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中學(xué)財務(wù)管理制度【精】
在不斷進(jìn)步的社會(huì )中，制度的使用頻率逐漸增多，制度是指在特定社會(huì )范圍內統一的、調節人與人之間社會(huì )關(guān)系的一系列習慣、道德、法律(包括憲法和各種具體法規)、戒律、規章(包括政府制定的條例)等的總和它由社會(huì )認可的非正式約束、國家規定的正式約束和實(shí)施機制三個(gè)部分構成。那么什么樣的制度才是有效的呢？下面是小編精心整理的中學(xué)財務(wù)管理制度，歡迎大家借鑒與參考，希望對大家有所幫助。
中學(xué)財務(wù)管理制度1
為加強財務(wù)管理，提高資金使用效率，節約經(jīng)費開(kāi)支，堵塞漏洞，確保財務(wù)工作更好地為教學(xué)服務(wù)，特制定本制度。
一．總則
1．學(xué)校財務(wù)管理，必須嚴格遵守《會(huì )計法》等財經(jīng)法則，執行學(xué)校財務(wù)管理的規章制度。
2．學(xué)校領(lǐng)導應加強其思想政治工作，并支持財務(wù)人員按有關(guān)法規正確行使職責，教育教職工遵紀守法，按制度辦事。
3．財務(wù)部門(mén)必須嚴格按照會(huì )計制度規定的會(huì )計科目及核算方法，做好學(xué)校各項財務(wù)收支工作，真實(shí)、準確、及時(shí)、完整地提供會(huì )計信息。
4．各項經(jīng)費開(kāi)支實(shí)行校長(cháng)一支筆審批制。即由經(jīng)辦人辦理，總務(wù)主任審核，校長(cháng)審批。
二．關(guān)于收費
1．學(xué)校的一切經(jīng)濟活動(dòng)均應納入總務(wù)處財務(wù)管理，任何部門(mén)、年級、班級、個(gè)人都不能離開(kāi)總務(wù)處財務(wù)管理而從事經(jīng)濟活動(dòng)。
2．上級規定收取的學(xué)雜費，學(xué)費及代辦項目由班主任代收。班主任代收學(xué)雜費及學(xué)費前先到總務(wù)處領(lǐng)取統一印制的稅務(wù)發(fā)票，收費時(shí)須一生一票。所收現金須在總務(wù)處指定日期內及時(shí)交總務(wù)處財務(wù)室核收入帳。班主任領(lǐng)用的發(fā)票不得遺失，用完后發(fā)票存根全部交總務(wù)處存檔。
3．嚴格執行上級規定的項目和標準收費。代辦費和其他臨時(shí)性收費以學(xué)期為單位與學(xué)生結算，多余經(jīng)費以班為單位，由班主任和班長(cháng)共同簽字領(lǐng)回退給學(xué)生，任何人不得挪用、貪污。
三．關(guān)于發(fā)票的要求
1．凡需報銷(xiāo)的發(fā)票和收據一律要符合財政局規定的通用或專(zhuān)用收據、稅務(wù)局規定的稅務(wù)發(fā)票。
2．發(fā)票（收據）內容的填寫(xiě)要求規范、真實(shí)、完整，不能涂改。如有少許文字涂改，在未違反以上要求的原則下，要求當事人簽章并寫(xiě)明年、月、日予以證明，以明確責任。
3．凡購物發(fā)票的購物名稱(chēng)、數量、單價(jià)、金額一律要求書(shū)寫(xiě)規范，字跡清晰。
4．凡勞務(wù)發(fā)票一律要在附件注明勞務(wù)服務(wù)內容，且須經(jīng)有關(guān)人員簽名予以證明。臨時(shí)工工資發(fā)放須由各用工部門(mén)填寫(xiě)臨時(shí)工工資表，并有考核負責人部門(mén)領(lǐng)導證明、總務(wù)主任審核，由校長(cháng)審批后發(fā)放。
四．關(guān)于發(fā)票的報銷(xiāo)手續
1．凡報銷(xiāo)的發(fā)票、收據一律要有本人簽名，注明經(jīng)手人及用途（如購物品過(guò)多或用途過(guò)多，則要求經(jīng)手人列出詳細清單）。購進(jìn)金額較大（300元/件）的物品或成批物品及固定資產(chǎn)，要求由保管人員驗收并登記立帳，在發(fā)票上注明驗收字樣和簽名，然后由經(jīng)手人辦理領(lǐng)用手續，以便年終進(jìn)行財產(chǎn)清查。
2．各項經(jīng)費開(kāi)支實(shí)行一支筆審批制，即由經(jīng)手人、（驗收人）、證明人、總務(wù)主任及校長(cháng)簽字后方可到財務(wù)室進(jìn)行報銷(xiāo)。
3．凡不符合以上報銷(xiāo)手續的發(fā)票、收據，財務(wù)室應拒絕辦理報銷(xiāo)手續。
五．關(guān)于結構工資
結構工資由辦公室根據考核結果造表，由總務(wù)主任和主管人事副校長(cháng)審核，校長(cháng)簽發(fā)后由總務(wù)處發(fā)放。
六．關(guān)于出差
1．出差人員根據出差需要可先預先借一定數額的現金，由出差人員填寫(xiě)《借款單》，填寫(xiě)出差事由、地點(diǎn)、借款金額，由總務(wù)主任審核報校長(cháng)批準，方能到財務(wù)部門(mén)辦理借款手續。
3．出差回來(lái)后及時(shí)到總務(wù)處填寫(xiě)出差報銷(xiāo)單，經(jīng)會(huì )計審核后由總務(wù)主任批報，校長(cháng)核批簽字后方可報銷(xiāo)。
4．報銷(xiāo)標準按“關(guān)于出差報銷(xiāo)標準的幾條規定”執行，超標準開(kāi)支費用，一律由本人自理。
5．出差途中擅自改變路線(xiàn)的費用，旅游參觀(guān)費用及交通費不予報銷(xiāo)。
七．關(guān)于購物
1．凡各部門(mén)需要購買(mǎi)的物品，先由部門(mén)負責人填寫(xiě)購物申請結算單，屬100元/件、300元/批以下的采購，由總務(wù)主任審核后方可購買(mǎi)；100元/件、300元/批以上的采購，由總務(wù)主任審核，校長(cháng)審批后方可購買(mǎi)。
2．購買(mǎi)大中型金額（300元以上）物品由二人以上負責購買(mǎi)。采購20xx元/批以上物品要有三家以上商家競標。
3．凡經(jīng)批準后購買(mǎi)的物資、辦公用品由保管員驗收入庫，固定資產(chǎn)（500元/件以上的物質(zhì)）由財產(chǎn)保管員驗收入庫，并在發(fā)票上簽名。
八．關(guān)于現金管理
1．現金支付的.范圍：預借自帶的差旅費及1000元以下的零星商物交易、勞務(wù)結算等。
2．現金收付由直接支付會(huì )計辦理。超過(guò)1000元的商物交易均不得直接使用現金支付。
3．收付現金的各種原始單據必須手續齊全（有單位名稱(chēng)、內容、單價(jià)、數量、金額、經(jīng)手、驗收、審核、主管簽章等）。
4．直接支付會(huì )計日常所需支付的現金必須從銀行支取。每天業(yè)務(wù)終了的庫存現金不得超過(guò)銀行核定的庫存限額1000元。
5財會(huì )人員取送數額較大的現金，必須兩人同行，途中不得停留或辦其他事情。
九．關(guān)于財務(wù)檢查
1．檢查錢(qián)、物、帳是否相符。
2．清查違紀受賄、貪污挪用等經(jīng)濟問(wèn)題。每年將財務(wù)收支情況向教代會(huì )匯報。每學(xué)期清查一次財物。
十．關(guān)于基建與維修
學(xué)校大型基建工程，必須按規定辦理基建手續。學(xué)校內的小型維修由總務(wù)處安排�；ǎňS修）過(guò)程必須公開(kāi)，基建監督小組的同志對基建（維修）全過(guò)程實(shí)行監察和管理，嚴防基建維修違規事件發(fā)生。
十一．關(guān)于歸還公物
1．凡借用公物，必須按期歸還保管部門(mén)。每學(xué)期期末前進(jìn)行一次清理，保管人員有責任追回借出物品。
2．凡調出人員，應先向校辦公室領(lǐng)取調離申請表，并向總務(wù)、教務(wù)、圖書(shū)館等有關(guān)部門(mén)歸還公物及借支。處室及有關(guān)人員簽章后方可到辦公室辦理調離手續。
中學(xué)財務(wù)管理制度2
1、托幼機構必須有兒童專(zhuān)用食堂，并配備要求規定的炊事人員。
2、食堂人員要遵守勞動(dòng)時(shí)間，不遲到、早退，保證按時(shí)供應幼兒開(kāi)水、點(diǎn)心、飯菜。
3、炊事員上班前更衣，穿工作服、戴帽，上廁所要脫去工作服，入廁后肥皂洗手，上班時(shí)不抽煙、不聊天。
4、食堂人員要分工明確，建立崗位責任制，如庫房管理、采購、生食加工、烹飪操作、配餐間管理、消毒管理等，并建立食堂一日工作安排表。
5、嚴格按保健老師制定的帶量食譜采購食品，不隨便改量或變更食物品種，如遇特殊原因，須爭得保健老師同意后方可更換，急需情況下，更換后及時(shí)通知保健老師。
6、非食堂人員不得隨便進(jìn)入，嚴格掌握配餐間的'消毒隔離要求及消毒柜的使用方法。
7、嚴格執行《食品衛生法》，做到腐爛變質(zhì)食物，隔夜食物、外購食物不給幼兒吃，防止食物中毒。
8、掌握科學(xué)合理的加工和烹飪方法，符合幼兒特點(diǎn)的色、香、味、形要求，做到食譜不單調、不重復。
9、搞好食堂衛生，及時(shí)消滅蚊蠅、蟑螂、老鼠，餐具、用具洗凈消毒后擺放整齊，灶臺、案板無(wú)灰塵油膩，地面不滑膩。
10、嚴格按照伙食費的標準采購供應，計劃開(kāi)支，合理使用。
11、每日及時(shí)掌握吃飯人數，按人數合理烹飪。
12、炊事人員不得隨便吃幼兒飯菜。
13、炊事人員要經(jīng)過(guò)崗位培訓，取得上崗證后方可上崗。每年需要培訓一次，掌握科學(xué)營(yíng)養的烹飪理論，并運用到實(shí)際當中去。
14、注意食堂安全，離園前檢查門(mén)窗、水電、煤氣是否關(guān)好，防止失竊、失火、投毒等事故發(fā)生。
15、每周召開(kāi)一次食堂人員碰頭會(huì )，討論本周工作情況和下周工作計劃。每月進(jìn)行一次業(yè)務(wù)學(xué)習。
中學(xué)財務(wù)管理制度3
為了加強學(xué)校財務(wù)管理，規范財經(jīng)制度，嚴肅財經(jīng)紀律，做到有計劃支出，確保學(xué)校經(jīng)費收支平衡，為學(xué)校發(fā)展提供經(jīng)費保障，特制訂學(xué)校財務(wù)管理制度。
1、嚴格執行財務(wù)預決算制度。年初校委會(huì )研究制定出學(xué)校全年經(jīng)費支出計劃，會(huì )計根據計劃負責編制學(xué)校經(jīng)費預算，預算起草后提交校長(cháng)辦公會(huì )研究，經(jīng)計財科下達批復后，按規定執行。財務(wù)室要做好月報、年報工作。年終由校長(cháng)向全體教職工做出計劃執行情況報告。
2、堅持民主理財，實(shí)行財務(wù)公開(kāi)。定期審查財務(wù)賬目，去除不合理的開(kāi)支，嚴禁浪費，杜絕貪污挪用，努力把好財務(wù)關(guān)。學(xué)校財務(wù)要及時(shí)公開(kāi)、公示，認真接受民主監督。對勤工儉學(xué)收支情況每月以簡(jiǎn)報的形式公示，每一學(xué)期結束組織部分教師進(jìn)行財務(wù)清理，將清理情況和學(xué)期收支情況向全體教職工公開(kāi)、公示。
3、規范收費管理，實(shí)行財務(wù)一本賬。凡是政策允許收費的項目以及代收代支項目，學(xué)校必須做到應收盡收，并且收入全部納入學(xué)校賬目統一管理，各班各處室等非財務(wù)管理部門(mén)不得存放現金，堅決杜絕公款私存、私設小金庫，嚴禁擠占挪用貪污學(xué)校資金。對各班欠條及時(shí)公示。學(xué)期內各班欠款累計不得超過(guò)20xx元，學(xué)期放假前三天各班必須結清所有費用（含欠款），未結清者從當期績(jì)效工資或津補貼中扣除，并取消當期評先評優(yōu)資格。
4、規范單據聯(lián)簽制和費用報銷(xiāo)制。支出單據實(shí)行聯(lián)簽制，學(xué)校對預算內外資金支出做到事前有計劃，量入而出，嚴格執行收支兩條線(xiàn)，審批一支筆。每一張原始單據至少有“四人”（經(jīng)辦人、分管領(lǐng)導、后勤副校長(cháng)、校長(cháng)）簽字后方可報銷(xiāo)。屬有形資產(chǎn)類(lèi)支出還要經(jīng)實(shí)物保管員驗收簽字。所有支出費用的報銷(xiāo)實(shí)行誰(shuí)支出、誰(shuí)報銷(xiāo)的原則，嚴格杜絕在外賒購、由經(jīng)營(yíng)者自己到學(xué)校報銷(xiāo)的現象。所有支出費用必須當月結清，超過(guò)期限必須說(shuō)明理由，否則不予報銷(xiāo)。
5、對大額經(jīng)費（5000元以上）或舉行大型活動(dòng)需要的'經(jīng)費，需經(jīng)分管領(lǐng)導擬出報告，經(jīng)校長(cháng)辦公會(huì )研究同意并決定其總金額方能開(kāi)支，實(shí)行先運行后結算的辦法，在支出事項或活動(dòng)結束后統一結算。
6、對外活動(dòng)的接待費，必須由校長(cháng)同意，并定出接待標準（視其接待規格而定）、參陪人員、就餐地點(diǎn)后，方能就餐。就餐結束由經(jīng)辦人當面結賬，并帶回附件，簽字（寫(xiě)明事由、兩人以上簽字，日期）后方可報銷(xiāo)。發(fā)票報銷(xiāo)時(shí)附件附后。先斬后奏者，一律不予以報銷(xiāo)，由經(jīng)辦人負責。
7、規范租用私車(chē)和差旅費的管理。如因工作需要須用私車(chē)時(shí)，應將事由、地點(diǎn)、人員、大致時(shí)間報校長(cháng)，同意后方可用車(chē)，否則不予報銷(xiāo)。教職工因公出差（含開(kāi)會(huì )、學(xué)習、考察、參觀(guān)），由學(xué)校研究確定對象和人數后，方可出差，否則不予以報銷(xiāo)差旅費，市外出差實(shí)行限額報銷(xiāo)。
8、財務(wù)人員必須堅持財務(wù)工作制度。做到科目齊全，賬目清楚，明細分類(lèi)，日清月結。財務(wù)人員要做好會(huì )計檔案的管理。財務(wù)人員要正確行使職權，不徇私情，按制度規定把好收支關(guān)，拒收拒付亂收亂付的條據和白紙條。報賬員要將學(xué)校所有經(jīng)費存放在一張儲蓄卡上，實(shí)行公私分明、錢(qián)賬分開(kāi)、卡與密碼分人保管（即報賬員持儲蓄卡，后勤副校長(cháng)掌握密碼）。財會(huì )人員變動(dòng)時(shí)，主動(dòng)辦好交接手續。
9、財務(wù)人員負責做好食堂的核算記賬，把食堂的收入納入學(xué)校統一管理，由學(xué)校財務(wù)室撥給食堂一定的周轉金，所有周轉金必須由后勤副校長(cháng)審核簽字后方能撥付。食堂采購物資的每張原始票據必須有“三人”（經(jīng)辦人、食堂主管、后勤副校長(cháng)）簽字后方可入賬。所有支出票據必須在下周二前入庫結賬，食堂賬目要做到一月一核算，一學(xué)期一結算。
10、扶困助學(xué)資金等要及時(shí)足額發(fā)放，嚴禁擠占挪用。凡是上級扶困助學(xué)資金應發(fā)給學(xué)生的，要及時(shí)足額發(fā)放到學(xué)生手中。領(lǐng)取手續健全。如貧困寄宿生生活費補助及其他形式的救助資金，學(xué)校和班級不得擠占、挪用，對學(xué)校退還給學(xué)生的費用一律由學(xué)生或學(xué)生家長(cháng)到財務(wù)室當面領(lǐng)取。
11、加強固定資產(chǎn)管理，嚴防集體財產(chǎn)流失。學(xué)校建立固定資產(chǎn)賬薄，由總務(wù)主任負責登記保管，新增固定資產(chǎn)要及時(shí)登記入賬。因工作需要存放在個(gè)人手中的學(xué)校財產(chǎn)，工作變動(dòng)時(shí)必須及時(shí)移交回學(xué)校。對學(xué)校固定資產(chǎn)每學(xué)期盤(pán)查一次，減少的固定資產(chǎn)要合理，且經(jīng)過(guò)正常批準，切實(shí)做到賬物相符，嚴防集體財產(chǎn)流失。
12、調出人員必須結清所有賬目，還清所有借用公物，方可辦理相關(guān)手續。
中學(xué)財務(wù)管理制度4
一、綜合檔案室管理制度
檔案室是保管檔案、資料的重地，是學(xué)校機密核心。為了確保檔案室的安全和檔案的完好無(wú)損，特制訂制度如下：
1、建立科學(xué)的管理制度，分門(mén)別類(lèi)，本著(zhù)存放有序、方便查找的`原則立卷歸檔;采用先進(jìn)技術(shù)，實(shí)行檔案管理的現代化。
2、嚴格執行安全制度，定期檢查檔案，做好“八防”(防火、防塵、防污、防光、防蟲(chóng)蛀、防盜、防高溫、防水)工作，確保檔案安全。
3、嚴格執行檔案保密制度，嚴守黨和國家機密。
4、禁止將明火、食物、水漬、昆蟲(chóng)、有害氣體、易燃、易爆等物帶進(jìn)檔案室。
5、檔案進(jìn)出應仔細清點(diǎn)和登記，按規定程序辦理移交接手續，案卷調節器用后須準確無(wú)誤地放回檔案箱、柜。
6、定期檢查電氣設備和消防器材。
7、進(jìn)檔案室查閱資料，由檔案員調出，在專(zhuān)門(mén)查閱室內查閱，查閱者不得抽煙、不大聲喧嘩。
8、查閱人員須憑有效證件或介紹信登記后方可查閱，查閱時(shí)不得撕頁(yè)、涂改，一旦發(fā)現由查閱者負全部責任。
二、檔案保密制度
1、檔案管理人員要嚴守國家機密，不該說(shuō)的機密絕對不說(shuō);不該問(wèn)的機密，絕對不問(wèn);不該看的機密，絕對不看，不該記錄的機密，絕對不記錄。
2、未經(jīng)主管領(lǐng)導批準，檔案一律不外借。
3、不得擅自外泄檔案內容，不能在私人通信通訊中涉及機密，不得在非保密本上記錄機密，不在公共場(chǎng)所和家屬、子女、親友面前談?wù)摍C密，如違反保密紀律，造成后果者，視情節輕重，給予紀律處分。
三、檔案員崗位責任制
1、加強自身政治和業(yè)務(wù)學(xué)習，積極參加各項學(xué)習活動(dòng)，不斷提高自身的素質(zhì)和業(yè)務(wù)水平，適應本職工作需要。
2、負責檔案管理工作，做到歸檔及時(shí)、分類(lèi)明確、檔案完整、存放整齊有序。
3、對業(yè)務(wù)部門(mén)的立卷歸檔工作，負責加以督促、指導。
4、及時(shí)做好檔案的利用、統計、分析工作。
5、努力挖掘檔案信息資源，積極主動(dòng)地為學(xué)校的各項工作提供服務(wù)。
6、嚴格遵守各項保密制度，做到不該說(shuō)的堅決不說(shuō)。
7、切實(shí)做好庫房濕度的調節和控制。落實(shí)防治有害生物和防塵、防火、防盜等安全措施。對檔案要定期檢查、鑒定、發(fā)現破損、變質(zhì)要及時(shí)修補和復制。
學(xué)校網(wǎng)絡(luò )安全管理制度
1、建立網(wǎng)絡(luò )安全和保密制度，由學(xué)校的網(wǎng)絡(luò )管理員負責學(xué)校網(wǎng)絡(luò )安全的管理和維護工作。
2、學(xué)校計算機網(wǎng)絡(luò )應有防范xxx、色情、暴力等不良信息的屏蔽軟件。學(xué)校校園網(wǎng)總服務(wù)器上裝有專(zhuān)門(mén)的殺毒軟件，現技組負責維護軟件的安裝、升級，保證計算機網(wǎng)絡(luò )的安全。
3、電教組配合德育處經(jīng)常對學(xué)生進(jìn)行健康上網(wǎng)的教育，禁止學(xué)生去社會(huì )網(wǎng)吧，防止學(xué)生迷戀上網(wǎng)損害自身的身心健康。
中學(xué)財務(wù)管理制度5
一、經(jīng)費審批手續
1、各處（室）（教研組、實(shí)驗室、電教室由教務(wù)處負責）
應在開(kāi)學(xué)前將本部門(mén)一學(xué)期要購買(mǎi)的辦公教學(xué)用品列出計劃，開(kāi)具清單，報總務(wù)處統一辦理。
經(jīng)費審批手續為：
�。�1）學(xué)校辦公教學(xué)用品，由保管員根據需要和庫存情況，開(kāi)具清單，填寫(xiě)請購單，交總務(wù)主任，分管財務(wù)的副校長(cháng)、校長(cháng)審批，辦公用品由采購員統一購買(mǎi)，實(shí)驗室、電教室等教學(xué)用品可指定專(zhuān)人購買(mǎi)。（如大額度購買(mǎi)需用招標制）。
�。�2）各處（室）因工作或教學(xué)需要，擬臨時(shí)購買(mǎi)特殊辦公教學(xué)用品，由處（室）第一責任人向學(xué)校提出。200元以?xún)扔煽倓?wù)主任簽字批準，200——1000元以?xún)扔煞止茇攧?wù)的副校長(cháng)簽字批準，1000———20xx元以?xún)扔尚ｉL(cháng)簽字批準。20xx元以上在班子通氣，5000元以上在行政會(huì )上討論，由總務(wù)主任，分管財務(wù)的副校長(cháng)、校長(cháng)聯(lián)合簽字批準。（代收費用的支出除外，如購書(shū)款、購作業(yè)本款等）
2、凡來(lái)我校借讀或自費的學(xué)生需退部分費用的，退款審批手續為：
�。�1）無(wú)任何原因中途退學(xué)、轉學(xué)學(xué)生的借讀費用，自費費用一律不退。因家庭變遷或班主任堅決要求其轉學(xué)的學(xué)生退款應由班主任簽字同意，政教主任、總務(wù)主任、分管教學(xué)的.副校長(cháng)聯(lián)合簽字批準。
�。�2）借讀生、自費生系我校教工孫輩、侄輩或確因工作關(guān)系需給予適當照顧的，可優(yōu)惠收費總額的三分之一，由本人提出申請，學(xué)校核實(shí)，由政教主任、總務(wù)主任、分管教學(xué)副校長(cháng)、校長(cháng)聯(lián)合簽字批準。
二、單據報銷(xiāo)手續
1、單據報銷(xiāo)要有經(jīng)手人、驗收人、總務(wù)主任三人簽字才能報銷(xiāo)。金額在200元以上只需總務(wù)主任簽字報銷(xiāo)，金額在200——1000元以?xún)攘⒔环止茇攧?wù)的副校長(cháng)簽字報銷(xiāo)，金額在1000——20xx元以?xún)葢尚ｉL(cháng)簽字報銷(xiāo)，金額在20xx元以上的應由總務(wù)主任、分管財務(wù)的副校長(cháng)、校長(cháng)聯(lián)合簽字報銷(xiāo)。
2、購物單據要寫(xiě)清戶(hù)名、品名、數量、單位、單價(jià)、金額大小寫(xiě)，否則不予報銷(xiāo)。
3、開(kāi)具發(fā)票，必須具有稅務(wù)部門(mén)的簽章，否則，此票無(wú)效。
4、凡屬收費收據、白條、的士票、餐費均應經(jīng)手人、證明人簽字，由總務(wù)主任，分管財務(wù)的副校長(cháng)，校長(cháng)聯(lián)合簽字報銷(xiāo)。
三、旅差費有關(guān)規定
1、凡是學(xué)校同意出差，外出參觀(guān)學(xué)習的人員，視外出路程遠近，經(jīng)分管財務(wù)的副校長(cháng)簽字，可借適當旅差費。
2、外出人員所借的旅差額，途中車(chē)、船票等各種報銷(xiāo)憑證，必須妥善保管好，如有遺失，由自己負責。
3、外出人員要按規定時(shí)間返回單位，以返昌的那天起，必須在七天內到總務(wù)處辦理報銷(xiāo)手續。
4、旅差費用的報銷(xiāo)需由會(huì )計核算，500元以?xún)鹊挠煽倓?wù)主任簽字報銷(xiāo)，500—1500元以?xún)鹊挠煞止茇攧?wù)的副校長(cháng)簽字報銷(xiāo)，1500元以上的由校長(cháng)簽字報銷(xiāo)。
5、所有外出人員，要注意節約開(kāi)支。嚴格按規定和財務(wù)制度辦事。如有違紀的現象，不給報銷(xiāo)。
中學(xué)財務(wù)管理制度6
一、財會(huì )人員必須嚴格執行《中華人民共和國會(huì )計法》及《會(huì )計人員工作規則》，堅決貫徹國家有關(guān)財經(jīng)工作方針、政策及各項財務(wù)制度，嚴格執行資金管理的審批制度，嚴肅財經(jīng)紀律。
二、財會(huì )人員必須具備相應的財務(wù)專(zhuān)業(yè)知識，持證上崗，并自覺(jué)接受上級財務(wù)部門(mén)的指導與監督。嚴格按照上級規定設置的.會(huì )計科目，進(jìn)行會(huì )計核算，制定會(huì )計報表，建立財務(wù)檔案。
三、財務(wù)經(jīng)費管理應于年初、年末認真做好年度預算和決算工作，及時(shí)將經(jīng)費使用情況向上級報告，并應定期向教職工代表大會(huì )報告經(jīng)費使用情況。
四、國撥資金及各項來(lái)源收入必須入帳統一管理，專(zhuān)款專(zhuān)用。在資金管理上嚴格按規定使用各項專(zhuān)用基金，不得任意擴大開(kāi)支范圍和提高標準。
五、學(xué)校財務(wù)活動(dòng)必須嚴格按學(xué)校經(jīng)費報銷(xiāo)審核制度辦理，經(jīng)簽字后的財務(wù)活動(dòng)，簽字者負有行政責任。
六、在財務(wù)活動(dòng)中，執行者必須廉潔奉公，嚴格把好質(zhì)量關(guān)，不得進(jìn)行有損于學(xué)校利益的活動(dòng)，一經(jīng)查出將嚴肅處置，直至開(kāi)除公職。
七、物資采購及工程項目嚴格執行學(xué)校物資采購及招標制度，任何人不得違反相應的規定。
八、在資金管理中，差旅費報銷(xiāo)、零星采購報銷(xiāo)等各項支出均按學(xué)校經(jīng)費報銷(xiāo)審核制度辦理，原則上在財務(wù)活動(dòng)發(fā)生后一周內結付完畢。學(xué)生代辦費的開(kāi)支嚴格按上級有關(guān)規定辦理。
九、財會(huì )人員對上級主管部門(mén)和財政、稅務(wù)、銀行部門(mén)來(lái)了解、檢查財務(wù)會(huì )計工作，要負責提供有關(guān)資料，如實(shí)反映情況。
十、本制度對學(xué)校進(jìn)行的所有財務(wù)活動(dòng)有效。
中學(xué)財務(wù)管理制度7
為了嚴肅財經(jīng)紀律、加強財務(wù)管理，根據《樅陽(yáng)縣中小學(xué)財務(wù)管理制度》，特制訂本財務(wù)管理制度。
1、學(xué)校依據上級規定，每年制訂出財務(wù)收支預算方案。常規開(kāi)支以外的大額經(jīng)費開(kāi)支，應書(shū)寫(xiě)書(shū)面報告交校長(cháng)，經(jīng)研究同意后，才能納入預算開(kāi)支。
2、添置辦公用具、設備由各處室負責人向總務(wù)處申報填寫(xiě)《申請購置表》，總務(wù)處根據學(xué)校經(jīng)費計劃權衡后，報領(lǐng)導審批，再由總務(wù)處統一實(shí)施。500元以上必須有三人以上到場(chǎng)，負責議價(jià)；5000元以上購物要經(jīng)行政會(huì )集體討論決定并交由政府采購。
3、取得收入必須使用財政部門(mén)統一印制的票據，專(zhuān)戶(hù)存儲，嚴格實(shí)行收支兩條線(xiàn)。代管經(jīng)費按照政府非稅收入管理的規定辦理。資金一般不外借，出差需借款必須經(jīng)校長(cháng)批準，返回應及時(shí)報結。學(xué)校主辦會(huì )計具體負責原始憑證的合法、預審、移送和往來(lái)結算、記錄總賬和各類(lèi)明細賬。出納保管現金和記錄現金日記賬，嚴格按照有關(guān)制度辦理現金的.收付和報銷(xiāo)手續，對違反規定的報銷(xiāo)憑證有權拒付。
4、總務(wù)處負責實(shí)物資產(chǎn)收發(fā)登記造冊，并定期進(jìn)行檢查。
5、對外活動(dòng)的招待，經(jīng)校長(cháng)同意，由辦公室安排并確定出招待標準、參陪人員、就餐地點(diǎn)后方能就餐，由經(jīng)辦人當面結賬，并簽字報銷(xiāo)。出差在外確需招待，應先報校長(cháng)同意，否則，一律不予報銷(xiāo)，由經(jīng)辦人負責。招待一般不飲酒、不拿煙，中餐嚴禁飲酒。
6、出差應經(jīng)校長(cháng)批準，差旅費按上級規定執行。如確需用車(chē)，需報校長(cháng)同意再由學(xué)校辦公室安排車(chē)輛。
7、實(shí)行校長(cháng)“一支筆”審批制度，發(fā)票報銷(xiāo)必須由經(jīng)手人、證明人（購物添置還應有驗收人驗收簽名）簽字，再由主辦會(huì )計審核后交校長(cháng)審批，入賬報銷(xiāo)。
8、實(shí)行民主理財，民主管理小組對學(xué)校收支賬務(wù)進(jìn)行預審，監督財務(wù)的開(kāi)支情況、資金使用情況、預算執行情況和決算編制情況。
9、財務(wù)管理人員每月向校長(cháng)匯報財務(wù)情況，必要時(shí)向行政會(huì )、校委會(huì )匯報，每學(xué)期向行政會(huì )、校委會(huì )、教職工會(huì )議公開(kāi)報告財務(wù)情況，接受監督。
中學(xué)財務(wù)管理制度8
為了加強財務(wù)管理，嚴肅財經(jīng)紀律，保證財會(huì )資料真實(shí)、完整，規范和加強財會(huì )工作，提高經(jīng)濟效益，為保證教育教學(xué)工作的正常開(kāi)展，根據我校實(shí)際情況特制定本制度。
一、認真學(xué)習貫徹執行《會(huì )計法》，遵守國家的各項財經(jīng)法規、制度和崗位責任制。
二、會(huì )計人員必須加強政治學(xué)習，努力鉆研業(yè)務(wù)，不斷提高自身的業(yè)務(wù)素質(zhì)。學(xué)校領(lǐng)導要為財務(wù)人員的業(yè)務(wù)提高提供有利條件。
三、會(huì )計人員要堅持原則，遵紀守法，忠于職守、廉潔奉公，嚴格履行財務(wù)審批手續。
四、會(huì )計憑證，會(huì )計賬薄，會(huì )計報表等資料必須符合國家統一的會(huì )計制度的規定。
五、會(huì )計人員必須按規定使用、登記會(huì )計憑證、賬薄，賬目要做到日清月結，要及時(shí)，準確、完整上報各種財務(wù)報表，定期向領(lǐng)導報告財務(wù)收支情況。
六、對于不合理的`票據和不合法的支出，會(huì )計人員有權拒付。
七、學(xué)校財務(wù)銀行支票和印鑒由會(huì )計和出納分持，不得由出納一人保管，會(huì )計員不得兼管現金和支票，出納員不得兼保管員。
八、學(xué)校的固定資產(chǎn)要定期盤(pán)點(diǎn)，新購入和調配的要及時(shí)入賬，報廢的要及時(shí)上報申請報損，固定資產(chǎn)必須作到賬賬、賬物相符。
九、開(kāi)展增收節支工作，各項開(kāi)支要有計劃，不得盲目支出、占用、挪用專(zhuān)項資金，收入要入財政專(zhuān)戶(hù)。學(xué)校大型辦公設備、教學(xué)設備等必須通過(guò)政府采購。
十、會(huì )計檔案要及時(shí)歸檔，不得丟失、損壞。
中學(xué)財務(wù)管理制度9
為了加強我校的財務(wù)管理工作，發(fā)揚艱苦奮斗、勤儉節約的優(yōu)良傳統和作風(fēng)，嚴格財經(jīng)紀律，特制訂《財務(wù)管理制度》,以規范我校的財務(wù)收支行為。
一、預算制度
1、每年12月份，學(xué)校制訂出第二年財務(wù)開(kāi)支預算，每年春期開(kāi)學(xué)和秋期開(kāi)學(xué)，再視其收入，具體修訂預算表。
2、除常規開(kāi)支以外的大額經(jīng)費開(kāi)支，應寫(xiě)處書(shū)面報告交學(xué)校校長(cháng)，在校長(cháng)辦公會(huì )上研究同意后，才能納入預算內開(kāi)支。
3、每年的開(kāi)支，不得超出當年的收入。
4、不得私自開(kāi)支經(jīng)費。計劃外的開(kāi)支，未經(jīng)校長(cháng)辦公會(huì )批準，不予以報銷(xiāo)。
二、統一審批制度
1、審批權限
�。�1）開(kāi)支50元以下，由后勤主任審批；
�。�2）開(kāi)支50元以上，200元以?xún)�，由分管財�?wù)的副校長(cháng)審批；
�。�3）開(kāi)支200元以上，500元以?xún)�，由校長(cháng)負責審批；
�。�4）開(kāi)支500元以上，10000元以?xún)�，由校長(cháng)辦公會(huì )集體研究決定；
�。�5）開(kāi)支10000以上者，原則上需經(jīng)教代會(huì )表決通過(guò)。
2、審批程序
�。�1）500元以?xún)鹊捻椖抠Y金開(kāi)支，先由經(jīng)辦人簽字，再由審批人簽字，最后由校長(cháng)簽字報銷(xiāo)；
�。�2）500元以上的項目資金開(kāi)支，先由經(jīng)辦人簽字，再由分管財務(wù)的副校長(cháng)代表集體審批簽字，最后由校長(cháng)審批后報銷(xiāo)。
�。�3）對不合理的開(kāi)支和未經(jīng)審批的開(kāi)支，出納不得付款，會(huì )計不能入帳，并及時(shí)向學(xué)校領(lǐng)導反映。教職工不得無(wú)理糾纏出納員或會(huì )計員。
三、各類(lèi)費用報銷(xiāo)制度
1、會(huì )議費、活動(dòng)費及招待費的管理
�。�1）學(xué)校舉行大型活動(dòng)確需經(jīng)費，需經(jīng)分管領(lǐng)導擬出報告，經(jīng)校長(cháng)辦公會(huì )研究同意并決定其總金額方能開(kāi)支。
�。�2）對外活動(dòng)的接待費，必須由校長(cháng)同意，并定出接待標準（視其接待規格而定）、參陪人員、就餐地點(diǎn)后，方能就餐。就餐結束由經(jīng)辦人當面結帳，并簽字（寫(xiě)明事由、就餐人數，日期）。費用由出納員每月支付一次，并帶會(huì )附件，發(fā)票報銷(xiāo)時(shí)附件附后。先斬后奏者，一紀不予以報銷(xiāo)，由經(jīng)辦人負責。
�。�3）上級的各項收費，報銷(xiāo)發(fā)票時(shí)，要出具上級征收費的文件或通知。
2、差旅費的管理
�。�1）教職工因公出差（含開(kāi)會(huì )、學(xué)習、考察、參觀(guān)），由學(xué)校研究確定對象和人數（去城內辦事應提前報告學(xué)校以便統籌安排）后，方可出差，否則不予以報銷(xiāo)差旅費。
差旅費、住宿費、車(chē)船費按以下標準報銷(xiāo)：
出差地區車(chē)船費報
銷(xiāo)標準住宿費報銷(xiāo)標準生活費報銷(xiāo)標準備注
本區內裾實(shí)報銷(xiāo)30元以?xún)?元在城區每天報銷(xiāo)交通費2元。
市內裾實(shí)報銷(xiāo)50元以?xún)?0元每天報銷(xiāo)交通費3元。
市外一般地區裾實(shí)報銷(xiāo)70元以?xún)?5元每天報銷(xiāo)交通費4元,火車(chē)限硬席、硬座，船三等倉以上，飛機由學(xué)校研究重嚴審批。
經(jīng)濟特區裾實(shí)報銷(xiāo)90元以?xún)?0元
(2)一般不予以報銷(xiāo)包車(chē)發(fā)票，特殊情況（緊急事情）確實(shí)需要租車(chē)，經(jīng)校長(cháng)同意后，方可租車(chē)和報銷(xiāo)租車(chē)發(fā)票。
3、班費的管理
�。�1）各班班費，由學(xué)校統一在學(xué)校代管費中扣除，班主任不得私自收班費。
�。�2）班費只能用于各班開(kāi)展活動(dòng)、看望生病的師生、辦專(zhuān)欄、購買(mǎi)鎖、清潔工具等。
�。�3）班費每期每人2元，由學(xué)校代管，班主任計劃開(kāi)支，超支者不予以報銷(xiāo)，節余者歸學(xué)校。
�。�4）班費開(kāi)支發(fā)票，應先由該班班長(cháng)簽字，再由班主任簽字，最后到審批者處簽字報銷(xiāo)。
4、課本費、資料費管理
�。�1）每學(xué)期訂購學(xué)生用書(shū)、教師用書(shū)、學(xué)生作業(yè)本、記錄本等，由教導主任負責，分管教學(xué)的副校長(cháng)審查批準，用支票匯兌，訂數與支出相吻合（發(fā)票報銷(xiāo)按審批權限處理）。
�。�2）每學(xué)期訂購學(xué)生資料，由教導處負責，原則上各學(xué)科訂一套（如初三、高三要多訂，必須經(jīng)學(xué)校批準）。教導處在訂購資料時(shí)，先要征求學(xué)科教師或年級教研組長(cháng)同意后，再交學(xué)校集體研究審批（區教科所下發(fā)的單元檢測題除外）。
�。�3）凡訂購資料，一律由學(xué)校統一在代管費中扣出（如代管費不購用，由學(xué)校決定后，再由班主任收起來(lái)交學(xué)�？倓�(wù)處），任何人不得私自訂資料，更不能私自向學(xué)生收取資料費。
�。�4）訂購資料，如有回扣費，一律歸學(xué)校。發(fā)票報銷(xiāo)按“審批權限”處理。
5、辦公用品添置費的管理
�。�1）添置辦公用具、設備，由各部門(mén)、處室負責人向總務(wù)處申報（填寫(xiě)申請購置表），總務(wù)處根據學(xué)校經(jīng)費計劃權衡后，報審批權限相應的領(lǐng)導審批，再由總務(wù)處實(shí)施。先斬后奏者不予以報銷(xiāo)。
�。�2）辦公用品，一律由總務(wù)處統一購買(mǎi)。不得私自購置，否則不予以報銷(xiāo)。購買(mǎi)的物品一律到物品保管員處登記造冊（實(shí)驗儀器在實(shí)驗保管員處、電教器材在電教員處），再由有關(guān)部門(mén)、處室或有關(guān)人員領(lǐng)走。
6、其他費用
�。�1）教職工生病住院，學(xué)校組織人去看望，一般情況下，不超過(guò)50元，重病住外地醫院（涪陵區以為）不超過(guò)100元。
�。�2）教職工或教職工直系親屬有喪事，送100元以?xún)鹊募蓝Y（含花圈、火炮）。
�。�3）接待如需用煙、用水等，由校長(cháng)指派出納員購買(mǎi)。
四、固定資產(chǎn)管理制度
1、要建立固定資產(chǎn)明細帳，定期清查，年終必須盤(pán)點(diǎn)，做到帳物相符。對丟失、毀損的要查明原因，屬于人為損壞者，由當事人照價(jià)賠償。
2、對所有固定資產(chǎn)都落實(shí)責任承包制（使用者為責任承包人），人員變動(dòng)時(shí)（學(xué)生使用部分每學(xué)期清理一次）進(jìn)行清理，丟失、損壞照價(jià)陪償。
3、固定資產(chǎn)的報廢和變買(mǎi)，原價(jià)值在50元以?xún)鹊挠珊笄谥魅伟殃P(guān)處理，50元以上100元以?xún)扔晒芎笄诘母毙ｉL(cháng)把關(guān)處理，超過(guò)100元者，必須報學(xué)校研究同意，方能報廢或變買(mǎi)。
4、不得私自將公物借給其他單位和個(gè)人使用。需借用者應征得學(xué)校的同意，持借條到保管員處借取，借物單位或個(gè)人不按時(shí)歸還，聯(lián)系人和保管員有責任追回。
5、教職工宿舍（值宿室）的公用部分，由學(xué)校負責統一整修，費用由學(xué)校承擔，“廣廈工程”（教師集資建房）公用部分，由學(xué)校統一整修，費用由所有住戶(hù)承擔。
6、新分來(lái)或調來(lái)我校的教職工，需用學(xué)校值宿室，由學(xué)校一次性投資修好水、電，門(mén)、窗，交給教職工使用。以后需要維修的均由教職工自行負責，如有人員變動(dòng)，需由學(xué)校驗收后（如有損壞照價(jià)賠償），方能辦理變動(dòng)手續。
7、學(xué)校公家樓舍等維修，由學(xué)校研究后實(shí)施。
五、民主理財制度
1、學(xué)校財務(wù)管理必須堅持民主管理的'原則，成立以教職工代表為主，有關(guān)領(lǐng)導參加的民主管理領(lǐng)導小組。成員由教職工選舉產(chǎn)生，并由學(xué)校委派。
2、民主管理小組有權監督財務(wù)的實(shí)施情況，有權對資金的使用情況、預算執行情況和決算編制情況進(jìn)行檢查，有權檢查現金、存款、固定資產(chǎn)和會(huì )計帳目。
3、民主管理小組參與學(xué)校重大開(kāi)支的討論和決定。
六、會(huì )計報表制度
1、年初向學(xué)校報送收支預算表，年終要保送收支決算總表，并寫(xiě)出預決算說(shuō)明書(shū)。
2、每月向學(xué)校報送預算內和預算外資金的收支報表。
七、財務(wù)審計制度
1、定期審計。學(xué)校的財務(wù)，由學(xué)校民主管理小組在年中或年末進(jìn)行定期審計，做到查漏補缺，糾正錯誤。對審計出的問(wèn)題要嚴肅處理。每次審計結束后要及時(shí)寫(xiě)出書(shū)面報告，向學(xué)校匯報情況，并將審計情況上墻公布，接受職工監督。
2、專(zhuān)項審計。根據職工反映的問(wèn)題，由民主管理小組對有關(guān)項目和有關(guān)人員進(jìn)行專(zhuān)項審計，及時(shí)澄清事實(shí)，妥善解決問(wèn)題。
3、離任審計。學(xué)校財會(huì )人員在離任進(jìn)行工作交換時(shí)，在學(xué)校領(lǐng)導的監督下，向新任財會(huì )人員辦理移交手續，確保財務(wù)關(guān)系的連續性質(zhì)。
八、財務(wù)公開(kāi)制度
為了增強學(xué)校財務(wù)開(kāi)支的透明度，學(xué)校財務(wù)人員必須每月向教職工公布（在校務(wù)公開(kāi)欄中公布）財務(wù)收支情況。
另：財經(jīng)管理制度、資金管理制度、票據管理制度等按上級規定執行。
本制度從20xx年ⅹ月ⅹ日起執行，如與上級文件精神有抵觸的地方，以上級文件精神為準。
中學(xué)財務(wù)管理制度10
根據德教發(fā)65號文件及加強管理完善內控制度規定的精神，對我校財務(wù)管理制度修訂如下：
1、我校財務(wù)管理的基本原則是：貫徹執行國家有關(guān)法律、法規和財務(wù)規章制度；堅持勤儉辦學(xué)的方針，正確處理事業(yè)發(fā)展需要和資金供給的關(guān)系，社會(huì )效益和經(jīng)濟利益的關(guān)系，國家、集體和個(gè)人三者利益的'關(guān)系。
2、我校財務(wù)管理的主要任務(wù)是：合理編制學(xué)校預算；依法多渠道籌措教育經(jīng)費；規范資金核算，提高資金使用效益；加強資產(chǎn)管理，防止國有資產(chǎn)流失；建立健全財務(wù)規章制度，規范學(xué)校經(jīng)濟秩序，維護學(xué)校聲譽(yù)；如實(shí)的反映學(xué)校財務(wù)狀況，為領(lǐng)導決策提供必要的數據資料；對學(xué)校經(jīng)濟活動(dòng)的合法性、合理性進(jìn)行監督。
3、預算制度：
�、�、每年12月份，學(xué)校參照當年的預決算數字，制訂出第二年財務(wù)預算上報教育局，每學(xué)期開(kāi)學(xué)再根據資金變動(dòng)情況修訂預算表。
�、�、除常規開(kāi)支以外的大額經(jīng)費開(kāi)支，應寫(xiě)書(shū)面報告交學(xué)校校長(cháng)，在校長(cháng)辦公會(huì )上研究同意后，才能納入預算內開(kāi)支。
�、�、努力做好預算執行的組織工作，積極組織收入。本著(zhù)厲行節約，勤儉辦學(xué)原則，合理安排支出，提高資金的使用效益，注意加強預算控制和分析，確保年度預算收支平衡。
4、統一審批制度
�、�、實(shí)行校長(cháng)“一只筆”審批制度，先由經(jīng)辦人持原始票據到財務(wù)室規范制單并加蓋“財務(wù)初審”印章,后由校長(cháng)審核簽字報銷(xiāo)。
�、�、對未經(jīng)審批的開(kāi)支，出納不得付款，會(huì )計不能入賬，并視支出金額的大小,及時(shí)向總務(wù)主任或校長(cháng)反映。教職工不得無(wú)理糾纏出納員或會(huì )計員。
5、各類(lèi)費用報銷(xiāo)制度
�、�、學(xué)校舉行大型活動(dòng)確需經(jīng)費，需經(jīng)部門(mén)領(lǐng)導擬出報告，經(jīng)校長(cháng)辦公研究同意并決定其總金額方能開(kāi)支。
�、�、對外活動(dòng)的接待費，按學(xué)校有關(guān)制度規定由校長(cháng)同意，并確定出接待標準（視其接待規格而定）、參陪人員、就餐地點(diǎn)后，方能就餐。就餐結束由經(jīng)辦人和財務(wù)人員共同結賬，索要就餐發(fā)票及酒水單，經(jīng)審核后即可報銷(xiāo)。先斬后奏者，一律不予以報銷(xiāo)，由經(jīng)辦人負責。
�、�、上級的各項收費，報銷(xiāo)時(shí)，要將上級收費的文件或通知原件或復印件附后。
�、�、添置辦公用具、教學(xué)設備，由各部門(mén)、處室負責人首先向分管領(lǐng)導匯報同意后，填寫(xiě)購物申請卡或申請報告。1000元以上由校長(cháng)審批，1000元以下由分管財務(wù)副校長(cháng)審批，200元以下由總務(wù)主任審批。再由總務(wù)處聯(lián)合相關(guān)部門(mén)實(shí)施。先斬后奏者不予以報銷(xiāo)。
�、�、各部門(mén)、處室購買(mǎi)的物品一律到物品保管處建卡并登記造冊，再由部門(mén)、處室負責人(憑出庫單)領(lǐng)走。
�、�、教職工生病住院或教職工直系親屬有喪事，由校工會(huì )組織人去看望并送去慰問(wèn)品或慰問(wèn)金。
�、�、接待如需用煙、用水等，由校長(cháng)或分管校長(cháng)指派采購員購買(mǎi)。
6、財務(wù)公開(kāi)制度
為增強學(xué)校財務(wù)開(kāi)支的透明度，學(xué)校財務(wù)人員定期向教職工公布（在校務(wù)公開(kāi)欄中公布）財務(wù)收支情況。
另：差旅費報銷(xiāo)制度、資金管理制度、票據管理制度等按財政局、教育局規定執行。
中學(xué)財務(wù)管理制度11
一、財務(wù)工作指導思想、任務(wù)、基本職能
1、學(xué)校財務(wù)工作是整個(gè)學(xué)校工作的重要組成部分。學(xué)校各項資金的安排、使用，要貫徹執行黨和國家的有關(guān)方針政策，要為學(xué)校各項工作、廣大師生員工的學(xué)習、生活而服務(wù)。
2、按照黨的教育方針和勤儉辦學(xué)方針，管好、用好教育經(jīng)費(包括預算內、外資金)努力提高資金使用效果、開(kāi)源節支、量入為出提高有限經(jīng)費的使用效率，為提高教育質(zhì)量改革和發(fā)展教育事業(yè)服務(wù)。
3、認真貫徹執行黨和國家的財經(jīng)方針、政策、法令，維護財經(jīng)紀律，保護公共資財的安全，根據上級有關(guān)規定和學(xué)校具體情況，編制和執行學(xué)校的財務(wù)計劃，擬訂學(xué)校財務(wù)和財產(chǎn)、物資管理的具體制度、辦法、措施。通過(guò)做好記賬、算賬、報賬工作，調查、研究、分析、考核資金使用效果，積極參與經(jīng)濟決策。
二、內部財務(wù)管理責任制
(一)總務(wù)主任崗位職責
1、在校長(cháng)的`領(lǐng)導下，協(xié)助校長(cháng)做好財務(wù)管理參謀，具體負責領(lǐng)導財會(huì )人員及財務(wù)往來(lái)工作，積極做好教育第一線(xiàn)服務(wù)工作。
2、負責總務(wù)部門(mén)職工的管理，加強后勤人員思想政治教育工作，關(guān)心后勤人員的業(yè)務(wù)進(jìn)修和技術(shù)培訓，做好服務(wù)育人的工作。建立和健全各項規章制度，與政治處、教務(wù)處密切協(xié)作，對廣大師生進(jìn)行“學(xué)校是我家，美化、綠化靠大家”的愛(ài)校教育。
3、負責教育、教育用品的采購、管理和供應，按計劃發(fā)放師生的課本、簿本以及教師辦公、教育用品，會(huì )同有關(guān)人員購買(mǎi)圖書(shū)、儀器、體育器材、醫療用品。
4、管理校產(chǎn)：負責學(xué)�；窘ㄔO和校舍、課桌等校產(chǎn)的登記，管理、添置、維修，督促師生愛(ài)護校產(chǎn)。
5、管理財務(wù)：審核一切收支憑證，做到各項開(kāi)支都符合規定，一切賬目清楚、準確。嚴格執行財務(wù)制度，貫徹民主理財精神，合理使用各項經(jīng)費，搞好師生的生活福利及其它公共福利事業(yè)。做好學(xué)生雜費、代管費的收繳工作。
6、組織學(xué)校的綠化和協(xié)助搞好環(huán)境衛生工作，改善辦學(xué)條件和學(xué)校環(huán)境。
7、抓好傳達室，做好學(xué)校的安全保衛工作。
8、完成好校長(cháng)交給的其它工作任務(wù)。
(二)會(huì )計人員崗位職責
1、會(huì )計人員必須加強政治學(xué)習，不斷提高政治思想水平，樹(shù)立全局觀(guān)念，遵紀守法，忠于職守，廉潔奉公，實(shí)事求是，努力鉆研業(yè)務(wù)，不斷豐富會(huì )計理論知識，提高業(yè)務(wù)工作能力，正確處理會(huì )計賬務(wù)，熟練運用計算技術(shù)和分析方法，做好本職工作。
2、認真執行會(huì )計制度，做好記賬、算賬、報賬工作，如實(shí)地全面反映單位資金活動(dòng)情況。做到手續完備、內容真實(shí)、數字準確、賬目清楚、按期結報，對發(fā)生的每一項經(jīng)濟業(yè)務(wù)，必須取得或填制原始憑證，原始憑證的內容，必須具備：憑證名稱(chēng)、填制憑證日期、填制憑證單位名稱(chēng)或填制人姓名、經(jīng)辦人員的簽名或蓋章，接受憑證單位名稱(chēng)：經(jīng)濟業(yè)務(wù)內容、數量、單價(jià)和金額。從外單位取得的原始憑證，必須蓋有填制單位的公章，從個(gè)人取得的原始憑證，必須有填制人員的簽名和蓋章。自制原始憑證必須有經(jīng)辦單位負責人或指定的人員簽名和蓋章，對填寫(xiě)大寫(xiě)和小寫(xiě)金額的原始憑證，大寫(xiě)和小寫(xiě)金額必須相符。會(huì )計人員填制會(huì )計憑證必須字跡清晰、工整、不得潦草。
3、認真編制并嚴格執行財務(wù)預算，遵守各項收入制度，費用開(kāi)支范圍和開(kāi)支標準，分清資金渠道，合理使用資金，加強預算內、外資金的核算和管理。
4、按照經(jīng)濟核算原則，定期檢查，分析預算執行情況，考核資金使用效果，總結經(jīng)驗，揭露存在的問(wèn)題，及時(shí)向領(lǐng)導匯報，提出建議。
5、協(xié)同有關(guān)后勤人員做好校舍安全、檢查和維護管理工作，加強對學(xué)校財產(chǎn)、物資的管理，按照國家會(huì )計制度的規定，妥善保管好會(huì )計憑證、賬冊、報表等檔案資料工作。
6、會(huì )計人員調動(dòng)工作時(shí)，必須辦理交接手續。
7、認真完成學(xué)校領(lǐng)導交給的其它工作任務(wù)。
(三)、出納工作人員崗位職責
1、嚴格執行有關(guān)規定，做好學(xué)校資金的收付工作。如有違反制度的開(kāi)支，有權拒付，并向學(xué)校有關(guān)領(lǐng)導人匯報。
2、按照銀行制度的規定，加強存款和現金的管理。
3、根據收付的原始憑證，按時(shí)記賬，定期與會(huì )計做好結算工作。
4、應逐日盤(pán)點(diǎn)和保管好庫存現金，做到賬款相符，不出差錯。
5、要認真執行國家規定的現金管理制度，每天結賬，大量現金要及時(shí)交存銀行，日清月結，嚴密手續、妥為保管、保證安全，切實(shí)做好現金收付工作、及時(shí)記賬。收入款項應及時(shí)如數繳入銀行或財政專(zhuān)戶(hù)。對暫付的現金要按規定催促有關(guān)人員來(lái)報銷(xiāo)結賬。
6、認真完成領(lǐng)導交給的其它工作。
(四)保管管理人員崗位職責
1、按本職工作，熟悉掌握本行業(yè)務(wù)，樹(shù)立為教育服務(wù)的思想，以高度負責的精神，保管好財產(chǎn)、儀器、物資及各類(lèi)教學(xué)用品。
2、財產(chǎn)、儀器、物資、教學(xué)用品的管理必須貫徹“統一領(lǐng)導，分工負責，管用結合，合理調配，物盡其用”的原則，使學(xué)校財產(chǎn)，物資保持完好，不受損失，充分發(fā)揮財產(chǎn)、儀器、物資的作用。
3、期初按時(shí)發(fā)放各類(lèi)教學(xué)用品、儀器設備及教學(xué)上有關(guān)的物資，期末按時(shí)收回并查對各類(lèi)物資損耗情況，精打細算，有問(wèn)題及時(shí)向領(lǐng)導匯報。
4、教學(xué)儀器等固定資產(chǎn)，需經(jīng)校長(cháng)或主管領(lǐng)導批準方能購入，購入后必須驗收入庫，登記造冊。領(lǐng)用時(shí)要填寫(xiě)好出庫單方可使用。校產(chǎn)出借要通過(guò)總務(wù)處辦理出借手續，管理人員無(wú)權出借。
5、完成學(xué)校領(lǐng)導交給的其它工作任務(wù)。
中學(xué)財務(wù)管理制度12
一、財會(huì )人員必須嚴格執行《中華人民共和國會(huì )計法》及《會(huì )計人員工作規則》，堅決觀(guān)測國家有關(guān)財經(jīng)工作方針、政策及各項財務(wù)制度，嚴格執行資金管理的審批制度，嚴肅財經(jīng)紀律。
二、財會(huì )人員必須具備相應的'財務(wù)專(zhuān)業(yè)知識，持證上崗，并自覺(jué)接受上級財務(wù)部門(mén)的指導與監督，嚴格按照上級規定設置的會(huì )計核算，制定會(huì )計報表，建立財務(wù)檔案。
三、財務(wù)經(jīng)費管理應于年初、年末認真做好年度預算和決算工作，及時(shí)將經(jīng)費使用情況向上級報告，并應定期向教職工代表大會(huì )報告經(jīng)費使用情況。
四、各部門(mén)年初應制定相應的經(jīng)費預算，然后根據實(shí)際情況，由分管校長(cháng)會(huì )同財會(huì )人員統籌安排，下達各部門(mén)年度經(jīng)費指標，計劃用款。
五、國撥資金及各項開(kāi)源收入必須入賬統一管理，專(zhuān)款專(zhuān)用。在資金管理上嚴格按規定使用各項專(zhuān)用基金，不得任意擴大開(kāi)支范圍和提高標準。
六、學(xué)校財務(wù)活動(dòng)必須嚴格按學(xué)校經(jīng)費報銷(xiāo)審核制度辦理，經(jīng)簽字后的財務(wù)活動(dòng)，簽字者負有行政責任。
七、在財務(wù)活動(dòng)中，執行者必須廉潔奉公，嚴格把好質(zhì)量關(guān)，不得進(jìn)行有損于學(xué)校利益的活動(dòng)，一經(jīng)查出將嚴肅處置，直至開(kāi)除公職。
八、物資采購及工程項目嚴格執行學(xué)校物資采購及招標制度，任何人不得違反相應的規定。
九、在資金管理中，差旅費報銷(xiāo)、零星采購報銷(xiāo)等各項支出均按學(xué)校經(jīng)費報銷(xiāo)審核制度辦理，原則上在財務(wù)活動(dòng)發(fā)生后一周內結付完畢。學(xué)生代辦費的開(kāi)支嚴格按上級有關(guān)規定辦理。
十、本制度對學(xué)校進(jìn)行的所有財務(wù)活動(dòng)有效。
中學(xué)財務(wù)管理制度13
為嚴格遵守黨和政府的有關(guān)政策和規定,認真執行上級工會(huì )規定,貫徹為工會(huì )建設服務(wù),為教育服務(wù),為群眾服務(wù),切實(shí)抓好收、管、用三個(gè)環(huán)節。
一、按期收好各項經(jīng)費：工會(huì )經(jīng)費和工會(huì )會(huì )費
二、記帳及時(shí)、切實(shí)做到內容、數字真實(shí)、摘要清楚、經(jīng)常核對，做到帳帳相符、帳據相符、帳表相符。
三、對報銷(xiāo)發(fā)票嚴格審查，禁用不規范的發(fā)票或白條為原始憑證。
四、會(huì )員慰問(wèn)費不超過(guò)會(huì )費的20%
五、妥善保管現金和一切帳目帳務(wù)、憑證，定期向工會(huì )委員會(huì )報告財務(wù)工作情況和各項經(jīng)費的開(kāi)支情況，主動(dòng)向經(jīng)費審查委員會(huì )提供有關(guān)的'財務(wù)工作資料，接受經(jīng)費審查委員會(huì )審查
六、工會(huì )會(huì )計人員要認真執行新《會(huì )計法》和工會(huì )的各項財務(wù)制度、財務(wù)紀律，按《會(huì )計人員工作規則》的要求做好本職工作.
七、本制度自通過(guò)之日起施行。
中學(xué)財務(wù)管理制度14
1、根據園內規章制度，做好門(mén)衛工作。按時(shí)開(kāi)關(guān)大門(mén)，做到人不離崗，如離崗須有人代班。
2、注意園內的動(dòng)靜，防止幼兒走失或外人進(jìn)入，遇有家長(cháng)或生人要進(jìn)園，需問(wèn)明情況，核準后方可放入。
3、做好園內物資的保障工作，集體財產(chǎn)不得私自借或帶出園，特殊情況須有領(lǐng)導批示。
4、保證園內的安全，教工的'摩托車(chē)或非機動(dòng)車(chē)進(jìn)大門(mén)時(shí)，一律下車(chē)推行。汽車(chē)、推銷(xiāo)人員一律不得進(jìn)入園內。
5、工作時(shí)間無(wú)特殊情況不叫接私人電話(huà)，拒絕私人訪(fǎng)客，工作來(lái)訪(fǎng)必須登記入內。
6、晨間接待時(shí)，配合保健老師做好晨檢工作，做到不漏檢幼兒，不丟失幼兒物品。遇雨雪、刮風(fēng)天氣，做好防護工作。
7、夜間值班時(shí)，注意防火、防竊、檢查門(mén)窗是否關(guān)好，如遇可疑情況，及時(shí)通知園長(cháng)或公安機關(guān)。
8、注意門(mén)前的清潔衛生，每日清晨打掃大門(mén)內外的衛生及綠化的養護，使幼兒進(jìn)園時(shí)，感受到環(huán)境優(yōu)美整潔。
10、門(mén)衛人員衣著(zhù)要整潔，上班不抽煙，語(yǔ)言要和藹、文明，傳達室內要整潔，并有記事薄或留言黑板。
11、做好信件、報刊的收發(fā)工作，遇有重要信函，及時(shí)通知送達園領(lǐng)導。
中學(xué)財務(wù)管理制度15
為了規范學(xué)校的財務(wù)行為，加強財務(wù)管理，提高資金的使用效率，促進(jìn)教育事業(yè)的健康發(fā)展，根據上級有關(guān)規定，結合學(xué)校的實(shí)際情況，特制定本制度：
一、財務(wù)報銷(xiāo)票據原始憑證的要求
原始單據（發(fā)票）的一般要求：
1.報銷(xiāo)憑證必須是正式發(fā)票或財政局及稅務(wù)部門(mén)印發(fā)的統一收據，圓珠筆或鉛筆填寫(xiě)無(wú)效。
2.發(fā)票內容要齊全：?jiǎn)挝幻Q(chēng)（一律為“樂(lè )成鎮實(shí)驗中學(xué)”）、日期、品名（必須填寫(xiě)物品及辦公用品的具體名稱(chēng)）、單價(jià)、數量、金額等項目填寫(xiě)齊全，字跡清楚，金額正確，大、小寫(xiě)相符。票據一經(jīng)涂改立即無(wú)效。
3.印章要齊全：報銷(xiāo)的發(fā)票必須有稅務(wù)機關(guān)統一印制的發(fā)票監制章，并加蓋開(kāi)票單位發(fā)票專(zhuān)用章或財務(wù)專(zhuān)用章；事業(yè)收據必須有省或市級財政部門(mén)統一印制的財政票據監制章并加蓋財務(wù)專(zhuān)用章。發(fā)票或收據須在稅務(wù)機關(guān)規定的使用有效期內（必須是本年度或前一年度印制的）。
4.在超市購買(mǎi)商品的，須提供超市機制發(fā)票（發(fā)票上須注明品名、單價(jià)、數量）且商品符合財務(wù)報銷(xiāo)范圍。
5.各部門(mén)按規定領(lǐng)取加班費、補貼、臨時(shí)工工資、酬金等，均要填制領(lǐng)款單據（或工資表），按人員造冊，注明標準、工作天數，并須相關(guān)人沒(méi)簽字。加班費、補貼、考核工資、酬金等統一由辦公室審核后，報校長(cháng)簽批后到財務(wù)室報銷(xiāo)；臨時(shí)工工資每月統一由所使用部門(mén)考核造冊經(jīng)審核報校長(cháng)簽批后到財務(wù)室報銷(xiāo)。
6.原始票據遺失的處理辦法：現金結算的要重新取得；非現金結算的，段提供對方單位出具的證明（單據號碼、金額、業(yè)務(wù)內容等）和加蓋財務(wù)專(zhuān)用章的票據復印件。證明和復印件需本人和單位領(lǐng)導簽字。
7.因公出差遺失票據的處理辦法：遺失單程票的，由本人寫(xiě)出書(shū)面情況說(shuō)明經(jīng)同行人員證明和單位領(lǐng)導簽字確認。遺失火車(chē)票、汽車(chē)票的，可比照另一單程票價(jià)，在規定的標準內給予報銷(xiāo)；遺失雙程票的，將不予報銷(xiāo)。
二、現金銀行結算的要求
�。ㄒ唬┈F金結算的注意事項
1.現金報銷(xiāo)應符合現金使用范圍的管理規定。
2.凡一次零星采購金額超過(guò)1000元，原則上不得用現金結算，均應辦理轉帳支票（同城）或匯款（異地）進(jìn)行結算，并應取得對方單位的完整名稱(chēng)和銀行帳號。
3.因公借款及一次報銷(xiāo)金額超過(guò)10000元者，必須提前1天告知財務(wù)室，否則由本人到銀行憑財務(wù)室出具的現金支票提取現金。
4.報銷(xiāo)時(shí)間規定：這為每周三五報銷(xiāo)。請各位同志予以支持，自覺(jué)遵守。
�。ǘ┿y行結算注意的事項
1.工作人員在當地或到外地購物，應有批準的預算計劃，如屬固定資產(chǎn)的安排固定資產(chǎn)管理實(shí)施細則辦理各項手續，所持結算憑證為合法憑證方可報銷(xiāo)。
2.用款部門(mén)經(jīng)辦人憑辦理好報銷(xiāo)手續的發(fā)票或暫付款，經(jīng)審核制單后可直接開(kāi)具支票、匯票、匯兌。
�。ㄈ╊I(lǐng)取支票注意事項
1.支票不要折疊，密碼、日期、金額不能涂改。
2.每月25日前辦理支票轉帳手續。
3.支票要在有效期內使用（轉帳支票期限為10天）。
4.作廢或過(guò)期支票一律由本單位經(jīng)辦人員換取，校外人員不予辦理。
5.遺失支票由本人立即到銀行掛失，并及時(shí)通知財務(wù)室，以免造成損失。
6.辦理外地與本地匯款，經(jīng)辦人提供的帳號、開(kāi)戶(hù)行，單位名稱(chēng)必須準確無(wú)誤，如有差錯責任自負。
三、往來(lái)帳款結算的要求
1.出差人員因出差所借差旅費，必須在規定時(shí)間內（出差回來(lái)一個(gè)星期內），辦理報銷(xiāo)還款手續；如因特殊情況不能在一個(gè)月內結算的，應寫(xiě)出局面說(shuō)明，列明具體歸還日期（最長(cháng)不超過(guò)三個(gè)月），由總務(wù)主任簽字，并報校長(cháng)審核批準。
2.零星購物所借備用金，應于購物后一周內到財務(wù)室結帳。
3.采用轉帳支票結算的各類(lèi)借款，經(jīng)辦人須在十天內辦理報銷(xiāo)帳款手續；采用匯票或匯款結算的'各類(lèi)借款，經(jīng)辦人須在三十天內輸報銷(xiāo)帳款手續。
4.在規定期限內未結清借款的，由財務(wù)室在有關(guān)經(jīng)費中直接扣款，并且遵循“前帳不結，后帳不借”的原則。
四、財務(wù)報銷(xiāo)手續及要求
�。ㄒ唬┴攧�(wù)報銷(xiāo)審批權限
學(xué)校實(shí)行“一支筆”審批制度，學(xué)校所有的財務(wù)支出都必須經(jīng)校長(cháng)審批后，方可到財務(wù)室辦理結算。結算金額在一萬(wàn)元以上的，還須經(jīng)校委會(huì )審核。
�。ǘ┴攧�(wù)報銷(xiāo)基本手續及要求
1.教職工到財務(wù)室報帳，必須攜帶報帳所需的全部憑證，包括：需要報銷(xiāo)的有關(guān)發(fā)標、收據；物資采購的需有“物資采購申請單”；符合固定資產(chǎn)的還須有固定資產(chǎn)入庫單，屬政府采購項目的必須有政府采購審批表；外出參加會(huì )議的還須有會(huì )議通知等。
2.票據須分別由經(jīng)國人、驗收人、證明人簽字，并經(jīng)校長(cháng)審批。
3.填制“差旅費報銷(xiāo)單”。報銷(xiāo)憑證后所附的有關(guān)必票要整齊地粘在左上角，并在封面上寫(xiě)清楚所附票據張數和合計金額，所附票據與封面內容必須一致。
4.各種憑證、單據一律要求用鋼筆、藍黑或碳素墨水填寫(xiě)，做到內容完整、字跡清晰、工整，不得涂改，人民幣大小寫(xiě)要清楚、完整、正確、相符，小寫(xiě)必須寫(xiě)到分位，沒(méi)有的用“0”補齊。
5.對于發(fā)票、收據手續不完備、內容不完整、不合法、有涂改現象，人民幣大小寫(xiě)不正確、不相符，不按規定粘貼、不按規定填寫(xiě)報帳憑證的，財務(wù)人員有權拒絕給予報帳。
�。ㄈ┚唧w業(yè)務(wù)報銷(xiāo)手續太要求
1.基本工資、補助工資的調整與變動(dòng)由辦公室根據國家規定核定，并辦理好相關(guān)調整審批手續后，由辦公室簽發(fā)通知單，通知財務(wù)室造冊，并報校長(cháng)室審批后發(fā)放。
2.校內津貼按學(xué)校津貼考核分配方案執行，具體標準由辦公室負責考核，并報校長(cháng)審批，財務(wù)室按審批后的考核表造冊發(fā)放。
3.外聘教師講座費，需經(jīng)校長(cháng)室同意，并由學(xué)校辦公室負責填制領(lǐng)款單據，交校長(cháng)審批后到學(xué)校財務(wù)室報銷(xiāo)。
4.離退休人員工資由辦公室根據政府有關(guān)核定，變動(dòng)時(shí)需由辦公室辦理好相關(guān)審批手續后，由辦公室簽發(fā)通知單，通知財務(wù)室造冊，并報校長(cháng)室審批后發(fā)放。
5.學(xué)生獎、助學(xué)金由教務(wù)處、政教處根據國家有關(guān)規定辦理，財務(wù)室監督執行。社會(huì )捐助特困生專(zhuān)項助學(xué)金，由教務(wù)處、政教處根據學(xué)校有關(guān)規定負責具體評定，造冊并報校長(cháng)室審批后，報財務(wù)室發(fā)放。
6.職工探親費：外市籍教師及招聘教師利用休假期間回家探親的（包括已婚職工探望配偶和未婚職工探望父母）每學(xué)期包干補助300元探親費，其他費用包括路費、住宿費等不再單獨報銷(xiāo)，探親費單據由辦公室負責核定，并造表報校長(cháng)室審批后到學(xué)校財務(wù)室報銷(xiāo)。
7.獨生子女費，領(lǐng)取獨生子女證的教職工，每年發(fā)獨生子女費50元，直至小孩14周歲。由學(xué)校財務(wù)室于每年年底造冊，報校長(cháng)室審批后發(fā)放。
8.喪葬撫恤費、遺屬補助費由辦公室根據政府有關(guān)規定核定，財務(wù)室監督執行。其他福利費由工會(huì )根據有關(guān)規定辦理。
9.臨時(shí)人員工資由各使用部門(mén)在每月下旬負責考核并造冊，報校長(cháng)室審批后到學(xué)校財務(wù)室報銷(xiāo)。
10.校內津貼、課時(shí)津貼等各種勞務(wù)費用報銷(xiāo)表，需經(jīng)辦公室審核、校長(cháng)室批準，財務(wù)室負責發(fā)放，并由領(lǐng)款人簽字，本人不在時(shí)可由他人代簽，但一人不得同時(shí)替多人代簽。
11.在職工資、離退工資一律以銀行儲蓄卡形式發(fā)放至本人手中，所有相關(guān)人員有義務(wù)配合學(xué)校依據銀行規定辦理開(kāi)卡、開(kāi)折太掛失補辦手續。若發(fā)生工資本遺失時(shí)，必須在每月20日前將補辦的工資卡號告知財務(wù)室及時(shí)變更，以防發(fā)生差錯（學(xué)校全體教職員工的工資卡統一在市農業(yè)銀行辦理，其他銀行無(wú)效）。
12.因學(xué)校教育教學(xué)工作需要，購置各類(lèi)辦公用品或其它物品，首先由部門(mén)負責人填寫(xiě)《物資采購申請單》報校長(cháng)室審批后，統一由學(xué)�？倓�(wù)處安排購買(mǎi)。所有購置物品，必須遵循先入庫（經(jīng)辦人、保管人簽字），再簽準報銷(xiāo)、后辦領(lǐng)用手續的財務(wù)程序。報銷(xiāo)時(shí)，發(fā)票必須由經(jīng)手人、保管人、證明人簽名，同時(shí)連同《物資采購申請單》和《入庫單》一并到財務(wù)室報銷(xiāo)（辦公用品的購買(mǎi)統一歸口學(xué)�？倓�(wù)處負責，所有手續統一由總務(wù)處負責辦理）。
13.因學(xué)校教育教學(xué)工作需要，購置各類(lèi)小額教學(xué)用品或專(zhuān)用材料，由總務(wù)處負責人填寫(xiě)《物資采購申請單》報校長(cháng)室審批，統一由總務(wù)處安排購買(mǎi)。如有必要，由總務(wù)處聯(lián)系政府采購中心購買(mǎi)。所有購置物品，必須遵循先入庫（經(jīng)辦人、保管人簽字），再簽準報銷(xiāo)、后辦領(lǐng)用手續的財務(wù)程序。報銷(xiāo)時(shí)，發(fā)票下面必須由經(jīng)手人、保管人、證明人簽名，同時(shí)連同《物資采購申請單》和《入庫單》一并到財務(wù)科報銷(xiāo)。
14.固定資產(chǎn)的購置，按年度學(xué)校計劃，一律由總務(wù)處辦理好政府采購（或政府采購特例）手續，憑政府采購（或政府采購特例）單經(jīng)校長(cháng)簽批后到學(xué)校財務(wù)室先辦理暫付款手續，待固定資產(chǎn)交付時(shí)，隨同政府采購單（或政府采購特例）和固定資產(chǎn)入庫單，經(jīng)校長(cháng)簽批后至財務(wù)室辦理結算手續。
15.差旅費的報銷(xiāo)：
�。�1）教職工的出差一律由校長(cháng)室安排批準，憑開(kāi)會(huì )文件及校長(cháng)室批準通知由教務(wù)處調度課務(wù)，填制出差通知單。
�。�2）出差人；回校后一周內需到財務(wù)室辦理報銷(xiāo)手續，用藍（黑）墨水筆填寫(xiě)“差旅報銷(xiāo)單”，數人一起出差使用一張差旅費報銷(xiāo)單時(shí)，要將每個(gè)人的姓名都填上，內容填寫(xiě)要齊全，要有經(jīng)手人、證明人、負責人的簽名，將出差的車(chē)票和住宿費發(fā)票按規定動(dòng)作在“差旅費報銷(xiāo)單”后左上角整齊粘貼好，并附出差通知和有關(guān)會(huì )議通知。
�。�3）出差伙食補助標準不分途中和住勤，每人每天補助標準為：縣市20元，外市一般地區30元，特定地區50元，已享受承包單位伙食補貼或講課補貼者，不再享受出差補貼。
�。�4）工作人員出差期間，每人每天發(fā)城關(guān)內交通費15元，樂(lè )清市內城關(guān)以外60元，包干使用，不再報銷(xiāo)市內交通費。出差時(shí)使用自備車(chē)的，也按以上標準發(fā)放。
�。�5）出差住宿費標準：樂(lè )清市內樂(lè )成鎮以外每天50元，外市一般地區80元，特定地區100元；
�。�6）“差旅報銷(xiāo)單”先經(jīng)財務(wù)人員技術(shù)審核，再由校長(cháng)審批，最后到財務(wù)室報銷(xiāo)。
16.教師學(xué)習、進(jìn)修、培訓費用的報銷(xiāo)規定：
�。�1）經(jīng)學(xué)校批準參加非學(xué)歷學(xué)習、進(jìn)修、培訓的：①、住宿費、往返費按相關(guān)規定憑據限額報銷(xiāo)，報名費、考試費、書(shū)本費、學(xué)費、培訓費等開(kāi)支憑據全額報銷(xiāo)；②、伙食補助費每天補助20元。本地學(xué)員原則應回家食宿，不發(fā)伙食費補助。
�。�2）教師參加本科段學(xué)歷學(xué)習的費用學(xué)校不再給予報銷(xiāo)。
17.業(yè)務(wù)招待費：學(xué)校的接待任務(wù)統一歸口學(xué)校辦公室負責，上級單位、同等級別或重要客人、其他人員的接待標準不得超過(guò)國家制定的標準，正常接待一律安排在學(xué)校食堂，特殊情況需到賓館飯店接待的需報校長(cháng)室批準，所有接待都必須由辦公室填制《樂(lè )成實(shí)驗中學(xué)來(lái)客接待審批單》方可到財務(wù)科報銷(xiāo)，未辦理審批手續的，財務(wù)室不得支付接待費用。
18.校內零星維修歸口總務(wù)處負責，學(xué)校發(fā)生的零星修繕費，都必須由總務(wù)處開(kāi)具派工單。零工在結算時(shí)，總務(wù)處按實(shí)際支出額填寫(xiě)《工資表》發(fā)放。
19.基建工程支出：學(xué)校所有基建工程都必須執行招投標制度，工程結束預付款不得走出工程預算的80%，基建工程項目完后須報相關(guān)審計處審計后方辦理報銷(xiāo)手續。
21.當年各類(lèi)票據的報銷(xiāo)截止日為下一年度的三月底，超過(guò)期限的票據，財務(wù)室可不予辦理，有特殊情況的需書(shū)面說(shuō)明情況并報分管校長(cháng)批準后，方可報銷(xiāo)。
22.本制度由校長(cháng)室負責解釋和修訂。