
3）了解前三年壞帳準備計提方法是否發(fā)生變化，并了解變化的原因；結合賬齡分析，判斷壞帳準備計提是否充分。
4）計算應收帳款周轉率，與同行業(yè)進(jìn)行比較，異常情況進(jìn)一步調查原因。 （3）營(yíng)業(yè)費用調查
計算各期之間營(yíng)業(yè)費用變化比率，結合銷(xiāo)售收入的變動(dòng)幅度，分析營(yíng)業(yè)費用變動(dòng)幅度是否正常，對異常情況，應詢(xún)問(wèn)原因并證實(shí)。
二、采購與生產(chǎn)環(huán)節財務(wù)調查
1調查目標
�。�1）了解企業(yè)生產(chǎn)能力利用率、產(chǎn)銷(xiāo)比率；
�。�2）了解并核實(shí)各期期末存貨價(jià)值；
�。�3）了解并核實(shí)各期期末采購活動(dòng)產(chǎn)生債權債務(wù)的余額；
�。�4）了解并核實(shí)各期期末應付工資及福利費；
2調查程序
�。�1）了解前三年及最近一個(gè)會(huì )計期間主要產(chǎn)品生產(chǎn)能力利用率、產(chǎn)銷(xiāo)比率，初步判斷生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況是否正常
1）取得前三年及最近一個(gè)會(huì )計期間主要產(chǎn)品生產(chǎn)能力、產(chǎn)量、銷(xiāo)量統計表；
2）結合產(chǎn)量，判斷生產(chǎn)設備利用情況；
3）結合產(chǎn)量、產(chǎn)成品庫存，計算產(chǎn)銷(xiāo)比率；
�。�2）了解并核實(shí)各期期末存貨價(jià)值，為核實(shí)年銷(xiāo)售總成本提供依據；
�。�3）了解并核實(shí)各期期末采購活動(dòng)產(chǎn)生債權債務(wù)的余額。抽查因采購原材料而發(fā)生的大額債權債務(wù)的對應方是否是本公司的主要客戶(hù)，若不是，應抽查采購合同，了解業(yè)務(wù)發(fā)生的原因，判斷是否正常。對其他大額長(cháng)期掛帳款項，要查明原因；
�。�4）了解并核實(shí)各期期末應付工資及福利費；
�。�5）分析前三年及最近一個(gè)會(huì )計期末資產(chǎn)負債表中“預提費用”“待攤費用”“待處理財產(chǎn)損溢”金額是否異常，若為異常，進(jìn)一步核實(shí)；
三、投資環(huán)節財務(wù)調查 1調查目標
�。�1）了解并核實(shí)各會(huì )計期末短期投資余額、期末市價(jià)、跌價(jià)準備；
�。�2）了解并核實(shí)各會(huì )計期末長(cháng)期投資余額、減值準備；
�。�3）了解并核實(shí)各會(huì )計期間投資收益的真實(shí)性；
2調查程序
�。�1）取得前三年及最近一個(gè)會(huì )計期間短期投資及跌價(jià)準備余額明細表，判斷投資風(fēng)險;
�。�2）取得前三年及最近一個(gè)會(huì )計期間委托貸款及投資收益明細表，判斷委托貸款安全性;
�。�3）取得前三年及最近一個(gè)會(huì )計期間長(cháng)期股權投資、減值準備及投資收益明細表，關(guān)注大額及異常投資收益；對現金分得的紅利，關(guān)注是否收現，有無(wú)掛賬情況;
四、融資環(huán)節財務(wù)調查
1調查目標
�。�1）了解債務(wù)融資的規模、結構
�。�2）了解權益融資
2調查程序
�。�1）取得前三年及最近一個(gè)會(huì )計期間短期及長(cháng)期借款增減變動(dòng)及余額表，并與會(huì )計報表核對是否相符；
�。�2）取得前三年及最近一個(gè)會(huì )計期間應付債券明細表，并與會(huì )計報表核對相符；
�。�3）取得財務(wù)費用明細表，與貸款合同規定的利率進(jìn)行復核。
�。�4）取得前三年及最近一個(gè)會(huì )計期間長(cháng)期應付款及專(zhuān)項應付款明細表，與會(huì )計報表核對是否相符。
�。�5）取得前三年及最近一個(gè)會(huì )計期間所有者權益增減變動(dòng)及余額表，與各年增資、配股情況和各年利潤分配方案相核對。
五、稅務(wù)調查
1調查目標
�。�1）調查公司執行的稅種和稅率；
�。�2）調查公司執行的稅收及財政補貼優(yōu)惠政策是否合法、真實(shí)、有效；
�。�3）調查公司是否依法納稅；
2調查程序
�。�1）查閱各種稅法、公司的營(yíng)業(yè)執照、稅務(wù)登記證等文件，或與公司財務(wù)部門(mén)人員訪(fǎng)談，調查公司及其控股子公司所執行的稅種（包括各種稅收附加費）、稅基﹑稅率，調查其執行的稅種﹑稅率是否符合現行法律﹑法規的要求；
�。�2）調查公司是否經(jīng)營(yíng)進(jìn)口、出口業(yè)務(wù)，查閱關(guān)稅等法規，調查公司所適用的關(guān)稅、增值稅以及其他稅種的稅率；
�。�3）如果公司享受有增值稅的減、免，查閱財政部、國家稅務(wù)總局法規或文件，調查該項法規或文件是否由有權部門(mén)發(fā)布，調查公司提供的產(chǎn)品（服務(wù)）的稅收優(yōu)惠是否合法、合規、真實(shí)、有效，該項稅收優(yōu)惠的優(yōu)惠期有多長(cháng)；
�。�4）如果公司享受有所得稅減、免的優(yōu)惠政策或其他各種形式的財政補貼，查閱有權部門(mén)的法規或文件，調查該政策是否合法、合規、真實(shí)、有效，該項稅收優(yōu)惠的優(yōu)惠期有多長(cháng)；
�。�5）獲取公司最近幾個(gè)會(huì )計年度享受的稅務(wù)優(yōu)惠、退回的具體金額，依據相關(guān)文件，判斷其屬于經(jīng)常性損益，還是非經(jīng)常性損益，測算其對公司各期凈利潤的影響程度；
�。�6）查閱公司最近三年的增值稅、所得稅以及其他適用的稅種及附加費的納稅申報表、稅收繳款書(shū)等文件，調查公司最近3年是否依法納稅；
�。�7）獲取公司所處管轄區內的國家稅務(wù)局、地方稅務(wù)局以及直屬的稅收分局征收處的證明，調查公司是否存在偷、漏稅情形，是否存在被稅務(wù)部門(mén)處罰的情形，是否拖欠稅金；
�。�8）如果公司企業(yè)組織形式變化，如：外資企業(yè)變?yōu)閮荣Y企業(yè)，是否補足了以前減免的稅款。
六、或有事項調查
1調查目標
�。�1）調查或有事項的具體情況。
�。�2）判斷上述事項對公司財務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)成果、聲譽(yù)、業(yè)務(wù)活動(dòng)、未來(lái)前景等可能產(chǎn)生影響。
2調查程序
�。�1）調查公司因訴訟或仲裁情況可能引起的或有負債，引證訴訟專(zhuān)題。
�。�2）如果企業(yè)對售后商品提供擔保，參照歷史情況，估量顧客提出訴求的可能性。
�。�3）公司為其他單位的債務(wù)提供擔保，調查提供擔保的債務(wù)數額，是否承擔連帶責任，是否采取反擔保措施，估算可能發(fā)生或有負債金額，確認公司是否以公司資產(chǎn)為本公司的股東、股東的控股子公司、股東的附屬企業(yè)或者個(gè)人債務(wù)提供擔保。
�。�4）環(huán)境保護的或有負債
1）查閱公司有關(guān)環(huán)保方面的批文，明確是否達到環(huán)境保護的相關(guān)標準。
2）調查公司是否有污染環(huán)境的情況發(fā)生。
3）測算出公司可能發(fā)生的治理費用數額或者可能支付的罰金數額。
第六部分：發(fā)展規劃與財務(wù)預測調查
1公司發(fā)展規劃調查
1調查目標
調查企業(yè)未來(lái)幾年的發(fā)展規劃。
2調查程序
�。�1）取得企業(yè)所提供的商業(yè)計劃書(shū)，或直接要求被投資企業(yè)提供未來(lái)3－5年公司的發(fā)展規劃，獲知企業(yè)未來(lái)幾年的發(fā)展目標、發(fā)展方向、發(fā)展重點(diǎn)、發(fā)展措施。
�。�2）取得企業(yè)計劃投資項目的可行性研究報告，評估報告的可行性。
2公司財務(wù)預測調查
1調查目標
調查企業(yè)在未來(lái)幾年的發(fā)展目標、發(fā)展規模、發(fā)展速度、發(fā)展的可能。
2調查程序
�。�1）取得企業(yè)所提供的商業(yè)計劃書(shū)，或直接要求被投資企業(yè)提供未來(lái)3－5年公司的財務(wù)預測表，獲知企業(yè)未來(lái)幾年的財務(wù)發(fā)展目標、發(fā)展規模、發(fā)展速度；
�。�2）以銷(xiāo)售為起點(diǎn)，核實(shí)企業(yè)所提供的各項預測指標制定的依據；
�。�3）根據企業(yè)所處的外部環(huán)境，調查企業(yè)各項指標實(shí)現的可能性；
�。�4）根據企業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理水平與生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的其他條件，判斷企業(yè)各項指標實(shí)現的可能性。
第七部分：本輪融資及上市計劃調查
一、與本輪融資有關(guān)事項調查
1調查目標
獲知企業(yè)所提出來(lái)的與本輪融資有關(guān)的事項。
2調查程序
通過(guò)企業(yè)所提供的商業(yè)計劃書(shū)，或與公司領(lǐng)導人交流，獲知與本輪融資有關(guān)的如下信息：
�。�1）本輪的融資是股份轉讓?zhuān)�是增資擴股，亦或二者兼而有之。
�。�2）企業(yè)價(jià)值的估計、本輪融資的金額、所占的投資比例。
�。�3）擬引入的投資者的數量，對投資者的具體要求；目前已接觸過(guò)的、有傾向性的投資者。
�。�4）募投項目及資金的具體用途。
�。�5）本輪融資時(shí)間計劃。
�。�6）融資后的管理制度安排及人事安排。
�。�7）信息披露的程度及具體措施。
�。�8）企業(yè)能夠接受的對賭協(xié)議的內容。
�。�9）是否有管理層或核心技術(shù)人員的股權激勵計劃及具體內容。
二、未來(lái)上市計劃調查
1調查目標
獲知企業(yè)的上市計劃及已做的工作。
2調查程序
通過(guò)企業(yè)所提供的商業(yè)計劃書(shū)，或與公司領(lǐng)導人交流，獲知如下與上市有關(guān)的情況。
投資調查報告10
5月11日，中國證券投資者保護基金發(fā)布的最新《XX年4月中國證券市場(chǎng)投資者信心調查分析報告》顯示，4月份中國證券市場(chǎng)投資者信心指數達到65.2，同比大幅上升26.6%，環(huán)比下降7.5%，投資者信心保持樂(lè )觀(guān)。其中，42.2%的投資者認為上證指數在未來(lái)1個(gè)月會(huì )上漲，45.8%的投資者預計未來(lái)3個(gè)月會(huì )上漲，43.2%的投資者看好未來(lái)6個(gè)月的中國股市，28.6%的投資者考慮在未來(lái)三個(gè)月增加投資于股票的資金量，13.2%投資者考慮減少資金量，44.7%的投資者選擇維持現有資金量。
調查結果顯示，20xx年以來(lái)，投資者信心指數雖有小幅波動(dòng)，但始終處于高位，投資者信心指數自去年6月份起已連續11個(gè)月處于樂(lè )觀(guān)區間。子指數方面，國內經(jīng)濟基本面、國內經(jīng)濟政策指數較上月分別下降了6.3和5.3，國際經(jīng)濟金融環(huán)境指數下降4.3;大盤(pán)樂(lè )觀(guān)和大盤(pán)抗跌指數分別下降8.7和4.4，大盤(pán)反彈指數微升0.1，與上月基本持平，買(mǎi)入指數環(huán)比降幅較大，較上月下降10.1;股票估值指數本月微降0.1，值得注意的是，股票估值指數已連續三個(gè)月小幅下降，在大盤(pán)強勢震蕩向上過(guò)程中，投資者對于股票估值水平越發(fā)謹慎。
投資者對國內經(jīng)濟基本面的信心保持樂(lè )觀(guān)，對國內經(jīng)濟政策有利于股市的信心依然較強報告顯示，4月份國內經(jīng)濟基本面指數(defi)達到70.4，較3月份下降6.3。其中，有47.3%的`投資者認為國內經(jīng)濟基本面對未來(lái)三個(gè)月的股市會(huì )產(chǎn)生有利影響，9.9%的投資者認為可能會(huì )產(chǎn)生不利影響，54.8%的投資者認為國內經(jīng)濟政策對未來(lái)三個(gè)月的股市會(huì )產(chǎn)生有利影響，29.1%的投資者認為影響不大。
分析人士表示，4月份改革政策紅利繼續釋放，在流動(dòng)性維持相對寬裕的背景下，融資余額、證券客戶(hù)結算資金及新增開(kāi)戶(hù)數持續增長(cháng)，反映出新一輪大規模增量資金積極入市。雖然a股市場(chǎng)未來(lái)有望進(jìn)一步攀升，但也不能忽視一季度宏觀(guān)經(jīng)濟和企業(yè)盈利數據偏弱對于市場(chǎng)未來(lái)走勢的影響，市場(chǎng)階段性調整的可能性進(jìn)一步增大，投資者應保持謹慎。
投資調查報告11
調查時(shí)間;20xx年
調查地點(diǎn)：網(wǎng)絡(luò )調查
調查內容：投資理財觀(guān)念
調查方式：全球投資者調查
x月x日，全球知名投資管理公司富蘭克林鄧普頓發(fā)布的全球投資者調查結果顯示，中國投資者認為今年以及未來(lái)xxx年內，中國將提供最好的股票和固定收益投資機會(huì )，美國和加拿大排名第二。中國投資者預計今年股市將觸底反彈，68%的投資者認為，經(jīng)歷了讓人失望的xxx年后，今年市場(chǎng)揩會(huì )呈現上漲趨勢，這一數據遠遠高于去年的11%。43%的中國投資者認為，今年以及今后xxx年內，中國將提供最好的股票投資機會(huì )。
不過(guò)，仍然有72%的中國投資者對于a股表現出擔憂(yōu)。他們認為，房地產(chǎn)泡沫破裂和出口下滑將是市場(chǎng)最大的威脅，其次是經(jīng)濟放緩的風(fēng)險。
“盡管中國經(jīng)濟增長(cháng)放緩，但中國經(jīng)濟展現出的穩固基本面和樂(lè )觀(guān)的長(cháng)期增長(cháng)前景，這是投資者提高預期的主要原因。隨著(zhù)中國資本市場(chǎng)盔一步改革，我們將會(huì )看到一個(gè)更加健康發(fā)展和增長(cháng)的市場(chǎng)�！备惶m克林鄧普頓投資北京代表處首席代表王一文表示。
調查顯示，x3%的中國投資者計劃在20xx年采取更為保守的投資策略，4x%計劃采取更加激進(jìn)的投資策略。大多數中國投資者計劃20xx年將投資重點(diǎn)同時(shí)鎖定在股票和固定收益產(chǎn)品。其中，持有最大資產(chǎn)規模的投資者在股票投資方面擁有最強烈的投資意愿。而貴金屬、房地產(chǎn)、股票被認為在20xx年以及未來(lái)xxx年將擁有前三名的表現，非金屬類(lèi)大宗商品緊隨其后。
本次調查還發(fā)現，中國投資者目前將他們74%的資產(chǎn)投資國內市場(chǎng)。這一比例預計在未來(lái)xxx年將有所下降。在談及未來(lái)xxx年間計劃時(shí)，投資者預計會(huì )將67%的資產(chǎn)投資于國內市場(chǎng)，并計劃將33%的`資產(chǎn)投入到發(fā)達國家和新興市場(chǎng)。對境外市場(chǎng)缺乏了解是中國投資者不愿意投資海外市場(chǎng)的首要原因，其次的原因分別為匯率對投資回報的沖銷(xiāo)，以及監管門(mén)檻對境外投資的限制。
王一文表示：“調查顯示，對于剛剛開(kāi)始涉足海外市場(chǎng)的中國投資者而言，他們還是更愿意把錢(qián)放在離自己更近的地方，但投資者已經(jīng)開(kāi)始關(guān)注更豐富的資產(chǎn)類(lèi)別及海外市場(chǎng)，以更好地防范風(fēng)險�！�
調查顯示，中國投資者在投資方面愈加成熟，對于多元化投資產(chǎn)品的興趣也日益上升。共同基金受到了投資者的諸多關(guān)注。73%的中國投資者目前擁有共同基金投資，此外，還有一部分投資者計劃x年內投資共同基金。他們預計，在未來(lái)x年內會(huì )在資產(chǎn)組合中配置更多的共同基金。
投資調查報告12
今年以來(lái)，上海市積極應對復雜多變的外部環(huán)境挑戰，引領(lǐng)經(jīng)濟發(fā)展新常態(tài)，全市經(jīng)濟運行總體平穩、穩中有進(jìn)、好于預期。為進(jìn)一步研究和判斷本年度和下一年度上海市固定資產(chǎn)投資態(tài)勢，科學(xué)預判當前轉型發(fā)展時(shí)期全市固定資產(chǎn)投資的規模、增速和結構，市統計局和市發(fā)展改革委聯(lián)合進(jìn)行了第13次固定資產(chǎn)投資意向調查。
一、調查的基本情況
本次調查以獨立法人單位的主要投資決策者為調查對象，以20xx年固定資產(chǎn)投資預計完成情況和對20xx年固定資產(chǎn)投資展望為調查內容。調查中的固定資產(chǎn)投資是指上海市各種登記注冊類(lèi)型的企業(yè)、事業(yè)和行政單位進(jìn)行的計劃總投資（或實(shí)際需要總投資）500萬(wàn)元及以上的固定資產(chǎn)投資項目，包括建設項目投資和房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)投資。調查共計發(fā)放問(wèn)卷1600份，回收有效問(wèn)卷1324份。其中當年有投資的調查單位558家，占有效問(wèn)卷的42.1%。樣本單位具有較廣的覆蓋面，從行業(yè)看，調查單位涉及17個(gè)行業(yè)，其中，房地產(chǎn)業(yè)，工業(yè)，交通運輸、倉儲和郵政業(yè)，水利、環(huán)境和公共設施管理業(yè)4個(gè)重點(diǎn)行業(yè)共1033家。從投資主體看，包含8種登記注冊類(lèi)型，其中，國有經(jīng)濟單位占全部單位的15.5%，私營(yíng)經(jīng)濟占16.3%，股份制經(jīng)濟占37.1%，外商投資占16.5%，港澳臺商投資占12.3%。
本次調查主要采用跟蹤調查的形式，調查樣本單位基本沿用20xx年固定資產(chǎn)投資意向調查單位，對關(guān)閉、停業(yè)或搬遷后無(wú)法聯(lián)系的單位進(jìn)行了同類(lèi)替換或調整，以保證歷年調查結果的連續性和可比性。
二、調查的主要結果
調查結果顯示：1324家調查單位20xx年固定資產(chǎn)完成投資2874.63億元，占當年上海市全社會(huì )固定資產(chǎn)投資的45.3%；20xx年上半年完成投資1302.85億元，占46.4%，樣本數據具有較強的代表性。調查單位預計，20xx年將完成固定資產(chǎn)投資2951.50億元，比20xx年增長(cháng)2.7%。
三、20xx年上海市固定資產(chǎn)投資將穩步增長(cháng)
1.20xx年全市固定資產(chǎn)投資預計增長(cháng)5%左右
根據全市固定資產(chǎn)投資統計，20xx年上海市固定資產(chǎn)投資完成6352.70億元，比上年同期增長(cháng)5.6%。從調查情況看，調查單位20xx年上海市固定資產(chǎn)投資者信心指數為124.86點(diǎn)，比20xx年提高1.93點(diǎn)（見(jiàn)圖1）。在信心指數高位小幅攀升的基礎上，考慮到去年同期的高基數等因素，我們預計20xx年全市固定資產(chǎn)投資仍將增長(cháng)5%左右。
圖1 20xx-2016年上海市固定資產(chǎn)投資者信心指數
2.在投資規模大的調查單位帶動(dòng)下投資項目進(jìn)展順利
20xx年，調查單位預計將完成固定資產(chǎn)投資2951.50億元，其中，全年預計投資10億元及以上的調查單位有56個(gè)，占有固定資產(chǎn)投資調查單位的10.0%；預計完成投資2134.39億元，占72.3%。在投資10億元及以上投資的調查單位中，87.5%的調查單位認為當年固定資產(chǎn)投資項目進(jìn)展順利，比有投資的調查單位高2.7個(gè)百分點(diǎn)。在這些投資規模大的調查單位帶動(dòng)下投資項目進(jìn)展順利（見(jiàn)表2）。
3.融資難度有所下降，資金到位情況平穩
從20xx年底開(kāi)始，央行多次降準降息，穩健靈活的貨幣政策為固定資產(chǎn)投資提供了寬松的`融資環(huán)境。調查顯示，在有固定資產(chǎn)投資的調查單位中，94.4%的調查單位認為20xx年度固定資產(chǎn)投資項目的融資難度比20xx年下降或不變，比20xx年和20xx年的調查結果分別提高2.7個(gè)和12.9個(gè)百分點(diǎn)；4.5%的調查單位認為略有提高，分別下降1.6個(gè)和7.8個(gè)百分點(diǎn)；1.1%的調查單位認為明顯提高，分別下降1.1個(gè)和5.1個(gè)百分點(diǎn)。
在寬松的融資環(huán)境下，固定資產(chǎn)投資項目資金到位情況良好。5.6%的調查單位本年固定資產(chǎn)投資項目資金到位大于本年投資額，比20xx年和20xx年調查結果分別提高1.4個(gè)和0.8個(gè)百分點(diǎn)；89.4%的調查單位與本年投資額相符，分別下降1.8個(gè)和提高2.6個(gè)百分點(diǎn)；5.0%的調查單位小于本年投資額，分別提高0.4個(gè)和下降3.4個(gè)百分點(diǎn)。
4.“穩增長(cháng)、調結構、防風(fēng)險”的宏觀(guān)調控政策為上海市固定資產(chǎn)投資提供一個(gè)穩定的政策環(huán)境
20xx年，國家積極推進(jìn)供給側改革，同時(shí)推出一系列“穩增長(cháng)、調結構、防風(fēng)險”的宏觀(guān)調控政策，為調查單位的固定資產(chǎn)投資提供穩定的政策環(huán)境。調查結果顯示，84.6%的調查單位認為宏觀(guān)調控政策促進(jìn)上海市固定資產(chǎn)投資較快增長(cháng)或保持穩定增長(cháng)。從20xx年有投資的調查單位看，13.6%的調查單位在政策影響下增加了投資，比20xx年的調查結果減少4.4個(gè)百分點(diǎn)；76.5%的調查單位基本無(wú)影響，增加3.9個(gè)百分點(diǎn)；9.9%的調查單位減少投資，增加0.5個(gè)百分點(diǎn)。
四、20xx年上海市固定資產(chǎn)投資或將繼續保持穩中有進(jìn)態(tài)勢
1.20xx年上海市固定資產(chǎn)投資環(huán)境預期較為樂(lè )觀(guān)
今年以來(lái)，盡管全國和上海市經(jīng)濟增長(cháng)緩中趨穩，但三季度經(jīng)濟運行企穩的態(tài)勢逐步顯現，眾多投資者對20xx年上海市固定資產(chǎn)投資環(huán)境的預期也較為樂(lè )觀(guān)。從調查結果看，有20.8%的調查單位認為20xx年上海市固定資產(chǎn)投資環(huán)境好于20xx年，這一比例比20xx年調查結果提高1.1個(gè)百分點(diǎn)；而認為20xx年上海市投資環(huán)境不如20xx年或難以判斷的分別是8.9%和18.6%，同比下降0.7和2.8個(gè)百分點(diǎn)。從投資主體看，23.4%的國有經(jīng)濟調查單位判斷20xx年的投資環(huán)境向好，比非國有經(jīng)濟調查單位高3.0個(gè)百分點(diǎn)；57.1%的國有經(jīng)濟調查單位判斷基本不變，高6.4個(gè)百分點(diǎn)(見(jiàn)圖2)。
2.預計20xx年上海市固定資產(chǎn)投資規模將繼續擴大
20xx年三季度上海市工業(yè)固定資產(chǎn)投資開(kāi)始轉降為升，有觸底復蘇的跡象。隨著(zhù)上海華力微電子有限公司12英寸先進(jìn)生產(chǎn)線(xiàn)項目和上海和輝光電有限公司第6代AMOLED顯示項目等投資規模上百億元的大型工業(yè)投資項目陸續啟動(dòng)，近年來(lái)上海市第二產(chǎn)業(yè)投資弱于第三產(chǎn)業(yè)的趨勢有望在20xx年出現改變，很可能出現第二產(chǎn)業(yè)和第三產(chǎn)業(yè)投資齊頭并進(jìn)的良好態(tài)勢。從調查結果看，有77.8％的調查單位預計20xx年固定資產(chǎn)投資保持現有規�；虮�20xx年有所增長(cháng)，比20xx年的調查結果提高0.7個(gè)百分點(diǎn)，其中有24.9%的工業(yè)調查單位預計20xx年固定資產(chǎn)投資比20xx年有所增長(cháng)，同比提高1.7個(gè)百分點(diǎn)。在20xx年有固定資產(chǎn)投資行為的558家調查單位中，預計20xx年將會(huì )繼續保持或者增加固定資產(chǎn)投資規模的單位有385家，占69.0%，比20xx年調查結果提高1.4個(gè)百分點(diǎn)；在20xx年未發(fā)生固定資產(chǎn)投資的766家調查單位中，表示20xx年將增加投資的單位有149家，占19.5%，提高3.2個(gè)百分點(diǎn)。這些投資量的保持或增加將有效支撐上海市20xx年固定資產(chǎn)投資規模。
3.預計20xx年上海市固定資產(chǎn)投資增速將小幅增長(cháng)
根據調查單位對20xx年本單位固定資產(chǎn)投資量的預期，分別依據樂(lè )觀(guān)估計（預期增長(cháng)最多、下降最少的估計）、中間估計（增長(cháng)和下降均折中的估計）和保守估計（預期增長(cháng)最少、下降最多的估計）對20xx年上海市固定資產(chǎn)投資增速做出預測：樂(lè )觀(guān)估計20xx年上海市固定資產(chǎn)投資比20xx年增長(cháng)8.3%，中間估計增長(cháng)2.1%，保守估計下降4.0%。據此判斷，預計20xx年上海市固定資產(chǎn)投資有望繼續小幅穩步增長(cháng)
投資調查報告13
一、摘要
隨著(zhù)時(shí)代的發(fā)展，人們的理財觀(guān)念也越來(lái)越強，而大學(xué)生的理財實(shí)踐將直接影響他們的生活方式及生活態(tài)度。對此，我采用了調查問(wèn)卷的方法對大學(xué)生在理財過(guò)程中的情況進(jìn)行了調查研究，本文就是基于調查問(wèn)卷的結果進(jìn)行分析。
二、調查背景和目的
1、調查背景
20xx年春季網(wǎng)絡(luò )營(yíng)銷(xiāo)能力秀活動(dòng)如火如荼的進(jìn)行著(zhù)，其中網(wǎng)上市場(chǎng)調研綜合實(shí)踐任務(wù)是以邀請的諸葛理財用戶(hù)為調研對象，設計調查問(wèn)卷，并根據有效調查數據撰寫(xiě)調查分析報告以此來(lái)對大學(xué)生的網(wǎng)絡(luò )營(yíng)銷(xiāo)能力進(jìn)行評比，大多數大學(xué)生參與了進(jìn)來(lái)，而我同樣也完成了本次活動(dòng)。
2、調查目的
了解大學(xué)生的理財意識、理財觀(guān)念及理財行為。發(fā)現在校大學(xué)生在理財過(guò)程中存在的問(wèn)題、分析問(wèn)題，針對問(wèn)題提出相應的解決方案或建議，讓大學(xué)生能夠更合理的.規劃自己的理財生活。
三、調查時(shí)間
20xx年3月16—20xx年4月1日
四、調查內容
五、調查對象
大學(xué)生群體
六、問(wèn)卷分析
1、問(wèn)卷題目設計思路
�。�1）題目
關(guān)于大學(xué)生投資理財的調查問(wèn)卷
�。�2）設計思路
對大學(xué)生群體進(jìn)行問(wèn)卷調查，通過(guò)問(wèn)卷分析以此來(lái)了解在校大學(xué)生投資理財的經(jīng)濟現狀。
2、問(wèn)卷發(fā)放/回收情況分析
本次問(wèn)卷調查共計發(fā)放問(wèn)卷16份，回收16份，回收率100%，問(wèn)卷有效率為100%。調查問(wèn)卷主要采用單項選擇和多項選擇的方式來(lái)回答問(wèn)題。
3、調查結果統計分析
�。�1）通過(guò)調查我們可以看出家庭月收入在5000-10000元的占比最大50%，5000以下及15000以上各占了38%和13%，由此可見(jiàn)大多學(xué)生家庭收入一般，這也間接影響著(zhù)他們怎樣看待投資理財行為。
�。�2）大學(xué)生月生活費在1000-1500元的占了50%，相比較月生活費在1000以下的學(xué)生他們占了更大的優(yōu)勢，也有更多的資金來(lái)進(jìn)行理財投資。
�。�3）根據問(wèn)卷我們知道了有將近75%的大學(xué)生沒(méi)有進(jìn)行投資理財，只有25%的學(xué)生進(jìn)行了投資。由此可見(jiàn)，大學(xué)生對于投資理財還是處于比較保守的態(tài)度。
�。�4）通過(guò)調查問(wèn)卷統計，40%的人選擇用銀行存款的投資方式，34%使用支付寶理財，炒股和購買(mǎi)基金國債分別占了10%�？梢钥闯�，大部分人最偏好最首選的理財方式就是儲蓄，一定程度上理財方式也受父母的影響。
�。�5）69%的人表示可以允許虧損但不能太多，而19%的人表示他們選擇的投資理財方式必須賺錢(qián)。由此可見(jiàn)大部分人對于自己的理財方式還是比較看好的。
�。�6）對于目前在理財方面還可能存在的問(wèn)題，28%的人表示自己理財知識欠缺、理財技能缺乏，而25%的人表示他們的理財觀(guān)念淡薄以及消費結構不合理，而花錢(qián)沒(méi)有計劃和經(jīng)濟獨立意識較差分別占xx%和11%。由此可見(jiàn)，大學(xué)生尚且需要學(xué)習更多的理財知識和技能，對于金錢(qián)也沒(méi)有一個(gè)準確的概念以及消費計劃。
4、問(wèn)題及解決方法
�。�1）此次問(wèn)卷調查中學(xué)生的主要收入來(lái)源于家庭，經(jīng)濟來(lái)源單一
方法：正所謂“不當家不知柴米油鹽貴”，學(xué)生應該培養自己的動(dòng)手能力，減少自己的依賴(lài)性。利用自己的業(yè)余時(shí)間，在不耽誤學(xué)習的情況下多做一些勤工儉學(xué)，增加自己的收入。
�。�2）大多數人消費不理性以及消費結構不合理
方法：有些人沒(méi)有堅持記賬的習慣，大多數學(xué)生不明確一個(gè)月的錢(qián)都花費在什么地方，是否合理。所以我建議大學(xué)生應該制定合理的消費觀(guān)念和消費習慣。
�。�3）大多數人對于理財知識欠缺、理財技能缺乏。
方法：首先學(xué)校應加大理財知識相關(guān)的宣傳力度，使學(xué)生們了解怎樣理性消費和理性的理財。要養成良好的理財習慣，用所了解的知識去指導自己消費理財。
七、總結
1、成就
此次調查的對象大多都是我身邊的同學(xué)朋友，讓我了解了她們投資理財的一些看法。我們也會(huì )經(jīng)常溝通，探討對于投資理財的一些想法，互相進(jìn)步。
2、不足
調查問(wèn)卷設計的比較匆忙且自己是第一次做這類(lèi)調查，有些問(wèn)題設計有些不合理。
3、收獲
在設計問(wèn)卷過(guò)程中，我查閱了很多關(guān)于這方面的資料，懂得了怎樣設計問(wèn)卷，以及通過(guò)微信公眾平臺編輯并推送問(wèn)卷給別人填寫(xiě)，我學(xué)到了很多。通過(guò)分析調查問(wèn)卷報告我知道了大學(xué)生要進(jìn)行錢(qián)財管理，使自己的錢(qián)財通過(guò)合理的安排、消費。要懂得生活，學(xué)會(huì )生活。這個(gè)活動(dòng)讓我對能力秀的興趣越來(lái)越高，我相信能力秀這個(gè)平臺也能越走越遠！
投資調查報告14
__縣緊緊圍繞“改革創(chuàng )新、擴大開(kāi)放、提速升級、穩中求進(jìn)”這個(gè)主題，全面策應吉泰走廊建設，主動(dòng)對接中央蘇區振興規劃，堅定不移實(shí)施“主攻項目、決戰四區，差異發(fā)展、打造強縣”發(fā)展戰略，堅定不移地把城區當景區建、把園區當城區建、把鄉村當“社區”建，大力推進(jìn)產(chǎn)城融合、農旅結合、城鄉一體、簡(jiǎn)政提效、依法治縣，不斷邁出“發(fā)展升級、小康提速、綠色崛起、實(shí)干興縣”新步伐。X季度，全縣500萬(wàn)以上固定資產(chǎn)投資完成187344萬(wàn)元，比上年同期增長(cháng)22.7%。
1、增幅穩定。X季度，全縣500萬(wàn)以上項目的投資總額為187344萬(wàn)元，同比增幅為22.7%，增幅比2月份提高4.5個(gè)百分點(diǎn)，在全市排位第六。
2、分產(chǎn)業(yè)投資結構變化大。X季度第三產(chǎn)業(yè)投資完成92884萬(wàn)元，比重超過(guò)第二產(chǎn)業(yè)4個(gè)百分點(diǎn);一、三產(chǎn)業(yè)同比增幅較大，二產(chǎn)增幅-9.6%，首次出現負增長(cháng)。
3、重點(diǎn)項目投資步伐加快。__縣固定資產(chǎn)投資穩定增長(cháng)的主要因素是重點(diǎn)項目投資步伐加快。X季度，累計投資超億元的投資項目共有4個(gè)，億元以上重點(diǎn)項目共完成投資159612萬(wàn)元，占全部投資的85.2%。
4、在建項目開(kāi)工率高。X季度，74個(gè)500萬(wàn)元以上在建項目中已開(kāi)工的達55個(gè)，開(kāi)工率達74.3%，為全縣固定資產(chǎn)投資穩步增長(cháng)提供強有力支撐。
5、房地產(chǎn)投資增幅明顯。X季度，房地產(chǎn)完成投資3839萬(wàn)元，比上年同期增長(cháng)348.0%，增幅明顯。今年縣域內還有幾家新開(kāi)工樓盤(pán)，正在申報項目入庫，預計下季度房地產(chǎn)投資增長(cháng)幅度還會(huì )加大。
1、著(zhù)眼于增添發(fā)展活力，主攻項目、創(chuàng )優(yōu)環(huán)境，全面擴大對外開(kāi)放。堅持對外開(kāi)放與對內開(kāi)放并舉，持續擴大項目投入，進(jìn)一步增強經(jīng)濟發(fā)展的'后勁和活力。
2、全力推進(jìn)重點(diǎn)工程建設。2015年，全縣共安排了69個(gè)建設重大項目，其中新開(kāi)工項目48個(gè)，總投資達81.82億元。全力推進(jìn)重點(diǎn)工程建設，確保工程建設進(jìn)度，是確保全縣投資穩步增長(cháng)的根本，是完成全年投資目標的保證。
3、著(zhù)眼于加速產(chǎn)業(yè)升級，集聚產(chǎn)業(yè)、提高效益，全面提升新型工業(yè)化優(yōu)勢。深入實(shí)施工業(yè)強縣戰略，做大龍頭上量級，做強支柱上能級，做優(yōu)集群上水平，加快生態(tài)園區、效益園區建設。堅持戰略性新興產(chǎn)業(yè)與傳統產(chǎn)業(yè)融合式發(fā)展，重點(diǎn)發(fā)展液壓機電、綠色食品兩大主導產(chǎn)業(yè)，培育壯大礦產(chǎn)建材、電子信息、新能源新材料、林產(chǎn)加工、品牌鞋業(yè)五大優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)，努力形成企業(yè)集中布局、產(chǎn)業(yè)集群發(fā)展、資源集約利用的“2+5”產(chǎn)業(yè)發(fā)展格局。
4、積極吸納民間資本注入。政府要鼓勵民間資本的注入，積極為民間資本的注入提供暢通的渠道，并給予一定的扶持，使民間資本在本縣的投資領(lǐng)域不斷壯大，為縣域經(jīng)濟發(fā)展發(fā)揮更大作用。
5、著(zhù)眼于拓寬增長(cháng)空間，決戰景區、多點(diǎn)發(fā)力，全面促進(jìn)現代服務(wù)業(yè)發(fā)展。以武功山旅游為龍頭帶動(dòng)，堅持生產(chǎn)性與生活性服務(wù)業(yè)并重，新興與傳統服務(wù)業(yè)并舉，促進(jìn)服務(wù)業(yè)投資發(fā)展提速、比重提高、水平提升。
6、合理引導房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)投資。在中央和地方一系列房地產(chǎn)利好政策的影響下，房地產(chǎn)業(yè)投資增長(cháng)明顯。下一步應積極倡導消費者理性購房，引導房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)商理性投資，確保房地產(chǎn)投資健康發(fā)展。
投資調查報告15
一、資質(zhì)調查
1、管理公司是否獲得法定注冊登記？各種登記手續是否完善？
2、所管理的基金是否獲得政府管理部門(mén)（如金融辦、發(fā)改委等）相關(guān)設立基金的批文？
3、管理公司是否具有正式的辦公場(chǎng)地？公司總部和重慶地區是否有足夠的專(zhuān)人從事基金募集、項目選擇、項目投資、項目管理等工作事務(wù)？
4、所管理的基金如有政府引導基金公司投資的，是否具有投資或管理協(xié)議？
5、其他按照法律法規或政府要求必須具備的資格條件？
二、專(zhuān)業(yè)能力調查
1、管理公司是否具備符合股權投資的完善治理結構？是否建立有投資分析、投資決策、投資監督機制？
2、管理公司成立時(shí)間？管理項目的規模是否在1億元以上？是否有一個(gè)投資后成功退出的`項目？
3、管理公司團隊成員是否具有專(zhuān)業(yè)投資及其管理能力及其過(guò)往業(yè)績(jì)？其核心成員（合伙人等）是否具有行業(yè)分析、行業(yè)投資、項目決策和IPO運作等專(zhuān)業(yè)能力和經(jīng)驗？核心團隊成員是否有一個(gè)成功投資的項目？
4、管理公司團隊成員是否遵紀守法？是否有健全的財務(wù)管理制度或財務(wù)外包公司？
5、所管理的基金是否引入托管機制？（未引入托管機制的基金，請說(shuō)明原因？）
6、管理公司IPO上市等投資退出的渠道、方式、流程等運作能力？
7、管理公司已投資項目的投資回報及其業(yè)績(jì)？
8、管理公司擅長(cháng)投資的行業(yè)有哪些？
三、合作條件調查
1、擬與我行采用的合作項目（如資金募集、項目推薦、基金托管、項目管理、項目培育等）和合作方式（全面合作、部分合作等）？
2、擬與我行合作的基金情況（原則上應在1億元以上）？
3、擬與我行合作基金的相關(guān)審批手續？
四、盡職調查要求：
1、資質(zhì)調查項目，請提供相關(guān)資料的復印件，并加蓋管理 公司公章.
2、專(zhuān)業(yè)能力調查項目，請列舉管理基金清單（成立時(shí)間、規模、審批機構、基金期限（如已清算，請提供清算時(shí)間）、托管人、投資行業(yè)、投資項目等。
3、擬合作的基金如已開(kāi)始運作投資的，請提供投資情況，包括規模、批準機構、設立時(shí)間、管理團隊介紹及業(yè)績(jì)、原托管人、投資方向、投資條件、投資比例限制、投資項目清單，無(wú)法或不便提供的，請注明原因？
4、原則上服務(wù)支行必須安排相關(guān)人員赴管理公司辦公場(chǎng)地考察一次，并在盡職調查報告中注明考察情況。
上述調查結果，請支行按順序提供調查結論和材料。
【投資調查報告】相關(guān)文章：
投資調查報告01-22
個(gè)人投資調查報告04-16
[實(shí)用]投資調查報告10-24
股權投資盡職調查報告06-28
投資環(huán)境調查報告03-27
投資者調查報告04-26
投資者調查報告05-11
股權投資盡職調查報告03-29
投資調查報告15篇01-22
投資調查報告13篇01-23