幼兒園的財務(wù)管理制度 14篇
在日新月異的現代社會(huì )中，我們每個(gè)人都可能會(huì )接觸到制度，制度一經(jīng)制定頒布，就對某一崗位上的或從事某一項工作的人員有約束作用，是他們行動(dòng)的準則和依據。制度到底怎么擬定才合適呢？以下是小編為大家收集的幼兒園的財務(wù)管理制度 ，歡迎閱讀與收藏。
幼兒園的財務(wù)管理制度 篇1
1、認真貫徹執行黨和國家財經(jīng)方針、政策、法令，執行和宣傳“會(huì )計法”，維護財政法規、財經(jīng)紀律，保護國有資產(chǎn)的安全。
2、編制和執行學(xué)校的各項財務(wù)計劃，擬定學(xué)校具體財務(wù)管理制度（方法），做好記帳、算帳、報帳工作。
3、堅持“量入而出、收支平衡”原則，精打細算，厲行節約，合理分配，提高資金使用效率。
4、學(xué)校的經(jīng)濟活動(dòng)由單位法人代表負責，財務(wù)人員協(xié)助校長(cháng)管理學(xué)校日常財務(wù)工作。
5、學(xué)校財務(wù)工作系指學(xué)校行政及工會(huì )的工作，學(xué)校財務(wù)人員在上級財務(wù)部門(mén)的領(lǐng)導下，統一處理各項財務(wù)工作。
6、根據財務(wù)監督制度的需要，設置會(huì )計、出納財產(chǎn)管理員崗位。
7、會(huì )計人員要做好學(xué)校財務(wù)預、決算工作，準確做好學(xué)校帳務(wù)、結算上報工作，做到帳實(shí)相符、帳帳相符、帳表相符、表表相符，認真執行會(huì )計崗位責任制所規定的'各項職責。
8、學(xué)校出納人員要認真管理好學(xué)校的現金、票據、保險箱。嚴格執行財務(wù)制度及報銷(xiāo)手續，認真履行出納崗位制度所規定的各項職責。
9、財務(wù)人員應當認真做好學(xué)校各項資金的管理工作。認真審核學(xué)校的各項財務(wù)收支憑證，各種憑證內容必須填寫(xiě)完整。財務(wù)人員有權拒絕受理不符合財務(wù)規定的業(yè)務(wù)，不做假帳，不設帳外帳，不設小金庫。
10、做好財務(wù)檔案工作，未經(jīng)領(lǐng)導同意不得向外人提供、傳閱、復印會(huì )計資料，妥善保管各種財務(wù)會(huì )計資料。
11、認真執行財產(chǎn)管理制度，并制定本單位財產(chǎn)管理辦法，不擅自購買(mǎi)控購商品，執行政府采購制度。
12、在財務(wù)會(huì )計工作方面取得顯著(zhù)成績(jì)者、在維護財務(wù)制度或財經(jīng)紀律有成績(jì)者、在財務(wù)管理理論有創(chuàng )見(jiàn)并促進(jìn)學(xué)校財經(jīng)工作管理者、在提高資產(chǎn)使用效益防止損失浪費有成績(jì)者由學(xué)校及上級部門(mén)給予獎勵。
13、不遵守財務(wù)制度，工作失職，造成學(xué)校經(jīng)濟或其它損失者，由學(xué)校及上級部門(mén)給予懲處。
幼兒園的財務(wù)管理制度 篇2
為規范我園財務(wù)管理，參照相關(guān)會(huì )計準則，制定以下各項制度。
一、收支管理制度
1、設兼職會(huì )計、出納管理幼兒園收支事務(wù)，嚴格實(shí)行收支兩條線(xiàn)，幼兒園所有的收費項目，所有收費均開(kāi)具幼兒園收據。
2、報銷(xiāo)手續必須健全，原始發(fā)票必須具有名稱(chēng)、填制日期、經(jīng)濟業(yè)務(wù)內容、數量、單價(jià)和金額，大小寫(xiě)必須相符，開(kāi)票人簽字。原始發(fā)票內容如不能反映詳細情況的，需附件說(shuō)明。報銷(xiāo)單據必須有經(jīng)手人及驗收人簽署，方可由會(huì )計審核，園長(cháng)簽字同意后報支。
二、票證管理制度
1、所有收費票據和內部結算憑證全部由會(huì )計保管。
2、各種票據使用前必須實(shí)行登記備案，票據必須加蓋幼兒園公章。
3、票據開(kāi)票人開(kāi)票收費時(shí)，相關(guān)項目?jì)热荼仨毺顚?xiě)完整，字跡清楚，大小寫(xiě)金額必須一致，收款人應簽字或蓋章。記帳聯(lián)應定期向會(huì )計繳銷(xiāo)，票據使用完畢后，存根聯(lián)繳交會(huì )計，并領(lǐng)取新的票據。
4、建立財務(wù)會(huì )計檔案資料保管制度，有關(guān)業(yè)務(wù)歸檔后須編制清冊，專(zhuān)人保管。
三、財產(chǎn)物資管理制度
1、經(jīng)濟業(yè)務(wù)發(fā)生以后必須立即記賬，做到記載及時(shí)、賬目清楚、賬實(shí)相符。園內各種財產(chǎn)都要登記造冊，貴重物品要有專(zhuān)人負責保管，對自然損壞的物品做到定期維修或者核銷(xiāo)，對人為的不合理?yè)p壞物品應追究責任，并按制度賠償；
2、隨時(shí)反映財產(chǎn)物資收入、發(fā)出和結存情況，財產(chǎn)物資收發(fā)手續齊全，購買(mǎi)實(shí)物的原始憑證有接收人驗證證明。
3、建立定期和不定期的財產(chǎn)清點(diǎn)制度，對財產(chǎn)物資的管理實(shí)行永續盤(pán)存的方法。
4、管理人員要定期、不定期地到各班檢查掌握物資使用情況，避免積壓與浪費，原則上每月按班級發(fā)放一次日用品、學(xué)習用品，在節約的.基礎上保證各項供應工作；
5、幼兒園的一切財產(chǎn)物品外借，必須經(jīng)園長(cháng)同意后向保管員借取。借用必須登記。如有損壞或遺失，借用人員負責修理或照價(jià)賠償。
6、對財產(chǎn)物資進(jìn)行科學(xué)編號和存放，便于清查、保管。
四、財務(wù)相關(guān)人員職責
1、會(huì )計員職責
�。�1）貫徹執行會(huì )計法和財務(wù)工作方針政策，為教育教學(xué)服務(wù)。
�。�2）工作認真細致，帳目清楚，手續完備，日清月結，按時(shí)完善報帳手續。
�。�3）認真履行監督職能，發(fā)現問(wèn)題及時(shí)處理和向有關(guān)領(lǐng)導反映，堅持勤儉辦園的方針，精打細算，協(xié)助園長(cháng)搞好學(xué)期和年度預算，合理安排經(jīng)費，計劃開(kāi)支。
2、出納員職責
�。�1）認真做好往來(lái)帳目登記，做好現金收支工作。
�。�2）嚴格執行現金管理制度，做到日清月結，手續齊備。
�。�3）每月及時(shí)統計幼兒出勤天數及職工出勤天數。及時(shí)收結幼兒各項費用，
�。�4）堅持原則，發(fā)票必須有經(jīng)手人、驗收人、領(lǐng)導簽名方能報銷(xiāo)。
3、保管員職責
�。�1）對全園的財產(chǎn)全面管理，做到隨時(shí)收驗、入庫、分類(lèi)保管，存放地點(diǎn)清楚明確，做到心中有數，每半年清點(diǎn)一次，帳物相符。
�。�2）新購入物品憑發(fā)票入帳，領(lǐng)用或借出物品手續齊全，領(lǐng)用人和借用人必須簽名或蓋章。
�。�3）嚴格做好三防（防盜、防火、防潮）工作，保證物品的安全、衛生、整潔，杜絕霉爛變質(zhì)，做到手勤、腳勤。
�。�4）做好開(kāi)學(xué)前的物品準備工作，對各班財產(chǎn)進(jìn)行清點(diǎn)，做到有計劃供應、學(xué)期末對財產(chǎn)進(jìn)行一次核對，生活用品做到日清月結。
�。�5）及時(shí)供應所需物品，對園里的物品，做到有數有帳，發(fā)現丟失和損壞及時(shí)追查。
4、采購員職責
�。�1）按食譜要求有計劃地配合食堂，及時(shí)采購好所需物品，做到價(jià)廉物美。
�。�2）關(guān)心集體利益、盡量做少花錢(qián)、多辦事，節約開(kāi)支，減少浪費，執行物品驗收制度，嚴禁利用工作之便牟取私利。
�。�3）配合制訂好食譜。
�。�4）負責采購幼兒園日常所需一切用品。
幼兒園的財務(wù)管理制度 篇3
為了加強財務(wù)工作管理，提高工作效益，確保資金運用，結合本單位實(shí)際情況，特制訂以下制度：
一、購買(mǎi)教育材料，必須由教師制訂計劃、由年級組長(cháng)填好購物清單交園辦。凡購買(mǎi)辦公用品和日常用品及低值易耗品等，先報總務(wù)，由總務(wù)統一填寫(xiě)購貨清單，經(jīng)園領(lǐng)導批準后方可購買(mǎi)，必須由專(zhuān)人驗收，統一保管并建帳，辦理領(lǐng)用手續。
二、各種原始憑證的報銷(xiāo)，必須由經(jīng)辦人簽字，然后由園長(cháng)、財務(wù)審核或驗證人簽字后，方可報銷(xiāo)。
三、對于報銷(xiāo)的'原始憑證，財務(wù)人員必須認真審核，發(fā)票是否合法，內容是否真實(shí)，大寫(xiě)與小寫(xiě)金額是否一致。
四、100元以下使用現金，超過(guò)100元必須使用轉帳支票，使用前由經(jīng)辦人填寫(xiě)付款申請單，寫(xiě)明對方單位全稱(chēng)，購物名稱(chēng)，金額數，經(jīng)園長(cháng)同意后才可領(lǐng)取轉帳支票或匯票。
五、教職工因公出差的差旅費，按有關(guān)規定限額。出差人員填制好報銷(xiāo)單憑證，由財務(wù)人員審核，經(jīng)園長(cháng)審批后方可報銷(xiāo)。
六、經(jīng)常核對現金日記帳、銀行日記帳、帳簿記錄，根據業(yè)務(wù)發(fā)生需要，不定期地進(jìn)行核對，發(fā)現差錯，查明原因及時(shí)糾正。
七、印簽章分人保管，下班前認真仔細檢查箱門(mén)是否關(guān)好，必須上鎖加密碼。
八、現金收入必須及時(shí)送存銀行，做到不坐支，不得設立“小金庫”。
九、專(zhuān)控物品，上報主管部門(mén)，經(jīng)有關(guān)部門(mén)批準后方可采購。
幼兒園的財務(wù)管理制度 篇4
幼兒園的財產(chǎn)、物品是保證教學(xué)計劃完成所必需的物質(zhì)條件，防止物品積壓、浪費和損失。
一、嚴格執行財務(wù)制度，合理安排全園經(jīng)費，做到開(kāi)支有計劃，使用有標準。
二、維護財經(jīng)紀律，制定并執行財務(wù)管理制度。
三、固定財產(chǎn)由專(zhuān)人保管，分配到各班時(shí)，管理人員要定期檢査，做到賬物相符。
四、建立固定資產(chǎn)總賬目及財產(chǎn)分類(lèi)賬，總賬由會(huì )計負責，分類(lèi)賬由保管員負責。
五、嚴格檢查出入物品，物品發(fā)放要履行登記手續。
六、需要購進(jìn)的物品，要事先有計劃，經(jīng)主管領(lǐng)導批準，凡費用在100元以上要有園長(cháng)批準購買(mǎi)，做到精打細算、節約開(kāi)支。
七、樹(shù)立為教學(xué)教育服務(wù)觀(guān)念，做到有計劃購物，辦好驗收入庫存手續。
八、財產(chǎn)增加由保管員填寫(xiě)食物驗收單，入賬手續完畢方能使用。
九、財產(chǎn)減少，即殘損處理，由保管員填寫(xiě)財產(chǎn)報廢審批表，領(lǐng)導同意方能銷(xiāo)賬。
十、幼兒園固定資產(chǎn)，教職工只有保管權和使用權，沒(méi)有處置權和外借權。
十一、幼兒園的.一切財產(chǎn)物品外借，必須憑借用人的借條或單位的介紹信，寫(xiě)明物品名稱(chēng)、規格、數量、歸還日期，經(jīng)園領(lǐng)導同意后向保管人借。
幼兒園的財務(wù)管理制度 篇5
一、為規范教育收費行為，完善監督管理措施，增加透明度，治理亂收費，學(xué)校決定在實(shí)行教育收費公示制度。
二、教育收費公示制度是學(xué)校通過(guò)設立公示欄，公示牌，公示墻等形式，向社會(huì )公布收費項目，收費標準等相關(guān)內容，便于社會(huì )監督學(xué)校嚴格執行國家教育收費政策，保護學(xué)生及其家長(cháng)自身合法權益的制度。
三、凡上級規定的教育收費，公示的主要內容包括收費項目，收費標準，收費依據，收費范圍，計費單位，投訴電話(huà)等都應進(jìn)行公示。
四、學(xué)校在校內通過(guò)公示欄，公示牌等方式，向學(xué)生公示收費項目，收費標準等內容，學(xué)校在開(kāi)學(xué)時(shí)或學(xué)期結束后，向學(xué)生家長(cháng)報告本學(xué)期學(xué)校收費情況，讓學(xué)生家長(cháng)了解學(xué)校的實(shí)際收費與規定的收費是否一致。
五、在學(xué)校校內設立的公示欄，公示牌，要盡可能獨立置放，位置明顯，字體端正，實(shí)用規范。遇有損壞或字跡不清的`，要及時(shí)更換，維修或刷新。
六、收費公示的內容，事前必須經(jīng)過(guò)縣教育行政部門(mén)的審核，公示收費的內容，要嚴格執行規定的收費項目，標準及范圍等，禁止將越權收費，超標準收費，自立項目收費等亂收費行為通過(guò)公示
七、遇有政策調整或其它情況變化時(shí)，學(xué)校要及時(shí)更新公示的有關(guān)內容，學(xué)校要主動(dòng)，及時(shí)向財政主管部門(mén)和教育行政部門(mén)做好教育
收費政策信息的溝通工作，并做好公示欄，公示牌，公示墻的更新維護工作。
八、學(xué)校要加強對教育收費公示制度的監督檢查，對違反規定的亂收費，按規定應公示而未公示的收費，或公示內容與規定政策不符的，學(xué)校要進(jìn)行相關(guān)責任追究。
幼兒園的財務(wù)管理制度 篇6
�。ㄒ唬┱J真學(xué)習貫徹執行《會(huì )計法》，遵守國家的各項財經(jīng)法規、制度和崗位責任制。
�。ǘ⿻�(huì )計人員必須加強政治學(xué)習，努力鉆研業(yè)務(wù)，不斷提高自身的業(yè)務(wù)素質(zhì)。學(xué)校領(lǐng)導要為財務(wù)人員的`業(yè)務(wù)提高提供有利條件。
�。ㄈ⿻�(huì )計人員要堅持原則，遵紀守法，忠于職守、廉潔奉公，嚴格履行財務(wù)審批手續。
�。ㄋ模⿻�(huì )計憑證，會(huì )計帳簿，會(huì )計報表等資料必須符合國家統一的會(huì )計制度的規定。
�。ㄎ澹┤魏尾块T(mén)和個(gè)人不得偽造、變造會(huì )計憑證、會(huì )計帳簿及其它會(huì )計資料，不得提供虛假的財務(wù)會(huì )計報告。
�。⿻�(huì )計人員必須按規定使用、登記會(huì )計憑證、帳簿，帳目要做到日清月結，要及時(shí)，準確、完整上報各種財務(wù)報表，定期向領(lǐng)導報告財務(wù)收支情況。
�。ㄆ撸⿲τ诓缓侠淼钠睋筒缓戏ǖ闹С�，會(huì )計人員有權拒付。
�。ò耍┴攧�(wù)印章和領(lǐng)導印鑒不得由財務(wù)一人保管，印鑒必須分開(kāi)管理。
�。ň牛⿲W(xué)校的固定資產(chǎn)要定期盤(pán)點(diǎn)，新購入和調配的要及時(shí)入帳，報廢的要及時(shí)上報申請報損，固定資產(chǎn)必須作到帳帳、帳物相符。
�。ㄊ╅_(kāi)展增收節支工作，各項開(kāi)支要有計劃，不得盲目支出、占用、挪用專(zhuān)項資金，收入要入財政專(zhuān)戶(hù)。
�。ㄊ唬⿻�(huì )計檔案要及時(shí)歸檔，不得丟失、損壞。
�。ㄊ⿻�(huì )計人員變動(dòng)時(shí)必須經(jīng)上級主管部門(mén)同意，必須辦理交接手續，出納員交接可由本校會(huì )計或領(lǐng)導監交，會(huì )計交接由教育局主管人員參加監交。
幼兒園的財務(wù)管理制度 篇7
一、為規范教育收費行為，完善監督管理措施，增加透明度，治理亂收費，學(xué)校決定在實(shí)行教育收費公示制度。
二、教育收費公示制度是學(xué)校通過(guò)設立公示欄，公示牌，公示墻等形式，向社會(huì )公布收費項目，收費標準等相關(guān)內容，便于社會(huì )監督學(xué)校嚴格執行國家教育收費政策，保護學(xué)生及其家長(cháng)自身合法權益的制度。
三、凡上級規定的教育收費，公示的主要內容包括收費項目，收費標準，收費依據，收費范圍，計費單位，投訴電話(huà)等都應進(jìn)行公示。
四、學(xué)校在校內通過(guò)公示欄，公示牌等方式，向學(xué)生公示收費項目，收費標準等內容，學(xué)校在開(kāi)學(xué)時(shí)或學(xué)期結束后，向學(xué)生家長(cháng)報告本學(xué)期學(xué)校收費情況，讓學(xué)生家長(cháng)了解學(xué)校的實(shí)際收費與規定的收費是否一致。
五、在學(xué)校校內設立的公示欄，公示牌，要盡可能獨立置放，位置明顯，字體端正，實(shí)用規范、遇有損壞或字跡不清的，要及時(shí)更換，維修或刷新。
六、收費公示的內容，事前必須經(jīng)過(guò)縣教育行政部門(mén)的審核，公示收費的內容，要嚴格執行規定的收費項目，標準及范圍等，禁止將越權收費，超標準收費，自立項目收費等亂收費行為通過(guò)公示
七、遇有政策調整或其它情況變化時(shí)，學(xué)校要及時(shí)更新公示的有關(guān)內容，學(xué)校要主動(dòng)，及時(shí)向財政主管部門(mén)和教育行政部門(mén)做好教育收費政策信息的溝通工作，并做好公示欄，公示牌，公示墻的'更新維護工作。
八、學(xué)校要加強對教育收費公示制度的監督檢查，對違反規定的亂收費，按規定應公示而未公示的收費，或公示內容與規定政策不符的，學(xué)校要進(jìn)行相關(guān)責任追究。
幼兒園的財務(wù)管理制度 篇8
幼兒園收入是保證全園工作順利進(jìn)展的保證，全園教職工應齊心協(xié)力創(chuàng )收節支，努力為幼兒園經(jīng)費收入出謀獻策，尤其是各班的老師，應密切配合幼兒園收費工作，使幼兒園的一切經(jīng)費收入足額、及時(shí)的收取。
一、健全財務(wù)預、決算制度
1．每學(xué)年初，根據本園自籌經(jīng)費和上撥經(jīng)費的實(shí)際財力，必須周密考慮、詳細分析、合理安排，認真編好切實(shí)可行的年度財務(wù)預算計劃，經(jīng)園務(wù)會(huì )議通過(guò)后生效。
2．年終會(huì )計根據全年經(jīng)費開(kāi)支情況，認真做好財務(wù)決算工作編制財務(wù)決算表會(huì )計人員對經(jīng)費開(kāi)支情況要認真做好記錄，及時(shí)掌握經(jīng)費使用情況，定期向園領(lǐng)導匯報，以便領(lǐng)導及時(shí)調劑控制。
二、現金管理制度
幼兒園一切經(jīng)費收入應交行政出納員開(kāi)具收據，屬幼兒園統一收入，集中管理，全部存入規定的銀行，不能公款私存�，F金使用必須按照國務(wù)院頒發(fā)的《現金管理暫行條例》的規定辦理，除職工工資、獎金、勞保、福利、出差及起算點(diǎn)（1000元）以下零星支出外，其他一律通過(guò)銀行進(jìn)行轉帳結算。出納員庫存現金不得超過(guò)銀行規定限額�，F金收付應逐日記清，不準坐支。支付現金時(shí)，嚴格按現金規定范圍辦理。領(lǐng)用現金和繳付現金，應當面點(diǎn)清，事后出現差錯概由收款人負責。
三、現金領(lǐng)用審批及報銷(xiāo)制度
1．經(jīng)費使用嚴格按預算計劃執行，對事先無(wú)計劃或超計劃的`項目一般不予支付，確實(shí)需要，根據所需款項大小，經(jīng)有關(guān)會(huì )議研究同意后，方能支付。凡自制原始憑證（包括外來(lái)原始憑證）必須有經(jīng)手或制表人、驗收人及有關(guān)合同、協(xié)議書(shū)，經(jīng)園領(lǐng)導審批后，才能支付。
2、報銷(xiāo)的發(fā)票一般是正式發(fā)票，超月份的發(fā)票一般不報銷(xiāo)，超年度的發(fā)票作廢。
3、教職工因公出差或辦公事借款，應填寫(xiě)借款單，經(jīng)園長(cháng)簽字后方可領(lǐng)取。借用公款出差，必須在返校后的一周內辦好報銷(xiāo)結帳手續，否則所借的公款自下個(gè)月開(kāi)始從工資中扣回，直至扣清為止。
4、出差報銷(xiāo)：教職工參加各種會(huì )議和函授（函授住宿費實(shí)行包干）應憑本單位介紹信和通知書(shū)（無(wú)通知書(shū)者由有關(guān)領(lǐng)導簽署會(huì )議時(shí)間、地點(diǎn)），按會(huì )議規定時(shí)間、地點(diǎn)填寫(xiě)報銷(xiāo)單，經(jīng)會(huì )計審核，園長(cháng)簽字后給予報銷(xiāo)。
5、幼兒園需購置固定資產(chǎn)和材料，首先要填寫(xiě)購物清單，由園長(cháng)批準后，方能購買(mǎi)。購物報銷(xiāo)時(shí)，應有正式商家發(fā)票，反面應有經(jīng)辦人、驗收人、用途說(shuō)明，由園長(cháng)簽字方能報銷(xiāo)。
6、訂購教學(xué)資料、學(xué)生學(xué)習資料以及外出打印資料，須經(jīng)園領(lǐng)導審批，方能辦理。
四、健全會(huì )計檔案
1、會(huì )計憑證按期裝訂成冊，歸檔保管；對于各種帳簿、報表、年度終了歸檔保管。
2、借閱會(huì )計檔案須經(jīng)園長(cháng)批準，并要辦理一定手續方能出借。
3、年度會(huì )計報表永久保存，各種帳簿和會(huì )計憑證至少保存五年。
4、財務(wù)印鑒及現金支票管理分開(kāi)存取，現金支票、園長(cháng)印鑒由出納管理，財務(wù)章由會(huì )計或后勤主任管理。
五、收、退費制度
1、按收費許可證、上級有關(guān)部門(mén)文件或上級批準項目收費。
2、收費前向家長(cháng)發(fā)出收費通知。
3、交費人員每學(xué)期一次性交費。
4、缺席的幼兒學(xué)期末由各班班主任填寫(xiě)幼兒伙食費、代管費找補清單，再到財務(wù)室退還伙食、代管等費。
5、每學(xué)期公布代管費費用，多還少補。
6、每月公布伙食費費用。
7、收費人員在辦理收費過(guò)程中，如遇差錯，由個(gè)人承擔責任。
8、請家長(cháng)妥善保管好交費發(fā)票。
幼兒園的財務(wù)管理制度 篇9
為規范財務(wù)管理，切實(shí)把經(jīng)費收好、管好、用好，根據縣教育局有關(guān)規定，結合本單位實(shí)際情況，制定本制度，中心幼兒園財務(wù)管理制度。
一、貫徹執行國家有關(guān)財經(jīng)的方針、政策、制度，確保各項財務(wù)收支業(yè)務(wù)合理、合法、合規。
二、真實(shí)、準確和完整地反映財務(wù)收支情況，按月編制財務(wù)報表，并接受監督和檢查。
三、按規定提取和使用各項專(zhuān)用資金，繳納各種稅金和有關(guān)費用。
四、按規定使用各種票據，嚴禁使用“白條憑證”和。
五、不屬于本單位的經(jīng)濟往來(lái)，不得在本單位的銀行賬戶(hù)開(kāi)支。
不準租借銀行賬戶(hù)、支票、公章等。
六、嚴格執行現金庫存限額，現金使用范圍，現金發(fā)放手續的規定，不得賬外設賬。嚴禁現金坐支、套取現金, 嚴禁設立小金庫。
七、本單位的現金收付，除發(fā)給職工的'工資、津貼、勞酬費、獎勵費、差旅費以及支票起點(diǎn)以下的零星現金支付外，其他一切經(jīng)濟往來(lái)，都必須通過(guò)銀行辦理轉賬結算，不得直接以現金支付。
八、嚴格現金收付手續，堅持“賬錢(qián)分管”的原則，指定專(zhuān)職或兼職出納人員辦理，管理制度《中心幼兒園財務(wù)管理制度》。建立現金日記賬，逐筆登記現金收支，做到日清月結，賬賬相符，賬實(shí)相符。
九、按照國家規定配備具有崗位證書(shū)的專(zhuān)職或兼職財務(wù)人員，會(huì )計不得兼任出納，會(huì )計人員或出納人員調動(dòng)工作因故離職的，必須與接管人員辦理交接手續，沒(méi)有辦好交接手續前，不得離職。
十、財務(wù)專(zhuān)用章應由專(zhuān)人保管，個(gè)人印章必須由本人或其授權人員保管，嚴禁一人保管支付款項所需的全部印章。
十一、嚴格憑證審批手續，報銷(xiāo)憑證須由經(jīng)辦人簽字或蓋章，經(jīng)領(lǐng)導審批后方可報銷(xiāo)，重大開(kāi)支須報學(xué)校行政討論決定。
十二、加強會(huì )計檔案管理，對本單位每年形成的會(huì )計檔案，由會(huì )計人員按要求保管。
幼兒園的財務(wù)管理制度 篇10
為加強學(xué)校財務(wù)管理，規范財務(wù)行為，提高資金使用效益，促進(jìn)事業(yè)發(fā)展，學(xué)校經(jīng)費的合理使用，增收節支，使有限的資金發(fā)揮最佳的效益，特制定本制度：
第一條按照黨的教育方針和勤儉辦學(xué)的方針，管好、用好教育經(jīng)費，努力提高資金使用效率，充分發(fā)揮財產(chǎn)、物資的利用率，是學(xué)校財務(wù)、財產(chǎn)管理的根本任務(wù)。
第二條學(xué)校領(lǐng)導要以身作則，模范執行國家法令，教育師職員工遵守財務(wù)制度和財經(jīng)紀律，發(fā)揚主主人翁態(tài)度，參與學(xué)校舯財務(wù)管理工作，財務(wù)人員要認真履行職責，做好學(xué)校的財務(wù)、財產(chǎn)管理。
第三條學(xué)校財務(wù)、財產(chǎn)管理實(shí)行統一領(lǐng)導，集中管理、分工負責、權責結合，由園長(cháng)審批，總務(wù)主任審核，財務(wù)人員辦理收支業(yè)務(wù)。
第四條學(xué)校財務(wù)管理的主要任務(wù)是：依法多渠道籌集事業(yè)資金；合理編制學(xué)校預算，并對預算執行過(guò)程進(jìn)行控制和管理；科學(xué)配置學(xué)校資源，努力節約支出，提高資金使用效益；加強資產(chǎn)管理，防止國有資產(chǎn)流失；建立健全財務(wù)規章制度，規范校內經(jīng)濟秩序；如實(shí)反映學(xué)校財務(wù)狀況；對學(xué)校經(jīng)濟活動(dòng)的合法性、合理性進(jìn)行監督。
第五條加強財務(wù)的計劃管理，通過(guò)調查研究、校內各部門(mén)先造預算，由園長(cháng)財務(wù)根據收入預算情況平衡后，合理調配，作來(lái)正式預算。預算方案報總務(wù)后有計劃地控制使用。一般情況下不得隨意變更計劃、盲目開(kāi)支。每年終結算。公布收支情況。
第六條財務(wù)預算是指學(xué)校根據事業(yè)發(fā)展計劃和任務(wù)而編制的年度財務(wù)收支計劃。編制預算必須堅持“量入為出，收支平衡”的總原則。收入預算堅持積極穩妥原則；支出預算堅持統籌兼顧，保證重點(diǎn)、注重效益、勤儉節約等原則，不得編制赤字預算。學(xué)校預算內、外一切財務(wù)收支均須納入預算范圍，由學(xué)校統一核算，統一管理。預算外資金必須實(shí)行收支兩。條線(xiàn)管理。
第七條財務(wù)人員應熟練掌握各種收費標準和各種經(jīng)費支出范圍和標準。嚴格把關(guān)。對隨意改變收支范圍和標準的現象應予在抵制。
第八條報銷(xiāo)手續要齊全，認真執行《實(shí)物清購單》制度。
學(xué)校財產(chǎn)管理制度
1.財產(chǎn)保管要做到賬目清楚、帳務(wù)相符。學(xué)校后勤要建立固定資產(chǎn)賬，低質(zhì)易耗品賬，并分門(mén)別類(lèi)安排專(zhuān)人保管定期核對。
2.學(xué)校實(shí)行財產(chǎn)保管責任制。各室財務(wù)要建立登記卡，學(xué)期初各室負責人與后勤簽訂保管責任書(shū)。學(xué)期末核查，如有損壞丟失，分清責任，照章賠償。
3.財產(chǎn)專(zhuān)管員負責建立分管財產(chǎn)帳。新購買(mǎi)的財物要及時(shí)驗收入帳。教職工領(lǐng)用、使用要登記、簽名。每學(xué)期末，專(zhuān)管員要做好財產(chǎn)清算、催還維護、保管等工作，并把有關(guān)結果送后勤。
4.財產(chǎn)負責人和專(zhuān)管員要對學(xué)校財產(chǎn)進(jìn)行定期檢查維修，屬不能自修的，應及時(shí)填寫(xiě)維修單，由后勤安排人員修理。
外借學(xué)校財物，需經(jīng)學(xué)校領(lǐng)導批準，并到后勤辦理借用手續，借用后要歸還。
5.學(xué)校分配到各科室的財物，不允許擅自調配或挪作他用。如需變動(dòng)需報后勤調整。
6.購置學(xué)校財物，按實(shí)際需要數量書(shū)面向后勤提出購買(mǎi)申請。由后勤組長(cháng)審核后送領(lǐng)導審批。領(lǐng)導批準后由后勤組織購買(mǎi)。購買(mǎi)回來(lái)的物品必須由專(zhuān)管人驗收入帳后才能投入使用。（凡購實(shí)物，無(wú)驗收人簽名不能報帳）
7.領(lǐng)用或借用人在使用各類(lèi)儀器、設備過(guò)程中，必須確保無(wú)丟失、無(wú)損壞。否則酌情賠償。
8.領(lǐng)用或借用人必須按規定的時(shí)間交回所用物品，管理員必須認真檢查清點(diǎn)，并做好記錄
報廢、請購制度：
為規范校產(chǎn)管理，提高學(xué)校各項實(shí)施使用效率，杜絕資產(chǎn)損壞和流失現象的發(fā)生，
1.學(xué)校固定資產(chǎn)，要愛(ài)護和保管好,對不能維修且無(wú)法使用的財產(chǎn)、沒(méi)有經(jīng)過(guò)主管部門(mén)的允許，不得隨意報損報廢。
2.學(xué)校報損報廢的固定資產(chǎn)需經(jīng)過(guò)領(lǐng)導同意后，填寫(xiě)報廢單，到資產(chǎn)管理中心備案。物資器材報廢，需經(jīng)專(zhuān)業(yè)部門(mén)鑒定。
3.對一次性報廢數額超過(guò)1000元的需首先向資產(chǎn)中心申請，同意后，再填寫(xiě)報廢單，最后做帳務(wù)處理。
4.對報廢的財產(chǎn)應按規定處理，并且需有書(shū)面報告說(shuō)明，回收的款項應上繳國庫，不得私自挪用。
財產(chǎn)節資增效
調動(dòng)全體教職工節資增效積極性，圍繞“從我做起，從每天做起，從周邊做起，從點(diǎn)滴做起”，形成全園教職工參的良好的節約氛圍。
加強日常性節能管理：
1.在節約用電方面：
要合理使用空調（定時(shí)開(kāi)關(guān)）養成隨手關(guān)燈習慣，杜絕“長(cháng)明燈”的現象，降低用電設備耗電，長(cháng)時(shí)間不用或下班時(shí)應及時(shí)關(guān)閉計算機、打印機、復印機等用電設備、功能電源，減少待機能耗。
2.在節約用水方面：
要加強用水設備的日常維護管理，經(jīng)常檢查各班水龍頭的使用情況，發(fā)現有漏水處應及時(shí)修理，避免水源的浪費和財產(chǎn)的維護。
3.在節約辦公用品方面：
盡量在電腦上修改文稿，降低紙張消耗，提倡雙面用紙，注意信封、復印紙的再利用，提倡使用鋼筆或可替換筆芯的水筆。
4.電腦房的MODEM每天有專(zhuān)人開(kāi)、關(guān)，節約使用上網(wǎng)時(shí)間。
5.加強節能工作日常巡查，定期檢查各班節約用水、用電情況。
財產(chǎn)維修維護制度
為規范設備設施管理，提高幼兒園各項設施使用壽命，杜絕浪費現象的發(fā)生，并本著(zhù)物盡其用、厲行節約的原則特制定維修制度
1.加強設備設施檢查，做到每周由園長(cháng)、分管組長(cháng)、后勤組長(cháng)和教師組成的`安全檢查小組定期檢查園內設施設備的使用狀況，及時(shí)發(fā)現問(wèn)題，及時(shí)維修。
2.教職員工在使用物品時(shí)，要愛(ài)護、愛(ài)惜，并能節約使用。如發(fā)現物品損壞應在確保物品設備不損壞的前提下先行解決，如無(wú)法處理則填寫(xiě)維修單由后勤組長(cháng)安排維修人員進(jìn)行修理。
3.維修人員接到保修單后應在二天內解決問(wèn)題，如無(wú)法解決需要專(zhuān)業(yè)人員修理的，應報告園長(cháng)后將物品送到修理店修理，并做到貨比三家，盡力節約，及時(shí)解決，滿(mǎn)足保教工作的需要。
維修人員和財產(chǎn)保管員應定期檢查幼兒園設施設備的使用狀況，及時(shí)發(fā)現問(wèn)題及時(shí)解決，以消除安全隱患，提高物品的使用效率。
4.電腦房的MODEM每天由專(zhuān)人開(kāi)關(guān)（上午7：00—下午教師離園）節約使用上網(wǎng)時(shí)間。
5.各班老師、保育員要隨手關(guān)燈、關(guān)電源，（尤其是班級幼兒外出活動(dòng)、體鍛、進(jìn)臥室午睡時(shí)）。
財產(chǎn)物資出借制度
固定資產(chǎn)是國有資產(chǎn)，為了加強固定資產(chǎn)管理，防止國有資產(chǎn)流失，保障本園各項工作的正常開(kāi)展，根據有關(guān)規定，制定本制度如下：
1.教職工個(gè)人借用園內常規教學(xué)用品，需辦理借用手續，自行保管使用，期末歸還。
精，貴，稀國有資產(chǎn)校內部門(mén)間互相借用時(shí)，須提出充分的借用理由，經(jīng)各部門(mén)責任人同意后，并做好借用記錄。
因私事不得借用學(xué)校國有資產(chǎn)。
2.學(xué)校國有資產(chǎn)借用校外時(shí)，必須經(jīng)所在單位財產(chǎn)領(lǐng)導小組簽字，并確定借出期限、出借收費標準，報校領(lǐng)導批準。逾期不還者，借出單位有權收取兩倍以上，至五倍以下租金。大、精、貴、稀，等儀器設備不得外借。
3.任何單位和個(gè)人須往校外攜帶教學(xué)等各類(lèi)器材物資均須到校物資辦理攜出證明，否則學(xué)校門(mén)衛及任一教職員工都有權予以扣留。若查出所攜物資確系我校國有資產(chǎn)但未辦理應有手續者，追回公物，追究經(jīng)辦人責任，予以通報批評或行政處分，并罰處欲攜出物資的原價(jià)之20％罰款．
4.因教學(xué)、科研或學(xué)校其它工作需要，校內間相互借用學(xué)校國有固定資產(chǎn)，不收使用費。
5.建立固定資產(chǎn)使用情況檢查和考核制度，對長(cháng)期閑置、利用率低下的固定資產(chǎn)應及時(shí)進(jìn)行合理調配，提高利用率。
幼兒園領(lǐng)用制度
隨著(zhù)幼兒園日益發(fā)展和擴大，在幼兒園管理中如何規范統籌財產(chǎn)管理的重要性日漸顯現，為了合理配置防止積壓，減少浪費，提高教育資源的使用率，完善制度如下：
1.樹(shù)立后勤為第一線(xiàn)服務(wù)的理念，在節約的基礎上保證各項供應工作，防止物品積壓、浪費和損失。
2.領(lǐng)用物品需領(lǐng)用人簽字，并根據教育教學(xué)的需要領(lǐng)用，注意向領(lǐng)用人重申節約使用的意義。
3.學(xué)期結束時(shí)，為財產(chǎn)保管員應清點(diǎn)園內財產(chǎn)物品，出借物品一律收回，需繼續借用的重新辦理借用手續。
4.教職工調離幼兒園時(shí)，需主動(dòng)將借用的物品如數歸還，不得帶走或者轉讓他人，并與財產(chǎn)保管員做好財產(chǎn)、物品清點(diǎn)移交工作。（在清點(diǎn)過(guò)程中如缺少、損壞要按價(jià)賠償）
5.各班財產(chǎn)登記在賬冊上，每學(xué)期財產(chǎn)保管人員負責按帳清點(diǎn)或收回。
6.每學(xué)期在開(kāi)學(xué)前及時(shí)提供各部門(mén)必須使用的各類(lèi)物品，對各班級財產(chǎn)使用情況進(jìn)行了解，做到按需供應不浪費。
幼兒園的財務(wù)管理制度 篇11
為了提高基金使用效率，促進(jìn)學(xué)前教育的發(fā)展，這些管理，特制訂本規則按照會(huì )計法律，公共機構（20xx)的會(huì )計系統，預算法律的中華人民共和國(20xx年）和其他相關(guān)國家法律、法規，結合幼兒園的特點(diǎn)。
財務(wù)管理的基本原則:執行國家有關(guān)法律、法規和財務(wù)規章制度，堅持勤儉節約的原則；正確處理企業(yè)發(fā)展需要與資金供給的關(guān)系、社會(huì )效益與經(jīng)濟效益的關(guān)系、國家利益與集體利益、個(gè)人利益的關(guān)系。
幼兒園財務(wù)管理的主要任務(wù)是:合理編制幼兒園經(jīng)費預算，加強財務(wù)核算，提高經(jīng)費使用效率；加強資產(chǎn)管理，防止資產(chǎn)流失；建立健全財務(wù)規章制度:幼兒園經(jīng)濟活動(dòng)的財務(wù)控制與監督；定期進(jìn)行財務(wù)分析，制定財務(wù)發(fā)展規劃，如實(shí)反映幼兒園的`財務(wù)狀況。
1、關(guān)于財務(wù)管理制度
1、法人全面負責本單位的財務(wù)工作。
2、幼兒園財務(wù)管理的基本原則:實(shí)行“統一領(lǐng)導、統一管理”的制度。幼兒園財務(wù)活動(dòng)在園長(cháng)的領(lǐng)導下，由上級財務(wù)部門(mén)統一管理。在總監的指導下，管理園區的財務(wù)活動(dòng)，對園區內的各項賬目進(jìn)行檢查和監督，接受上級財務(wù)部門(mén)的領(lǐng)導和監督。
3、幼兒園的財務(wù)人員要認真履行職責，有權要求幼兒園的全體員工嚴格執行國家有關(guān)的財務(wù)紀律和財務(wù)會(huì )計制度，有權參與金融活動(dòng)相關(guān)單位準備的基金，簽訂的經(jīng)濟合同，并有權監督、檢查財務(wù)收支，本單位資金的使用和財產(chǎn)的保管。
2、單位預算管理
幼兒園應當按照“控制預算，統籌安排，保證重點(diǎn)，收支平衡”的原則編制每學(xué)期的預算。
1、制備方法:
收入預算:考慮幼兒園維持正常運營(yíng)和發(fā)展的基本需要，參照上年度預算執行情況，根據預算年度收入的增減因素和措施計算編制。
經(jīng)費預算:根據幼兒園自身的財力、正常的教育活動(dòng)和幼兒園的發(fā)展規劃，合理安排其他必要的經(jīng)費。
2、預算編制審批:
每年年底，幼兒園財務(wù)領(lǐng)導小組成員討論并批準下一學(xué)年預算的具體安排。（人事支出、日常辦公支出、項目支出）報上級財政主管部門(mén)審核、批準、備案。重大事項的預算調整，由財務(wù)領(lǐng)導小組討論，報上級批準。
3、預算外收入管理
1、收入包括教育、食品和其他收入。
2、幼兒園必須嚴格按照國家有關(guān)政策法規，依法組織收入，嚴格執行國家規定的收費范圍和標準，使用合法票據。所有收入必須納入幼兒園收入賬戶(hù)，統一管理和使用。
4、支出管理
1、嚴格執行審批和報銷(xiāo)程序，實(shí)行“法人”審批責任制。各項經(jīng)濟業(yè)務(wù)發(fā)生后，由經(jīng)辦人、會(huì )計、園長(cháng)、副園長(cháng)審批簽字。報銷(xiāo)內容包括:工資、社保支出、員工福利費、辦公費用、培訓費、修理費、營(yíng)業(yè)費用、水電費、暖氣費、設備折舊費、固定資產(chǎn)投資等費用。
幼兒園的財務(wù)管理制度 篇12
1.認真貫徹和執行黨和國家的財經(jīng)方針、政策、法令，執行和宣傳《會(huì )計法》，嚴守財政法規、財經(jīng)紀律，保護國家資產(chǎn)安全。
2.收費管理要做到“四統一”即：統一根據物價(jià)部門(mén)規定的收費項目和收費標準收��；統一持收費許可證收費；統一使用財政收費收據；統一由幼兒園財務(wù)處收取，入幼兒園行政大帳。
3.嚴格執行審批報銷(xiāo)手續，實(shí)行“一支筆”審批制度，每一筆經(jīng)濟業(yè)務(wù)發(fā)生后，要辦理經(jīng)辦人、證明人、核定人、審批人簽名手續，與業(yè)務(wù)相關(guān)的單據、材料出入庫手續、工程預決算表、購件清單、工時(shí)統計表等所有相關(guān)原始資料都要附后。
4.按照《中華人民共和國會(huì )計法》和新頒布的《黨政機關(guān)國內公務(wù)接待管理規定》及財務(wù)制度，認真審核原始憑證，正確運用會(huì )計科目，掌握各項費用開(kāi)支范圍和開(kāi)支標準，對各項開(kāi)支的合法性、合規性、真實(shí)性進(jìn)行審核，對于不合規定或手續不全的，有權拒付。非正式發(fā)票或非行政事業(yè)單位收據均不予報銷(xiāo)。
5.單位所有收支都要在當年預算中反映。編制預算要本著(zhù)“收入打足，支出打足，量入為出，收支平衡”的原則，各項收入支出都必須在核定的.預算內節約使用，如在預算執行中要調整預算，需經(jīng)領(lǐng)導同意，報主管部門(mén)和財政部門(mén)批準。
6.真實(shí)、準確和完整地反映財務(wù)收支情況，按規定結帳，編制會(huì )計報表，定期進(jìn)行財務(wù)分析，并向領(lǐng)導提出合理化建議，做到帳表相符，數字真實(shí)，內容完整，報送及時(shí)。年底做好財務(wù)決算工作。
7.定期督促保管清查盤(pán)點(diǎn)財產(chǎn)物資，對固定資產(chǎn)的修理、存放地點(diǎn)更換要及時(shí)調整，固定資產(chǎn)出借、出租必須由領(lǐng)導審批，對超過(guò)使用年限和損壞的固定資產(chǎn)須經(jīng)單位領(lǐng)導批準后才能報廢注銷(xiāo)，大件固定資產(chǎn)報廢須報上級主管部門(mén)和財政部門(mén)審批。
8.加強現金管理，不得坐“支”和套取現金，加強支票管理，不準租借銀行賬戶(hù)、支票、公章和。財務(wù)專(zhuān)用章應由專(zhuān)人保管。個(gè)人印章必須由本人或其授權人保管，嚴禁一人保管支付款項所需全部印章。出納會(huì )計各盡其職，互相制約，做到日清月結，賬賬相符，帳物相符。
9.財務(wù)處必須定期收集會(huì )計檔案，審查核對，整理立卷，編制目錄，裝訂成冊，妥善保管，同時(shí)對會(huì )計檔案的全面性和真實(shí)性負責，銷(xiāo)毀會(huì )計檔案必須編制銷(xiāo)毀清單，由上級財務(wù)部門(mén)審批后，共同派人監銷(xiāo)。對未清債權債務(wù)和需永久保存的資料，應當抽出另行立卷。嚴格保密制度，做到防潮、防爛、防毀損。
10.按照國家規定配備具有崗位證書(shū)的財務(wù)人員，會(huì )計人員或出納人員調動(dòng)或因故離職的，必須按規定與接管人員辦理交接手續，沒(méi)有辦好交接手續的不得離職。
幼兒園的財務(wù)管理制度 篇13
一、收支管理制度
1、設兼職會(huì )計管理幼兒園收支事務(wù)，嚴格實(shí)行收支兩條線(xiàn)，幼兒園所有的收費項目，所有收費均開(kāi)具幼兒園收據。
2、報銷(xiāo)手續必須健全，原始發(fā)票必須具有名稱(chēng)、填制日期、經(jīng)濟業(yè)務(wù)內容、數量、單價(jià)和金額，大小寫(xiě)必須相符，開(kāi)票人簽字。原始發(fā)票內容如不能反映詳細情況的，需附件說(shuō)明。報銷(xiāo)單據必須有經(jīng)手人及驗收人簽署，方可由會(huì )計審核，園長(cháng)簽字同意后報支。
二、票證管理制度
1、所有收費票據和內部結算憑證全部由會(huì )計保管。
2、各種票據使用前必須實(shí)行登記備案，票據必須加蓋幼兒園公章。
3、票據開(kāi)票人開(kāi)票收費時(shí)，相關(guān)項目?jì)热荼仨毺顚?xiě)完整，字跡清楚，大小寫(xiě)金額必須一致，收款人應簽字或蓋章。記帳聯(lián)應定期向會(huì )計繳銷(xiāo)，票據使用完畢后，存根聯(lián)繳交會(huì )計，并領(lǐng)取新的票據。
4、建立財務(wù)會(huì )計檔案資料保管制度，有關(guān)業(yè)務(wù)歸檔后須編制清冊，專(zhuān)人保管。
三、財產(chǎn)物資管理制度
1、經(jīng)濟業(yè)務(wù)發(fā)生以后必須立即記賬，做到記載及時(shí)、賬目清楚、賬實(shí)相符。園內各種財產(chǎn)都要登記造冊，貴重物品要有專(zhuān)人負責保管，對自然損壞的物品做到定期維修或者核銷(xiāo)，對人為的不合理?yè)p壞物品應追究責任，并按制度賠償；
2、隨時(shí)反映財產(chǎn)物資收入、發(fā)出和結存情況，財產(chǎn)物資收發(fā)手續齊全，購買(mǎi)實(shí)物的原始憑證有接收人驗證證明。
3、建立定期和不定期的.財產(chǎn)清點(diǎn)制度，對財產(chǎn)物資的管理實(shí)行永續盤(pán)存的方法。
4、管理人員要定期、不定期地到各班檢查掌握物資使用情況，避免積壓與浪費，原則上每月按班級發(fā)放一次日用品、學(xué)習用品，在節約的基礎上保證各項供應工作；
5、幼兒園的一切財產(chǎn)物品外借，必須經(jīng)園長(cháng)同意后方可借取。借用必須登記。如有損壞或遺失，借用人員負責修理或照價(jià)賠償。
四、財務(wù)相關(guān)人員職責
1、會(huì )計員職責
�。�1）、貫徹執行會(huì )計法和財務(wù)工作方針政策，為教育教學(xué)服務(wù)。
�。�2）、工作認真細致，帳目清楚，手續完備，日清月結，按時(shí)完善報帳手續。
�。�4）、認真做好往來(lái)帳目登記，做好現金收支工作。
�。�5）、嚴格執行現金管理制度，做到日清月結，手續齊備。
�。�6）、每月及時(shí)統計幼兒出勤天數及職工出勤天數。及時(shí)收結幼兒各項費用，
�。�7）、堅持原則，發(fā)票必須有經(jīng)手人、驗收人、領(lǐng)導簽名方能報銷(xiāo)。
�。�3）、認真履行監督職能，發(fā)現問(wèn)題及時(shí)處理和向有關(guān)領(lǐng)導反映，堅持勤儉辦園的方針，精打細算，協(xié)助園長(cháng)搞好學(xué)期和年度預算，合理安排經(jīng)費，計劃開(kāi)支。
2.采購員職責
�。�1）、按食譜要求有計劃地配合食堂，及時(shí)采購好所需物品，做到價(jià)廉物美。
�。�2）、關(guān)心集體利益、盡量做少花錢(qián)、多辦事，節約開(kāi)支，減少浪費，執行物品驗收制度，嚴禁利用工作
�。�3）、配合制訂好食譜。
�。�4）、負責采購幼兒園日常所需一切用品。
幼兒園的財務(wù)管理制度 篇14
一、預算制度
1.每年12月份,幼兒園制訂出第二年財務(wù)開(kāi)支預算，每學(xué)期開(kāi)學(xué)再視其收入，具體修訂預算表。
2.除常規開(kāi)支以外的大額經(jīng)費開(kāi)支，應寫(xiě)書(shū)面報告交教育局及縣采購中心審批，同意后，才能納入預算內開(kāi)支。
3.每年的開(kāi)支，不得超出當年的收入。
4.不得私自開(kāi)支經(jīng)費。
二、統一審批制度
1.實(shí)行園長(cháng)“一只筆”審批制度，先由經(jīng)辦人簽字再由總務(wù)處主任審核簽字，最后由園長(cháng)簽字報銷(xiāo)。
2.對不合理的開(kāi)支和未經(jīng)審批的開(kāi)支，會(huì )計不得付款不能入賬，并及時(shí)向園領(lǐng)導反映。職工不得無(wú)理糾纏會(huì )計。
三、各類(lèi)費用報銷(xiāo)制度
1.食堂用品添置費的管理。
食堂內確需添置炊具或其他用具，經(jīng)伙管委會(huì )研究，需經(jīng)分管領(lǐng)導擬出報告，經(jīng)園長(cháng)辦公研究同意并決定其總金額方能開(kāi)支。先斬后奏者不予以報銷(xiāo)。
2.食堂原材料的采購費用。
采購人員到規定的地點(diǎn)采購食品原材料，經(jīng)質(zhì)檢員驗收合格后方能入庫，每天對原材料價(jià)格進(jìn)行公示，接受群眾監督，然后到會(huì )計那里報銷(xiāo)。
3.培訓及差旅費的管理
食堂人員參加培訓學(xué)習費用按教代會(huì )制度執行
4.辦公用品費用的`管理。
食堂辦公用品一律由總務(wù)處統一購買(mǎi)。不得私自購置，否則不予以報銷(xiāo)，購買(mǎi)的物品一律到物品保管處造冊，再由食堂人員領(lǐng)走。
四、財務(wù)公開(kāi)制度
由各班班主任每月預收幼兒伙食費，上交報賬員處管理，伙房班長(cháng)每天根據需要支取采購需要的費用，月底根據實(shí)際開(kāi)支與家長(cháng)結算幼兒伙食費，多退少補，并向家長(cháng)公布，由家長(cháng)簽字領(lǐng)取退回費用，學(xué)期末發(fā)放伙食費收支清單，公開(kāi)收支情況，增強幼兒園食堂財務(wù)開(kāi)支的透明度。
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