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上半年預算執行情況報告精選12篇
隨著(zhù)社會(huì )一步步向前發(fā)展，我們都不可避免地要接觸到報告，報告中提到的所有信息應該是準確無(wú)誤的。一起來(lái)參考報告是怎么寫(xiě)的吧，下面是小編為大家整理的上半年預算執行情況報告，歡迎閱讀與收藏。
上半年預算執行情況報告1
20xx年，扎佐鎮財政工作在鎮黨委的領(lǐng)導下和上級財政部門(mén)的關(guān)心支持下，認真貫徹落實(shí)黨的十八大和十八屆三中、四中全會(huì )精神，緊扣國發(fā)[20xx]2號文件，以中央、省、市財政工作會(huì )議精神為統領(lǐng)，抓住小城鎮建設發(fā)展的機遇，緊緊圍繞縣財政工作的總體思路和部署，結合黨的群眾路線(xiàn)教育實(shí)踐活動(dòng)認真查找問(wèn)題并切實(shí)整改，全面履行職能，進(jìn)一步加強財政管理，強化財政監督，規范財經(jīng)秩序，提高服務(wù)意識，通過(guò)全鎮上下的共同努力，較好地完成了各項財政工作目標14年財政預算執行情況：20xx年我鎮一般公共預算收入完任務(wù)。財政收支執行情況良好，收入穩步增長(cháng)，非生產(chǎn)性支出得到有效控制，促進(jìn)了我鎮各項事業(yè)的穩步發(fā)展。
一、完成成6026.87 萬(wàn)元，其中本級收入4430.85萬(wàn)元，為目標任務(wù)4404萬(wàn)元的100.61%,上級補助收入1596.03萬(wàn)元;一般公共預算支出實(shí)現6026.87萬(wàn)元，其中本級支出2728.91萬(wàn)元，上解支出3321.68萬(wàn)元。
(一)、各收入項目完成情況
1、稅收收入完成3691.44萬(wàn)元，其中國稅完成414.31萬(wàn)元，地稅完成3277.13萬(wàn)元。
2、財政塊收入完成739.40萬(wàn)元，其中行政性收費145.89萬(wàn)元，罰沒(méi)收入143.96萬(wàn)元，國有資產(chǎn)有償使用收入0.71萬(wàn)元，其他收入448.83萬(wàn)元。
(二)、20xx各支出項目執行情況(本級支出2728.91萬(wàn)元)，20xx年為2769.88萬(wàn)元，同比下降1.47%。
一般公共服務(wù)支出1733.99萬(wàn)元，去年同期數為1535.28萬(wàn)元，增長(cháng)1.29%。
1、人大事務(wù)支出16萬(wàn)元，去年同期數為22.84萬(wàn)元，同比減少29%，主要是人員的減少。
2、政府辦公廳(室)及相關(guān)機構事務(wù)支出906.52萬(wàn)元，去年同期數為970.72萬(wàn)元，同比減少6.61%。
3、黨委辦公廳(室)及機構事務(wù)支出64.51萬(wàn)元，去年同期數為62.55萬(wàn)元，同比增長(cháng)3.13%。
4、財政事務(wù)支出88.34萬(wàn)元。去年同期數74.98萬(wàn)元，同比增長(cháng)17.82%。
5、群眾團體事務(wù)支出6.95萬(wàn)元，去年同期數為11萬(wàn)元，同比減少36%，主要是人員的減少。
6、組織事務(wù)支出23.50萬(wàn)元，去年同期數12.4萬(wàn)元，同比增長(cháng)89.51%，
7、民族事務(wù)支出3萬(wàn)元，去年同期數為2萬(wàn)元，同比增長(cháng)50%，
8、其他一般公共服務(wù)支出625.17萬(wàn)元(政府對企業(yè)扶持資金300萬(wàn)元，消防征地款153萬(wàn)元，大丫口煤礦治理資金100萬(wàn)元，貴陽(yáng)高管兩線(xiàn)補助72.17萬(wàn)元)。
文化體育與傳媒支出55.41萬(wàn)元，去年同期數為56.29萬(wàn)元，同比減少1.56%。
社會(huì )保障和就業(yè)支出87.70萬(wàn)元。去年同期數為29.41萬(wàn)元，同比增長(cháng)198.19%，增長(cháng)原因主要是文件款的增長(cháng)。
醫療衛生與計劃生育支出326.90萬(wàn)元，去年同期數為378.79萬(wàn)元，同比減少13.69%。
城鄉社區事務(wù)支出78.12萬(wàn)元，去年同期數為117.64萬(wàn)元。同比減少33.59%。
資源勘探(其他安全生產(chǎn)監管)事務(wù)支出44.13萬(wàn)元，去年同期數為42.87萬(wàn)元，同比增長(cháng)2.94%。
農林水事務(wù)支出402.66萬(wàn)元，去年同期數為425.85萬(wàn)元，同比減少5.44%。(農業(yè)—其他農業(yè)支出205.22萬(wàn)元;林業(yè)—其他林業(yè)支出28.21萬(wàn)元，林業(yè)—林業(yè)防災減災2萬(wàn)元;水利—其他水利支出18.46萬(wàn)元;扶貧—扶貧貸款獎補和貼息1.50萬(wàn)元;農村綜合改革—對村民委員會(huì )和村黨支部的補助支出3.36萬(wàn)元，農村綜合改革示范試點(diǎn)補助12萬(wàn)元;其他農林水支出131.91萬(wàn)元。
(三)收支平衡情況：當年收支結余-23.72萬(wàn)元，滾存結余366.48萬(wàn)元。
二、一年來(lái)的主要工作
(一)積極培植后續財源，努力增加財政收入
根據全縣財稅工作的整體安排，面對嚴峻的財政收入形勢，我鎮結合自身的區位、資源優(yōu)勢和特點(diǎn)，緊緊圍繞工業(yè)化、城鎮化和農業(yè)產(chǎn)業(yè)化“三化”建設，大力實(shí)施“工業(yè)強鎮”戰略，切實(shí)加大招商引資力度，著(zhù)力培植后續財源，嚴格稅收征管，確保收入目標順利實(shí)現。
1、做好貴鋼、輪胎廠(chǎng)、福麟、金源等企業(yè)的協(xié)調服務(wù)，努力為企業(yè)排憂(yōu)解難，同時(shí)對其生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況追蹤問(wèn)效，促其稅收均衡入庫。
2、與地稅分局密切配合，加強對契稅、耕地占用稅、房產(chǎn)稅和土地使用稅的排查清理征收;同時(shí)，加大清理欠稅和打擊偷、逃、漏稅力度，盡可能把實(shí)現的稅收清繳入庫存，防止稅收流失。
3、結合鎮情切實(shí)加大招商引資力度，積極培植后續財源，壯大財源體系，形成支柱產(chǎn)業(yè)，努力增加財政收入。加快推進(jìn)貴鋼二期、輪胎廠(chǎng)二期、永盛和物流、西部物流等項目建設，力爭盡快建成投產(chǎn)。
4、進(jìn)一步抓好轄區內水泥、冶煉、建材、礦產(chǎn)品加工等行業(yè)的整合和技術(shù)改造，不斷提升產(chǎn)品質(zhì)量和經(jīng)濟效益，增加財政收入。
5、加強對非煤礦山、預制構件、采石場(chǎng)等規模以下企業(yè)的監管，挖掘潛力，壯大稅收體系。
(二)按上級要求，逐步完善農民補貼建設網(wǎng)和“一折通”工作
1、做好協(xié)調服務(wù)工作，及時(shí)反饋信息，不斷更新規范涉農補貼“一折通”，及時(shí)辦理農戶(hù)“一折通”由于遺失、死亡等情況的補辦和更改工作。
2、嚴格涉農補貼的公示和發(fā)放工作，通過(guò)“一折通”發(fā)放退耕還林資金、綜合直補資金、種糧直補資金、小額扶貧貸款財政貼息資金、移民后期扶持資金等上百萬(wàn)元。
(三)加強財政財務(wù)管理，搞好財政財務(wù)監督
1、根據黨風(fēng)廉政建設目標責任的.要求，以身作則，廉潔自律，認真審核各部門(mén)的一般性支出，對支出單據的真實(shí)性、合理性、相關(guān)人員及領(lǐng)導的簽字等嚴格把關(guān)，規范部門(mén)支出程序，充分發(fā)揮管理和監督職能，嚴控非生產(chǎn)性支出，提高財政資金的使用效益。
2、嚴格執行中央、省、市縣厲行節約的相關(guān)規定，從嚴預算支出，極力壓縮車(chē)輛購置及運行費用、公務(wù)接待、一般性費用及用電、用油、用水等支出，盡力完成削減指標，維系機構正常運轉。
3、厲行縣專(zhuān)項資金管理辦法和補充規定，積極主動(dòng)參與專(zhuān)項資金的監管，加大對各類(lèi)專(zhuān)項資金的事前、事中、事后的檢查和跟蹤問(wèn)效。各項目在申請中期進(jìn)度款時(shí)，資金管理人員必須實(shí)地查看并在進(jìn)度表上簽字后領(lǐng)導方可同意借支，杜絕冒領(lǐng)、截留、挪用、擠占專(zhuān)項資金等行為發(fā)生。
4、加強“收支兩條線(xiàn)”管理和檢查力度;同時(shí)極力清理往來(lái)款項并杜絕新的借款發(fā)生。
5、按《票據管理法》的規定，嚴格票據的申報、領(lǐng)用和核銷(xiāo)，票據管理人員不定期對各單位的票據使用情況進(jìn)行抽查，對不按要求使用和不及時(shí)將收入繳存的部門(mén)立即收回所領(lǐng)票據，待其整改規范后才予啟用。
6、遵照《修文縣政府采購目錄及相關(guān)規定》，進(jìn)一步推進(jìn)和完善政府采購工作，對相關(guān)設備的購置報經(jīng)縣政府采購中心審批后按要求進(jìn)行采購，杜絕浪費現象，提高財政資金的使用效率;加強國有資產(chǎn)管理，確保資產(chǎn)安全運行。
7、20xx年，全鎮財政“一事一議”項目3個(gè)，其中道路修建項目2 個(gè)，整村推進(jìn)項目1個(gè)，目前已基本通過(guò)鎮級驗收，初步?jīng)Q算財政共計投入資金118.45萬(wàn)元，改善了農村基礎設施建設。
三、存在的問(wèn)題和困難
1、受稅收改革及市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)等因素的影響，20xx年的財政收入沒(méi)有達到預期目標，收入質(zhì)量有待提高。
2、支出壓力不斷加大，財力緊張，既要確保政府機構不斷增加的公用經(jīng)費，又要必保對公安派出所、綜治維穩、安全生產(chǎn)、城市建設、農業(yè)農村工作等經(jīng)費的投入，加之由于歷史原因形成的部分遺留問(wèn)題，導致資金調度極為困難。
3、專(zhuān)項資金管理不夠深入到位。個(gè)別主管部門(mén)未嚴格執行縣專(zhuān)項資金管理辦法及補充規定，片面影響了工作的整體推進(jìn)。
各位代表，近年以來(lái)，我鎮財政工作一年一個(gè)新臺階，保證了政府實(shí)行宏觀(guān)調控的資金需求及機構的正常運轉，在確保一方平安、示范小城鎮建設、改善鄉村道路及水利設施建設等方面工作取得了較好的成績(jì)，為全縣的經(jīng)濟發(fā)展作出了重要貢獻。從取得的成績(jì)中，我們也要看到財政工作存在的困難和問(wèn)題，財力后勁明顯不足，支出壓力大，在確�；具\轉的同時(shí)，對農業(yè)、科技和文教衛生事業(yè)的投入仍然有限，財政資金調度存在較大困難，制約了鎮域經(jīng)濟的協(xié)調發(fā)展。
上半年預算執行情況報告2
根據《教育系統內部審計工作規定》(教育部第17號令)、20xx年教育審計工作計劃及蒸教審通字[20xx]6號審計通知書(shū)，我們審計組于20xx年 11月20日至24日對你單位(及所屬有關(guān)學(xué)校)20xx年度預算執行情況進(jìn)行了就地審計。根據《中華人民共和國會(huì )計法》、《審計法》及有關(guān)法律法規的規定，你單位應當對其所提供的.與審計相關(guān)的會(huì )計資料及其他證明材料的真實(shí)性和完整性負責。我們依據我國內部審計各項審計準則，實(shí)施了必要的審計程序，現出具如下審計報告。
一、基本情況 石市鄉中心學(xué)�，F有中學(xué)3所，一所九年制學(xué)校，中心小學(xué)及完小3所、村小聯(lián)校13所。在編教職員工287人(實(shí)有人數278人)、離退休138人、代課教師31人。在校學(xué)生5560人，其中小學(xué)生401x人。
二、財務(wù)狀況(20xx年12月底資產(chǎn)負債報表反映)
負債合計1335621.47元，資產(chǎn)與負債差 415578.00元
二、20xx年收入預算及執行情況審計情況 20xx年石市鄉中心學(xué)校各項收入2034823元，其中：保障經(jīng)費457200元，貧困生生活補205975元，基本工資601248元，績(jì)效工資369000元，遺屬費16548元，離退休費338680元，勤工儉學(xué)收入18000元，其他收入24500元
三、20xx年支出預算及執行情況審計情況 20xx年石市鄉中心學(xué)校各項支出2024820元，其中：上繳教育局專(zhuān)項經(jīng)費76200元，上繳中心學(xué)校經(jīng)費60960元，商品和服務(wù)支出256540元，對個(gè)人和家庭補助支出551200元，工資福利支出1079920元。
四、審計結論 根據你單位提供的會(huì )計資料，財務(wù)收支基本上能反映財務(wù)狀況。財務(wù)管理制度健全，內控制度完善并執行到位，不相容崗位實(shí)行了分離。
1、健全財務(wù)管理制度，集體決策，民主理財，財務(wù)公開(kāi)，財務(wù)管理上水平(全部規范記賬)。
2、所有學(xué)校一年兩(期)次對學(xué)校經(jīng)費的收、管、用形成財務(wù)報告(制度)，對全體教職員工及中心學(xué)校報告。
3、在保障經(jīng)費中提取10%作校舍維修資金重點(diǎn)使用。
4、統籌各項專(zhuān)項等一事一議經(jīng)費實(shí)行一覽表一目了然，陽(yáng)光透明。
存在的問(wèn)題：
1、石市鄉中學(xué)自立補助項目多，已超出學(xué)校財政的承受能力。
2、石市鄉行政人員待遇比普通教職員工高。
五、審計建議
1、按“實(shí)事求是、穩妥可靠、量入為出、收支平衡”作好學(xué)校經(jīng)費預算。
2、分層次規范各級各類(lèi)學(xué)校節假日補助、課時(shí)津貼等標準。
3、從嚴控制非教學(xué)性開(kāi)支。
上半年預算執行情況報告3
財政收入方面：1-8月，全xx財政收入完成68.11億元，比上年同期增收3.16億元，增長(cháng)4.86%。其中，一般公共預算收入完成43.05億元，同比減收1.25億元，下降2.81%。全xx財政收入運行主要呈現如下特點(diǎn)：一是財政收入連續同比增長(cháng)，收入走勢較好。1-8月，全xx財政收入同比增加3.16億元，增長(cháng)4.86%，達到年度預期增長(cháng)4%的目標。收入增速較上年同期提高3.16個(gè)百分點(diǎn)，較上月提高1.71個(gè)百分點(diǎn)，連續3個(gè)月實(shí)現同比正增長(cháng)。二是收入結構繼續優(yōu)化。1-8月，全xx非稅收入16.16億元，同比減收4.85億元，同比下降23.09%，占公共財政預算收入比重37.53%，比上年同期回落9.9個(gè)百分點(diǎn);非稅占比排名全區第9位，比上年同期回落6位。三是稅收收入增長(cháng)平穩。1-8月，全xx稅收收入完成51.96億元，同比增收8億元，增長(cháng)18.22%，分別比上年同期和上半年提高16.85和2.79個(gè)百分點(diǎn)，在上年低基數基礎上實(shí)現較快增長(cháng)。四是縣級財政收入低迷，區域間增長(cháng)不平衡。1-8月，全xx縣級(不含右江區)財政收入完成50.89億元，同比增收1.11億元，增長(cháng)2.23%，較上年同期回落0.66個(gè)百分點(diǎn)，今年以來(lái)，僅2月、7月及8月等3個(gè)月份實(shí)現同比正增長(cháng)，對全xx財政收入貢獻不足。
財政支出方面：1-8月，全xx一般公共預算支出179.04億元,同比增支36.50億元,增長(cháng)25.60%。全xx財政支出預算執行主要呈現如下特點(diǎn)：一是財政支出走勢平穩，持續實(shí)現兩數的增幅。1-8月財政支出繼續保持20%以上的.較高增速，比上年同期提高6.97個(gè)百分點(diǎn)，比上半年提高5.2個(gè)百分點(diǎn)。支出規模及增速均排名全區第3位。二是民生支出占比較高。1-8月，全xx用于民生方面支出143.13億元，同比增支30.05億元，增長(cháng)26.58%，占公共財政預算支出比重79.94%，比上年同期提高0.61個(gè)百分點(diǎn)。重點(diǎn)支出科目中，教育、社會(huì )保障和就業(yè)、醫療衛生與計劃生育、農林水和交通運輸等支出增速均超過(guò)20%，分別為39.41%、22.10%、36.64%、34.84%和21.58%。三是專(zhuān)款使用進(jìn)度偏低。1-8月，全xx專(zhuān)款欠撥68.64億元，專(zhuān)款到位率37.97%。其中：一般預算專(zhuān)款欠撥62.23億元，專(zhuān)款到位率38.19%;基金預算專(zhuān)款欠撥6.41億元，專(zhuān)款到位率35.71%。專(zhuān)款兌現率偏低，給完成前三季度和全年財政支出目標任務(wù)增加了壓力。
xx性基金預算情況：1-8月，全xxxx性基金預算收入20.48億元，完成年初預算的35.14%，同比增收0.93億元，增長(cháng)4.75%。其中：國有土地使用權出讓收入18.50億元,完成年初預算的33.52%,同比增收2億元，增長(cháng)12.10%;xx住房基金收入0.7億元，同比增收0.11億元，增長(cháng)18.37。國有土地收益基金收入0.28億元，同比減收0.28億元，下降50.19%;其他基金收入0.24億元，同比減收1.49億元，下降85.91%。全xxxx性基金預算支出21.01億元，完成年度預算的31.31%，同比減支1.62億元，下降7.17%。其中：城鄉社區事務(wù)支出19.8億元，同比減支0.29億元，下降1.44%;社會(huì )保障和就業(yè)支出0.36億元，同比減支0.46萬(wàn)元，下降55.66%;農林水支出0.22億元，同比減支0.73億元，下降76.63%。
上半年預算執行情況報告4
受市人民政府委托，現將20xx年上半年全市及市本級預算執行情況報告如下，請予審議。
一、上半年預算執行情況
(一)一般公共預算執行情況。
1、收入情況。
上半年，全市完成一般公共預算收入592640萬(wàn)元，為年度預算(以下簡(jiǎn)稱(chēng)預算)的52.95%，比上年同期增長(cháng)(以下簡(jiǎn)稱(chēng)增長(cháng)或下降)12.51%。其中：地方收入390477萬(wàn)元，為預算的58.44%，增長(cháng)13.32%;上劃中央收入154518萬(wàn)元，為預算的42.85%，增長(cháng)8.54%;上劃省收入47645萬(wàn)元，為預算的52.64%，增長(cháng)19.65%。
全市稅收收入完成408311萬(wàn)元，為預算的46.31%，增長(cháng)7.63%。其中：增值稅(含改征增值稅)120590萬(wàn)元，增長(cháng)5.12%，如剔除“營(yíng)改增”因素，同口徑比上年同期下降3.06%。消費稅29348萬(wàn)元，增長(cháng)106.88%，主要是去年煙草批發(fā)零售環(huán)節消費稅稅率提高的翹尾因素帶來(lái)增收。營(yíng)業(yè)稅75825萬(wàn)元，增長(cháng)11.86%，主要受“營(yíng)改增”全面推行前集中清繳欠稅的影響有所增長(cháng)。耕地占用稅13327萬(wàn)元，下降10.62%，主要是項目建設占用耕地減少影響減收。契稅19455萬(wàn)元，下降32.81%，主要是今年國家調整房地產(chǎn)交易環(huán)節契稅營(yíng)業(yè)稅優(yōu)惠政策，降低了對個(gè)人購買(mǎi)家庭唯一住房和第二套改善性住房契稅稅率。非稅收入完成184329萬(wàn)元，為預算的77.59%，增長(cháng)25.04%。數據顯示，受?chē)鴥冉?jīng)濟結構調整、轉型升級、行業(yè)產(chǎn)能過(guò)剩、實(shí)施結構性減稅等因素的影響，我市制造業(yè)、采礦業(yè)、電力、熱力、燃氣及水的生產(chǎn)和供應業(yè)等傳統行業(yè)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)困難，除消費稅、營(yíng)業(yè)稅和個(gè)人所得稅有一定幅度增長(cháng)外，其余與生產(chǎn)和經(jīng)營(yíng)效益直接相關(guān)的稅收均有不同程度的下降。
上半年，市本級完成一般公共預算收入128941萬(wàn)元，為預算的53.01%，增長(cháng)13.42%，其中：地方收入完成73968萬(wàn)元，為預算52.35%，增長(cháng)7.5%;上劃中央收入完成49131萬(wàn)元，為預算的54.04%，增長(cháng)26.3%;上劃省收入完成5842萬(wàn)元，為預算52.96%，下降2.29%。
2、支出情況。
上半年，全市完成一般公共預算支出1700070萬(wàn)元，為預算的76.42%，增長(cháng)26.11%。其中：市本級完成一般公共預算支出225463萬(wàn)元，為預算的66.76%，增長(cháng)23.35%。主要科目執行情況是：
一般公共服務(wù)支出29.39億元，增長(cháng)23.48%。主要是調整機關(guān)事業(yè)單位工作人員基本工資標準影響。
農林水支出11.58億元，增長(cháng)0.31%。安排5.1億元，用于種地農民耕地地力保護補貼發(fā)放和糧食適度規模經(jīng)營(yíng)主體的扶持。安排1.06億元，支持全市異地扶貧搬遷工作和精準扶貧工作。安排森林生態(tài)補償基金管護補助資金5111萬(wàn)元，支持林業(yè)生態(tài)建設。
教育支出31.34億元，增長(cháng)38.6%。安排義務(wù)教育學(xué)校公用經(jīng)費保障機制經(jīng)費893萬(wàn)元，逐步提高義務(wù)教育學(xué)校生均公用經(jīng)費撥款標準。安排1380萬(wàn)元，落實(shí)農村義務(wù)教育薄弱學(xué)校改造計劃。安排4099萬(wàn)元，支持高中教育、高等教育和職業(yè)教育發(fā)展。
社會(huì )保障和就業(yè)支出38.22億元，增長(cháng)33.82%。安排22.56億元，用于補充各類(lèi)社會(huì )保險基金。安排5.75億元，落實(shí)城鄉最低生活保障、臨時(shí)救助、特困供養等政策待遇，城鄉居民低保財政補助標準由每人每月350元提高到420元。安排1.4億元，落實(shí)國有企業(yè)改制社保待遇。安排2.3億元，落實(shí)各項就業(yè)優(yōu)惠政策，支持大眾創(chuàng )業(yè)、萬(wàn)眾創(chuàng )新。
醫療衛生與計劃生育支出21.51億元，增長(cháng)24.36%。安排13.15億元，落實(shí)機關(guān)事業(yè)單位和城鄉居民醫療保障制度，城鄉居民醫保財政補助標準由每人每年380元提高到420元。安排2.14億元，基本公共衛生服務(wù)體系建設財政補助標準由每人每年40元提高到45元。安排6892萬(wàn)元，用于城鄉居民醫療救助。
文化體育與傳媒支出4億元，增長(cháng)75.85%。上半年全市完成人均公共文化財政支出達到90元。市本級安排7500萬(wàn)元，支持“一園兩中心”建設;安排145萬(wàn)元，以政府購買(mǎi)服務(wù)方式支持周末廣場(chǎng)電影放映，上半年放映電影520場(chǎng)次。
城鄉社區支出6.28億元，增長(cháng)45.59%。主要用于支持城鄉公共基礎設施建設。
交通運輸支出3.85億元，增長(cháng)16.88%。安排1.46億元，落實(shí)成品油稅費改革政策。安排7427萬(wàn)元，專(zhuān)項補助取消政府還貸二級公路收費項目。安排3554萬(wàn)元，用于國省干線(xiàn)公路建設和管護。
(二)政府性基金預算執行情況。
上半年，全市完成政府性基金收入87501萬(wàn)元,為預算的23.47%，下降13.76%。政府性基金支出113309萬(wàn)元,為預算的30.39%，下降19.49%。收支大幅下降的原因，主要是土地成交量連續兩年大幅下降。上半年，中心城區招拍掛成交土地7宗(其中，二季度無(wú)一宗土地成交)，同比減少8宗，下降53.33%，已連續兩年大幅下降(20xx年同比下降21%);成交土地總價(jià)款16600萬(wàn)元，同比減少8500萬(wàn)元，下降33.81%，也連續兩年大幅下降(20xx年同比下降42%)。上半年國有土地使用權出讓收入80092萬(wàn)元，下降14.48%，國有土地使用權出讓相關(guān)支出也相應下降。
上半年，市本級完成政府性基金收入37718萬(wàn)元,為預算的19.79%，下降0.65%。政府性基金支出48804萬(wàn)元,為預算的25.61%，下降5.62%。
(三)市本級國有資本經(jīng)營(yíng)預算執行情況。
今年是市本級國有資本經(jīng)營(yíng)預算試編期的第三年。上半年，納入市本級國有資本經(jīng)營(yíng)預算編制范圍的6家國有企業(yè)，共上繳國有資本經(jīng)營(yíng)預算收入1741萬(wàn)元，為預算的100 %。其中：投資服務(wù)企業(yè)利潤收入 1725萬(wàn)元，其他國有資本經(jīng)營(yíng)預算企業(yè)利潤收入 16萬(wàn)元。
市本級完成國有資本經(jīng)營(yíng)預算支出1741萬(wàn)元，為預算的 100 %。其中：政府性債務(wù)還本付息支出 1684萬(wàn)元。
(四)市本級社會(huì )保險基金預算執行情況。
上半年，市本級社會(huì )保險基金收入97223萬(wàn)元，為預算的60.3%，增長(cháng)32.3%。其中：保險費收入44001萬(wàn)元，財政補貼收入39854萬(wàn)元，利息收入2298萬(wàn)元，國企改革戶(hù)轉入10929萬(wàn)元，其他收入141萬(wàn)元。
市本級社會(huì )保險基金支出72551萬(wàn)元，為預算的39.7%，增長(cháng)1.9%。其中：社會(huì )保險待遇支出72051萬(wàn)元，其他支出500萬(wàn)元。(各險種的具體情況詳見(jiàn)《益陽(yáng)市20xx年1-6月財政預算執行情況草案附表》)
影響社會(huì )保險基金收支增長(cháng)的主要原因：一是企業(yè)職工養老保險收入增長(cháng)較快。主要是上級財政補貼收入比上年同期增加。二是機關(guān)事業(yè)養老保險收支進(jìn)度滯后。主要是中央關(guān)于機關(guān)事業(yè)單位養老保險制度改革方案出臺后，我省的實(shí)施細則尚在制定中，社保經(jīng)辦機構暫停了相關(guān)業(yè)務(wù)。三是城鎮職工基本醫療保險基金收入進(jìn)度較快。主要是大部分參保單位在上半年一次性繳納了全年的.保險費。四是工傷保險基金收支增長(cháng)較快。主要是老工傷改制等保險費收入增加，以及新增儲備金支出和購買(mǎi)工傷商業(yè)保險支出。五是生育保險基金進(jìn)度較快。主要是國家二胎生育政策導致生育人數增加。
(五)高新區一般公共預算和政府性基金預算執行情況。
上半年，高新區完成一般公共預算收入86767萬(wàn)元，為預算的52.43%，增長(cháng)12.91%。一般公共預算支出完成73781萬(wàn)元，為預算的67.88%，增長(cháng)6.18%。
上半年，高新區完成政府性基金收入10629萬(wàn)元，為預算的26.32%，下降26.80%。政府性基金支出完成11057萬(wàn)元，為預算的27.38%，下降34.38%。
(六)大通湖區一般公共預算和政府性基金預算執行情況。
上半年，大通湖區完成一般公共預算收入13239萬(wàn)元，為預算的53.56%，增長(cháng)10.55%。一般公共預算支出完成76526萬(wàn)元，為預算的63.84%，增長(cháng)19.67%。
上半年，大通湖區完成政府性基金收入517萬(wàn)元，為預算的12.80%，下降72.70%。政府性基金支出完成669萬(wàn)元，為預算的16.56%，下降71.66%。
以上預算執行詳見(jiàn)《益陽(yáng)市20xx年1-6月財政預算執行情況草案附表》。
二、上半年主要工作情況
(一)積極支持區域經(jīng)濟發(fā)展。一是支持重點(diǎn)項目建設�；I措資金46.4億元，推進(jìn)交通、園區“兩大會(huì )戰”。爭取洞庭湖生態(tài)經(jīng)濟區建設資金2935萬(wàn)元，加快洞庭湖生態(tài)經(jīng)濟區建設。二是支持企業(yè)發(fā)展。爭取企業(yè)技術(shù)改造、節能創(chuàng )新以及中小企業(yè)服務(wù)體系和轉型升級等項目資金1億元，市本級財政籌措新型工業(yè)化發(fā)展專(zhuān)項資金4845萬(wàn)元，支持新興產(chǎn)業(yè)發(fā)展。積極開(kāi)展企業(yè)幫扶。出臺了《益陽(yáng)市財政局20xx年財政幫扶企業(yè)行動(dòng)方案》、《益陽(yáng)市財政局20xx年企業(yè)減負專(zhuān)項行動(dòng)方案》，加強涉企收費項目管理，落實(shí)收費清單制度，切實(shí)減輕企業(yè)負擔。三是支持政府融資平臺公司轉型和籌融資。圍繞“十三五”重大基礎設施和民生類(lèi)項目的實(shí)施，支持融資平臺公司籌融資，上半年融資平臺公司新增融資35.7億元。全市安排地方政府新增債券資金16.45億元，其中市本級4.18億元，支持國省干線(xiàn)公路建設、“一江三路”建設、“兩房?jì)膳铩表椖拷ㄔO等。四是加大立項爭資和招商引資力度。上半年全市立項爭資到位資金131.2億元，為年度工作目標的64%，同比增長(cháng)19%。市本級財政安排招商引資和開(kāi)放型經(jīng)濟發(fā)展專(zhuān)項經(jīng)費1160萬(wàn)元，支持全市擴大開(kāi)放和招商引資工作。
(二)不斷深化財稅體制改革。一是推進(jìn)稅制改革。落實(shí)國家和省部署，從今年5月1日起全面推開(kāi)“營(yíng)改增”改革，繼續推進(jìn)資源稅從價(jià)計征改革試點(diǎn)。二是盤(pán)活財政存量資金。認真貫徹落實(shí)上級有關(guān)文件精神，市本級將預算結余資金以及連續結轉2年以上無(wú)需支出的結轉項目資金全部收回預算統籌管理，全部轉入預算穩定調節基金。政府性基金預算結轉資金超過(guò)該項基金當年收入30%的部分，全部調入一般公共預算統籌使用。部門(mén)單位結余資金已全部納入年度部門(mén)預算統籌安排，由預算單位按預算管理程序重新申報預算項目安排支出。三是推進(jìn)政府購買(mǎi)服務(wù)工作。出臺《益陽(yáng)市市本級政府購買(mǎi)服務(wù)指導目錄》，建立政府購買(mǎi)服務(wù)改革信息報送機制，逐步形成了統一有效的政府購買(mǎi)服務(wù)工作機制。四是推廣運用PPP模式。制定了《益陽(yáng)市人民政府關(guān)于推廣運用政府和社會(huì )資本合作模式實(shí)施意見(jiàn)》，上半年全市財政部門(mén)征集政府和社會(huì )資本合作(PPP)項目30個(gè)，投資總額299.1億元，其中“一園兩中心”P(pán)PP項目等8個(gè)項目被省財政廳確定為第三批省級示范項目。全市已有2個(gè)項目進(jìn)入執行階段,8個(gè)項目進(jìn)入采購階段，7個(gè)項目進(jìn)入準備階段，13個(gè)項目進(jìn)入識別階段。五是積極推進(jìn)財政涉農資金改革試點(diǎn)。緊緊圍繞現代農業(yè)改革試驗區建設，扎實(shí)推進(jìn)農業(yè)“三項補貼”改革，將糧食直補、農資綜合補貼、良種補貼合并為“農業(yè)支持保護補貼”，用于耕地地力保護和糧食適度規模經(jīng)營(yíng)，支持新型農業(yè)經(jīng)營(yíng)主體步入規�；�、集約化、科技化發(fā)展軌道。強力推進(jìn)“財銀�！备母镌圏c(diǎn)工作，創(chuàng )新金融支農機制。截止6月底，全市發(fā)放經(jīng)營(yíng)主體“財銀�！辟J款79筆，共4050萬(wàn)元，占全省的46.92%。統籌謀劃，積極開(kāi)展涉農資金整合試點(diǎn)。指導安化縣開(kāi)展了以精準扶貧為平臺統籌整合使用財政涉農資金試點(diǎn)，幫助南縣開(kāi)展了涉農資金整合優(yōu)化試點(diǎn)，指導7縣市區以高標準農田建設為平臺開(kāi)展了涉農資金整合試點(diǎn)。
(三)努力規范財政管理。一是加強預算管理。市本級完善了全口徑預算管理體系。繼續推進(jìn)預決算公開(kāi)，20xx年預算執行情況、20xx年政府預算和20xx年市本級決算全面向社會(huì )公開(kāi)，20xx年市級部門(mén)預算和“三公”經(jīng)費公開(kāi)實(shí)現了除涉密部門(mén)之外的全覆蓋。探索實(shí)行中期財政規劃，建立跨年度預算平衡機制。二是加強政府債務(wù)管理。加強了政府性債務(wù)的動(dòng)態(tài)管理，穩步推進(jìn)政府債務(wù)化解工作。20xx年全市落實(shí)地方政府置換債券規模130.7億元，其中市本級51.9億元，用于置換政府存量債務(wù)。落實(shí)地方政府新增債券資金16.45億元，支持我市重大基礎設施和公益性項目建設。三是加強預算績(jì)效管理。全面實(shí)施績(jì)效目標管理。將20xx年度預算部門(mén)所有財政性資金納入績(jì)效目標管理范圍。開(kāi)展預算績(jì)效自評。將所有預算部門(mén)(單位)20xx年度預算支出全部納入績(jì)效自評范圍。建立中介機構庫。市本級通過(guò)公開(kāi)招投標，選取中介機構10家，其中會(huì )計類(lèi)6家、工程類(lèi)4家。四是加強行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理。啟動(dòng)市直機關(guān)公務(wù)用車(chē)制度改革工作。出臺了我市公務(wù)用車(chē)改革總體方案，6月底之前市直參改單位待處置車(chē)輛全部實(shí)現了封存停駛。扎實(shí)開(kāi)展國有資產(chǎn)清查和處置工作。市本級共受理單位申報資產(chǎn)拍賣(mài)、核銷(xiāo)、報廢等處置十二宗，上繳處置收入780余萬(wàn)元。
(四)切實(shí)加強財政監督。一是強化財政投資評審。上半年，市本級共審查工程預算項目200個(gè)，評審金額8.5億元，審減金額1.7億元，審減率19.81%;審查工程結算項目89個(gè)，送審結算金額3.6億元，已審2.6億元，審減金額2627萬(wàn)元，審減率10.18%。二是加強政府采購管理。上半年全市政府采購規模達27.9億元，整體節支率1.9%。三是加強財政財務(wù)監督。開(kāi)展區縣(市)換屆財務(wù)檢查、新農合醫療基金和城鎮居民醫�；饳z查、市直行政事業(yè)單位機關(guān)運行經(jīng)費檢查等專(zhuān)項行動(dòng)。四是加強鄉鎮財政監督。進(jìn)一步貫徹落實(shí)《湖南省鄉鎮財政管理條例》，加強鄉鎮財政資金監管。認真開(kāi)展“雁過(guò)拔毛”式腐敗專(zhuān)項整治工作，對存在的問(wèn)題進(jìn)行了認真整改。
上半年，面對經(jīng)濟下行、收入增長(cháng)緩慢的嚴峻形勢，全市財稅部門(mén)認真落實(shí)穩增長(cháng)、調結構、惠民生、防風(fēng)險的各項政策措施，全力支持“大會(huì )戰、大整治、大幫扶、大招商、大拆遷”，積極爭取上級支持，盤(pán)活財政存量資金，狠抓預算執行管理，全市財政運行總體平穩，預算執行情況較好。一般公共預算收入實(shí)現了“時(shí)間過(guò)半，收入預算完成過(guò)半”的工作目標;一般公共預算支出進(jìn)度明顯加快，中央、省和市部署的重大政策、重點(diǎn)工程和民生項目都得到了較好的保障。
同時(shí)，預算執行中也反映出一些突出問(wèn)題，主要是傳統支柱行業(yè)稅收下滑，重點(diǎn)稅源企業(yè)增收困難，財政收入增量中稅收比重下降;“營(yíng)改增”等國家減稅降費政策帶來(lái)的財政減收壓力，全面落實(shí)工資改革、社保制度改革等剛性支出不斷增加，財政減收增支因素不斷累積，收支矛盾將更加突出。加上今年防汛救災和災后重建帶來(lái)的財政支出壓力，后階段市縣兩級財政運行將面臨較大困難。
三、下半年主要工作措施
下半年，經(jīng)濟下行壓力還在持續，政策性減收效應還將進(jìn)一步顯現。我們在繼續抓好收入征管、財稅改革的同時(shí)，要緊盯住年初的收支預算，努力爭取上級支持，推動(dòng)積極的財政政策加力增效，做好后階段的預算執行工作，為經(jīng)濟社會(huì )發(fā)展和民生改善提供財力支撐。
(一)全力支持項目建設。一是支持重點(diǎn)項目建設。積極籌措和調度資金，支持實(shí)施大益陽(yáng)城市圈和東進(jìn)東接兩大戰略，認真落實(shí)《益陽(yáng)市干線(xiàn)公路建設“519”行動(dòng)實(shí)施方案》，加快推進(jìn)重點(diǎn)項目工程建設進(jìn)度，千方百計推動(dòng)財政資金形成實(shí)物工作量，努力增強投資對地方經(jīng)濟增長(cháng)的拉動(dòng)作用。二是加快推進(jìn)PPP項目建設。充分利用當前社會(huì )資本充裕、資金成本較低的契機，加快推進(jìn)，以點(diǎn)帶面，做成示范。積極爭取財政部和省財政廳對我市PPP項目的資金支持。三是繼續做好企業(yè)幫扶和財源稅源培植工作。圍繞“幫減負、幫營(yíng)銷(xiāo)、幫環(huán)境、幫項目、幫融資”五個(gè)重點(diǎn)，扎實(shí)開(kāi)展企業(yè)幫扶。落實(shí)降稅清費政策，切實(shí)減輕企業(yè)負擔。加強涉企收費項目管理，對涉企行政事業(yè)性收費、政府性基金和實(shí)施政府定價(jià)或指導價(jià)的經(jīng)營(yíng)服務(wù)性收費，加強目錄清單動(dòng)態(tài)管理。加大資金支持力度，重點(diǎn)扶持一批戰略性新興產(chǎn)業(yè)和地方特色產(chǎn)業(yè)，努力培植稅源財源。扶持中小企業(yè)信用擔保機構發(fā)展，通過(guò)支持銀行信貸、企業(yè)債券、股權融資、企業(yè)上市等多種方式幫助緩解企業(yè)融資難題。
(二)突出抓好增收節支。切實(shí)加強稅源調查和分析，加強收入調度，進(jìn)一步完善征管措施，繼續強化稅收協(xié)控聯(lián)管工作機制，堵塞征管漏洞，加強收入征管。同時(shí)，嚴格貫徹中央“八項規定”、省委“九項規定”、市委“十項規定”精神，堅持厲行節約，做好過(guò)緊日子的準備。嚴格預算約束，大力控制“三公經(jīng)費”等開(kāi)支，騰出更多財力用于保障機關(guān)事業(yè)單位工作人員政策性待遇落實(shí)和養老保險制度改革，支持全市精準扶貧、防汛抗災和災后重建等工作。
(三)著(zhù)力加強財政監管。加強財政性資金的統籌管理，加大財政存量資金盤(pán)活力度，加快結余結轉資金執行進(jìn)度，嚴格控制新增結余結轉資金。加強財政績(jì)效評估工作，不斷提高財政資金使用效益。推進(jìn)地方財政內控制度建設，積極探索制定預算管理內部控制規范，完善支出定額標準，加強項目庫管理，努力做好20xx年市本級部門(mén)預算編制工作。認真整改“同級審”指出的預算管理和預算執行中的問(wèn)題，認真落實(shí)人大的決定決議，進(jìn)一步提高財政管理水平。
上半年預算執行情況報告5
20xx年，全州財政工作在州縣黨委的堅強領(lǐng)導下，在州縣人大及其常委會(huì )的監督支持下，認真貫徹落實(shí)中央、省財政工作會(huì )議精神及州十四屆人大四次會(huì )議決議，狠抓收入征管，推進(jìn)財政改革，調整優(yōu)化支出結構，持續加強保障與改善民生，全力促進(jìn)全州經(jīng)濟社會(huì )平穩、健康、和諧發(fā)展。
一、上半年財政收支運行情況
(一)上半年財政預算收支完成情況
1.上半年，全州一般公共預算收入完成113285萬(wàn)元，較上年同期增長(cháng)17.0%，增收16436萬(wàn)元，完成年初預算的34.7%，塌進(jìn)度15.3個(gè)百分點(diǎn)。增幅排名居全省第2位。
分縣市完成情況是：州本級49139萬(wàn)元，增長(cháng)34.9%，增收12715萬(wàn)元;芒市20129萬(wàn)元，下降2%，減收418萬(wàn)元;梁河縣3324萬(wàn)元，下降16.6%，減收660萬(wàn)元;盈江縣13093萬(wàn)元，增長(cháng)14.8%，增收1688萬(wàn)元;隴川縣7455萬(wàn)元，增長(cháng)31.9%，增收1802萬(wàn)元;瑞麗市20145萬(wàn)元，增長(cháng)7.0%，增收1309萬(wàn)元。
2.全州一般公共預算支出完成598022萬(wàn)元，較上年同期增長(cháng)27.5%，增支128840萬(wàn)元，完成年初預算的48.5%,增幅排名居全省第4位。
分縣市完成情況是：州本級134718萬(wàn)元，增長(cháng)61.5%，增支51278萬(wàn)元;芒市146778萬(wàn)元，增長(cháng)20.7%，增支25118萬(wàn)元;梁河縣54928萬(wàn)元，增長(cháng)13.6%，增支6586萬(wàn)元;盈江縣100366萬(wàn)元，增長(cháng)24.3%，增支19598萬(wàn)元;隴川縣70571萬(wàn)元，增長(cháng)28.2%，增支15542萬(wàn)元;瑞麗市90661萬(wàn)元，增長(cháng)13.4%，增支10718萬(wàn)元。
3.全州政府性基金預算收入完成19108萬(wàn)元，較上年同期增長(cháng)233.3%，增收13375萬(wàn)元，完成年初預算的51.4%;政府性基金預算支出完成12944萬(wàn)元，較上年同期增長(cháng)108.7%，增支6741萬(wàn)元，完成年初預算的21.8%。
4.全州國有資本經(jīng)營(yíng)預算收入完成0萬(wàn)元;全州國有資本經(jīng)營(yíng)預算支出完成0萬(wàn)元。
5.全州社會(huì )保障基金預算收入完成111723萬(wàn)元，較上年同期增長(cháng)12%，增收12106萬(wàn)元，完成年初預算的37%;社會(huì )保險基金預算支出完成88937萬(wàn)元，較上年同期增長(cháng)
11%，增支8478萬(wàn)元，完成年初預算的31%。
(二)財政運行的主要特點(diǎn)
1.稅收收入迎來(lái)開(kāi)門(mén)紅，實(shí)現平穩增長(cháng)
上半年稅收收入完成72695萬(wàn)元, 較上年同期增長(cháng)20.9%，增收12585萬(wàn)元，占一般公共預算收入的64.2%。稅收收入迎來(lái)了開(kāi)門(mén)紅, 14個(gè)稅種中，有10個(gè)稅種均不同程度實(shí)現增長(cháng)，稅收平穩增長(cháng)。主要增收稅種(1)營(yíng)業(yè)稅，完成25610萬(wàn)元，比上年同期增長(cháng)17.9%，增收3380萬(wàn)元;(2)煙葉稅，完成2640萬(wàn)元，較上年同期增長(cháng)294.0%，增收1970萬(wàn)元;(3)城鎮土地使用稅，完成1483萬(wàn)元，較上年同期增長(cháng)82.2%，增收669萬(wàn)元;(4)增值稅，完成19342萬(wàn)元，較上年同期增長(cháng)32.7%，增收4764萬(wàn)元。減收稅種4個(gè)，包括個(gè)人所得稅減收150萬(wàn)元，資源稅減收260萬(wàn)元，房產(chǎn)稅減收292萬(wàn)元和耕地占用稅減收758萬(wàn)元。
2.非稅收入較快增長(cháng)，增收拉動(dòng)作用明顯
上半年非稅收入完成40590萬(wàn)元, 較上年同期增長(cháng)10.5%，增收3851萬(wàn)元，占一般公共預算收入的35.8%。非稅收入征收項目有增有減，總體上仍呈現持續增長(cháng)態(tài)勢，主要增收因素一是捐贈收入，完成10397萬(wàn)元;二是政府住房基金收入，完成5247萬(wàn)元，此兩項上年同期沒(méi)有或僅有少量收入，為今年新的增長(cháng)點(diǎn)。另外專(zhuān)項收入和罰沒(méi)收入與上年同期相比均實(shí)現不同程度的增長(cháng)。下降的項目主要是行政事業(yè)性收費和國有資源(資產(chǎn))有償使用收入，行政事業(yè)性收費完成6551萬(wàn)元，較上年同期下降62.7%，減收10999萬(wàn)元，減收的主要原因是在國家清費減負的政策背景下，行政事業(yè)性收費收入呈下降態(tài)勢;國有資源(資產(chǎn))有償使用收入完成3785萬(wàn)元，較上年同期下降58.3%，減收5301萬(wàn)，減收的主要原因是上年同期實(shí)現的部分國有資產(chǎn)處置收入屬一次性收入。非稅收入的持續增長(cháng)對確保地方財力的平穩增長(cháng)發(fā)揮了有力支撐作用。
3.財政支出增速平穩，重點(diǎn)支出保障有力
今年以來(lái)，全州各級財政部門(mén)認真貫徹《關(guān)于穩增長(cháng)開(kāi)好局若干政策措施的意見(jiàn)》(云政發(fā)[20xx]19號)、《德宏州人民政府關(guān)于穩增長(cháng)若干政策措施的意見(jiàn)》(德政發(fā)[20xx]74號)等一系列政策措施，優(yōu)化支出結構，創(chuàng )新財政投入方式，優(yōu)先安排穩增長(cháng)、產(chǎn)業(yè)發(fā)展及特色產(chǎn)業(yè)培育、脫貧攻堅等重點(diǎn)領(lǐng)域項目資金。1-6月，全州一般公共預算支出完成598022萬(wàn)元，較上年同期增長(cháng)27.5%，增支128840萬(wàn)元。全州一般公共服務(wù)、公共安全、教育、科學(xué)技術(shù)、社會(huì )保障和就業(yè)、醫療衛生與計劃生育、節能環(huán)保、農林水、交通運輸、住房保障等支出分別比上年同期增長(cháng)66.9%、44.5%、45.2%、67.4%、10.2%、7.5%、199.4%、27.0%、51.6%、46.6%。全州民生支出435479萬(wàn)元，占一般公共預算支出的
72.8%，較上年同期增支75324萬(wàn)元。全州財政支出增勢較為平穩，穩增長(cháng)政策得到有效落實(shí)，民生支出保障有力。
二、財政運行存在的困難和問(wèn)題
(一)收入增長(cháng)基礎不牢靠，持續增長(cháng)支撐不足
1-6月，我州財政收入呈現出積極向好變化的趨勢，但全州經(jīng)濟仍處于低位運行，全州重點(diǎn)行業(yè)經(jīng)濟運行尚未根本好轉，結構性減稅和政策性減收因素仍需逐步消化，稅收持續增長(cháng)支撐不足，預計后期增速將逐步回落。一是在經(jīng)濟未明顯回暖的情況下，州內有色金屬采選業(yè)和硅產(chǎn)業(yè)經(jīng)營(yíng)十分困難，大部分企業(yè)處于停產(chǎn)或減產(chǎn)狀態(tài)，稅收難以實(shí)現。二是20xx年全州地稅清理征收土地部門(mén)已批未供耕地占用稅18458萬(wàn)元和各級政府一次性處置資產(chǎn)契稅15316萬(wàn)元屬一次性收入，成為今年的減收因素，三是5月1日“營(yíng)改增”擴圍后，全州稅收將明顯下降，對我州來(lái)說(shuō)，地方稅收主要依靠建設投資，營(yíng)業(yè)稅所占比重過(guò)大，影響較為明顯。我州當前仍處于打基礎、調結構時(shí)期，投資仍然是拉動(dòng)經(jīng)濟的主要手段，在財政收入結構十分單一的情況下，短期內難以彌補“營(yíng)改增”帶來(lái)的收入缺口。同時(shí)非稅收入在上年高基數的基礎上難以維持高增長(cháng)，財政收入在下半年將明顯下降，并且在今后一段時(shí)期內將處于低速增長(cháng)。
(二)剛性支出需求增長(cháng)迅猛，財政收支矛盾進(jìn)一步凸顯
在國家“穩增長(cháng)、調結構、轉方式、促雙創(chuàng )、惠民生、防風(fēng)險”的政策背景下，全州財政支出壓力持續加大，資金籌措極為艱難，預算平衡壓力異常尖銳。德宏州地處邊疆，經(jīng)濟發(fā)展滯后，經(jīng)濟基礎薄弱，長(cháng)期靠投資拉動(dòng)經(jīng)濟，屬典型的 “補助型”財政，20xx年全州財政自給率僅為25.7%，全州財政保工資發(fā)放、保機構運轉以及各項事業(yè)發(fā)展與項目建設所需資金高度依賴(lài)中央、省財政轉移支付。
三、認清形勢 主動(dòng)作為 在困難中開(kāi)創(chuàng )財政工作新局面
當前，在國際經(jīng)濟復蘇難有改觀(guān)，國內經(jīng)濟持續下行的大環(huán)境下，我州重點(diǎn)行業(yè)經(jīng)濟運行尚未根本好轉，支撐稅收收入較快增長(cháng)的基礎不牢，結構性減稅和政策性減收因素仍需逐步消化，制約了財政收入的持續增長(cháng)，下半年收入增速將明顯回落。而且，隨著(zhù)全國、全省財政收入增速的不斷放緩，我州進(jìn)一步爭取中央和省轉移支付增量的`空間縮小、難度加大。而在繼續實(shí)施積極財政政策的條件下，保持經(jīng)濟平穩較快發(fā)展需要更多的財政投入，全州各級財政收支矛盾將會(huì )異常突出，財政工作將面臨嚴峻挑戰。面對當前復雜嚴峻的財政經(jīng)濟形勢，全州財稅部門(mén)必須保持清醒認識，充分估計困難，完善應對措施，破冰前行，全力做好收支預算執行管理工作
(一)創(chuàng )新思路，狠抓收入征管不放松
“保工資、保運轉、保民生”是我州當年各級財政首要的任務(wù)，需要有穩定、可持續的財力支撐。全州各級要按照州委決策部署，圍繞州第十四屆人大四次會(huì )議批準的目標，不調減、不放松，按收入預期目標沖刺， 對當前收入組織過(guò)程中存在的困難和問(wèn)題及時(shí)進(jìn)行分析研究，努力完善應對措施，突出重點(diǎn)稅源監控，嚴厲打擊偷漏稅行為，堅決防止收入“跑冒滴漏”。積極尋找增長(cháng)點(diǎn)，力爭將政策調整給收入帶來(lái)的不利影響降到最低。進(jìn)一步加大非稅收入收繳力度，充分發(fā)揮非稅收入對財政增收的積極作用，加快構建權責統一、定位明確、科學(xué)合理的非稅收入管理新體制。
(二)全力以赴加快財源建設，厚植財政發(fā)展新優(yōu)勢
發(fā)展才是硬道理，要緩解當年財政收支矛盾，提高財政保障能力，根本出路就是加快財源建設，推動(dòng)地方經(jīng)濟健康快速發(fā)展。加快創(chuàng )新財政扶持產(chǎn)業(yè)發(fā)展的方式，改變傳統的直接補貼的方式，采用貼息、股權投資、設立投資引導基金、以獎代補等方式支持產(chǎn)業(yè)發(fā)展，充分發(fā)揮財政資金的引導作用和杠桿效應。
(三)牢固樹(shù)立過(guò)緊日子的思想，精打細算、善用財力
政府過(guò)“緊日子”，是為了讓百姓過(guò)“好日子”。牢固樹(shù)立過(guò)緊日子的思想，精打細算、善用財力，取之有度、用之有節，確保機關(guān)事業(yè)單位高效運轉。加強預算執行管理，硬化預算約束。嚴禁超預算或者無(wú)預算安排支出，按規定的支出用途使用資金，不得隨意調整預算科目和支出用途，不得擅自擴大支出范圍、提高開(kāi)支標準。在后期預算執行中，原則上不出臺新的增支政策，一些必須出臺的政策，通過(guò)以后年度預算安排資金。
(四)優(yōu)化支出結構，千方百計保障重點(diǎn)支出
要厘清財政作用邊界，回歸公共財政本質(zhì)，避免大包大攬、支出責任無(wú)限擴大。逐步取消財政對一般性競爭領(lǐng)域的直接扶持和行政干預，支持發(fā)揮市場(chǎng)在資源配置中的決定性作用，充分調動(dòng)市場(chǎng)活力。要切實(shí)增強“底線(xiàn)”思維，立足財力可能，強化財政“托底”保障功能，注重可持續發(fā)展，循序漸進(jìn)，量財而行，更多的參與民生領(lǐng)域改革設計，花錢(qián)買(mǎi)機制、主動(dòng)建機制，通過(guò)PPP、購買(mǎi)服務(wù)等方式引導社會(huì )力量參與公共產(chǎn)品供給。正確處理存量與增量的關(guān)系，在用好增量的同時(shí)，注重盤(pán)活存量，避免財政支出僵化、固化、部門(mén)化，提高資金統籌使用能力，集中有限資金保障州委確定的穩增長(cháng)，推進(jìn)供給側結構性改革、扶貧攻堅等重點(diǎn)領(lǐng)域和關(guān)鍵環(huán)節，加快資金撥付效率，強化支出進(jìn)度考核，促進(jìn)全州經(jīng)濟穩定發(fā)展。
(五)著(zhù)力推進(jìn)預算績(jì)效管理改革，建立覆蓋預算績(jì)效管理新機制
按照“政府領(lǐng)導、財政牽頭、部門(mén)負責、社會(huì )參與”的原則，加快建立覆蓋所有財政性資金的預算績(jì)效管理新機制。一是全力健全預算績(jì)效管理制度體系。建立完善涵蓋績(jì)效目標、績(jì)效評價(jià)、結果運用全過(guò)程的績(jì)效制度體系。二是全力完善績(jì)效評價(jià)體系。逐步健全績(jì)效評價(jià)個(gè)性指標庫。拓展預算績(jì)效評價(jià)范圍，開(kāi)展好部門(mén)整體支出、項目支出、政策制度等績(jì)效評價(jià)，有序推進(jìn)分部門(mén)發(fā)布預算績(jì)效報告。三是全力強化績(jì)效結果運用。建立預算績(jì)效管理考核機制，用制度來(lái)規范、強化對部門(mén)和縣市預算績(jì)效管理工作的年度考核。探索構建預算績(jì)效管理激勵和問(wèn)責機制，促進(jìn)績(jì)效管理結果與預算安排相結合。四是全力規范績(jì)效目標管理�？茖W(xué)制定績(jì)效目標，進(jìn)一步突出績(jì)效目標在預算編制中的引領(lǐng)作用。
(六)著(zhù)力推進(jìn)預算信息公開(kāi)改革，全力打造陽(yáng)光政府
預算公開(kāi)作為當前全面深化財稅體制改革的重要任務(wù)，要進(jìn)一步擴大公開(kāi)范圍、細化公開(kāi)內容、加快公開(kāi)進(jìn)度、規范公開(kāi)方式、完善公開(kāi)機制，使預算公開(kāi)貫穿預算改革和管理全過(guò)程，提高預算透明度，強化社會(huì )監督，促進(jìn)依法理財，打造陽(yáng)光政府。
上半年預算執行情況報告6
一、在工作中學(xué)習，不斷提高自己的業(yè)務(wù)水平
作為一名業(yè)務(wù)主管，首先，只有自己的業(yè)務(wù)水平高了，才能贏(yíng)得同事們的支持，也才能夠帶好、管好下面的人員。這對我一個(gè)剛從學(xué)校畢業(yè)的學(xué)生來(lái)說(shuō)，更是有太多的東西讓我去學(xué)習，隨著(zhù)公司不斷的發(fā)展，對我們督導的工作提出了新的要求，通過(guò)學(xué)習，我總能提前學(xué)習好各方面的能力，為下面的員工做好指導。
二、員工管理
要做好了員工的管理，指導工作，督志雖然不算什么大領(lǐng)導，但也管著(zhù)一堆人，是領(lǐng)導信任才讓我擔此重任，因此，在工作中，我總是對他們嚴格要求，無(wú)論是誰(shuí)，有了違紀，決不姑息遷就，正是因為我能?chē)烙诼梢�，大膽管理，在生活中又能無(wú)微不至的關(guān)懷下面的員工，因此他們都非常尊重我，都服從我的管理，半年下來(lái)，我們從這些煩瑣的工作中也能總結出一個(gè)屬于自己的管理方法。
三、現場(chǎng)的管理
這是一個(gè)很大的概念，它包含了好多的內容，我從以下幾個(gè)小的方面來(lái)總結一下我的工作：
1、現場(chǎng)行為規范，從整體來(lái)說(shuō)我覺(jué)得控制得不是太好，其中儀容儀表這一塊的話(huà)由于不是由公司發(fā)的工裝，這就導致員工有機會(huì )找借口，而我還沒(méi)有一個(gè)自己的辦法去控制這一情況的出現，我要從以后的工作中吸取教訓來(lái)應對和管理員工的現場(chǎng)行為規范
2、現場(chǎng)環(huán)境一樓是公司的門(mén)面，平時(shí)的人流量也是比較大的，衛生做得還不錯，但是我覺(jué)得我自己在有些應該急的情況下我還不能完全的想到所有的辦法來(lái)應對，同時(shí)我想對保潔的.管理我也做得不到位
3、體外循環(huán)本來(lái)在這一個(gè)環(huán)節已經(jīng)比別人落后了，也因為這一次我害得一樓所有管理人員都受了處份，但同時(shí)我也通過(guò)這一次“學(xué)費”，讓我從中學(xué)會(huì )了很多東西。我相信我通過(guò)這件事之后會(huì )對這些事更加的警惕。
4、商品管理這一環(huán)節，在經(jīng)理我帶領(lǐng)下，控制得很有錯，總經(jīng)理總是要求我們不停的對他們的產(chǎn)品進(jìn)行檢查，當然通過(guò)這些檢查也從中發(fā)些不少問(wèn)題并能及時(shí)的反映出來(lái)，把這些問(wèn)題扼殺在萌芽狀態(tài)，
四、抓好一級工作
給領(lǐng)導分憂(yōu)，做為一個(gè)督導，能夠在營(yíng)業(yè)員一級解決的問(wèn)題，我決不去麻煩領(lǐng)導，對商場(chǎng)里的大事，不失時(shí)機的向領(lǐng)導請示匯報。
通過(guò)20xx年的總結，我有幾點(diǎn)感觸同時(shí)也是20xx年的一個(gè)計劃：
其一是要發(fā)揚團隊精神。因為公司經(jīng)營(yíng)不是個(gè)人行為，一個(gè)人的能力必竟有限，如果大家擰成一股繩，就能做到事半功倍。但這一定要建立在每名員工具備較高的業(yè)務(wù)素質(zhì)、對工作的責任感、良好的品德這一基礎上，否則團隊精神就成了一句空話(huà)。那么如何主動(dòng)的發(fā)揚團隊精神呢?具體到各個(gè)員工，如果你努力的工作，業(yè)績(jì)被領(lǐng)導認可，勢必會(huì )影響到你周?chē)耐�，大家以你為榜樣，你的進(jìn)步無(wú)形的帶動(dòng)了大家共同進(jìn)步。反之，別人取得的成績(jì)也會(huì )成為你不斷進(jìn)取的動(dòng)力，如此產(chǎn)生連鎖反應的良性循環(huán)。其二是要學(xué)會(huì )與部門(mén)、領(lǐng)導、員工之間的溝通。公司的機構分布就象是一張網(wǎng)，每個(gè)部門(mén)看似獨立，實(shí)際上它們之間存在著(zhù)必然的聯(lián)系。就拿現場(chǎng)部來(lái)說(shuō)，日常業(yè)務(wù)和每個(gè)部門(mén)都要打交道。與部門(mén)保持聯(lián)系，要他們的相互配合，從中發(fā)現問(wèn)題及時(shí)糾正。這樣做一來(lái)有效的發(fā)揮了監督職能，二來(lái)能及時(shí)的把信息反饋到領(lǐng)導層，把工作從被動(dòng)變?yōu)橹鲃?dòng)。其三是要有一顆永攀高峰的進(jìn)取之心。這就給我們基層管理人員提出了更高的要求——逆水行舟，不進(jìn)則退。如果想在事業(yè)上有所發(fā)展，就必需武裝自己的頭腦，來(lái)適應優(yōu)勝劣汰的市場(chǎng)競爭環(huán)境。
人生能有幾回博，在今后的日子里，我們要化思想為行動(dòng)，用自己的勤勞與智慧描繪未來(lái)的藍圖。
上半年預算執行情況報告7
根據《教育系統內部審計工作規定》(教育部第17號令)、20xx年教育審計工作計劃及蒸教審通字[20xx]6號審計通知書(shū)，我們審計組于20xx年 11月20日至24日對你單位(及所屬有關(guān)學(xué)校)20xx年度預算執行情況進(jìn)行了就地審計。根據《中華人民共和國會(huì )計法》、《審計法》及有關(guān)法律法規的規定，你單位應當對其所提供的與審計相關(guān)的.會(huì )計資料及其他證明材料的真實(shí)性和完整性負責。我們依據我國內部審計各項審計準則，實(shí)施了必要的審計程序，現出具如下審計報告。
一、基本情況
石市鄉中心學(xué)�，F有中學(xué)3所，一所九年制學(xué)校，中心小學(xué)及完小3所、村小聯(lián)校13所。在編教職員工287人(實(shí)有人數278人)、離退休138人、代課教師31人。在校學(xué)生5560人，其中小學(xué)生4010人。
二、財務(wù)狀況(20xx年12月底資產(chǎn)負債報表反映)
負債合計1335621.47元，資產(chǎn)與負債差 415578.00元
二、20xx年收入預算及執行情況審計情況
20xx年石市鄉中心學(xué)校各項收入2034823元，其中：保障經(jīng)費457200元，貧困生生活補205975元，基本工資601248元，績(jì)效工資369000元，遺屬費16548元，離退休費338680元，勤工儉學(xué)收入18000元，其他收入24500元
三、20xx年支出預算及執行情況審計情況
20xx年石市鄉中心學(xué)校各項支出2024820元，其中：上繳教育局專(zhuān)項經(jīng)費76200元，上繳中心學(xué)校經(jīng)費60960元，商品和服務(wù)支出256540元，對個(gè)人和家庭補助支出551200元，工資福利支出1079920元。
四、審計結論
根據你單位提供的會(huì )計資料，財務(wù)收支基本上能反映財務(wù)狀況。財務(wù)管理制度健全，內控制度完善并執行到位，不相容崗位實(shí)行了分離。
1、健全財務(wù)管理制度，集體決策，民主理財，財務(wù)公開(kāi)，財務(wù)管理上水平(全部規范記賬)。
2、所有學(xué)校一年兩(期)次對學(xué)校經(jīng)費的收、管、用形成財務(wù)報告(制度)，對全體教職員工及中心學(xué)校報告。
3、在保障經(jīng)費中提取10%作校舍維修資金重點(diǎn)使用。
4、統籌各項專(zhuān)項等一事一議經(jīng)費實(shí)行一覽表一目了然，陽(yáng)光透明。
存在的問(wèn)題：
1、石市鄉中學(xué)自立補助項目多，已超出學(xué)校財政的承受能力。
2、石市鄉行政人員待遇比普通教職員工高。
五、審計建議
1、按“實(shí)事求是、穩妥可靠、量入為出、收支平衡”作好學(xué)校經(jīng)費預算。
2、分層次規范各級各類(lèi)學(xué)校節假日補助、課時(shí)津貼等標準。
3、從嚴控制非教學(xué)性開(kāi)支。
上半年預算執行情況報告8
忙碌而充實(shí)20xx年已經(jīng)過(guò)去，我來(lái)到公司也有一年的時(shí)間了，20xx年11月我正式加入了公司，從事行政人事管理工作。一年來(lái)我圍繞管理、服務(wù)、學(xué)習等工作重點(diǎn)，注重發(fā)揮行政部承上啟下、聯(lián)系左右、協(xié)調各方的樞紐作用，為公司圓滿(mǎn)完成年度各項經(jīng)營(yíng)目標任務(wù)作出了積極貢獻�，F將本年度工作情況匯報如下：
一、本年度重點(diǎn)工作完成情況及取得的業(yè)績(jì)
1、公司各類(lèi)證照的辦理、年檢，與外部機構的聯(lián)絡(luò )與溝通
20xx年我與相關(guān)部門(mén)合作，順利完成了公司經(jīng)營(yíng)地址變更后相關(guān)證照的更換工作，按時(shí)完成了公司證照的年檢，組織接受并通過(guò)了政府藥監、社保、消防等部門(mén)的檢查，更正了企業(yè)工商電子信息資料，與區工商局、社保局、勞動(dòng)監察隊等部門(mén)保持了良好的關(guān)系。
2、行政費用的預算與控制
按照公司財務(wù)標準化制度規定，為合理控制企業(yè)行政費用支出，行政部每月底制定了下月的費用預算計劃，盡量將費用支出控制在計劃內。我對公司辦公場(chǎng)地租賃費、水電費、辦公及勞保用品、固定資產(chǎn)購進(jìn)、員工及公司通訊費等項目建立了臺賬，逐月逐筆登記，年底對數據進(jìn)行匯總分析，以便于來(lái)年能夠更加準確、細致地進(jìn)行費用的預算與控制。
3、公司固定資產(chǎn)、辦公用品及勞保用品的管理
作為行政部，購進(jìn)、管理和分配公司固定資產(chǎn)、辦公用品及勞保用品是部門(mén)的日常重要工作之一，我在進(jìn)入公司后，首先對公司現有固定資產(chǎn)進(jìn)行了盤(pán)點(diǎn)、登記和貼標，然后結合公司實(shí)際情況修訂和制訂了固定資產(chǎn)、辦公用品等管理制度，建立了增設固定資產(chǎn)先提申請相關(guān)部門(mén)和總經(jīng)理批示后再采購，辦公用品季度統計需求后統一采購分配的流程，規范了公司固定資產(chǎn)、辦公用品及勞保用品的管理，也提高了工作的效率。
4、公司印章、檔案及合同的管理
20xx年行政部起草和修訂了公司印章管理、檔案管理和合同管理等制度，規范了公章使用登記流程，并對公司檔案和合同進(jìn)行了整理，鑒于不影響工作效率等因素，合同流轉審批流程尚未完全執行，但將合同審批步驟暫時(shí)并入了公章使用審批中，在一定程度上避免了風(fēng)險。
5、公司員工薪酬福利與績(jì)效考核管理
我自11月進(jìn)入公司后接手了員工薪酬與福利的核算與發(fā)放工作，在過(guò)去10個(gè)月里按時(shí)完成了每月的工資核算，協(xié)助總經(jīng)辦根據外部市場(chǎng)行情及公司實(shí)際情況制訂和完善了薪酬管理制度與績(jì)效考核管理制度，對員工月度工資、社�；鶖导肮e金進(jìn)行了調整，在保證了員工權益的同時(shí)，使得公司的薪酬管理更趨規范化。在年底按照集團總部要求，統計了公司20xx年薪酬預算執行情況并擬定了20xx年薪酬預算，保證了公司薪酬總額不超過(guò)規定標準的同時(shí)，在行業(yè)內具有競爭力和吸引力。
6、日常人事工作及員工關(guān)系管理
20xx年我按時(shí)保質(zhì)辦理了員工入離職、轉正、續簽、檔案轉移托管等工作，并制定和推行了公司員工手冊，進(jìn)一步規范了員工日常行為。另一方面與工會(huì )合作，積極傾聽(tīng)員工心聲，及時(shí)解答員工疑問(wèn)，并組織員工參加了運動(dòng)會(huì )、集體旅游等活動(dòng)，豐富了員工業(yè)余生活，提高了員工士氣，使得員工能保持較高的工作效率。
7、與集團總部的聯(lián)絡(luò )與溝通，按時(shí)完成布置的任務(wù)
作為人福醫藥集團控股子公司，人福諾生與集團間保持著(zhù)密切的聯(lián)系，行政部也承擔著(zhù)與總部人資、行政、法務(wù)、董秘、戰略、工會(huì )等部門(mén)的日常聯(lián)絡(luò )與溝通工作。20xx年我共收到和轉發(fā)集團各類(lèi)通知和文件100余次，認真細致的完成或組織完成了集團布置的各項任務(wù)，按時(shí)上報相關(guān)資料，保證了公司年終“總部配合力度”評分無(wú)任何扣分項目。
8、協(xié)助公司質(zhì)量、銷(xiāo)售等部門(mén)完成相關(guān)工作
公司的`經(jīng)營(yíng)理念是以質(zhì)量保證體系為主線(xiàn)，對各個(gè)流程進(jìn)行管理和控制，行政部作為樞紐部門(mén)，積極協(xié)助質(zhì)量管理部進(jìn)行了質(zhì)量體系文件修訂、培訓及測試組織、倉庫改造、流程優(yōu)化等工作，并在日常協(xié)助銷(xiāo)售、采購、財務(wù)等部門(mén)完成了資料的準備與報送工作，保證了公司的運作順暢。
二、本年度取得的進(jìn)步
1、通過(guò)日常工作和與部門(mén)間的合作，了解的人福諾生的整體運作流程，感染和學(xué)習到了公司的團隊協(xié)作精神;
2、深切體會(huì )到了質(zhì)量管理體系對一個(gè)企業(yè)的重要性，對質(zhì)量管理的作用有了全新的認識，學(xué)習了藥品和GSP的相關(guān)知識;
3、通過(guò)獨自處理行政人事各項工作，鍛煉和提高了自己的應變能力和判斷能力。
三、本年度工作的三點(diǎn)反思
1、也許是因為之前缺乏在醫藥商業(yè)企業(yè)工作的經(jīng)驗，一開(kāi)始對企業(yè)的運作流程和規則不夠熟悉，沒(méi)有能夠很好的滿(mǎn)足和提前預見(jiàn)其他部門(mén)的需求，今后要更加細致的了解各部門(mén)的工作，以利于更好的起到服務(wù)和監督作用;
2、個(gè)人對醫藥相關(guān)知識了解得還不夠，需要加強對藥品基礎知識、GSP知識、藥品法律法規、特別是本公司質(zhì)量管理體系文件的學(xué)習和理解;
3、因個(gè)人所負責的工作較雜，有時(shí)會(huì )沒(méi)有很好的分清主次和安排時(shí)間，以致有些計劃實(shí)行的工作未能展開(kāi)，20xx年我將加強個(gè)人時(shí)間管理水平，提高效率，更加有條理的完成手上負責的各項工作。
四、學(xué)習與成長(cháng)
1、20xx年參加了質(zhì)量管理部組織的培訓、藥品制度和法規自學(xué)與測試，參加了集團總部組織的人才體系構建培訓、E-HR系統使用培訓、“團隊執行力”專(zhuān)題培訓、法律風(fēng)險控制等培訓
2、本年度自我優(yōu)劣勢評價(jià)：
本人優(yōu)勢：外向開(kāi)朗、樂(lè )于助人、工作認真、細心謹慎、態(tài)度端正、有責任心、比較善于與人溝通，靈活應對各種問(wèn)題和突發(fā)狀況。
本人劣勢：專(zhuān)業(yè)知識仍需繼續提高，宏觀(guān)規劃及統籌分析能力需要提高，看問(wèn)題的高度還不夠。
五、20xx年本崗位工作的思路及具體措施
1、繼續做好公司證照及公章的管理，保持與外部機構的良好溝通;
2、精細化行政費用的預算，嚴格控制費用的審核支出;
3、做好固定資產(chǎn)、辦公用品及勞保用品的管理，優(yōu)化采購計劃;
4、加強對公司檔案和合同的管理，在不影響效率的同時(shí)逐步細化流程和記錄;
5、按計劃執行薪酬福利預算，推行并不斷完善績(jì)效考核管理制度，建立部門(mén)和員工個(gè)人年度KPI指標;
6、建立員工溝通平臺，通過(guò)招聘、培訓、轉崗、公司間交流等手段培養公司后備人才;
7、保持與集團總部的聯(lián)絡(luò )與溝通，按時(shí)完成布置的任務(wù)，關(guān)注可利用的共享資源;
8、協(xié)助質(zhì)量管理部修訂和完善公司質(zhì)量管理體系，優(yōu)化人員配置，提高協(xié)作效率。
上半年預算執行情況報告9
一、全市20xx年1-6月份預算執行情況
今年以來(lái)，面對國內外復雜多變的宏觀(guān)經(jīng)濟環(huán)境和繁重艱巨的財稅改革任務(wù)，在市委、市政府的堅強領(lǐng)導下，在市人大的監督支持下，全市財稅部門(mén)主動(dòng)適應和把握新常態(tài)，認真執行市十六屆人大五次會(huì )議審查批準的預算，以全面深化改革促進(jìn)經(jīng)濟發(fā)展、結構調整、民生改善。上半年，財政運行總體平穩，較好地服務(wù)了全市經(jīng)濟社會(huì )發(fā)展大局。
(一)全市20xx年1-6月份公共預算收支情況
1、公共預算收入情況
1-6月累計，全市公共預算總收入24.93億元，完成年度預算(55.19億元)的45.2%,同比下降3.6 %;一般公共預算收入18.36億元，完成年度預算(36.98億元)的49.6%,同比增長(cháng)9.3 %;上解中央收入6.57億元,完成年度預算(18.21億元)的36.1%,同比下降27.6%。
其中: 1-6月累計,國稅部門(mén)稅收總收入7.23 億元,完成年度預算計劃(21.5億元)的33.6%,同比下降21.4 %;地稅部門(mén)稅收總收入10.64億元, 完成年度預算計劃(24.89億元)的42.8%,同比增長(cháng)1%;財政非稅收入7.06億元, 完成年度預算計劃(8.8億元)的80.2%,同比增長(cháng)15.1%。
2、一般公共預算支出情況
1-6月累計,全市一般公共預算支出(含上級轉移支付支出)22.74億元，同比增長(cháng)5.94%。其中本級財力安排的一般公共預算支出21.21億元，完成年度預算(35.36億元)的60.0%。
(二)全市20xx年1-6月份政府性基金收支情況
1、政府性基金收入情況
1-6月累計，全市政府性基金收入6.36億元，完成年度預算(30.9億元)的20.6%,同比增長(cháng)30.31%。其中:國有土地使用權出讓收入5.69億元，完成年度預算(28.31億元)20.12%,同比增長(cháng)28.41%。
2、政府性基金支出情況
1-6月累計，全市政府性基金支出4.42億元，完成年度預算(30.9億元)的14.3%,同比下降67.27%。其中:國有土地使用權出讓收入相關(guān)支出3.55億元，完成年度預算(28.31億元)的12.5%,同比下降68.76%。受土地收入不足影響,政府性基金支出相應下降。
(三)國有資本經(jīng)營(yíng)預算執行情況
上半年，市級國有資本經(jīng)營(yíng)預算收入尚未入庫，支出相應也未撥付。主要是國有企業(yè)上年度企業(yè)財務(wù)年報后還須中介審計，計收利潤需要一段時(shí)間，市級國有企業(yè)應交國有資本收益入庫通常集中在下半年。
(四)社會(huì )保險基金預算執行情況
1-6月累計，市級社會(huì )保險基金收入3.69億元(不含機關(guān)事業(yè)單位基本養老保險,下同)，完成預算(4.78億元 )77.2%。其中：城鄉居民基本養老保險基金收入1.24億元，完成預算(1.69億元)的73.4%;城鎮居民基本醫療保險基金收入(含新型農村合作醫療保險基金,下同)2.81億元，完成預算(3.09億元)的90.9%。
市級社會(huì )保險基金支出2.15億元，完成預算(4.32億元)的49.8%。其中：城鄉居民基本養老保險基金支出0.64億元，完成預算(1.28億元)的50.0%;城鎮居民基本醫療保險基金支出1.51億元，完成預算(3.03億元)的49.8%。
機關(guān)事業(yè)單位基本養老保險基金收入年初預算3.52億元, 機關(guān)事業(yè)單位基本養老保險基金支出年初預算2.35億元,由于技術(shù)性原因目前機關(guān)事業(yè)單位基本養老保險還未上線(xiàn)實(shí)施,按照省市統一口徑暫不列入社�；痤A算。
二、政府性債務(wù)收支情況
按債務(wù)限額管理統計口徑,20xx年初政府性債務(wù)余額32.11億元(不含自來(lái)水回購貸款等表外債務(wù),下同),20xx年新增地方政府性債券3億元,20xx年歸還BT債務(wù)3.01億元,20xx年6月末政府性債務(wù)余額32.1億元 (其中:土儲貸款8億元、地債及置換債券12.9億元、BT債務(wù)10.86億元)。
三、財政預算執行情況分析
上半年，我們堅持以十八大精神為指引，認真貫徹落實(shí)市委經(jīng)濟工作會(huì )議精神，想方設法，攻堅克難，全力保障財政經(jīng)濟平穩運行。
(一)著(zhù)力加強財源建設,大力支持企業(yè)發(fā)展。20xx年上半年市委、市政府先后出臺了《關(guān)于印發(fā)〈加快長(cháng)樂(lè )市電商與物流業(yè)發(fā)展的若干意見(jiàn)(試行) 〉的通知》、《長(cháng)樂(lè )市人民政府關(guān)于慣徹福建省福州市加快發(fā)展智能制造業(yè)九條措施的實(shí)施意見(jiàn)》、《長(cháng)樂(lè )市人民政府關(guān)于貫徹福建省福州市扶持小微企業(yè)加快發(fā)展的實(shí)施意見(jiàn)》、《長(cháng)樂(lè )市人民政府關(guān)于印發(fā)〈長(cháng)樂(lè )市關(guān)于促進(jìn)20xx年外貿穩增長(cháng)若干措施〉的通知》、《長(cháng)樂(lè )市人民政府關(guān)于印發(fā)〈化解房地產(chǎn)庫存促進(jìn)房地產(chǎn)市場(chǎng)穩定健康發(fā)展的實(shí)施意見(jiàn)〉的通知》、《長(cháng)樂(lè )市關(guān)于促進(jìn)VR產(chǎn)業(yè)發(fā)展的十條措施》等相關(guān)惠企政策,扶持相關(guān)產(chǎn)業(yè)發(fā)展,積極培植新增稅源。
(二)優(yōu)化支出結構,重點(diǎn)保障民生支出。上半年在經(jīng)濟下行壓力和財政收支矛盾較大的情況下，財政部門(mén)按照市委、市政府決策部署，貫徹落實(shí)積極的財政政策和中央、省關(guān)于盤(pán)活存量、用好增量的要求，采取有效措施，優(yōu)化財政支出結構，加快各項重點(diǎn)支出的資金撥付，及時(shí)下達上級轉移支付資金，確保了重點(diǎn)領(lǐng)域支出需要。上半年民生與民生相關(guān)的支出達18.11億元,占一般公共預算支出80%,同比增長(cháng)22.9%; 從主要支出項目情況看：教育支出5.03億元，增長(cháng)8.59%;科學(xué)技術(shù)支出0.56億元，增長(cháng)25.02%;文化體育與傳媒支出0.4億元，增長(cháng)86.88%;社會(huì )保障和就業(yè)支出2.49億元，下降-11.99%;醫療衛生與計劃生育支出2.85億元，增長(cháng)31.02%;城鄉社區支出3.41億元，增長(cháng)754.83%。
(三)深入推進(jìn)財稅改革, 鞏固財政科學(xué)管理水平。進(jìn)一步推進(jìn)預算公開(kāi)工作, 按照省委辦公廳《關(guān)于進(jìn)一步推進(jìn)預算公開(kāi)工作的`實(shí)施意見(jiàn)的通知》精神,擴大預決算公開(kāi)范圍，細化預決算公開(kāi)內容，規范預決算公開(kāi)方式。繼續完善預算管理體系,按照國務(wù)院要求，將水土保持補償費、政府住房基金等政府性基金項目收入轉列一般公共預算，加大政府性基金預算與一般公共預算的統籌力度。積極支持推進(jìn)專(zhuān)項改革,支持深化醫藥衛生體制改革，加快推進(jìn)公立醫院改革，推動(dòng)建立可持續的基本醫療保障制度。健全財政扶貧資金投入機制，按我市上年地方一般公共預算收入的2‰籌集資金，專(zhuān)項用于精準扶貧、精準脫貧,有效整合扶貧資金，加大扶持力度，加強規劃統籌。全面推進(jìn)營(yíng)改增試點(diǎn),貫徹落實(shí)全面推開(kāi)營(yíng)改增試點(diǎn)改革的具體部署，5月1日起在建筑業(yè)、房地產(chǎn)業(yè)、金融業(yè)、生活服務(wù)業(yè)等行業(yè)實(shí)施營(yíng)改增試點(diǎn)改革。
在總結成績(jì)的同時(shí)，我們也清醒看到了我市財政工作中存在著(zhù)諸多的問(wèn)題：
一是收入總量難以提升。對照福州市下達的“雙過(guò)半”目標任務(wù)，上半年全市公共預算總收入應完成27.35億元，實(shí)際完成24.93億元，較目標任務(wù)差2.42億元，下降3.6%，增幅居福州末位;上半年一般公共預算收入應完成18.34億元，實(shí)際完成18.36億元，靠非稅收入拉動(dòng)勉強完成目標任務(wù)，增幅達9.3%,在福州市增幅排名第8位;二是稅收收入持續低迷。上半年稅收總收入只實(shí)現17.87億元，僅完成全年目標任務(wù)的38.5%，低于時(shí)間進(jìn)度近11.5個(gè)百分點(diǎn),下降9.4%。特別是國稅部門(mén)上半年稅收收入僅實(shí)現7.23億元,完成全年目標任務(wù)的33.6%，低于時(shí)間進(jìn)度近16.4個(gè)百分點(diǎn),下降21.4%,成為我市公共預算總收入無(wú)法實(shí)現雙過(guò)半的主要原因;三是財政收入質(zhì)量下降,上半年，我市財政收入的增長(cháng)主要依靠非稅收入的拉動(dòng)，非稅收入占財政總收入的比重達28.7%位居福州首位,比福州市平均占比13.9%,高出14.8個(gè)百分點(diǎn),比我市上年同期占比23.6%也多出5.1個(gè)百分點(diǎn),財政收入結構有待優(yōu)化。
出現上述問(wèn)題，其主要原因：一是受經(jīng)濟下行壓力影響, 重點(diǎn)企業(yè)支撐作用減弱，部分重點(diǎn)企業(yè)主體稅收零入庫或近乎零入庫;二是固定資產(chǎn)增值稅進(jìn)項抵扣額居高不下，目前，除正常抵扣外，月末留抵額均還保持在10億元左右。三是房地產(chǎn)業(yè)仍處于去庫存化階段，我市出臺了實(shí)施購房補貼等刺激房產(chǎn)消費的政策措施，促進(jìn)了住房消費，初見(jiàn)成效，但稅收效益無(wú)法立竿見(jiàn)影，需延后顯現。四是結構性減稅政策，對我市財稅收入增長(cháng)的影響逐步顯現,特別是5月1日實(shí)施的全面“營(yíng)改增”后,預計還將造成稅收收入減收,削弱我市財力。五是土地市場(chǎng)冷淡，商住土地出讓步伐偏慢。1—6月份，商住用地僅兩宗商住出讓成交價(jià)4.21億元，加上去年年末出讓的一宗地塊，近一年半時(shí)間我市商住地塊僅出讓3宗。由于商住地塊出讓數量及金額不足，上半年我市土地出讓收入僅能入庫5.83億元(含工業(yè)出讓)，僅完成計劃任務(wù)30億元的19.4%。這樣，與土地出讓相關(guān)的教育資金收入和農田水利建設資金收入兩項公共預算收入無(wú)法按預期或進(jìn)度計提，相應影響了一般公共預算收入的進(jìn)度;同時(shí)，也造成從土地出讓收入中籌集的建設性資金面臨短缺境況。
一方面，收入增長(cháng)明顯放緩，可用財力增長(cháng)有限;另一方面，公共財政保障范圍不斷擴大，各種剛性支出需求快速增加。面對需要和可能矛盾突出的狀況,下一階段，(1)我們將密切關(guān)注經(jīng)濟財政運行變化，加強監測分析，對其中的苗頭性、趨勢性問(wèn)題及時(shí)做好預研預判，積極采取有效措施，促進(jìn)收入平穩增長(cháng)。(2)繼續優(yōu)化土地收儲，加快土地出讓?zhuān)M快推出城區及首占營(yíng)前新區商住優(yōu)質(zhì)地塊出讓?zhuān)龠M(jìn)土地基金及非稅收入入庫。(3)同時(shí)以改革促發(fā)展,繼續深化財稅體制改革,通過(guò)優(yōu)化支出結構，壓縮一般性支出，盤(pán)活財政存量資金等措施，在保障全市重點(diǎn)項目和民生支出資金需要的同時(shí)，努力實(shí)現收支平衡。
主任、各位副主任、各位委員,適應我國經(jīng)濟發(fā)展新常態(tài)，有效應對當前經(jīng)濟形勢，做好各項財政工作，任務(wù)十分繁重。我們將在市委、市政府的正確領(lǐng)導下，認真落實(shí)本次會(huì )議的審議意見(jiàn)，誠懇接受本次會(huì )議的指導和監督，主動(dòng)作為，扎實(shí)工作，努力完成20xx年預算，促進(jìn)實(shí)現全年經(jīng)濟社會(huì )發(fā)展預期目標。
上半年預算執行情況報告10
受區政府委托，我向本次人大常委會(huì )報告20xx年財政決算和20xx年上半年預算執行情況，請予審議。
一、20xx年財政決算情況
20xx年，全區財政工作在區委、區政府的正確領(lǐng)導和區人大的監督指導下，緊緊圍繞區三屆人大四次會(huì )議確定的財政預算收支任務(wù)，以構建公共財政體系為目標，以保障全區經(jīng)濟社會(huì )事業(yè)發(fā)展為重點(diǎn)，積極培植財源，著(zhù)力優(yōu)化結構，服務(wù)改善民生，深化財稅體制改革和國資綜合改革，積極構建現代財政制度，為全區經(jīng)濟社會(huì )又好又快發(fā)展提供了堅實(shí)保障。
(一)全區一般公共預算決算情況
1、一般公共預算收支決算及平衡情況
收入情況：全區(含南京化學(xué)工業(yè)園，以下簡(jiǎn)稱(chēng)化工園)完成財政總收入226.92億元，完成調整預算的100.5%，增長(cháng)47.3%;實(shí)現一般公共預算收入82.92億元，完成調整預算的100.4%，增長(cháng)27.6%。其中原六合完成財政總收入46.7億元，完成調整預算的100.4%，增長(cháng)14.4%;實(shí)現一般公共預算收入30.26億元，完成調整預算的100.3%，增長(cháng)9.5%。
支出情況：全區一般公共預算支出75.2億元，完成調整預算的99.2%，增長(cháng)12.6%。其中原六合一般公共預算支出43.5億元，完成調整預算的98.9%，增長(cháng)12.8%。
收支平衡情況(詳見(jiàn)表一)：全區一般公共預算收入總來(lái)源138.65億元，其中：當年一般公共預算收入82.92億元，中央稅收返還及各項補助收入25.79億元，債券轉貸收入28.27億元，上年結余收入1.41億元，調入資金0.26億元;全區一般公共預算總支出138.07億元，其中：當年一般公共預算支出75.2億元，上解上級支出33.72億元，債券還本支出27.17億元，安排預算穩定調節基金1.98億元。收支相抵后，結轉支出0.59億元。
2、區本級一般公共預算收入決算情況(詳見(jiàn)表二)(含原六合本級、化工園)
20xx年，區本級完成財政總收入202.74億元，完成調整預算的100.5%，同比增加53.5%;實(shí)現一般公共預算收入68.87億元，完成調整預算的100.4%，同比增長(cháng)33.4%。其中原六合本級完成財政總收入22.53億元，完成調整預算的100 %，同比增長(cháng)19.8%;實(shí)現一般公共預算收入16.21億元，完成調整預算的100%，增長(cháng)13.3%。區本級財政總收入主要項目完成情況是：
增值稅59.8億元，完成調整預算的101.6%，增長(cháng)46.1%，主要是中國石化揚子石油化工有限公司等重點(diǎn)企業(yè)產(chǎn)能擴大及材料采購成本下降拉動(dòng)增值稅大幅增長(cháng)。
消費稅61.05億元，完成調整預算的100 %，增長(cháng)83.6%，主要是揚子石化油品升級改造增產(chǎn)以及國內燃油消費稅提高形成稅收增加。
企業(yè)所得稅35.75億元，完成調整預算的100%，增長(cháng)102%，主要是藍星安迪蘇南京有限公司、南京揚子石化有限責任公司等化學(xué)原料和化學(xué)制品重點(diǎn)企業(yè)經(jīng)營(yíng)效益好轉，以及南鋼集團減持股權投資繳納企業(yè)所得稅形成稅收增加。
營(yíng)業(yè)稅9.5億元，完成調整預算的100.2%，下降9%，主要是因寧天城際輕軌等重點(diǎn)工程完工，重點(diǎn)工程和重點(diǎn)項目建筑業(yè)營(yíng)業(yè)稅減少。
個(gè)人所得稅5.91億元，完成調整預算的100%，增長(cháng)1.2%，主要是財產(chǎn)轉讓及工資薪金所得增加。
城市維護建設稅9.7億元，完成調整預算的99.6%，增長(cháng)57.8%，主要是計稅依據增值稅和消費稅收入增幅較高拉動(dòng)較快增長(cháng)。
其他稅收8.42億元，完成調整預算的100%，增長(cháng)16.4%，主要是房產(chǎn)稅和土地使用稅由原來(lái)的“按年分次申報”調整為按季度申報形成政策性增收。
非稅收入12.61億元，完成調整預算的100.3%，增長(cháng)20.1%，主要是根據財政部規定，將地方教育費附加、文化事業(yè)建設費、教育資金等7項原屬于政府性基金收入轉列一般公共預算收入形成增收。
3、區本級一般公共預算支出決算情況(詳見(jiàn)表三)
20xx年，區本級一般公共預算支出66.99億元，完成調整預算的99.1 %，同比增長(cháng)11.8%(其中：原六合本級35.29億元，完成調整預算的98.7%，增長(cháng)11.3%;化工園31.7億元，完成調整預算的99.7%，增長(cháng)12.3%。區本級主要支出完成情況如下：
一般公共服務(wù)支出2.89億元，增長(cháng)1%,主要是機關(guān)事業(yè)單位工作人員基本工資調整增加支出。
公共安全支出2.32億元,增長(cháng)6.8%，主要是支付公安“320”工程款20xx萬(wàn)元以及政法機關(guān)工作人員基本工資調整增加支出。
教育支出15.34億元，增長(cháng)29.1%，主要是提高教師基本工資標準增加工資性支出;化工園安排改善辦學(xué)條件專(zhuān)項經(jīng)費8184萬(wàn)元。
科學(xué)技術(shù)支出3億元,與上年基本持平。
文化體育與傳媒支出1.49億元,增長(cháng)29.9%，主要是經(jīng)濟開(kāi)發(fā)區安排文化廣場(chǎng)建設經(jīng)費2500萬(wàn)元。
社會(huì )保障和就業(yè)支出6.63億元,增長(cháng)33.3%，主要是城鄉居民養老保險基金省市配套資金增加1.12億元以及調整機關(guān)事業(yè)單位離退休人員離退休費增加支出。
醫療衛生支出3.75億元，增長(cháng)54.7%，主要是衛生事業(yè)單位人員基本工資調整增加支出3666萬(wàn)元，城鄉醫療救助支出375萬(wàn)元，重大公共衛生項目資金支出236萬(wàn)元，新型合作醫療省市配套資金增加2669萬(wàn)元以及大廠(chǎng)醫院異地新建補助6600萬(wàn)元。
節能環(huán)保支出0.78億元,下降40.6%，主要是20xx年列支了覆蓋拉網(wǎng)式農村環(huán)境綜合整治試點(diǎn)補助資金2450萬(wàn)元以及長(cháng)蘆街道“三高兩低”環(huán)境整治經(jīng)費3300萬(wàn)元。
城鄉社區事務(wù)支出14.26億元,下降3.1%，主要是20xx年列支了區域供水項目經(jīng)費3000萬(wàn)元，青奧籌辦等補助經(jīng)費20xx萬(wàn)元。
農林水事務(wù)支出7.18億元,下降5.2%，主要是20xx年列支了滁河防洪治理工程資金5326萬(wàn)元。
交通運輸支出2.7億元，增長(cháng)69.6%，主要是增加安排公交運營(yíng)虧損補貼資金1.1億元。
資源勘探電力信息等事務(wù)支出3.98億元，下降6.8%，主要是20xx年列支了產(chǎn)業(yè)轉型升級項目經(jīng)費1330萬(wàn)元;化工園減少企業(yè)專(zhuān)項扶持經(jīng)費1782萬(wàn)元。
商業(yè)服務(wù)業(yè)等事務(wù)支出0.21億元,下降16.2%，主要是省市扶持商貿流通企業(yè)專(zhuān)項資金減少。
國土資源氣象等事務(wù)支出0.28億元，增長(cháng)72.2%，主要是增加安排機關(guān)事業(yè)單位工作人員基本工資提標及土地整治經(jīng)費。
住房保障支出1.62億元，增長(cháng)57.9%，主要是機關(guān)事業(yè)單位工作人員住房公積金、提租補貼、購房補貼繳費基數和比例調整增加支出。
其他支出等支出0.56億元，增長(cháng)5.4%。
4、區本級一般公共預算收支平衡情況(詳見(jiàn)表四)
20xx年，區本級一般公共預算收入總來(lái)源132.29億元，其中：一般公共預算收入68.87億元，中央稅收返還及各項補助收入25.79億元，債券轉貸收入28.27億元，街鎮財政上解收入7.77億元，上年結余1.32億元，調入資金0.26億元;區本級一般公共預算總支出131.82億元，其中：一般公共預算支出66.99億元，上解上級財政支出33.72億元，補助街鎮財政支出1.96億元，地方政府債券還本支出27.17億元，安排預算穩定調節資金1.98億元。收支相抵后，年末滾存結余0.47億元。其中：
20xx年，原六合本級一般公共預算收入總來(lái)源60.48億元，其中：一般公共預算收入16.21億元，上級各項補助收入18.11億元，債券轉貸收入17.01億元，街鎮財政上解收入7.77元，上年結余1.17億元，調入資金0.22億元;原六合本級一般公共預算支出總計60.11億元，其中：一般公共預算支出35.29億元，上解上級財政支出5.76億元，補助街鎮財政支出1.96億元，地方政府債券還本支出15.91億元，安排預算穩定調節基金1.19億元。收支相抵后，年末滾存結余0.37億元。
(二)全區政府性基金決算情況(詳見(jiàn)表五)
20xx年政府性基金預算收入64.83億元(其中：債券轉貸收入28.07億元，上級專(zhuān)項補助2.29億元)，本級政府性基金預算收入34.47億元，完成調整預算的97.3%。其中：國有土地使用權出讓收入30.46億元，增長(cháng)151%;國有土地收益基金收入1.84億元，增長(cháng)176%;城市基礎設施配套費收入1.7億元，下降15%;城市公用事業(yè)附加收入0.34億元，下降15%，主要是20xx年城市公共事業(yè)附加0.49億元市財政改為專(zhuān)項指標下達;農業(yè)土地開(kāi)發(fā)資金、新型墻體材料基金、散裝水泥專(zhuān)項資金和水土保持補償費收入0.11億元。
20xx年政府性基金預算支出65億元(其中：債券還本支出28.07億元，上級專(zhuān)項補助2.29億元)，本級政府性基金支出34億元，完成調整預算的.95.4%。其中：國有土地使用權出讓金支出27.78億元，增長(cháng)129%;國有土地收益基金支出1.84億元，增長(cháng)176%;城市基礎設施配套費支出1.67億元，下降15%;城市公用事業(yè)附加支出0.34億元，下降15%;農業(yè)土地開(kāi)發(fā)資金、新型墻體材料基金、散裝水泥專(zhuān)項資金和水土保持補償費支出0.08億元;上解支出2.92億元，調出資金0.2億元。
20xx年政府性基金預算收入64.83億元，政府性基金預算支出65億元，上年結余0.56億元，滾存結余0.39億元。
(三)全區社會(huì )保險基金決算情況(詳見(jiàn)表六)
20xx年社會(huì )保險基金收入21.9億元，增長(cháng)27 %，完成調整預算的105%。主要是：機關(guān)事業(yè)養老保險3.53億元，增長(cháng)5.3%;城鎮職工基本醫療保險5.91億元，增長(cháng)30%;城鄉居民養老保險基金6.77億元，增長(cháng)53%;新型合作醫療保險基金3.43億元，增長(cháng)22.7%;被征地農民保障基金收入1.52億元，增長(cháng)34%。
20xx年社會(huì )保險基金支出19.66億元，增長(cháng)34%，完成調整預算的98.5%。主要是：機關(guān)事業(yè)養老保險支出3.67億元，增長(cháng)12.5%：城鎮職工基本醫療保險支出5.3億元，增長(cháng)28%;城鄉居民養老保險支出4.17億元，增長(cháng)36.3%;新型合作醫療保險支出3.32億元，增長(cháng)21.6%;被征地農民基本生活保障基金支出2.12億元，增長(cháng)66 %。當年收支結余2.24億元，滾存結余21.05億元。
(四)全區國有資本經(jīng)營(yíng)決算情況(詳見(jiàn)表七)
20xx年國有資本經(jīng)營(yíng)預算收入0.22億元，增長(cháng)456.38%，完成調整預算的100%。其中：利潤收入1840萬(wàn)元;股利、紅利收入367萬(wàn)元。
20xx年國有資本經(jīng)營(yíng)預算支出0.22億元，增長(cháng)456.38%，完成調整預算的100%。其中：其它資本性支出1840萬(wàn)元，增長(cháng)100%;國有資產(chǎn)監管專(zhuān)項費用支出67萬(wàn)元，增長(cháng)24.96%;其它支出300萬(wàn)元，下降18.50%。
過(guò)去的一年，財政工作緊緊圍繞全區經(jīng)濟和社會(huì )發(fā)展大局，取得了一定的成績(jì)，但面臨的困難仍然較多、壓力巨大。主要表現在：一是財政收支矛盾突出，重點(diǎn)稅源支撐作用不夠明顯，新增稅源貢獻度不高，一般公共預算收入增長(cháng)乏力;剛性支出增長(cháng)較快，財政資金調度難度不斷加大。二是政府債務(wù)化解壓力較大，債務(wù)管控需進(jìn)一步加強。三是公共支出中的成本控制和資金管理意識不強，一些領(lǐng)域財政資金使用績(jì)效不高，財政監督管控措施有待進(jìn)一步加強。四是財政支持產(chǎn)業(yè)發(fā)展能力較弱，部分專(zhuān)項資金管理辦法尚未全部到位。這都需要我們高度重視，通過(guò)加快發(fā)展和深化改革切實(shí)加以解決。
二、20xx年上半年財政預算執行情況
今年以來(lái)，全區財稅部門(mén)緊緊圍繞全面深化改革的總要求，認真落實(shí)區委、區政府各項工作部署，緊扣全年收入目標任務(wù)，適應發(fā)展新常態(tài)，搶抓江北新機遇，深入推進(jìn)供給側結構性改革，統籌做好“去產(chǎn)能、去庫存、去杠桿、降成本、補短板”各項工作舉措，促進(jìn)經(jīng)濟和社會(huì )事業(yè)平穩、健康、有序發(fā)展，為“十三五”開(kāi)好局、起好步奠定堅實(shí)基礎。
(一)一般公共預算執行情況(詳見(jiàn)表八)
1、一般公共預算收入執行情況
上半年，全區財政總收入完成129.61億元，完成年初預算258億元的50.2%，增長(cháng)18.7%;一般公共預算收入完成50.53億元，完成年初預算85.9億元的58.8%，增長(cháng)23.3%。其中原六合財政總收入完成28.12億元，完成年初預算51.46億元的54.6%，增長(cháng)19.3%;一般公共預算收入完成17.53億元，完成年初預算33.3億元的52.6%，增長(cháng)15%。
區本級收入情況：區本級實(shí)現財政收入114.16億元，完成年度預算231.04億元的49.4%，增長(cháng)17.9%。主要收入項目完成情況是：
增值稅34.21億元，完成年度預算的53.6%，增長(cháng)19.9%。主要是化工、石化行業(yè)原材料市場(chǎng)價(jià)格低位運行，化工產(chǎn)品止跌企穩企業(yè)產(chǎn)、銷(xiāo)量平穩增長(cháng)，化工企業(yè)繳納稅收增加;上半年鋼材價(jià)格回暖，鋼鐵企業(yè)產(chǎn)品毛利率提升，南鋼集團繳納增值稅增幅較高。
營(yíng)業(yè)稅8.96億元，完成年度預算的90.1%，增長(cháng)73.1%，主要是對區內建筑業(yè)和銷(xiāo)售不動(dòng)產(chǎn)稅收進(jìn)行清繳增收。
企業(yè)所得稅14.2億元，完成年度預算的52.3%，增長(cháng)6.8%。主要是房地產(chǎn)市場(chǎng)回暖，房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)企業(yè)繳納企業(yè)所得稅增加。
個(gè)人所得稅4.14億元，完成年度預算的65.3%，增長(cháng)17.4%。主要是加大稅收稽查力度，查補外籍個(gè)人所得稅和股權轉讓個(gè)人所得稅等。
城市維護建設稅5.88億元，完成年度預算的49.4%，增長(cháng)21%。主要是計稅依據增值稅、消費稅、營(yíng)業(yè)稅等三稅種總體增幅較高形成了城建稅的快速增長(cháng)。
房產(chǎn)稅、城鎮土地使用稅分別完成1.41億元、1.33億元，完成年初預算的69.3%、54.5%，增長(cháng)25.2%、11.4%。主要是化工園上年年終稅收“甩尾”在今年一季度繳庫形成增收。
印花稅0.49億元，完成年初預算的51.4%，下降1.5%，主要是化工園公用事業(yè)有限責任公司去年同期風(fēng)險評估繳納一次性稅收410萬(wàn)元，剔除此性因素，增長(cháng)5%。
土地增值稅1.38億元，完成年度預算的57.5%，下降3%。主要是化工園新開(kāi)樓盤(pán)較去年同期減少，房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)企業(yè)繳納的土地增值稅同比下降。
車(chē)船稅0.09億元，完成年初預算的55.2%，下降0.6%。
契稅、耕地占用稅完成0.36億元，完成年初預算的30%，下降56.7%。主要是受土地出讓限價(jià)新政等影響，土地出讓進(jìn)度不及預期，影響土地契稅的增長(cháng);今年國家審批的農用地專(zhuān)用計劃減少形成耕地占用稅收減收。
非稅收入6.57億元，完成年度預算的43.9%，增加11%。主要是教育費附加、地方教育附加收入等專(zhuān)項收入增收，以及清繳殘疾人保障金等收入繳庫。
2、一般公共預算支出執行情況(詳見(jiàn)表九)
上半年，全區一般公共預算支出35.63億元，完成年度預算47.3%，增長(cháng)33.7%(其中：原六合一般公共預算支出19.91億元，完成年度預算44.6%，增長(cháng)33.3%;化工園財政支出15.71億元，完成年度預算51.3%，增長(cháng)34.1%。
區本級支出情況：區本級一般公共預算支出31.91億元，增長(cháng)34.1%(其中：原六合區本級16.2億元，完成年度預算43.3%，增長(cháng)34.1%)。主要支出項目情況是：
一般公共服務(wù)支出1.4億元，增長(cháng)39.1%，主要是安排20xx年機關(guān)考核經(jīng)費。
公共安全支出1.34億元，增長(cháng)38.3%，主要是公安系統調整警銜津貼形成工資性支出增加。
教育支出5.9億元，增長(cháng)29.2%，主要是化工園提高生均公用經(jīng)費標準，葛塘中心小學(xué)、九龍中學(xué)、南化二中翻建等增加支出3086萬(wàn)元。
科學(xué)技術(shù)支出0.99億元，下降21.6%，主要是化工園安排的人才科技支出經(jīng)費比去年同期減少。
文化體育與傳媒支出0.14億元，下降58.8%，主要是上年同期開(kāi)發(fā)區安排2500萬(wàn)元用于園區文化廣場(chǎng)建設。
社會(huì )保障和就業(yè)支出3.05億元，下降10.8%，主要是城鄉居民養老省市配套預撥資金較上年減少4600萬(wàn)元(上半年預撥，下半年結算)。
醫療衛生支出1.38億元，下降14.2%，主要是機構調整，藥監局和藥監一所與市場(chǎng)監督局合并后，其經(jīng)費列支科目從“醫療衛生”列入“一般公共服務(wù)支出”核算，今年上半年同比下降。
城鄉社區事務(wù)支出7.94億元，增長(cháng)10.2%，主要是開(kāi)發(fā)區安排安置房建設經(jīng)費21000萬(wàn)元。
農林水事務(wù)支出3.9億元，增長(cháng)302.8%，主要是安排水利重點(diǎn)縣、重點(diǎn)片區項目5609萬(wàn)元，撥付20xx年中央大中型水庫移民后扶資金20xx萬(wàn)元，農業(yè)專(zhuān)項資金6043萬(wàn)元。
交通運輸支出0.84億元，增長(cháng)114.8%，主要是化工園安排江北新區過(guò)江通道建設償債資金。
資源勘探電力信息等事務(wù)支出2.32億元，增長(cháng)122.2%，主要是化工園增加安排企業(yè)專(zhuān)項扶持經(jīng)費。
住房保障支出1.61億元，增長(cháng)283%，主要是化工園安排保障房項目建設資金11200萬(wàn)元。
援助其他地區支出0.13億元，增長(cháng)7.9%。
其他支出等支出0.81億元，增長(cháng)93.4%，主要是增加安排轉換債發(fā)行費及利息支出5132萬(wàn)元。
(二)政府性基金預算執行情況(詳見(jiàn)表十)
1-6月份，政府性基金收入完成12.32億元，完成年初預算29.45億元的41.8%。主要是國有土地使用權出讓收入12.02億元;國有土地收益基金收入0.19億元;農業(yè)土地開(kāi)發(fā)資金收入0.06億元;其他政府性基金收入0.05億元。
政府性基金支出完成16.04億元，完成年初預算29.46億元的54.4%。主要是國有土地使用權出讓收入安排的支出14.79億元用于“萬(wàn)頃良田”項目建設資金及南京化學(xué)工業(yè)園區征地拆遷;城市基礎設施配套費安排的支出1億元用于經(jīng)濟開(kāi)發(fā)區和中山科技園基礎設施建設補助。
(三)社會(huì )保險基金預算執行情況(詳見(jiàn)表十一)
1-6月份，社會(huì )保險基金總收入6.27億元，完成年初預算的34.9%，其中：機關(guān)事業(yè)養老保險基金收入1.34億元，公務(wù)員補充醫療保險收入0.16億元，城鄉居民養老保險收入2.06億元，新型合作醫療保險收入2.36億元，被征地農民基本生活保障金收入0.36億元。收入低于序時(shí)進(jìn)度的主要是：機關(guān)事業(yè)養老保險預算按新養老保險制度規定的范圍、標準測算安排，上半年仍按老制度規定的范圍和標準繳納;城鄉居民養老保險的收入時(shí)間主要集中在每年的7-9月份;被征地農民基本生活保障基金主要是因為今年征地項目減少，征地進(jìn)保人數下降，收入較預算減少;公務(wù)員補充醫療保險主要是因為會(huì )計核算時(shí)間差異，6月份收入在7月份核算，上半年少計一個(gè)月收入。
1-6月份，社會(huì )保險基金總支出6.72億元，完成年初預算的39.7%，其中：機關(guān)事業(yè)養老保險支出1.91億元，城鄉居民養老保險支出2.25億元，新型合作醫療保險支出1.6億元，被征地農民基本生活保障基金支出0.84億元，公務(wù)員補充醫療支出0.12億元。
(四)國有資本經(jīng)營(yíng)預算執行情況
根據國有企業(yè)經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)和年初預算方案，區屬企業(yè)國有資本經(jīng)營(yíng)收益在20xx年9月份征收入庫，1-6月份沒(méi)有收入繳庫。年終，區財政將國有資本經(jīng)營(yíng)預算調整及全年執行情況，再提交區人大常委會(huì )審查。
三、完成全年財政工作目標的措施
從上半年財政收支預算執行情況看，財政收入實(shí)現了“時(shí)間過(guò)半、任務(wù)過(guò)半”目標，財政支出按預算執行，公共財政保障能力進(jìn)一步增強。但是財政面臨的形勢依然嚴峻：宏觀(guān)經(jīng)濟發(fā)展不確定性因素還未消除，國家出臺的“營(yíng)改增”改革等各項減稅政策影響我區財政增收，部分街鎮園區稅源不足，財政收入增長(cháng)缺乏后勁，完成年初目標任務(wù)的壓力十分艱巨;土地出讓進(jìn)度不及預期，資金調度的難度逐步加大。下半年，全區財政部門(mén)將圍繞區委、區政府的工作部署，咬定全年目標不放松，千方百計組織收入，挖掘財政增收潛力，強化公共財政職能,全力以赴統籌調度，力保完成全年財政預算收支任務(wù)。
(一)興財源，抓收入，促發(fā)展。一是著(zhù)眼全區經(jīng)濟發(fā)展大局，充分運用財政政策工具，主動(dòng)應對復雜形勢影響，打好支持各類(lèi)產(chǎn)業(yè)發(fā)展的“組合拳”，利用政府資信優(yōu)勢，為重點(diǎn)園區融資服務(wù)，突破園區建設資金的瓶頸制約，把園區建設成為財政穩定持久增長(cháng)的重要載體，實(shí)現以經(jīng)濟發(fā)展促進(jìn)財政增收。二是用好財稅優(yōu)惠政策，研究制定特色產(chǎn)業(yè)的扶持政策，大力扶持高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)、先進(jìn)制造業(yè)、現代服務(wù)業(yè)和民營(yíng)經(jīng)濟的發(fā)展，培植一批新的經(jīng)濟增長(cháng)點(diǎn)，夯實(shí)經(jīng)濟和稅源基礎。三是深入推進(jìn)“營(yíng)改增”改革試點(diǎn)，發(fā)揮好綜合治稅平臺作用，著(zhù)力加強建筑業(yè)和房地產(chǎn)業(yè)等重點(diǎn)行業(yè)稅收征管，保持區內稅源穩定，著(zhù)力保證稅收的穩定增長(cháng)。完善非稅收入征管機制，在實(shí)施減費讓利政策的同時(shí)，進(jìn)一步堵塞征管漏洞，實(shí)現非稅收入應收盡收。四是要統籌安排各種收入來(lái)源，統籌安排財政預算內、外資金和各建設平臺資金，增強財政調控和保障能力。
(二)調結構，保民生，促和諧。一是嚴格執行厲行節約各項規定，對部門(mén)運轉性經(jīng)費進(jìn)行壓縮，控制“三公經(jīng)費”支出增長(cháng)，進(jìn)一步降低行政成本;二是強化預算執行剛性要求，控制預算追加，深入推進(jìn)國庫集中支付制度，擴大直接支付面，不斷提高直接支付比例。三是持續增加民生投入，堅持新增財力繼續向以民生為重點(diǎn)的社會(huì )領(lǐng)域傾斜，加大教育、社會(huì )保障、民政、醫療衛生等資金投入，發(fā)揮好公共財政職能作用，提高居民的幸福感和滿(mǎn)意度。
(三)嚴管理，重規范，促改革。一是深入推進(jìn)國企改革轉型發(fā)展，研究制定區屬?lài)Y國企管理、改革的具體舉措，促進(jìn)國資平臺實(shí)體化運作，完善新城建設集團運轉體系，增強國有資本整合資源、推動(dòng)項目和可持續發(fā)展能力;抓好國有資本經(jīng)營(yíng)預算收入征繳，促進(jìn)規范管理。二是推動(dòng)PPP項目開(kāi)展，建立PPP項目庫，引導社會(huì )資本以PPP、股權投資等多種形式參與基礎設施和公共服務(wù)領(lǐng)域項目建設。三是進(jìn)一步強化政府債務(wù)管理，實(shí)現債務(wù)的智能化管理，繼續做好地方政府性債券置換工作，嚴格按照債券資金的預算管理規定，確保置換過(guò)程規范，降低資金使用成本。四是繼續引入第三方評估機構，對區級政府投資重點(diǎn)項目實(shí)施績(jì)效評價(jià)。強化績(jì)效管理結果的應用，將績(jì)效評價(jià)結果作為預算安排、預算調整、項目整合和建立財政預算滾動(dòng)項目庫的重要依據。
上半年預算執行情況報告11
我受xx委托，報告20xx年上半年財政預算執行情況，請予審議。
一、財政預算收支完成情況
(一)公共財政收支完成情況
1-6月份全市公共財政總收入累計完成132656萬(wàn)元，為年初預算240700萬(wàn)元的55.11%，同比增加13142萬(wàn)元，增長(cháng)11%。其中：市本級收入完成89235萬(wàn)元，為年初預算的55.43%，同比增加2422萬(wàn)元，增長(cháng)2.79%;上劃中央收入完成34201萬(wàn)元，為年初預算的56.09%，同比增加8566萬(wàn)元，增長(cháng)33.42%;上劃省級收入累計完成9220萬(wàn)元，為年初預算的49.20%，同比增加2154萬(wàn)元，增長(cháng)30.48%。收入分部門(mén)為：國稅局累計完成41134萬(wàn)元，為年初預算的51.42%，同比增加10099萬(wàn)元，增長(cháng)32.54%;地稅局累計完成52074萬(wàn)元，為年初預算的52.07%，同比增加7944萬(wàn)元，增長(cháng)18%;財政局累計完成39448萬(wàn)元，為年初預算的64.99%，同比減少4901萬(wàn)元，下降11.05%。
1-6月份，我市公共財政支出累計完成155121萬(wàn)元，為年初預算的40.74%，同比增加46023萬(wàn)元，增長(cháng)42.19%。
(二)xx性基金收支完成情況
1-6月份，我xx性基金收入累計完成737335萬(wàn)元，占年初預算的792.24%，比上年同期增加736046萬(wàn)元，增長(cháng)315倍。其中：城市公共事業(yè)附加收入完成549萬(wàn)元，國有土地使用權出讓收入完成736293萬(wàn)元，城市基礎設施配套費收入完成393萬(wàn)元，其他xx性基金收入完成5萬(wàn)元，xx性住房基金收入完成95萬(wàn)元。
1-6月份，xx性基金支出累計完成703462萬(wàn)元，占年初預算的817.96%，比上年同期增加672923萬(wàn)元，增長(cháng)22倍。
(三)社會(huì )保險基金收支完成情況
1-6月份，我市社會(huì )保險基金收入累計完成34091萬(wàn)元，占年初預算的37.33%，比上年同期增加3765萬(wàn)元，增長(cháng)12.42%。其中城鄉居民養老完成5803萬(wàn)元，占預算的25.34%，同比增加2978萬(wàn)元，增長(cháng)105.42%;城鎮職工醫保完成4672萬(wàn)元，占預算的36.57%，同比增加522萬(wàn)元，增長(cháng)12.58%;居民醫保和新農合完成22332萬(wàn)元，占預算的41.52%，同比減少285萬(wàn)元，下降1.26%;失業(yè)保險完成1060萬(wàn)元，占預算的86.18%，同比增加533萬(wàn)元，增長(cháng)101.14%;生育保險完成224萬(wàn)元，占預算的35.96%，同比增加17萬(wàn)元，增長(cháng)8.21%。
1-6月份，我市社會(huì )保險基金支出累計完成27686萬(wàn)元，占年初預算的35.87%，比上年同期減少5694萬(wàn)元，下降17.06%。其中城鄉居民養老支出8758萬(wàn)元，占預算的58.03%，同比增加3701萬(wàn)元，增長(cháng)73.19%;城鎮職工醫保支出5416萬(wàn)元，占預算的51.28%，同比減少1544萬(wàn)元，下降22.18%;居民醫保和新農合支出13220萬(wàn)元，占預算的25.83%，同比減少8041萬(wàn)元，下降37.82%;失業(yè)保險支出194萬(wàn)元，占預算的90.23%，同比增加159萬(wàn)元，增長(cháng)454.29%;生育保險支出98萬(wàn)元，占預算的72.59%，同比增加31萬(wàn)元，增長(cháng)46.27%。
(四)國有資本經(jīng)營(yíng)預算收支完成情況
20xx年我市國有資本經(jīng)營(yíng)收入預算為163萬(wàn)元，支出預算為140萬(wàn)元，上半年尚未形成財政收支。
從上半年我市的財政收支完成情況來(lái)看，財政預算執行情況主要有以下幾個(gè)方面的特點(diǎn)：
(一)公共財政持續增收，收入質(zhì)量進(jìn)一步提高。上半年我市公共財政總收入完成132656萬(wàn)元。其中，稅收收入累計完成90607萬(wàn)元，比上年增加16789萬(wàn)元，增長(cháng)22.74%，占財政總收入比重達68.30%，比上年提高了6.5個(gè)百分點(diǎn)。
(二)重點(diǎn)行業(yè)有所增長(cháng)，煤炭行業(yè)增長(cháng)乏力。從上半年稅收收入分行業(yè)來(lái)看，電力、熱力生產(chǎn)行業(yè)，建筑業(yè)，房地產(chǎn)業(yè)稅收增長(cháng)較快。電力、熱力生產(chǎn)行業(yè)較上年同期增加7307萬(wàn)元，增長(cháng)73.46%。通過(guò)對“兩違”市場(chǎng)的清理整頓，建筑業(yè)、房地產(chǎn)業(yè)稅收分別較上年同期增加了5599萬(wàn)元、5220萬(wàn)元，增長(cháng)72.39%、42.43%。受市場(chǎng)的影響，煤炭行業(yè)稅收雖然增加了1068萬(wàn)元，增長(cháng)9.32%，但煤炭規費僅入庫了5500萬(wàn)元，比上年同期減少了6500萬(wàn)元，綜合比較下降了23.15%。
(三)財政資金調度緊張，收支矛盾進(jìn)一步加劇。由于歷年欠撥資金較多，今年上半年我市用于消化歷年欠賬的資金達6.66億元(其中上級資金4.07億元，本級資金2.59億元)，上半年我市公共財政支出累計完成155121萬(wàn)元，占年初預算的40.74%，較平均進(jìn)度滯后近10個(gè)百分點(diǎn)。如果剔除上級追加的轉移支付等因素，年初預算安排的支出只完成了119406萬(wàn)元，僅占年初預算的31.36%，較平均進(jìn)度滯后18個(gè)百分點(diǎn)。由于資金的嚴重不足，上半年我市年初安排的本級支出，除工資福利、公用經(jīng)費、社會(huì )保障類(lèi)支出外，僅支出了1.14億元，收支矛盾異常尖銳。
二、下半年工作措施
面對經(jīng)濟下行、結構性減稅因素增多、增收空間縮小、剛性支出增長(cháng)過(guò)快、收支矛盾異常突出的諸多不利局面，財政工作面臨嚴峻考驗。下半年需要以更加勤奮的工作，更加有力的征管舉措，力爭圓滿(mǎn)完成全年的`財政預算任務(wù)。
(一)努力培植財源，增強財政發(fā)展后勁。千方百計培育財源項目，增強財政的造血功能。一是積極利用財政政策，助推企業(yè)發(fā)展。設立工業(yè)發(fā)展基金，支持主體財源做大做強，夯實(shí)財政增收基礎。通過(guò)財政直接投入、政策扶持、貸款貼息等手段，發(fā)揮財政資金的“引子”作用，做強優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)，做優(yōu)傳統產(chǎn)業(yè)，做活新興產(chǎn)業(yè)，多渠道助推經(jīng)濟發(fā)展。二是認真貫徹各項支持政策，加快外向型經(jīng)濟發(fā)展。積極落實(shí)市委、xx發(fā)展外向型的決策部署，全方位招商引資，在政策允許的范圍內，通過(guò)各項有利的條件，引入外地資本，激活本地投資，培育一批高稅收、高附加值、成長(cháng)空間巨大的企業(yè)，不斷激活市域經(jīng)濟的內生動(dòng)力。三是創(chuàng )新投資方式，支持工業(yè)園區基礎設施建設。拓寬投資資金來(lái)源渠道，加快推進(jìn)全局性、基礎性、戰略性重大項目的建設。大力推廣PPP模式，引導社會(huì )資本參與大市循環(huán)經(jīng)濟工業(yè)園區基礎設施建設，把園區項目打造成全省PPP項目的典范，為工業(yè)發(fā)展和引進(jìn)特大企業(yè)打造良好的平臺。
(二)強化財稅征管舉措，全面挖掘增收潛力。既要加強對重點(diǎn)行業(yè)、重點(diǎn)稅種、重點(diǎn)企業(yè)的稅收征管，在繼續完善煤礦對礦直征，加強國土收入征管，狠抓打擊“兩違”工作的同時(shí)，又要重視個(gè)體零散稅收、農村耕地占用稅、契稅的征收，做到抓大不放小，全面堵塞征管漏洞，促進(jìn)財政增收。一是強化稅源監控。積極澄清稅源底子，加大信息共享力度，對所有納稅戶(hù)定稅情況予以公布。建立財政稅收信息管理體系，對重點(diǎn)企業(yè)、重點(diǎn)行業(yè)等的入庫信息實(shí)施動(dòng)態(tài)管理，推行稅源公開(kāi)機制，促進(jìn)企業(yè)誠信納稅、依法納稅。二是嚴格依法治稅。加大稽查和協(xié)稅護稅工作力度。對征管工作中出現的不作為、亂作為現象從嚴查處，規范征管秩序。對群眾反映強烈的問(wèn)題提請市人大、市政協(xié)進(jìn)行專(zhuān)項視察。三是增強群眾財稅意識。鼓勵廣大市民向商家索要發(fā)票，堵塞稅收流失漏洞，營(yíng)造良好的納稅環(huán)境。建立舉報獎勵機制。對經(jīng)營(yíng)戶(hù)不開(kāi)發(fā)票行為，實(shí)行有獎舉報。四是加強非稅收入征管。依托計算機和網(wǎng)絡(luò )技術(shù)手段，全面推進(jìn)非稅收入票據電子化管理。建立非稅收入激勵考核機制。按照基本保障和激勵機制相結合的原則合理安排非稅收入征收經(jīng)費，促進(jìn)應收盡收。
(三)優(yōu)化財政支出，集中財力保障重點(diǎn)。牢固樹(shù)立“過(guò)緊日子”的思想，進(jìn)一步壓減“三公”支出，降低一般行政開(kāi)支，將有限的財力集中起來(lái)，保障民生等重點(diǎn)支出。一是優(yōu)先保障基本支出。確保干部職工工資及時(shí)發(fā)放，確保政權機關(guān)正常運轉，確保各項改革性干部職工待遇及時(shí)到位。加大對人數較少、公用運轉經(jīng)費偏少的單位和鄉鎮的支持力度。二是提高社會(huì )保障水平。進(jìn)一步提高醫保和基本公共衛生服務(wù)補助標準，支持全面實(shí)施縣級公立醫院改革，推行城鄉居民大病保險。加快推進(jìn)養老保險制度改革，建立統一的城鄉居民養老保險制度，改革養老保險基金征管機制，增強基金支撐能力。三是加大“三農”投入力度。落實(shí)農業(yè)可持續發(fā)展戰略，加強高標準農田和水利基礎設施建設，提高農業(yè)機械裝備水平。完善村級公益事業(yè)一事一議財政獎補制度，繼續抓好美麗鄉村建設試點(diǎn)工作，促進(jìn)城鄉共同繁榮。積極開(kāi)展農業(yè)保險工作，提高全市農民抗自然風(fēng)險能力。
(四)深化改革，努力打造陽(yáng)光財政。繼續深化各項改革，完善財政管理體制機制，促進(jìn)財政科學(xué)化精細化管理。一是推進(jìn)稅制改革。做好生活服務(wù)業(yè)、金融業(yè)及建筑業(yè)、房地產(chǎn)業(yè)等行業(yè)的“營(yíng)改增”工作。全面調整城鎮土地使用稅地段登記稅額標準，加快推進(jìn)資源稅從價(jià)計征等重大稅制改革，認真分析稅制改革對我市的影響。二是推進(jìn)財政信息公開(kāi)。加速推進(jìn)財政信息化建設進(jìn)程，完善財政信息公開(kāi)發(fā)布平臺。加大財政預決算、部門(mén)預決算及“三公”經(jīng)費預決算信息公開(kāi)力度。三是推進(jìn)預算績(jì)效管理。擴大預算績(jì)效管理項目范圍，提高預算績(jì)效管理工作質(zhì)量，強化績(jì)效結果評價(jià)應用。四是推進(jìn)xx采購制度改革。既重程序，更重結果，嚴格執行“先預算，后采購”。推進(jìn)xx購買(mǎi)服務(wù)工作，正確處理xx和市場(chǎng)、社會(huì )的關(guān)系，建設服務(wù)型xx。五是推進(jìn)財政投資評審工作。加強對財政投資性項目資金的監管，做到事前、事中、事后全過(guò)程監控，堅決杜絕隨意超工程預算、隨意變更工程設計現象發(fā)生，工程款項要嚴格按有關(guān)制度撥付，并將項目的經(jīng)費開(kāi)支積極向社會(huì )公開(kāi)，提高項目管理的透明度。
主任，副主任，各位委員，今年的財政預算執行仍然是困難重重，完成全年財政工作目標形勢仍然十分嚴峻。但我們堅信，有市委的正確領(lǐng)導，有市人大的支持與監督，有全市人民的共同努力，今年的財政預算工作也將會(huì )渡過(guò)難關(guān)，如期實(shí)現年初的既定目標，為全市經(jīng)濟社會(huì )協(xié)調發(fā)展做出更多的貢獻。
上半年預算執行情況報告12
轉眼間我們送走了20xx年，回顧這一年來(lái)的工作情況，還是收獲頗豐，作為單位出納，我在收付、反映、監督、管理四個(gè)方面盡到了應盡的職責，在不斷改善工作方式方法的同時(shí)，順利完成今年的工作，現總結如下：
一、現金業(yè)務(wù)
本人嚴格按照財務(wù)人員的相關(guān)制度和條例，實(shí)現現金管理，現金收付，憑證的審核以及現金日記帳登記等業(yè)務(wù)謹慎細致不出差錯，能夠確保做到現金的收支準確無(wú)誤，認真復核會(huì )計主管審核的原始憑證數量，金額計算與金額是否一致，逐筆登記現金日記帳，保證了現金工作的準確性，及時(shí)性。
二、銀行業(yè)務(wù)
日常與銀行相關(guān)部門(mén)聯(lián)系緊密，根據單位需要正確開(kāi)具支票轉賬進(jìn)賬，提取現金備用，井然有序地完成了職工日常報銷(xiāo)。在平日與銀行接觸的工作中，我認真復核所要求開(kāi)具的銀行結算憑證的臺頭，帳號，用途是否一致，認真填寫(xiě)銀行結算憑證，保證金額填寫(xiě)準確，認真審查收款結算憑證的真偽性，及時(shí)掌握銀行存款余額情況，逐筆序時(shí)認真登記所有帳戶(hù)的銀行存款日記帳，每月按帳號與銀行對帳，落實(shí)并督促未達帳項及時(shí)入帳。
三、其他工作
從質(zhì)和量上完成了領(lǐng)導交辦的各項臨時(shí)性工作。維護并保持了與各銀行之間的良好合作關(guān)系，認真處理好與其他單位財務(wù)人員的合作關(guān)系，另外，對于本職工作，嚴格執行現金管理和結算制度，定期向會(huì )計核對現金與帳目，發(fā)現現金金額不符，做到及時(shí)匯報，及時(shí)處理。及時(shí)回收整理各項回單、收據，及時(shí)將現金存入銀行，從無(wú)坐支現金。根據會(huì )計提供的依據，及時(shí)發(fā)放員工報銷(xiāo)和其它應發(fā)放的經(jīng)費。在工作中堅持財務(wù)手續，嚴格審核算，對不符手續的發(fā)票不付款。
回顧這一年來(lái)的點(diǎn)點(diǎn)滴滴，每當完成一項工作任務(wù)，即使忙一點(diǎn)，心里還是感到很欣慰很踏實(shí)，在新的一年里，我還需要在工作上更加積極主動(dòng)，態(tài)度上更加認真負責;另外，我能有現在這點(diǎn)小小的進(jìn)步，這都得益于領(lǐng)導，前輩的幫助與交流，我真正感受到了領(lǐng)導的關(guān)懷和期望，同時(shí)也由衷的欽佩他們淵博的知識和豐富的實(shí)踐經(jīng)驗。
作為一名普普通通的員工，我的工作是再普通不過(guò)了，和我一樣能做好自己本職工作的同事還有很多，我們能在過(guò)去一年圓滿(mǎn)地完成任務(wù)，主要在于各級領(lǐng)導的關(guān)心和大力支持，采取各種靈活多變的方式和方法去解決各種不同的問(wèn)題，我只是和所有我們公司的其他員工一樣，盡自己的`努力為公司，希望對公司能有所貢獻。
在新一年中，我一定更加嚴格地要求自己，積級參加公司的各項活動(dòng)和學(xué)習，從去年的工作中認真吸取經(jīng)驗，縮小在業(yè)務(wù)上的差距，讓自己今后的工作更加嚴謹有序，讓自己以更踏實(shí)的態(tài)度為公司的發(fā)展作出自己的努力，決不辜負大家對我的期望!同時(shí)我也衷心期待領(lǐng)導和前輩能夠多多在工作上指導我，在思想上幫助我，我會(huì )盡力為公司的進(jìn)一步發(fā)展和壯大發(fā)揮自己應有的作用。
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