學(xué)校財務(wù)自查報告(精選15篇)
隨著(zhù)個(gè)人的文明素養不斷提升，越來(lái)越多人會(huì )去使用報告，其在寫(xiě)作上具有一定的竅門(mén)。那么大家知道標準正式的報告格式嗎？下面是小編為大家收集的學(xué)校財務(wù)自查報告，希望對大家有所幫助。
學(xué)校財務(wù)自查報告1
為貫徹文山縣教育局文教發(fā)[20xx]31號《關(guān)于開(kāi)展學(xué)校內部審計工作的通知》精神，我校立即對20xx學(xué)年度義保經(jīng)費、預算外經(jīng)費財務(wù)管理情況進(jìn)行了認真的專(zhuān)項檢查，現將檢查情況報告如下：
一、領(lǐng)導高度重視，財務(wù)人員工作認真
1、學(xué)校配有專(zhuān)門(mén)的財務(wù)辦公室，配有專(zhuān)職財務(wù)人員（報賬員1人，財務(wù)資料柜1個(gè)。
2、校長(cháng)親自分管財務(wù)工作，經(jīng)常詢(xún)問(wèn)財務(wù)運行情況和聽(tīng)取財務(wù)工作匯報，及時(shí)調整財務(wù)支出。
3、財務(wù)人員具有一定的專(zhuān)業(yè)理論素養和較強業(yè)務(wù)能力，能按照《財務(wù)制度》、財經(jīng)管理規定記賬，會(huì )計科目使用合理，平時(shí)報表及時(shí)、準確，數據真實(shí)。
4、財務(wù)人員能對當天發(fā)生的業(yè)務(wù)，當天登記入賬，現金和銀行存款日記帳做到日清日結。并根據各項資金的性質(zhì)，嚴格做到專(zhuān)款專(zhuān)用。
二、強化學(xué)校收費行為的管理
1、嚴格執行“一證、兩公開(kāi)、三統一”的收費管理制度。即：學(xué)校憑物價(jià)部門(mén)核定的《文山縣縣屬小學(xué)收費許可證》收費；公開(kāi)收費項目，公開(kāi)收費標準，學(xué)校將教育局發(fā)的《文山縣縣屬小學(xué)收費項目及標準一覽表》張貼于校門(mén)口，
接受師生和學(xué)生家長(cháng)的監督；統一收費項目，統一收費標準，統一使用財政部門(mén)印制的收費（收款）票據。經(jīng)過(guò)學(xué)校自查，未發(fā)現自立收費項目、提高收費標準現象。
2、認真落實(shí)貧困生減免款及退費工作。每學(xué)期開(kāi)學(xué)時(shí)將貧困生名單張貼于學(xué)校公示欄內，不收其書(shū)本費。
三、加強有限資金的管理，保證學(xué)校工作正常運行
1、每學(xué)期開(kāi)學(xué)初,就將收取的`資金及時(shí)打入縣財政賬戶(hù)上。堅決杜絕坐收坐支，另設賬戶(hù)，私設“小金庫”，嚴格執行了“收支兩條線(xiàn)”，“ 收資一本帳”。
2、每學(xué)期開(kāi)學(xué)初制定財務(wù)工作計劃，通盤(pán)考慮，全面管理，合理使用有限資金，集中力量，加大教育教學(xué)、教育科研的投入。各項收入做到心中有數，堅持做到了“量入為出，以收定支，
3、學(xué)校成立了財務(wù)監審小組，定期檢驗監督財務(wù)運行情況，大項支出經(jīng)行政會(huì )議研究決定。
4、所有購買(mǎi)的辦公設備都通過(guò)審批、招標、政府采購，沒(méi)有違規現象。
四、加大固定資產(chǎn)管理工作力度
1、制定了健全的固定資產(chǎn)管理制度，對固定資產(chǎn)的購置、領(lǐng)用、處置、報廢等工作程序作了明確的規定。
2、所有固定資產(chǎn)全部按要求建檔建冊，登記準確無(wú)誤，沒(méi)有造成固定資產(chǎn)流失。
此次自查工作中學(xué)校領(lǐng)導高度重視，以文教發(fā)[20xx]31號文件精神為依據進(jìn)行全面自查，通過(guò)自查工作的開(kāi)展,更充分認識到財務(wù)管理工作的重要性,今后,我們將進(jìn)一步規范基礎管理，強化經(jīng)費監督，深化服務(wù)內涵，扎扎實(shí)實(shí)地把財務(wù)管理各項工作落到實(shí)處。
學(xué)校財務(wù)自查報告2
按照上級財務(wù)局、團計財科的要求，學(xué)校組織相關(guān)人員就近兩年來(lái)學(xué)校的財務(wù)收支管理工作和學(xué)校內控制度認真進(jìn)行了全面自查。在自查中，我們嚴格按照文件規定的要求，逐項開(kāi)展自查，現將自查情況報告如下：
一、財務(wù)內控制度建設和執行情況
我校能?chē)栏癜凑丈霞壺斦块T(mén)、師教體局的規定，開(kāi)展財務(wù)活動(dòng)，在每項經(jīng)濟事務(wù)中，能依照財經(jīng)紀律、法規制度辦理。
1、建立健全了學(xué)校財務(wù)管理內控制度。學(xué)校配有專(zhuān)門(mén)的財務(wù)辦公室，配有專(zhuān)職財務(wù)人員3人處理日常相關(guān)的財務(wù)業(yè)務(wù)，學(xué)校領(lǐng)導經(jīng)常詢(xún)問(wèn)財務(wù)運行情況和聽(tīng)取財務(wù)工作匯報，及時(shí)調整財務(wù)支出。財務(wù)人員具有一定的專(zhuān)業(yè)理論素養和較強業(yè)務(wù)能力，能按照《中小財務(wù)制度》的有關(guān)財經(jīng)規定記賬，會(huì )計科目使用合理，平時(shí)報表準確、及時(shí)，數據真實(shí)。財務(wù)人員能及時(shí)對當天發(fā)生的業(yè)務(wù)，當天登記入賬，現金和銀行存款日記帳做到日清日結。并根據各項資金的性質(zhì)，嚴格做到專(zhuān)款專(zhuān)用。嚴格執行資金支出的審批和審核的程序，形成了學(xué)校經(jīng)濟業(yè)務(wù)事項事項的經(jīng)辦、驗收、審批內部相互監督和制約機制。
2、 建立了財務(wù)管理人員控制責任機制。在每一項財務(wù)制度中，都規定了相關(guān)人員的職責。各類(lèi)人員各司其職，共同完成好學(xué)校財務(wù)的管理工作，確保財務(wù)收支管理工作有序、高效地開(kāi)展。由于對財務(wù)人員崗位的職責明確，要求在工作中，必須堅持“收支有據”的原則，嚴防虛、假的經(jīng)濟事項發(fā)生。強調財務(wù)過(guò)程管理，做好財務(wù)管理的每一個(gè)環(huán)節。學(xué)校實(shí)施了財務(wù)收支內部審核制度，工會(huì )加強了對學(xué)校財務(wù)收支的審核力度。堅持學(xué)校財務(wù)定期公示。
3、 廣泛宣傳、暢通渠道。認真開(kāi)好了校務(wù)會(huì )、行政會(huì )、教職工會(huì )、學(xué)生會(huì )、家長(cháng)會(huì )，大力宣傳“兩免一補”政策和農村義務(wù)教育經(jīng)費保障機制改革政策。利用廣播、黑板報和宣傳畫(huà)，同時(shí)各班主任及時(shí)向所有學(xué)生和家長(cháng)發(fā)放宣傳資料，讓學(xué)生及家長(cháng)和社會(huì )了解了今年的惠民政策，切實(shí)感受到黨和政府政策的溫暖。學(xué)校利用展板辦了專(zhuān)題宣傳欄，對該政策的重大意義、具體內容等向廣大學(xué)生及家長(cháng)進(jìn)行了廣泛的宣傳，使新機制改革的內容更加深入人心。
4、 加強學(xué)校財務(wù)管理，做好財務(wù)預決算工作，保證學(xué)校正常運行。我校按照學(xué)校財務(wù)管理制度，制訂了學(xué)校財務(wù)預決算實(shí)施細則和管理辦法，嚴格財務(wù)收支預決算制度。年初，學(xué)校財務(wù)人員及時(shí)編制并上報了年度財務(wù)預算，在平時(shí)的日常工作中，比照預算做好經(jīng)費收支工作。做到了年初有預算，年終有決算，使學(xué)校各項財務(wù)收支有計劃，統籌使用。
二、 財務(wù)收支管理情況
1、收入管理：學(xué)校收入主要是財政撥款收入。學(xué)校嚴格執行上級的收費規定。由于我校是義務(wù)教育學(xué)校，按上級的收費規定沒(méi)有向學(xué)生收取其他任何費用。實(shí)施“收支兩條線(xiàn)”的管理規定，沒(méi)有截留或擅自坐支應交款項，更沒(méi)有隱匿不報的現象，很好的禁止了一切亂收費現象的發(fā)生。嚴格按照會(huì )計法規和制度執行，進(jìn)行統一管理和核算。從而規范了學(xué)校資金運作行為、增強了對學(xué)校資金的監管力度,消除坐支、截留、挪用資金的隱患,提高了資金使用效率。
2、支出管理：學(xué)校支出包括學(xué)校開(kāi)展教育教學(xué)及其他活動(dòng)發(fā)生的各項費用。學(xué)校能根據年初支出預算開(kāi)支經(jīng)費，確保了公用經(jīng)費的使用發(fā)揮了最大效益。嚴格按照學(xué)校經(jīng)費開(kāi)支制度執行和資金使用范圍列支經(jīng)費。沒(méi)有隨意擴大開(kāi)支范圍、提高開(kāi)支標準的'現象發(fā)生。在經(jīng)費的列支中，能按照相關(guān)規定提取招待費和職工福利費。外出培訓、學(xué)習等費用能按照規定執行，該由單位支付的由單位報銷(xiāo)，該由個(gè)人承擔的費用，學(xué)校不予報銷(xiāo)。
3、學(xué)校的日常公用品的采購均由團采購辦公室負責，由團財務(wù)、紀委、工會(huì )代表共同組成，采購均按程序辦理，納入政府采購。所有支出憑證都有經(jīng)手人、驗收人或證明人、領(lǐng)導簽字審批。從而杜絕了支出無(wú)序操作，確保了資金合理使用。在經(jīng)費支出過(guò)程中，所有原始憑證合理、合規，做到了內容真實(shí)、完整，憑證合法，手續齊全。
三、資產(chǎn)的管理
團財務(wù)核算中心為學(xué)校設置了固定資產(chǎn)賬戶(hù)，建立學(xué)校固定資產(chǎn)總賬和明細賬，為進(jìn)一步完善固定資產(chǎn)臺賬，學(xué)校建立資產(chǎn)卡片、臺賬制度，將原不規范的進(jìn)一步規范和完善。嚴格要求對學(xué)校所有資產(chǎn)的購進(jìn)、報廢、轉讓要填寫(xiě)申報表和政府采購，以報損報廢，做到資產(chǎn)清晰。財產(chǎn)物資按上級有關(guān)部門(mén)的規定，設立固定資產(chǎn)，建立了專(zhuān)項管理制度。所有財產(chǎn)物資均按申請購買(mǎi)、實(shí)物驗收、入庫登記、使用、維修、處置等制度執行。每年定期對固定資產(chǎn)進(jìn)行
清理，按相關(guān)規定對報損、報廢的財產(chǎn)進(jìn)行申報、審批，做到了帳帳相符，帳物相符。
通過(guò)自查，學(xué)校的資產(chǎn)管理規范，沒(méi)有鋪張浪費現象發(fā)生、也沒(méi)有發(fā)生過(guò)財產(chǎn)上的損失。學(xué)校的往來(lái)資金入賬處理手續完備及時(shí)。對財政的專(zhuān)項資金能按照資金的用途用好、用實(shí)。
四、自查取得的成效
本次通過(guò)對學(xué)校內控制度和財務(wù)收支管理工作的自查，取得了很好的效果。一是領(lǐng)導高度重視，對本次自查思想認識到位，工作措施到位。二是在學(xué)校內控制度和財務(wù)管理方面，工作實(shí)在，各項制度健全，并能得到很好的落實(shí)。三是自律監管力度和工會(huì )經(jīng)審組內部審計力度強。保證了學(xué)校教育教學(xué)工作的正常運轉，不斷提高了學(xué)校的辦學(xué)質(zhì)量。
今后，我們將進(jìn)一步嚴格執行財務(wù)管理的規章制度，完善學(xué)校財務(wù)內控的長(cháng)效機制，努力做好學(xué)校財務(wù)管理工作，力爭再上新臺階。
學(xué)校財務(wù)自查報告3
根據xx證監局《關(guān)于開(kāi)展規范上市公司財務(wù)會(huì )計基礎工作專(zhuān)項活動(dòng)的通知》(廈證監發(fā)〔20xx〕18號)(以下簡(jiǎn)稱(chēng)“通知”)精神和要求，為切實(shí)加強新華都購物廣場(chǎng)股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱(chēng)“公司”)財務(wù)會(huì )計基礎工作，提升財務(wù)會(huì )計核算水平、提高財務(wù)信息披露質(zhì)量，公司制訂了《關(guān)于開(kāi)展規范財務(wù)會(huì )計基礎工作專(zhuān)項活動(dòng)的工作方案》(以下簡(jiǎn)稱(chēng)“《工作方案》”)，并成立專(zhuān)項活動(dòng)領(lǐng)導小組。根據上述文件規定和工作方案的安排，本次專(zhuān)項活動(dòng)時(shí)間為20xx年4月至10月，分為三個(gè)階段，4月至6月為公司自查自糾階段、7月至9月為實(shí)施專(zhuān)項檢查階段、10月為整改提高階段。
截至本自查報告日，公司完成了自查自糾的階段性工作，形成了《新華都購物廣場(chǎng)股份有限公司關(guān)于開(kāi)展規范財務(wù)會(huì )計基礎工作專(zhuān)項活動(dòng)的自查報告》(以下簡(jiǎn)稱(chēng)“《自查報告》”)，并經(jīng)公司董事會(huì )審計委員會(huì )和第三屆董事會(huì )第三次會(huì )議審議通過(guò)�，F將本次專(zhuān)項活動(dòng)的組織開(kāi)展情況、自查內容和發(fā)現問(wèn)題以及擬訂的整改措施等報告如下：
一、專(zhuān)項活動(dòng)組織與開(kāi)展情況
(一)專(zhuān)項活動(dòng)的組織
1、公司根據《通知》精神，成立了以周文貴董事長(cháng)為組長(cháng)的專(zhuān)項活動(dòng)領(lǐng)導小組。
2、按照“統一領(lǐng)導、分級管理”的原則，實(shí)行公司總部與子公司的分級管理：公司總部負責實(shí)施方案的制定、布署、組織檢查及制度完善工作;各子公司負責本單位規范化的具體實(shí)施。
3、由財務(wù)部、審計部對公司財務(wù)會(huì )計基礎工作進(jìn)行對照檢查。公司其他部門(mén)人員配合、協(xié)助本次專(zhuān)項活動(dòng)的開(kāi)展。
4、董事會(huì )審計委員會(huì )對自查工作進(jìn)行監督與指導。
(二)專(zhuān)項活動(dòng)的開(kāi)展
1、各獨立核算單位依據《中華人民共和國會(huì )計法》、《企業(yè)內部控制基本規范》及其應用指引、《會(huì )計基礎工作規范》等規定，對《xx上市公司規范財務(wù)會(huì )計基礎工作專(zhuān)項活動(dòng)調查表》所列的自查事項進(jìn)行逐條對照，全面、深入地查找存在的問(wèn)題，分析原因;在自查自糾過(guò)程中，邊查邊改，對可以馬上解決的，立即整改;對一時(shí)難以解決的問(wèn)題報告總部，經(jīng)確認后統一整改。
2、自查自糾期間，審計委員會(huì )指派內部審計部門(mén)采取審閱資料、現場(chǎng)走訪(fǎng)、約談相關(guān)人員，對公司自查進(jìn)行指導、督促、形成工作記錄。
3、各獨立核算單位自查結束后，公司抽調骨干力量組成小組進(jìn)行抽查。
4、制度梳理：根據最新指引文件，結合公司實(shí)際情況對公司現有制度進(jìn)行修訂、完善，對公司缺少的制度，加以制定。使公司的規范財務(wù)會(huì )計基礎工作更有成效。
二、自查工作的內容
依據《中華人民共和國會(huì )計法》、《企業(yè)內部控制基本規范》、《會(huì )計基礎工作規范》、《會(huì )計電算化管理辦法》、《會(huì )計檔案管理辦法》等相關(guān)規定，公司逐項對照《調查問(wèn)卷》進(jìn)行了認真、全面的自查。公司在財務(wù)管理組織架構和人員配置、會(huì )計核算基礎工作規范性、資金管理和控制、財務(wù)管理和會(huì )計核算制度建設和執行、財務(wù)信息系統使用和控制、母公司對子公司財務(wù)管理和控制等方面的財務(wù)會(huì )計基礎工作較為規范，同時(shí)按相關(guān)文件的要求也存在一定不足之處需進(jìn)一步加以完善，公司為此提出整改措施、整改期限和整改責任人，認真加以落實(shí)。
三、自查結果及整改措施
(一)財務(wù)人員和機構設置基本情況
1、公司依據《中華人民共和國會(huì )計法》的規定，設置會(huì )計機構及財務(wù)人員。
2、公司按照國家《會(huì )計基礎工作規范》要求和公司章程的規定，選聘主管會(huì )計工作負責人和會(huì )計機構負責人。公司主管會(huì )計工作負責人和會(huì )計機構負責人在財務(wù)管理方面具有豐富的管理經(jīng)驗，有較強的溝通協(xié)調能力。
3、公司對主管會(huì )計工作負責人和會(huì )計機構負責人有明確的.崗位職責和考核制度。主管會(huì )計工作負責人、會(huì )計機構負責人為公司經(jīng)營(yíng)班子成員。
4、主管會(huì )計工作負責人和會(huì )計機構負責人人事關(guān)系均在本公司，未在本公司以外的其他單位領(lǐng)取薪酬。主管會(huì )計工作負責人，會(huì )計機構負責人與控股股東、實(shí)際控制人和上市公司董事、監事、不存在親屬關(guān)系，未在其他單位(上市公司母公司、子公司以及參股公司以外的主體)兼職。
5、公司依據《會(huì )計基礎工作規范》要求，根據會(huì )計業(yè)務(wù)需要設置會(huì )計工作崗位，配備會(huì )計人員。崗位職責和考核制度明確，崗位設置符合內部牽制要求�，F有財務(wù)會(huì )計人員均具備相關(guān)專(zhuān)業(yè)知識和專(zhuān)業(yè)技能，具備會(huì )計從業(yè)資格。
6、公司《財務(wù)管理制度》依據《會(huì )計基礎工作規范》要求，對會(huì )計人員的離職交接做了規定，會(huì )計人員離職交接嚴格按制度中的規定辦理。
7、會(huì )計人員的工作崗位實(shí)行有計劃地進(jìn)行輪換，但尚未形成書(shū)面制度。
整改措施：修訂公司《財務(wù)管理制度》，對會(huì )計人員的工作崗位實(shí)行有計劃地輪換作出明確規定。
整改期限：20xx年7月10日前
整改責任人：主管會(huì )計工作負責人。
8、公司重視會(huì )計人員的專(zhuān)業(yè)培訓，鼓勵會(huì )計人員自行參加各類(lèi)會(huì )計職稱(chēng)及執業(yè)資格考試。公司按照國家《會(huì )計基礎工作規范》要求，每年組織會(huì )計人員參加財政部門(mén)組織的會(huì )計人員繼續教育培訓，最低不少于24課時(shí);并不定期多次以外派人員參加培訓、向外聘請專(zhuān)家學(xué)者到公司講座、以及公司內部的培訓等多形式對員工進(jìn)行培訓，提升會(huì )計人員的專(zhuān)業(yè)素質(zhì)。
9、會(huì )計人員任用實(shí)際采取了回避，但尚未形成書(shū)面制度。
整改措施：修訂公司《財務(wù)管理制度》，對會(huì )計人員任用回避原則作出明確規定。
整改期限：20xx年7月10日前
整改責任人：主管會(huì )計工作負責人。
(二)會(huì )計核算基礎工作的規范性
1、公司根據《會(huì )計基礎工作規范》及公司財務(wù)管理制度的要求，記帳憑證所附的原始憑證合法有效單據齊全，部分由母公司開(kāi)具的發(fā)票清單因量較大另行裝訂與每月的憑證一起存放。
2、采購業(yè)務(wù)記賬憑證后通常附有增值稅發(fā)票、應稅勞務(wù)銷(xiāo)貨清單、商品驗收單、進(jìn)價(jià)變更單、用款申請單、付款銀行回單。原始單據齊全。.
3、記賬憑證的編制：在憑證的編號上，采用按照發(fā)生經(jīng)濟業(yè)務(wù)的先后順序編號，對一筆經(jīng)濟業(yè)務(wù)涉及兩張以上記賬憑證時(shí)，采取分數編號;“摘要”填寫(xiě)對所記錄的經(jīng)濟業(yè)務(wù)的簡(jiǎn)要說(shuō)明;將經(jīng)濟業(yè)務(wù)中所涉及的全部會(huì )計科目，按照先借后貸的順序記入“會(huì )計科目”欄中的“一級科目”和“二級及明細科目”，并按應借、應貸方向分別記入“借方金額”或“貸方金額”欄;憑證分別由有關(guān)人員簽章，明確經(jīng)濟責任。
4、憑證的審核：為了保證會(huì )計信息的質(zhì)量，在記賬前由財務(wù)經(jīng)理(或審核人員)對記賬憑證進(jìn)行嚴格審核，主要審核記賬憑證是否有原始憑證為依據，所附原始憑證的內容與記賬憑證的內容是否一致，審核其項目是否填寫(xiě)齊全;審核科目是否正確;憑證金額是否正確。
5、公司各科目的明細賬由記賬憑證自動(dòng)過(guò)入系統。
6、公司使用用友NC財務(wù)系統，記帳憑證每日打印每月裝訂成冊，總賬、明細賬按年打印并訂裝。
7、公司單體財務(wù)報表是由系統自動(dòng)生成，在編制單體財務(wù)報表前都與集團內有關(guān)企業(yè)先進(jìn)行對賬。
8、公司每月編制合并報表，合并范圍內各主體對于同一經(jīng)濟事項的具體核算原則一致，母公司系通過(guò)對公司各項業(yè)務(wù)制作賬務(wù)處理范例而達成。
9、公司會(huì )計估計變更實(shí)際履行董事會(huì )審批程序，但尚未形成書(shū)面制度。
整改措施：修訂公司《財務(wù)管理制度》，對會(huì )計估計變更須履行董事會(huì )審批程序作出明確規定。
整改期限：20xx年7月10日前
整改責任人：主管會(huì )計工作負責人。
10、對公司會(huì )計政策變更需履行哪些審批程序尚未形成書(shū)面制度。
整改措施：修訂公司《財務(wù)管理制度》，對會(huì )計政策變更須履行的審批程序出明確規定。
整改期限：20xx年7月10日前
整改責任人：主管會(huì )計工作負責人。
(三)資金管理和控制情況
1、公司制定了資金管理的相關(guān)制度，貨幣資金日常管理由財務(wù)部負責，財務(wù)總監負責公司資金的統籌、融資及預付款的審批。對外投資、對外擔保、技改基建、風(fēng)險投資等審批權限分別集中于股東大會(huì )及董事會(huì )。
2、資金管理嚴格按照制度執行，審批人在授權范圍內進(jìn)行審批，不超越權限審批。
3、公司資金管理業(yè)務(wù)的負責人與控股股東、實(shí)際控制人和上市公司董事、監事、高級管理人員不構成親屬關(guān)系;出納人員與控股股東、實(shí)際控制人和上市公司董事、監事、高級管理人員不構成親屬關(guān)系，與上市公司主管會(huì )計工作負責人、會(huì )計機構負責人不構成親屬關(guān)系。
4、公司按照《支付結算辦法》和《銀行賬戶(hù)管理辦法》開(kāi)設和管理銀行賬戶(hù)，不存在以個(gè)人名義開(kāi)設賬戶(hù)，財務(wù)由專(zhuān)人編制銀行余額調節表，公司開(kāi)通了網(wǎng)上銀行支付功能，支付、審核權限符合《支付結算辦法》、《銀行賬戶(hù)管理辦法》和內部控制要求。資金的支付審批、復核與執行崗位分離;資金的保管、記錄與盤(pán)點(diǎn)清查崗位分離;出納人員未兼任稽核、會(huì )計檔案保管、收入、支出、費用、債權債務(wù)賬目的登記工作。
5、收付原始單據由出納人員加蓋現金付訖或轉賬付訖字樣。銀行收支憑證由專(zhuān)門(mén)會(huì )計人員進(jìn)行賬務(wù)處理，出納人員均有核對收付款憑證。
6、公司禁止開(kāi)據加蓋銀行預留印鑒的空白票據。
7、公司財務(wù)印鑒有財務(wù)專(zhuān)用章、法人代表章、發(fā)票專(zhuān)用章分人管理，避免印鑒保管風(fēng)險。
8、公司日常票據主要有支票和銀行承兌匯票。銀行承兌匯票設置票據登記簿管理。支票領(lǐng)用人在支票存根簽名，
9、個(gè)別子公司作廢票據能及時(shí)注明作廢字樣，但仍由出納保管備查，4月起改由會(huì )計保管備查。
(四)財務(wù)管理制度建設及執行情況
1、公司根據《中華人民共和國會(huì )計法》、《企業(yè)會(huì )計準則》、《會(huì )計基礎工作規范》、《會(huì )計電算化管理辦法》、《會(huì )計檔案管理辦法》、《企業(yè)內部控制基本規范》等相關(guān)規定制訂《財務(wù)管理制度》。公司的財務(wù)管理制度下設十三個(gè)章節，包括總則、財務(wù)會(huì )計工作、財務(wù)管理的基礎工作、流動(dòng)資產(chǎn)管理、非流動(dòng)資產(chǎn)管理、負債管理、成本費用管理、財務(wù)報告與財務(wù)分析、會(huì )計電算化、股利政策、內部審計、事務(wù)管理等內容。同時(shí)制訂了有關(guān)費用、收入、固定資產(chǎn)等十二項的內控制度。公司財務(wù)管理制度能有效地保障公司及全體股東的合法利益，保證公司的資產(chǎn)安全。
2、公司財務(wù)管理制度實(shí)行由公司財務(wù)部門(mén)負責制定及修改，由總經(jīng)理審定，董事會(huì )批準的分級審核制度。
3、公司統一制定下屬子公司的財務(wù)管理制度，統一制定下屬子公司的會(huì )計政策，并督促其按財務(wù)管理制度、會(huì )計政策執行。
4、公司對重大會(huì )計差錯更正需履行的審批程序未作出相關(guān)規定。
整改措施：修訂公司《財務(wù)管理制度》，對重大會(huì )計差錯更正須履行的審批程序作出明確規定。
整改計劃：在20xx年7月10日前
整改責任人：主管會(huì )計工作負責人。
(五)財務(wù)信息系統使用和控制情況
1、公司使用用友NC版財務(wù)軟件，模塊運行正常，基本能滿(mǎn)足公司目前的運營(yíng)需要。
2、公司財務(wù)信息軟件系統日常的管理和維護由系統管理員負責，數據庫每周備份一次;系統服務(wù)器由信息部專(zhuān)人負責維護，技術(shù)問(wèn)題由用友公司負責處理，公司購買(mǎi)軟件系統的合同條款里明確規定了專(zhuān)業(yè)機構的維護人員不得泄漏公司財務(wù)信息。
3、公司對用友NC軟件系統訪(fǎng)問(wèn)及操作權限根據不同的職責與崗位進(jìn)行了設置。不屬于財務(wù)部門(mén)的人員無(wú)法訪(fǎng)問(wèn)及獲取財務(wù)信息。
4、公司財務(wù)信息系統在結賬后進(jìn)行“反結賬”操作時(shí)需要履行向總部財務(wù)總監申請及審批程序。
(六)母公司對子公司財務(wù)管理和控制情況
1、母公司對子公司財務(wù)人員的管理情況
子公司財務(wù)經(jīng)理為子公司財務(wù)負責人，子公司的財務(wù)負責人由母公司任命，其對母公司負責;子公司財務(wù)負責人的考核由子公司進(jìn)行初評，母公司財務(wù)總監進(jìn)行復評，最終由母公司總裁確認。
子公司其余財務(wù)人員的招聘、任免均由母公司負責。母公司對子公司一般財務(wù)人員的任職資格要求與母公司一致，須持有會(huì )計從業(yè)資格證。母公司不定期組織對子公司財務(wù)人員的專(zhuān)業(yè)培訓。
2、母公司對子公司的資金管理情況
子公司每日下班前須向母公司財務(wù)總監報送《資金日報表》，每周一報送《周資金收支預算及執行情況表》;每月、每年均需報送月資金預算及執行情況表、年資金預算及執行情況表，便于母公司了解子公司的資金管理及運營(yíng)情況;由母公司負責統籌安排資金需求。
母公司不允許下屬子公司之間發(fā)生日常經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)以外的資金往來(lái)，子公司對外拆借資金、對外擔保和大額對外投資等須經(jīng)母公司批準;母公司對子公司實(shí)行全面預算管理。
子公司開(kāi)立銀行賬戶(hù)須經(jīng)母公司審批。
四、自查總結
通過(guò)此次專(zhuān)項活動(dòng)的開(kāi)展與自查，公司董事、高級管理人員和財務(wù)部門(mén)對公司存在的問(wèn)題進(jìn)行了總結并認真進(jìn)行分析和反思，提出了整改方案及措施，規范了公司的運作水平，增強了公司財務(wù)人員對會(huì )計基礎工作的認識，提高了財務(wù)人員的業(yè)務(wù)水平和整體素質(zhì)。公司將以此為契機進(jìn)一步規范財務(wù)會(huì )計基礎工作運行體制，形成促進(jìn)財務(wù)會(huì )計基礎工作規范開(kāi)展的長(cháng)效機制，提高公司規范運作意識和治理水平。
學(xué)校財務(wù)自查報告4
為了嚴格貫徹執行國家農村義務(wù)教育經(jīng)費保障機制改革的政策，加強學(xué)校財務(wù)管理、提高學(xué)校公用經(jīng)費的使用效益，根據忠教計〔20xx〕34號文件精神，我校組織人員對學(xué)校公用經(jīng)費的使用情況、學(xué)校財務(wù)制度的執行情況進(jìn)行了認真的自查，對存在的問(wèn)題進(jìn)行了及時(shí)的糾正�，F將自查情況報告如下:
一、學(xué)校成立了財務(wù)自查領(lǐng)導小組
學(xué)校按照忠教計〔20xx〕34號文件精神，成立了學(xué)校財務(wù)自查領(lǐng)導小組，其中XXX校長(cháng)任組長(cháng)，XX副主任任副組長(cháng)，XXX、XXX、XXX等為成員，對學(xué)校20xx年的財務(wù)預算編制及執行情況、一免一補工作和學(xué)校財務(wù)相關(guān)工作進(jìn)行自查。
二、學(xué)校公用經(jīng)費的預算編制及執行情況
1、自查小組通過(guò)對20xx年財務(wù)預算情況和目前截止至2xxx年12月支出情況進(jìn)行了對比(見(jiàn)統計表)，一致認為，學(xué)校高度重視預算編制工作，財務(wù)支出以預算為依據，學(xué)校在公用經(jīng)費的支出上嚴格堅持使用的范圍和方式，對學(xué)校的培訓費、辦公費、印刷費、水費、電費等日常公用支出加強了管理。
2、學(xué)校沒(méi)有在公用經(jīng)費中編列教職工津補貼和超標準列支業(yè)務(wù)招待費。20xx年，在公用經(jīng)費中，學(xué)校沒(méi)有以任何一種名目向教職員工發(fā)放獎金和津補貼，學(xué)校嚴格控制了招待費，來(lái)人來(lái)客一般情況下由分管領(lǐng)導陪同，按照最低標準列支。
三、學(xué)校財務(wù)制度及執行情況
1、學(xué)校制定和完善了財經(jīng)制度，強化了財務(wù)工作。
學(xué)校的財務(wù)工作自查中，學(xué)�？倓�(wù)處完善了原始憑證簽審制度、財務(wù)稽核制度、財務(wù)收支審批制度、內部牽制制度、會(huì )計出納工作崗位責任制等十項財務(wù)管理制度，并張貼上墻，時(shí)時(shí)提醒;財務(wù)工作中嚴格執行財務(wù)計劃，編制學(xué)校的財務(wù)預算、決算及財務(wù)報表，做到內容真實(shí)，數據準確，報表及時(shí);同時(shí)建立了學(xué)校各項經(jīng)審制度，做到帳目清楚，帳據相實(shí);科學(xué)管理學(xué)校財務(wù)檔案，建立、建全會(huì )計與出納間的牽制制度，做到日清月結。
2、加強了財務(wù)管理，規范教育經(jīng)費的使用程序。
嚴格執行收費政策，杜絕學(xué)區內各村小及班級亂收費。本年度，學(xué)校利用公示欄等多種形式，公開(kāi)收費項目、公開(kāi)收費標準，嚴格執行縣物價(jià)局、縣教委制定的收費政策及標準，學(xué)生所有費用全部由班主任收取后到總務(wù)處結算，杜絕了亂收費現象。
在資金使用上，學(xué)校嚴格執行事業(yè)單位財務(wù)制度改革有關(guān)規定，堅持預算管理，嚴格使用程序，學(xué)校維修實(shí)行集體研究，上報教委審批后實(shí)施,發(fā)票的.報銷(xiāo)嚴格實(shí)行審批制度，堅持“一支筆、一本賬”，對不符合規定的票據一律拒付，對違反財經(jīng)紀律的行為予以堅決的抵制。無(wú)“白條入賬”及私設“小金庫”的現象。
四、認真開(kāi)展了學(xué)生“一免一補”工作
我校20xx年春季享受“一免一補”的學(xué)生是395人，免教材計13825元，補生活費人數是45人，補助金額為5400元;秋季享受“兩免一補”的人數是400人，免教材14000元，以上專(zhuān)款共計支出27825元。我校完全按照縣財政及教委的精神對享受“一免一補”的貧困生進(jìn)行全面核實(shí)，并在善廣場(chǎng)上、村委及學(xué)校公示無(wú)疑義后，再確定最終享受人員，保證把錢(qián)真正落實(shí)到最貧困的學(xué)生手中，切實(shí)讓貧困學(xué)生享受到國家的惠民政策。
學(xué)校財務(wù)自查報告5
xx市中區教育局計財科：
我校通過(guò)學(xué)習教育部、財政部《關(guān)于進(jìn)一步加強中小學(xué)財務(wù)管理的意見(jiàn)》（教財[XX]21號）精神和區教育局、區財政局、區監察局《關(guān)于進(jìn)一步加強教育資金收支管理的通知》（樂(lè )中教發(fā)（XX）13號）精神，對我校教育資金的收入和支出管理、教育資金的監督工作進(jìn)行了自查�，F將自查情況報告于后。
一、我校建立了以校長(cháng)為組長(cháng)、工會(huì )主席為副組長(cháng)的財經(jīng)領(lǐng)導小組。財經(jīng)領(lǐng)導小組組成如下：
組長(cháng)：xxx；
副組長(cháng)：xxx；
成員：xxx。
其中xxx是教師代表。
二、我校根據區財政局、教育局的有關(guān)要求和學(xué)校實(shí)際編制了學(xué)校收支預算，通過(guò)學(xué)校博客及有關(guān)途徑向教職工征求意見(jiàn)并付諸實(shí)施。
三、我校嚴格執行收費政策，免收學(xué)生雜費、課本費，停收學(xué)生住宿費。根據向區物價(jià)局備案收費標準和教學(xué)時(shí)間需要的搭餐餐數收取學(xué)生伙食費。由于學(xué)生到安谷素質(zhì)教育基地學(xué)習期間核算的`伙食費，如數退給學(xué)生家長(cháng)。
四、中小學(xué)校嚴格加強預算內、外資金管理。所有預算外收入全額繳入財政專(zhuān)戶(hù)，所收學(xué)生作業(yè)本費全額繳入會(huì )計核算中心，嚴格實(shí)行“收支兩條線(xiàn)”管理。
五、我校嚴格執行國家規定的開(kāi)支范圍及標準。各項支出均按實(shí)際發(fā)生數列支，無(wú)虛列虛報，無(wú)白條作為報銷(xiāo)憑證。
六、我校無(wú)私設“小金庫”和“帳外帳”等違規行為。
七、我校根據作業(yè)本費價(jià)格和學(xué)生實(shí)際使用的數量按期進(jìn)行結算，并將收支結余情況通過(guò)學(xué)生集會(huì )、家長(cháng)會(huì )、公示等形式向學(xué)生、家長(cháng)公示，將結余金額全額退給家長(cháng)或學(xué)生。
八、我校后勤服務(wù)經(jīng)費在童家信用社單獨開(kāi)設收支賬戶(hù)，嚴格按照樂(lè )中教發(fā)（XX）76號文件精神進(jìn)行管理。
九、我校按照上級有關(guān)規定，做好對困難住宿生的生活補助的申請、審核、公示等工作，生活補助全額發(fā)放給家長(cháng)。
特此報告
學(xué)校財務(wù)自查報告6
根據市教育局《關(guān)于對全市中小學(xué)財產(chǎn)物資管理工作進(jìn)行評估的通知》〔淄教計字（20xx）29號〕和縣教育局《關(guān)于召開(kāi)全縣中小學(xué)財產(chǎn)物資管理工作會(huì )議的通知》（高教函發(fā)（20xx）25號）精神，為嚴肅財經(jīng)紀律，加強學(xué)校財務(wù)管理，提高教育經(jīng)費的使用效率。由校長(cháng)牽頭，對我校的財務(wù)管理工作進(jìn)行了認真的自查，現將自查情況匯報如下：
1、財務(wù)管理制度建設情況：
我校財務(wù)管理制度健全，制定了健全的`固定資產(chǎn)管理制度，對固定資產(chǎn)的購置、領(lǐng)用、出租、處置、報廢等工作程序作了明確的規定。建有《報賬員管理制度》《現金管理制度》《財務(wù)管理制度》等制度，并做到制度上墻。
2、財會(huì )隊伍管理情況：
學(xué)校配有財務(wù)辦公室一間，配有兼職財務(wù)人員2人，設立報賬員崗位，由鎮教育辦公室財務(wù)中心統一管理。財務(wù)人員具有一定的專(zhuān)業(yè)理論素養和較強業(yè)務(wù)能力，能按照有關(guān)財經(jīng)規定記賬，經(jīng)費使用合理，平時(shí)報表準確、及時(shí)，數據真實(shí)。
3、會(huì )計核算中心建立和運行的模式及學(xué)校的事權、財權如何劃分：
財務(wù)辦公室配備了必要的計算機、打印機等設備，且能夠正常使用，實(shí)現了固定資產(chǎn)實(shí)行數字化管理；數據準確，入賬及時(shí)；校長(cháng)執行一支筆對教育局及學(xué)校負責。
4、學(xué)校收入管理情況：
學(xué)校收入主要是財政撥款及事業(yè)收入，嚴格執行收支兩條線(xiàn)管理，嚴格杜絕小金庫及賬外賬等違規行為，書(shū)雜費收入由教務(wù)處核對義務(wù)教育及免費補助情況，報賬員按照教導處核對的人數及有關(guān)規定收取各種費用，收取完畢后全額上繳財政部門(mén)。
5、學(xué)校支出管理情況：
學(xué)校支出嚴格按照審批制度，購買(mǎi)執行先審批后辦理的制度，報銷(xiāo)環(huán)節要求各部門(mén)分管領(lǐng)導簽字核準，各項支出要據實(shí)列支。嚴格執行政府采購制度，重大事項須通過(guò)全體行政會(huì )通過(guò)，嚴格執行一支筆審批制度。堅持做到了量入為出，以收定支，略有節余。
6、學(xué)校資產(chǎn)管理情況：
學(xué)校設立了專(zhuān)門(mén)的固定資產(chǎn)管理人員，建立健全資產(chǎn)的購置、驗收、保管等內部制度，建立學(xué)校固定資產(chǎn)管理臺帳，定期組織資產(chǎn)清查并及時(shí)和主辦會(huì )計對賬，報廢及毀損的固定資產(chǎn)及時(shí)上報。嚴格管理資產(chǎn)，未發(fā)現有學(xué)校固定資產(chǎn)對外出租、出借的情況，安全防護措施較好，做好了防火、防盜、防爆、防潮、防塵、防銹、防蛀等工作。
7、學(xué)校收費管理情況：
嚴格執行收費管理制度公開(kāi)收費項目，公開(kāi)收費標準，每學(xué)期開(kāi)學(xué)都把收費項目、收費標準張貼于校門(mén)口，接受師生和學(xué)生家長(cháng)的監督；統一使用財政部門(mén)印制的收費（收款）票據。經(jīng)過(guò)學(xué)校自查，未發(fā)現自立收費項目、提高收費標準現象。
此次自查工作中學(xué)校領(lǐng)導高度重視，通過(guò)自查工作的開(kāi)展充分認識到財務(wù)管理工作的重要性，今后我們要規范基礎管理，強化經(jīng)費監督深化服務(wù)內涵，扎扎實(shí)實(shí)地把財務(wù)管理各項工作落到實(shí)處。
學(xué)校財務(wù)自查報告7
為深入貫徹落實(shí)國家、省、市關(guān)于治理中小學(xué)亂收費問(wèn)題的指示精神，進(jìn)一步規范中小學(xué)收費行為，加強財務(wù)監督和管理，嚴肅財經(jīng)紀律，提高學(xué)校資金使用效益，促進(jìn)我校教育教學(xué)事業(yè)健康發(fā)展，對我校財務(wù)管理情況自查如下：
一、強化學(xué)校收費行為的管理
1、嚴格執行“一證、一卡、一單、兩公開(kāi)、四統一”的收費管理制度。一證，學(xué)校憑物價(jià)部門(mén)的.《中小學(xué)收費許可證》收費；一卡，學(xué)生憑《中小學(xué)收費公開(kāi)卡》繳費；一單，學(xué)校憑《收費結算清單》與學(xué)生結算；兩公開(kāi)，公開(kāi)收費標準，公開(kāi)收費的使用情況
四統一，統一收費時(shí)間，統一收費項目，統一收費標準，統一使用財政部門(mén)印制的收費票據。經(jīng)過(guò)學(xué)校自查，無(wú)發(fā)現自立收費項目、提高收費標準、卡外收費現象，嚴格按照萊教便函（20xx）62、66號文件執行，上級禁止的學(xué)后服務(wù)費、班費，我們堅決停收。
2、學(xué)校認真實(shí)行收費公開(kāi)制度。學(xué)校收費前，能通過(guò)校務(wù)公開(kāi)欄、宣傳欄、廣播等形式，將收費政策、項目、標準在校外公示，接受師生和學(xué)生家長(cháng)的監督。
3、學(xué)生微機上機費、語(yǔ)音上機費能保證上足課時(shí)。
4、進(jìn)校書(shū)刊都能按煙臺市教育局審定的用書(shū)目錄征訂，學(xué)校所定的課本目錄都由上級教育主管部門(mén)審批后，在由新華書(shū)店征訂，除教材以外的其他書(shū)刊，堅持學(xué)生自愿的原則，無(wú)強制向學(xué)生攤派或變相攤派學(xué)習輔導資料及其它用品現象。
5、我校認真落實(shí)《關(guān)于建立健全中小學(xué)家庭貧困學(xué)生助學(xué)金和減免學(xué)雜費制度的通知》精神，對家庭經(jīng)濟困難學(xué)生進(jìn)行摸底排查，使家庭經(jīng)濟困難學(xué)生得到減免雜費、享受助學(xué)金補足，并將享受減免學(xué)雜費學(xué)生名單、減免數額在校內張榜公布，接受社會(huì )各界監督。
6、學(xué)生參加平安保險，堅持自愿的原則，沒(méi)有硬性規定學(xué)生必須統一著(zhù)裝穿校服，沒(méi)有強行安排學(xué)生統一購買(mǎi)學(xué)習生活用品。
二、加強對中小學(xué)收費資金的管理，保證學(xué)校日常開(kāi)支順利進(jìn)行
1、為了加強財務(wù)管理，實(shí)行財務(wù)監督，每次收費我校安排兩名收費人員，一人管錢(qián)，一人管帳。并請銀行辦事員協(xié)助，組成三人收費小組，及時(shí)準確完成收費工作，把所有收費全部上繳教委財務(wù)。
2、所收取的費用全部交給區教委財務(wù)，學(xué)校、班級、教師無(wú)截流、坐支現象。
3、每學(xué)年開(kāi)始，學(xué)校都能制定學(xué)年財務(wù)工作計劃，通盤(pán)考慮，全面管理，能合理使用有限資金，集中力量，加大學(xué)校教學(xué)設備投入。每月份都能合理收支計劃，由上級財務(wù)部門(mén)批準后才能具體實(shí)施，做到收支活動(dòng)心中有數，從不盲目開(kāi)支。
4、學(xué)校有理財小組，能監督學(xué)校財務(wù)工作，有財務(wù)制度，大項開(kāi)支有審批、教代會(huì )通過(guò)制度。
雖然我們都能按照上級要求去做，但是由于我們工作能力所限，對上級精神領(lǐng)會(huì )不透，也可能在工作中有一些失誤的地方，以后我們要糾正錯誤做法，規范工作行為，管理好學(xué)校財務(wù)工作。
學(xué)校財務(wù)自查報告8
根據省保障辦《省保障辦關(guān)于對農村中小學(xué)財務(wù)管理情況等進(jìn)行專(zhuān)項檢查的通知》（黔保障辦[20xx]1號）文件精神和上級教育部門(mén)要求，我局及時(shí)組織人員，對全縣義務(wù)教育階段農村中小學(xué)財務(wù)管理等方面進(jìn)行了全面自查，現將自查情況匯報如下：
一、基本情況
我局自20xx年元月起，實(shí)施“校財局管”，成立教育經(jīng)費核算中心，中心設財務(wù)負責人1人、審核會(huì )計1人、制單會(huì )計1人、記賬會(huì )計1人、出納員1人、資產(chǎn)管理員1人。獨立核算單位設報賬員1 人，資產(chǎn)管理員1人，教育經(jīng)費核算中心制定相關(guān)管理制度，明確崗位職責，各獨立核算單位參照執行。實(shí)行集中管理模式，在教育經(jīng)費核算中心賬戶(hù)下對各獨立核算單位設二級賬戶(hù)，統一進(jìn)行核算。
二、新機制資金分擔情況
縣政府按規定的分擔比例足額安排落實(shí)本級財政應承擔資金，列入年初政府預算，按要求及時(shí)足額下?lián)堋?/p>
20xx年，上級先后下達我縣農村中小學(xué)公用經(jīng)費中央、省、市級資金2498.91萬(wàn)元；縣級應匹配資金86.91萬(wàn)元�，F已下?lián)艽杭緦W(xué)期公用經(jīng)費1377.4萬(wàn)元（其中縣級資金43.5萬(wàn)元）。
三、對農村中小學(xué)財務(wù)管理監控情況
建立“以縣為主”管理體制，將農村中小學(xué)財務(wù)統一納入縣級管理，在不改變學(xué)校經(jīng)費的所有權、使用權、自主權和保持會(huì )計主體責任不變的前提下，對農村中小學(xué)經(jīng)費實(shí)行“校財局管”。
教育經(jīng)費核算中心建立內部控制制度，逐步完善財務(wù)管理體制，對學(xué)校實(shí)行崗位牽制管理，按“管錢(qián)不管賬、簽批不經(jīng)辦、經(jīng)辦不管錢(qián)”的原則，依據相關(guān)管理辦法進(jìn)行財務(wù)管理。教育行政管理部門(mén)成立內審機構，會(huì )同財政、審計、監察等部門(mén)定期或不定期對學(xué)校財務(wù)進(jìn)行檢查審計。
四、預算編制工作開(kāi)展情況
在預算編制上，每年都先進(jìn)行預算編制培訓，要求各校領(lǐng)導必須重視，并認真組織相關(guān)人員按輕重緩急的原則編制年度預算，在預算編制上采用“二上二下”的流程進(jìn)行，將所有預算內財政補助收入、專(zhuān)款收入、事業(yè)收入、其他收入等全部納入預算，統一編制、統一管理、統籌安排、合理使用，嚴禁無(wú)預算支出或坐收坐支。
五、資產(chǎn)管理情況
對于學(xué)校資產(chǎn)管理，針對以前學(xué)校做的固定資產(chǎn)臺賬、總賬、明細賬混亂不清、殘缺不全的情況，我局專(zhuān)門(mén)召開(kāi)過(guò)多次培訓會(huì )，針對要點(diǎn)進(jìn)行講解，統一做帳模式。各校按要求均建立有固定資產(chǎn)臺賬、總賬、明細賬。
對于學(xué)校固定資產(chǎn)的購進(jìn)，學(xué)校按年度預算提出申請，由教育行政主管部門(mén)審核同意后報政府采購辦辦理采購手續、規范購進(jìn)、登記入賬、最后實(shí)名簽領(lǐng)使用。對于學(xué)校固定資產(chǎn)的報廢、轉讓?zhuān)氂蓪W(xué)校出具書(shū)面報告，交國資辦審核批準后，到教育局核銷(xiāo)后才能報廢或轉讓。
六、財務(wù)培訓情況
每年會(huì )同財政部門(mén)定期對學(xué)校財務(wù)人員進(jìn)行業(yè)務(wù)培訓。主要對學(xué)校報帳業(yè)務(wù)和資金使用過(guò)程進(jìn)行培訓，結合年終決算和年初預算中發(fā)現的問(wèn)題，有針對性地對一些重點(diǎn)科目進(jìn)行講解。且利用中小學(xué)校長(cháng)參加業(yè)務(wù)提高班的機會(huì )及一些行政會(huì )議，對各校校長(cháng)或負責人在財經(jīng)紀律、政策要求、業(yè)務(wù)管理等方面進(jìn)行講解和培訓，通過(guò)不斷的培訓，我縣教育系統各中小學(xué)對財經(jīng)法規及財務(wù)管理工作知識有了更進(jìn)一步的了解，對加強教育經(jīng)費的管理使用起到了積極的作用。
七、學(xué)校開(kāi)支定期在校內公示的情況
各學(xué)校的資金使用情況由學(xué)校報賬員整理，報校委會(huì )通過(guò)，定期在校內公示。
八、建議及以后工作打算
結合我縣實(shí)際，學(xué)校在公用經(jīng)費的使用上的確存在一些必須的開(kāi)支，如寄宿制學(xué)校發(fā)生的晚自習費用，因缺編或請假所產(chǎn)生的代課教師費用，因工作檢查或校際交流（聽(tīng)評課、質(zhì)量研討、學(xué)術(shù)交流等）所產(chǎn)生的招待費等，希望上級部門(mén)能統籌考慮適當調整公用經(jīng)費的使用范圍，并出臺相應的`指導意見(jiàn)，讓公用經(jīng)費確實(shí)落到實(shí)處，為義務(wù)教育的均衡發(fā)展服務(wù)并發(fā)揮出更大的效益。
20xx年開(kāi)始，我縣實(shí)行“校財局管”，經(jīng)過(guò)一年運行，發(fā)現我縣學(xué)校財務(wù)管理有很多薄弱環(huán)節，如學(xué)校資產(chǎn)管理方面較混亂、資料建設不完整等。為了切實(shí)糾正存在的各種問(wèn)題，我們將嚴格規范財務(wù)管理制度，加大財務(wù)工作人員的培訓力度，加強領(lǐng)導及財務(wù)人員法規意識，認真領(lǐng)會(huì )各級文件精神，進(jìn)一步完善財務(wù)制度。積極探索完善“校財局管”核算管理制度和管理辦法，認真管好、用好農村義務(wù)教育經(jīng)費，建立良好的教育財經(jīng)工作秩序，將教育經(jīng)費真正落到實(shí)處，真正為政府辦好人民滿(mǎn)意的教育，管好、用好上級下?lián)艿母鞣N經(jīng)費。
學(xué)校財務(wù)自查報告9
為貫徹縣教育局《關(guān)于開(kāi)展學(xué)校財務(wù)檢查的通知》文件精神，我校立即對20xx年度財務(wù)管理情況，進(jìn)行了認真的專(zhuān)項檢查，現將檢查情況報告如下：
一、領(lǐng)導高度重視，財務(wù)人員工作認真
1、學(xué)校配有專(zhuān)門(mén)的財務(wù)辦公室，配有專(zhuān)職財務(wù)人員2人。
2、校長(cháng)經(jīng)常詢(xún)問(wèn)財務(wù)運行情況和聽(tīng)取財務(wù)工作匯報，及時(shí)調整財務(wù)支出。
3、財務(wù)人員具有一定的專(zhuān)業(yè)理論素養和較強業(yè)務(wù)能力，能按照《中小財務(wù)制度》的有關(guān)財經(jīng)規定記賬，會(huì )計科目使用合理，平時(shí)報表準確、及時(shí)，數據真實(shí)。
4、財務(wù)人員能對當天發(fā)生的業(yè)務(wù)，當天登記入賬，現金和銀行存款日記帳做到日清日結。并根據各項資金的性質(zhì)，嚴格做到專(zhuān)款專(zhuān)用。
二、廣泛宣傳，暢通渠道
1、認真開(kāi)好了校務(wù)會(huì )、行政會(huì )、教職工會(huì )、學(xué)生會(huì )、家長(cháng)會(huì )，大力宣傳“兩免一補”政策和農村義務(wù)教育經(jīng)費保障機制改革政策。
2、利用廣播、黑板報和宣傳畫(huà)，同時(shí)各班主任及時(shí)向所有學(xué)生和家長(cháng)發(fā)放宣傳資料，讓學(xué)生及家長(cháng)和社會(huì )了解了今年的惠民政策，切實(shí)感受到黨和政府政策的'溫暖。
3、學(xué)校利用展板辦了專(zhuān)題宣傳欄，對該政策的重大意義、具體內容等向廣大學(xué)生及家長(cháng)進(jìn)行了廣泛的宣傳，使新機制改革的內容更加深入人心。
4、在縣物價(jià)部門(mén)統一辦理了收費許可證，制作了收費公示欄，讓學(xué)生、家長(cháng)開(kāi)學(xué)時(shí)明明白白交費。五是制作了“兩個(gè)八條規定”展板，讓學(xué)生、家長(cháng)、社會(huì )了解其具體內容，對學(xué)校收費工作和實(shí)施素質(zhì)教育予以監督。
三、扎實(shí)推進(jìn)，強化學(xué)校收費行為，堅決杜絕亂收費
學(xué)校按照上級文件精神，扎實(shí)推進(jìn)農村義務(wù)教育經(jīng)費保障機制改革，嚴格執行收費標準，贏(yíng)得了群眾一致好評。通過(guò)發(fā)放宣傳單、張貼巨幅標語(yǔ)、懸掛收費公示牌等，家長(cháng)了解了黨的惠民政策及本期收費標準。
嚴格執行“一證、兩公開(kāi)、三統一”的收費管理制度。一證，學(xué)校憑物價(jià)部門(mén)的《中小學(xué)收費許可證》收費；兩公開(kāi)，公開(kāi)收費項目，公開(kāi)收費標準，每學(xué)期開(kāi)學(xué)報名時(shí)將教育局發(fā)的《學(xué)校收費項目及標準一覽表》張貼于校門(mén)口，接受師生和學(xué)生家長(cháng)的監督；三統一，統一收費項目，統一收費標準，統一使用財政部門(mén)印制的收費（收款）票據。經(jīng)過(guò)學(xué)校自查，未發(fā)現自立收費項目、提高收費標準現象。通過(guò)督查，學(xué)校沒(méi)有老師為學(xué)生代購教輔資料現象，也沒(méi)有教師統一使用學(xué)生自購的教輔資料。沒(méi)有向學(xué)生收取補課費、辦班費等服務(wù)性收費，各個(gè)班更無(wú)自立項目亂收費現象。
為扎實(shí)推進(jìn)該項工作，學(xué)校暢通信訪(fǎng)渠道，接受社會(huì )監督。建立健全信訪(fǎng)接待制度和對學(xué)校收費的監督檢查制度。認真受理群眾的來(lái)信、來(lái)訪(fǎng)，有訪(fǎng)必接，有信必辦，辦必反饋，件件有落實(shí)，事事有回音。切實(shí)解決群眾所反映的熱點(diǎn)難點(diǎn)問(wèn)題，遏制教育違規收費。
四、加強學(xué)校財務(wù)管理，做好財務(wù)預決算工作，保證學(xué)校正常運行。
1、我校按上級要求及時(shí)將學(xué)校的收入資金全額打入縣教育經(jīng)費核算中心的賬戶(hù)上。堅決杜絕坐收坐支，嚴格執行了“收支兩條線(xiàn)”。
2、我校按照學(xué)校財務(wù)管理制度，制訂了學(xué)校財務(wù)預決算實(shí)施細則和管理辦法，嚴格財務(wù)收支預決算制度。年初，縣局專(zhuān)門(mén)組織學(xué)校財務(wù)人員培訓財務(wù)預算編制軟件，及時(shí)編制并上報了年度財務(wù)預算，在年終，比照預算做好年度經(jīng)費收支決算工作。做到了年初有預算，年終有決算，使學(xué)校各項財務(wù)收支有計劃，統籌使用。
3、我校每學(xué)期開(kāi)學(xué)初制定財務(wù)工作計劃，通盤(pán)考慮，全面管理，合理使用有限資金，集中力量，加大教育教學(xué)、教育科研的投入。各項收入做到心中有數，堅持做到了“量入為出，以收定支，略有節余�！� 為今后的教育教學(xué)工作做好了財務(wù)保障。
五、嚴格實(shí)行校務(wù)公開(kāi)，財務(wù)公開(kāi)制度，加強財務(wù)監督檢查工作
學(xué)校制訂了財務(wù)公開(kāi)制度，成立了財務(wù)檢查監督小組，加強了對學(xué)校財務(wù)工作的督查。學(xué)校所有收支，都要向全體教師公布，尤其是校建項目收支，排危工程資金使用情況和學(xué)校經(jīng)費收支明細等都要定期公開(kāi)公示，接受全體教職工監督，并且及時(shí)組織財務(wù)檢查監督小組，對各項開(kāi)支進(jìn)行審查，看開(kāi)支是否合理合規，是否符合學(xué)校財務(wù)管理制度，提高了財務(wù)工作的透明度，使學(xué)校財務(wù)管理工作得到了進(jìn)一步細化和規范。
六、加大固定資產(chǎn)管理工作力度
1、制定了健全的固定資產(chǎn)管理制度，對固定資產(chǎn)的購置、領(lǐng)用、處置、報廢等工作程序作了明確的規定。
2、所有固定資產(chǎn)全部按要求建檔建冊，用卡片進(jìn)行登記，款物相符，登記準確無(wú)誤，沒(méi)有造成固定資產(chǎn)流失。
此次自查工作中學(xué)校領(lǐng)導高度重視，以《縣財務(wù)檢查考核評價(jià)表》為依據進(jìn)行全面自查，通過(guò)自查工作的開(kāi)展充分認識到財務(wù)管理工作的重要性，今后我們要規范基礎管理，強化經(jīng)費監督，深化服務(wù)內涵，扎扎實(shí)實(shí)地把財務(wù)管理各項工作落到實(shí)處。
學(xué)校財務(wù)自查報告10
我委根據文件精神，從12月上旬起，結合本單位的實(shí)際情況，對本單位會(huì )計基礎工作情況進(jìn)行了認真的自查，現就自查情況報告如下：
一、財務(wù)收支情況
在財務(wù)工作過(guò)程中，本單位嚴格按照《會(huì )計法》的規定，依法設置會(huì )計賬簿，并保證其真實(shí)完整，根據本單位實(shí)際發(fā)生的業(yè)務(wù)事項進(jìn)行會(huì )計核算、填制會(huì )計憑證、登記會(huì )計賬簿、編制財務(wù)會(huì )計報告，嚴格執行國家有關(guān)財務(wù)法規，所發(fā)生的各項業(yè)務(wù)事項均在依法設置的會(huì )計賬簿上統一登記、核算，依據國家統一的'會(huì )計制度的規定進(jìn)行會(huì )計核算，確保數據真實(shí)、有效。在安排支出時(shí)，分輕重緩急，保證常規和重點(diǎn)支出需要，既體現實(shí)際工作需要，又考慮財力可能，根據辦公室各項工作任務(wù)，在財力可能的情況下，有保有壓，確保重點(diǎn)，統籌安排，合理支出。
二、單位內部控制制度建立和執行情況
根據本單位工作實(shí)際，在建立并實(shí)施內部監督和控制制度過(guò)程中，制定了《財產(chǎn)管理制度》。建立和完善各項制度的同時(shí)，相關(guān)人員在工作過(guò)程中嚴格遵守這些規章制度，有效地實(shí)施了內部監督和控制，保證了會(huì )計工作的真實(shí)性、完整性以及單位財產(chǎn)的安全，加強了對本單位財產(chǎn)物資的監督和管理，杜絕了各種漏洞的發(fā)生，達到了以下三點(diǎn)要求：
1、明確了記賬人員與審批人員、經(jīng)辦人員的職責權限，使其相互分離、相互制約，以明確責任，防止舞弊，各項業(yè)務(wù)事項得以有序進(jìn)行。
2、明確了財務(wù)收支審批程序和審批人的權限和責任，規范了各項資金的使用，提高了資金使用效益。
3、明確經(jīng)費支出的范圍和開(kāi)支標準，采取各種有效措施控制經(jīng)費開(kāi)支，杜絕了浪費現象的發(fā)生。
三、固定資產(chǎn)管理和使用情況
為了加強固定資產(chǎn)管理和使用，在固定資產(chǎn)購置時(shí)，嚴格按照政府采購程序進(jìn)行采購，并根據有關(guān)規定，建立了賬簿、款項和實(shí)物核查制度，通過(guò)建立健全制度，會(huì )計人員對各項財物、款項的增減變動(dòng)和結存情況及時(shí)進(jìn)行記錄、計算、反映、核對等。一方面做到賬簿上所反映的有關(guān)財物、款項的結存數同實(shí)存數一致;另一方面通過(guò)賬簿記錄和記賬憑證，原始憑證的核對，保證賬賬相符。無(wú)固定資產(chǎn)不入賬，公物私用及其他違規問(wèn)題。
四、存在問(wèn)題
通過(guò)自查，我委在財務(wù)管理和財務(wù)工作過(guò)程中還存在一些不足，在實(shí)施內部監督制度和內部控制制度時(shí)，還未能完全達到《會(huì )計法》所規定的要求，預算管理制度、財務(wù)分析制度、稽核制度尚未建立健全，今后要進(jìn)一步完善這方面的制度，實(shí)行更有力的措施，力求將這方面的工作做得更好。
學(xué)校財務(wù)自查報告11
根據《關(guān)于印發(fā)養老保險內控制度檢查工作實(shí)施方案的通知》[渝社險發(fā)(20xx)22號]要求，為進(jìn)一步加強基本養老保險業(yè)務(wù)、基金管理，我局對基本養老保險內部控制制度認真進(jìn)行了自查，現將自查情況報告如下：
一、組織機構控制
1.建立健全了比較完善的組織決策控制制度。我局內設統籌科、退管科、居�？�、工傷生育科、財務(wù)審計科(信息科)和辦公室，對每個(gè)科室的職責進(jìn)行了明確。各科室制定了業(yè)務(wù)工作制度，針對每項業(yè)務(wù)工作制定了具體的辦理程序。在工作中，制訂了一系列的組織決策制度，針對不同的情況，召開(kāi)局長(cháng)辦公會(huì )議、局務(wù)會(huì )議進(jìn)行研究決策。對重大的問(wèn)題由主要領(lǐng)導審批決策或者集體研究。在崗位設置上，會(huì )計出納分設，業(yè)務(wù)與財務(wù)分離，基金征收實(shí)行計劃與征收分離。在業(yè)務(wù)經(jīng)辦中，實(shí)行經(jīng)辦人員初審、科室負責人復審、分管領(lǐng)導審批的制度，實(shí)行不相容職務(wù)分離，相互監督制約。目前，上述制度都得到了較好的執行。
2.強化授權管理。對各項業(yè)務(wù)辦理均實(shí)行了嚴格的授權管理，我局對機關(guān)管理制度進(jìn)行了進(jìn)一步完善，制定了業(yè)務(wù)工作制度，對參加基本養老保險、養老基金的退付轉移等17項業(yè)務(wù)全部進(jìn)行了授權管理，明確規定哪些業(yè)務(wù)由科室人員直接辦理，哪些需要業(yè)務(wù)需要送主要領(lǐng)導審核，哪些業(yè)務(wù)需要由勞動(dòng)和社會(huì )保障局審核。對每項業(yè)務(wù)都有明確的授權。在授權管理中，體現了集權與分權相結合，執行與監督相結合的原則。
3.強化人事管理。建立健全了人事管理制度，在人員招錄中，根據崗位要求，設置招錄人員條件，一律實(shí)行公開(kāi)招考。在人員管理中，我局制發(fā)了云社險發(fā)〔20xx〕26號文件，對每個(gè)工作人員的崗位職責作了進(jìn)一步細化，強化工作考核，嚴格開(kāi)展工作人員年度考核制度。強化工作人員學(xué)習培訓制度，每月至少組織職工集中學(xué)習一次。
二、業(yè)務(wù)運行控制
1.完善業(yè)務(wù)規程。依據現行社會(huì )保險有關(guān)法規和政策，結合本縣實(shí)際，明確了參保登記、繳費申報及繳費基數核定、賬戶(hù)管理辦法和工作制度，確保具體業(yè)務(wù)操作之間都形成了內在的制約關(guān)系。
2.加強參保登記管理。建立了《辦理參加基本養老保險制度》，對單位職工、城鎮個(gè)體工商戶(hù)和靈活就業(yè)人員等不同群體參加基本養老保險的經(jīng)辦程序和審核、審批辦法作了明確的規定，尤其是針對涉及補繳1995年12月31日以前養老保險費的審核審批作了更為嚴格具體的要求。所辦養老保險登記、申報業(yè)務(wù)，符合《養老保險操作規程》要求。
參保人員死亡時(shí)，其指定受益人或法定繼承人辦理個(gè)人帳戶(hù)繼承情況等方面都符合規定。
3.嚴格經(jīng)辦程序，加強基金征繳。按照《基本養老保險經(jīng)辦業(yè)務(wù)規程(試行)》的要求，對各業(yè)務(wù)環(huán)節的經(jīng)辦范圍、程序、要求和辦理時(shí)限進(jìn)行了明確的規，對參保單位進(jìn)行稽核。例如，統籌科定期將企業(yè)月繳納的養老保險申報表、明細表等，送財務(wù)審計科復核，并根據財務(wù)傳遞的到帳信息及時(shí)登記各種臺帳，確定專(zhuān)人保管。
強化個(gè)人賬戶(hù)管理，按規定利率記息，終止繳費者除建立標識外封存其個(gè)人賬戶(hù)。
4.辦理退休審核業(yè)務(wù)時(shí)，堅持實(shí)行退休人員檔案“兩審制”，即檔案先由業(yè)務(wù)人員初審，再由分管領(lǐng)導復審，做到手續完備，資料齊全。同時(shí)明確了崗位職責，退休審核崗位與待遇計算崗位相分離，計算退休待遇時(shí)，堅持專(zhuān)人辦理，科室負責人、分管領(lǐng)導復核，確保退休信息錄入數據與退休審核審批資料一致。
5.養老待遇及離退休人員死亡待遇支付審批程序健全完善。每月養老待遇的月結算形成的各類(lèi)支付計劃，堅持由科室負責人審核，分管領(lǐng)導復核;離退休人員及兩類(lèi)人員的死亡待遇辦理做到資料齊全，手續完備，并堅持由科室負責人、分管領(lǐng)導復核。
6.做好領(lǐng)取養老待遇的資格認證工作。目前，各鄉鎮(街道)社保所的人員已完全到位，我局組織了業(yè)務(wù)培訓，將認證工作下伸到各鄉鎮(街道)社保所，由各社保所進(jìn)行生存認定，填好表冊，報我局處理。
7.在職參保人員流動(dòng)就業(yè)時(shí)，能按規定及時(shí)為其辦理轉移基本養老保險關(guān)系手續。包括在統籌范圍內流動(dòng)時(shí)，轉移的個(gè)人帳戶(hù)檔案符合要求;跨統籌范圍流動(dòng)就業(yè)時(shí)，能按有關(guān)規定轉移個(gè)人帳戶(hù)基金。
建立了業(yè)務(wù)檔案管理制度，對業(yè)務(wù)檔案資料按規定歸檔保管。
三、基金財務(wù)控制
1.制定基金管理制度。按照《社�；鹭攧�(wù)制度》、《社�；鹭攧�(wù)制度》的要求，我局制定了《財務(wù)管理制度》、《財務(wù)管理目標考核制度》、《社會(huì )保險內部控制制度》，并在工作中認真執行。加強預算管理，按規定編制年度預算。
2.加強基金收支管理。養老保險基金嚴格執行“收支兩條線(xiàn)”和財政專(zhuān)戶(hù)管理的規定，資金存入規定銀行。養老、工傷、生育分別建賬、分別核算，憑合法有效的原始憑證、記賬憑證記賬，更正會(huì )計錯誤有依有據。
3.加強社�；鹭攧�(wù)對賬工作，勞動(dòng)保障、財政、地稅、銀行、審計等部門(mén)聯(lián)合發(fā)文，建立完善社會(huì )保險基金對賬機制，從體制、機制上規范了對賬行為。指定由出納負責核對支出戶(hù)銀行賬戶(hù)，由會(huì )計負責核對財政專(zhuān)戶(hù)銀行帳戶(hù)、核對稅務(wù)征繳數額、核對業(yè)務(wù)實(shí)收實(shí)撥及業(yè)務(wù)計劃數，使銀行存款賬戶(hù)與會(huì )計賬簿、會(huì )計報表等相符，財務(wù)數據與業(yè)務(wù)數據一致，做到賬賬、賬表、賬單相符。
4.建立崗位責任制。根據工作需要建立了財務(wù)工作人員崗位責任制，規定了財務(wù)負責人、會(huì )計、出納崗位的工作內容、工作要求，使不相容的`工作崗位相分離。會(huì )計負責管理財務(wù)憑證、會(huì )計賬簿、財務(wù)報表、會(huì )計檔案資料保管等工作，出納負責轉賬支票的填開(kāi)、日記賬的登記等工作，出納不得登記涉及收支、債權債務(wù)等會(huì )計業(yè)務(wù)。
財務(wù)專(zhuān)用章由會(huì )計專(zhuān)人保管，財務(wù)人員私章由本人各自分別保管，領(lǐng)導印章由辦公室保管，杜絕一人保管全部財務(wù)印章。
四、信息系統控制
1.已按照國家及重慶市有關(guān)社保信息系統建設標準，規范建立了業(yè)務(wù)信息系統和數據庫，已制定了相應的管理制度。
2.我局已明確了系統管理員、業(yè)務(wù)人員的職責和權限，并由系統管理員根據工作需要分配業(yè)務(wù)人員的權限。
3.我局養老保險業(yè)務(wù)信息的錄入、修改、訪(fǎng)問(wèn)、數據維護等都是按照重慶市企業(yè)職工基本養老保險業(yè)務(wù)操作管理規范進(jìn)行的。
4.我局已建立了計算機房安全管理制度,業(yè)務(wù)系統已與外部互聯(lián)網(wǎng)進(jìn)行了完全物理隔離。堅持按時(shí)備份制度，我們是堅持每天對業(yè)務(wù)數據加以備份的，市局已建立遠程備份機制，對計算機病毒實(shí)時(shí)進(jìn)行檢測，并及時(shí)更新殺毒軟件，以確保數據安全。
五、內部控制的監管
1.我們根據勞動(dòng)部及重慶市的有關(guān)規定，制定了云陽(yáng)縣社會(huì )保險內部控制制度，已設立了內審稽核部門(mén)，并配備了內審稽核人員。
2.內控制度以通知的方式發(fā)我局各科室，由財務(wù)審計科牽頭執行,制定了工作計劃，開(kāi)展了內審及內控工作，工作筆錄由被檢查單位負責人簽字蓋章。
3.我局對各項業(yè)務(wù)進(jìn)行了定期檢查，如財務(wù)審計科對參保單位申報的繳費工資進(jìn)行復審，現發(fā)問(wèn)題及時(shí)向業(yè)務(wù)反饋，提出整改意見(jiàn)進(jìn)行整改。
4.建立風(fēng)險評估制度，制定風(fēng)險處置預案，同時(shí)加強信息披露管理。
我局通過(guò)建立健全內部控制制度，嚴格執行各項規章制度，強化了權力的制約和責任追究，規范了業(yè)務(wù)行為，提高了數據信息質(zhì)量，確保養老基金的安全完整，杜絕了養老基金被貪污、截留、挪用等違紀違規現象的發(fā)生。但經(jīng)過(guò)自查還存在以下不足：如信息系統控制方面感到技術(shù)力量跟不上，人才嚴重不足等。我們將在今后的工作中加以改進(jìn)，從而推動(dòng)社保事業(yè)持續健康發(fā)展。
學(xué)校財務(wù)自查報告12
我委根據文件精神，從12月上旬起，結合本單位的實(shí)際情況，對本單位會(huì )計基礎工作情況進(jìn)行了認真的自查，現就自查情況報告如下：
一、財務(wù)收支情況
在財務(wù)工作過(guò)程中，本單位嚴格按照《會(huì )計法》的規定，依法設置會(huì )計賬簿，并保證其真實(shí)完整，根據本單位實(shí)際發(fā)生的業(yè)務(wù)事項進(jìn)行會(huì )計核算、填制會(huì )計憑證、登記會(huì )計賬簿、編制財務(wù)會(huì )計報告，嚴格執行國家有關(guān)財務(wù)法規，所發(fā)生的各項業(yè)務(wù)事項均在依法設置的會(huì )計賬簿上統一登記、核算，依據國家統一的會(huì )計制度的規定進(jìn)行會(huì )計核算，確保數據真實(shí)、有效。在安排支出時(shí)，分輕重緩急，保證常規和重點(diǎn)支出需要，既體現實(shí)際工作需要，又考慮財力可能，根據辦公室各項工作任務(wù)，在財力可能的情況下，有保有壓，確保重點(diǎn)，統籌安排，合理支出。
二、單位內部控制制度建立和執行情況
根據本單位工作實(shí)際，在建立并實(shí)施內部監督和控制制度過(guò)程中，制定了《財產(chǎn)管理制度》。建立和完善各項制度的同時(shí)，相關(guān)人員在工作過(guò)程中嚴格遵守這些規章制度，有效地實(shí)施了內部監督和控制，保證了會(huì )計工作的真實(shí)性、完整性以及單位財產(chǎn)的安全，加強了對本單位財產(chǎn)物資的監督和管理，杜絕了各種漏洞的發(fā)生，達到了以下三點(diǎn)要求：
1、明確了記賬人員與審批人員、經(jīng)辦人員的職責權限，使其相互分離、相互制約，以明確責任，防止舞弊，各項業(yè)務(wù)事項得以有序進(jìn)行。
2、明確了財務(wù)收支審批程序和審批人的權限和責任，規范了各項資金的使用，提高了資金使用效益。
3、明確經(jīng)費支出的范圍和開(kāi)支標準，采取各種有效措施控制經(jīng)費開(kāi)支，杜絕了浪費現象的發(fā)生。
三、固定資產(chǎn)管理和使用情況
為了加強固定資產(chǎn)管理和使用，在固定資產(chǎn)購置時(shí)，嚴格按照采購程序進(jìn)行采購，并根據有關(guān)規定，建立了賬簿、款項和實(shí)物核查制度，通過(guò)建立健全制度，會(huì )計人員對各項財物、款項的增減變動(dòng)和結存情況及時(shí)進(jìn)行記錄、計算、反映、核對等。一方面做到賬簿上所反映的有關(guān)財物、款項的`結存數同實(shí)存數一致；另一方面通過(guò)賬簿記錄和記賬憑證，原始憑證的核對，保證賬賬相符。無(wú)固定資產(chǎn)不入賬，公物私用及其他違規問(wèn)題。
四、存在問(wèn)題
通過(guò)自查，我委在財務(wù)管理和財務(wù)工作過(guò)程中還存在一些不足，在實(shí)施內部監督制度和內部控制制度時(shí)，還未能完全達到《會(huì )計法》所規定的要求，預算管理制度、財務(wù)分析制度、稽核制度尚未建立健全，今后要進(jìn)一步完善這方面的制度，實(shí)行更有力的措施，力求將這方面的工作做得更好。
學(xué)校財務(wù)自查報告13
根據《XX區審計局審計通知書(shū)》XX區審計通字[20xx]12號文件精神，結合我學(xué)校審計檢查實(shí)際情況，對本單位的'財政財務(wù)情況進(jìn)行了認真的自查，現就自查情況報告如下：
一、 基本情況：
XX中學(xué)創(chuàng )辦于XXX年X月，是XX區的高級中學(xué)。學(xué)校機構設置了：校長(cháng)室、政教處、教導處、總務(wù)處�，F有編制XX人，在職員工XX人，財務(wù)隸屬于XXXX。
二、任期內各學(xué)期招生情況
20xx年秋季招生453人，20xx年春季招生434人，20xx年秋季招生767人，20xx年春季招生730人，20xx年秋季招生904人，20xx年春季招生920人，20xx年秋季招生970人.
三、任期初及任期末資產(chǎn)負債情況。
20xx年7月初資產(chǎn)負債情況：現金： 元、銀行存款：元、固定資產(chǎn)：元、其他應付款： 0元、應繳財政專(zhuān)戶(hù)款： 元。20xx年10月末資產(chǎn)負債情況：現金： 元、銀行存款： 元、固定資產(chǎn)： 元、其他應付款： 元。
四、我校收入均按收費許可證收費，及時(shí)上繳財政，無(wú)隱瞞、截留、轉移財政收入；沒(méi)有公款私存、沒(méi)有設立“小金庫”。各項支出真實(shí)、合規、合法。沒(méi)有擠占挪用、擴大開(kāi)支范圍、提高
開(kāi)支標準、虛列支出等問(wèn)題。
五、各年度各種專(zhuān)項資金，做到了專(zhuān)款專(zhuān)用、及時(shí)撥付。
六、大宗物品和設備的購置，我校通過(guò)政府采購中心采購。
七、各項資產(chǎn)做到了賬實(shí)相符。
八、落實(shí)了債權和債務(wù)的管理，沒(méi)有重大經(jīng)濟遺留問(wèn)題。
XX市XX區XX中學(xué)
X年X月X日
學(xué)校財務(wù)自查報告14
教育局監審股：
為了加強財務(wù)管理，規范和加強財會(huì )工作，貫徹落實(shí)《教育部、財政部關(guān)于進(jìn)一步加強中小學(xué)財務(wù)管理工作的意見(jiàn)》（教財[20xx]21號）文件和《市教育局財政局轉發(fā)〈教育部財政部關(guān)于進(jìn)一步加強中小學(xué)財務(wù)管理工作的意見(jiàn)〉的通知》文件精神，我校高度重視，及時(shí)召開(kāi)了校委會(huì )，把學(xué)校財務(wù)、總務(wù)、后勤、工會(huì )及班主任相關(guān)人員，召集起來(lái)，進(jìn)行學(xué)習、座談，對學(xué)校近幾年財務(wù)財務(wù)管理工作進(jìn)行了認真自查�，F報告于下：
一、為了切實(shí)加強自查工作力度，確保相關(guān)人員及時(shí)到位，我校成立了財務(wù)管理自查工作領(lǐng)導小組。校長(cháng)樂(lè )華盛任組長(cháng)，學(xué)校管財務(wù)總務(wù)副校長(cháng)楊接忠為副組長(cháng)，報帳員張華，教師代表饒清旺為成員。
二、我校根據縣財政局、教育局的有關(guān)要求和學(xué)校實(shí)際編制了學(xué)校收支預算，學(xué)校一些重大收支，事前都要開(kāi)校委會(huì )，事后進(jìn)行常規公示；學(xué)校每年在教代會(huì )上都要作財務(wù)報告，并要在教代會(huì )上都獲得通過(guò)。
三、我校嚴格執行收費政策，免收學(xué)生雜費、課本費，停收學(xué)生住宿費。按文件只收空白作業(yè)本費，其標準向社會(huì )公示。在我校收費中，沒(méi)有一起強制性要求學(xué)生購買(mǎi)教輔材料的行為。嚴格按照國家政策及上級單位要求，實(shí)施并落實(shí)，
無(wú)任何亂收費情況。
四、學(xué)校嚴格加強預算內,所收學(xué)生作業(yè)本費全額繳入預算外。嚴格實(shí)行“收支兩條線(xiàn)”管理。
五、我校嚴格執行國家規定的開(kāi)支范圍及標準。各項支出均按實(shí)際發(fā)生數列支，無(wú)虛列虛報，無(wú)白條作為報銷(xiāo)憑證。對于大額款項支出，均要經(jīng)過(guò)經(jīng)辦人、證明人簽字，對于涉及基建等項目的支出，都附有合同、結算表和其他相關(guān)材料。
六、我校無(wú)私設“小金庫”和“帳外帳”等違規行為。學(xué)校各項經(jīng)費支出，都嚴格遵守各項財經(jīng)紀律和財務(wù)制度，無(wú)亂之濫用和鋪張浪費等現象。
七、學(xué)校對于學(xué)校的`資產(chǎn)增減，都做了較好的登記，做到出入有據。建立了資產(chǎn)的購置、驗收、保管、使用、交接、維修等后勤管理制度。每年年底定期進(jìn)行資產(chǎn)清查。做到了賬賬相符、賬卡相符、賬物相符。
八、我校按照上級有關(guān)規定，做好對困難住宿生的生活補助的申請、審核、公示等工作，生活補助全額發(fā)放給家長(cháng)。
二0xx年十二月
學(xué)校財務(wù)自查報告15
為深入貫徹落實(shí)國家、省、市關(guān)于治理中小學(xué)亂收費問(wèn)題的指示精神，進(jìn)一步規范中小學(xué)收費行為，加強財務(wù)監督和管理，嚴肅財經(jīng)紀律，提高學(xué)校資金使用效益，促進(jìn)我校教育教學(xué)事業(yè)健康發(fā)展，對我校財務(wù)管理情況自查如下：
1、嚴格執行“一證、一卡、一單、兩公開(kāi)、四統一”的收費管理制度。一證，學(xué)校憑物價(jià)部門(mén)的'《中小學(xué)收費許可證》收費；一卡，學(xué)生憑《中小學(xué)收費公開(kāi)卡》繳費；一單，學(xué)校憑《收費結算清單》與學(xué)生結算；兩公開(kāi)，公開(kāi)收費標準，公開(kāi)收費的使用情況四統一，統一收費時(shí)間，統一收費項目，統一收費標準，統一使用財政部門(mén)印制的收費票據。經(jīng)過(guò)學(xué)校自查，無(wú)發(fā)現自立收費項目、提高收費標準、卡外收費現象，嚴格按照萊教便函6
2、66號文件執行，上級禁止的學(xué)后服務(wù)費、班費，我們堅決停收。
2、學(xué)校認真實(shí)行收費公開(kāi)制度。學(xué)校收費前，能通過(guò)校務(wù)公開(kāi)欄、宣傳欄、廣播等形式，將收費政策、項目、標準在校外公示，接受師生和學(xué)生家長(cháng)的監督。
3、學(xué)生微機上機費、語(yǔ)音上機費能保證上足課時(shí)。
4、進(jìn)校書(shū)刊都能按煙臺市教育局審定的用書(shū)目錄征訂，學(xué)校所定的課本目錄都由上級教育主管部門(mén)審批后，在由新華書(shū)店征訂，除教材以外的其他書(shū)刊，堅持學(xué)生自愿的原則，無(wú)強制向學(xué)生攤派或變相攤派學(xué)習輔導資料及其它用品現象。
5、我校認真落實(shí)《關(guān)于建立健全中小學(xué)家庭貧困學(xué)生助學(xué)金和減免學(xué)雜費制度的通知》精神，對家庭經(jīng)濟困難學(xué)生進(jìn)行摸底排查，使家庭經(jīng)濟困難學(xué)生得到減免雜費、享受助學(xué)金補足，并將享受減免學(xué)雜費學(xué)生名單、減免數額在校內張榜公布，接受社會(huì )各界監督。
6、學(xué)生參加平安保險，堅持自愿的原則，沒(méi)有硬性規定學(xué)生必須統一著(zhù)裝穿校服，沒(méi)有強行安排學(xué)生統一購買(mǎi)學(xué)習生活用品。
7、為了加強財務(wù)管理，實(shí)行財務(wù)監督，每次收費我校安排兩名收費人員，一人管錢(qián)，一人管帳。并請銀行辦事員協(xié)助，組成三人收費小組，及時(shí)準確完成收費工作，把所有收費全部上繳教委財務(wù)。
8、所收取的費用全部交給區教委財務(wù)，學(xué)校、班級、教師無(wú)截流、坐支現象。
9、每學(xué)年開(kāi)始，學(xué)校都能制定學(xué)年財務(wù)工作計劃，通盤(pán)考慮，全面管理，能合理使用有限資金，集中力量，加大學(xué)校教學(xué)設備投入。每月份都能合理收支計劃，由上級財務(wù)部門(mén)批準后才能具體實(shí)施，做到收支活動(dòng)心中有數，從不盲目開(kāi)支。
10、學(xué)校有理財小組，能監督學(xué)校財務(wù)工作，有財務(wù)制度，大項開(kāi)支有審批、教代會(huì )通過(guò)制度。
雖然我們都能按照上級要求去做，但是由于我們工作能力所限，對上級精神領(lǐng)會(huì )不透，也可能在工作中有一些失誤的地方，以后我們要糾正錯誤做法，規范工作行為，管理好學(xué)校財務(wù)工作。
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