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保險制度論文
在生活中，很多場(chǎng)合都離不了制度，制度具有合理性和合法性分配功能。那么相關(guān)的制度到底是怎么制定的呢？以下是小編幫大家整理的保險制度論文，歡迎閱讀與收藏。
保險制度論文1
摘要：隨著(zhù)社會(huì )經(jīng)濟的高速發(fā)展，我國社會(huì )正處于轉型升級的關(guān)鍵時(shí)期，人口老齡化的趨勢愈加明顯，致使城鄉居民養老問(wèn)題越發(fā)突出，引起社會(huì )各界人士的關(guān)注。為了解決這一問(wèn)題，國家推出城鄉居民養老保險制度，旨在緩和社會(huì )矛盾沖突，縮小城鄉差距，保障人們的安居樂(lè )業(yè)，實(shí)現社會(huì )的和諧穩定發(fā)展。文章通過(guò)分析城鄉居民養老保險制度存在的問(wèn)題，試探性提出幾點(diǎn)完善對策，希望能給相關(guān)研究者啟示。
關(guān)鍵詞：城鄉居民；養老保險制度；問(wèn)題；對策
隨著(zhù)“新農�！敝贫鹊慕⑴c完善，有些地區立足實(shí)際，構建統一的、全覆蓋的城鄉居民社會(huì )養老保險制度，很好地打破了呈現二元化界限，有利于城鄉養老保險的一體化轉變，推動(dòng)社會(huì )的公平發(fā)展。當前如何從制度層面推進(jìn)城鄉居民養老保險制度，已經(jīng)成為制度大規模推廣中亟待解決的問(wèn)題。
一、城鄉居民養老保險制度存在的問(wèn)題
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隨著(zhù)“城居�！焙汀靶罗r�！钡牟粩嗪喜�，進(jìn)一步擴大了城鄉居民養老保險制度的覆蓋范圍，但也還存在一些問(wèn)題，如部分居民不能自愿參保投保，因此制度的覆蓋規模有待擴大。由于養老保險制度中的補貼和保障力度不高，對居民的吸引力不強，如養老金支付標準低，部分老年人的養老金不能支付其日常的開(kāi)銷(xiāo)。同時(shí)養老保險制度的覆蓋范圍、宣傳廣度和力度不高，城鄉居民不能全面了解養老保險的優(yōu)勢，缺乏較高的參保積極性。
�。ǘ┙�(jīng)辦能力不足
參保人員繳納保費時(shí)，由于繳費環(huán)節眾多且業(yè)務(wù)量大，選擇商業(yè)金融機構養老金、代收保費是最為便捷的路徑；但基礎性業(yè)務(wù)工作對人員具有較高要求，需要專(zhuān)業(yè)人員嚴格按照國家的標準進(jìn)行操作，做到服務(wù)一生、記錄一生，以免出現大問(wèn)題。然而部分地區的經(jīng)辦單位沒(méi)有明確規定繳費各環(huán)節的截止日期，有些經(jīng)辦人員不能對參保人員的繳費時(shí)間進(jìn)行及時(shí)記錄，導致基金增值保值能力受限，影響城鄉居民養老保險制度的科學(xué)性及完善性。
�。ㄈ┵Y金管理投資水平不高
對于城鄉居民養老保險基金而言，其在具體運作管理中，由于窄小的投資渠道和過(guò)低的基金管理層次等因素的制約，導致基金的保值增值面臨較大的壓力。目前管理參保人員所繳納的保費時(shí)，基本是由縣級進(jìn)行管理，但縣級經(jīng)辦單位在人員和管理等方面有所不足，如投資管理人員的專(zhuān)業(yè)性不強、風(fēng)險管控體系不完善等，加上基金的投資方式為國債與銀行存款，導致投資渠道相對單一，不利于分散基金投資風(fēng)險�？梢�(jiàn)，風(fēng)控體系不完善、管理運營(yíng)層次過(guò)低、基金投資渠道狹窄等問(wèn)題在很大程度上制約著(zhù)城鄉居民養老保險制度的發(fā)展。
二、城鄉居民養老保險制度完善的必要性
城鄉居民養老保險制度完善的必要性具體表現為以下幾點(diǎn)。1.擴大內需，發(fā)展經(jīng)濟。我國經(jīng)濟在實(shí)際發(fā)展過(guò)程中，基本立足點(diǎn)就是擴大內需，這也是經(jīng)濟發(fā)展的重要內容，必須要優(yōu)化調整居民的消費結構，提高消費水平，發(fā)揮出消費對經(jīng)濟增長(cháng)的促進(jìn)作用。而城鄉居民養老保險制度的建立與完善，能夠穩定居民的消費預期，減少對未來(lái)經(jīng)濟保障不確定性而導致的壓力，改善群眾的生活質(zhì)量，使儲蓄向消費與投資轉變，形成持久而強大的拉動(dòng)作用，確保國民經(jīng)濟的良性發(fā)展。2.促進(jìn)制度公平。國家了一系列的文件與決定，在長(cháng)期實(shí)踐發(fā)展中得以完善，例如，為保障農村社會(huì )養老保險制度的順利實(shí)施，確定“新農�！痹圏c(diǎn)的相關(guān)內容，如基本原則、資金管理、制度架構、籌資形式等；為實(shí)現城鄉居民的養老保險制度的目標，優(yōu)化整合社會(huì )養老保險制度，縮小城鄉差距，進(jìn)一步緩和社會(huì )矛盾。3.緩解養老壓力�，F代社會(huì )的必然發(fā)展趨勢就是人口老齡化，這也是全世界共同關(guān)注的問(wèn)題�，F階段，我國人口的高齡化、老齡化趨勢不斷加深，導致代際養老壓力增加，加上社會(huì )婚育理念的變化，人均壽命增長(cháng)且獨生子女增多，家庭結構出現明顯的變化，致使傳統家庭的養老功能有所削弱，這就需要通過(guò)制度化的安排來(lái)解決城鄉居民老年生活保障的問(wèn)題。
三、城鄉居民養老保險制度的完善對策
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只有做好政策的宣傳工作，使居民了解養老制度的重要性，增強參保意識，才能擴大養老保險的規模，建立健全城鄉居民養老保險制度，讓更多的居民受惠，感受到社會(huì )的公平正義。在具體宣傳工作中要綜合利用各種傳播工具，如報刊、互聯(lián)網(wǎng)、電視廣播等，或者是發(fā)放宣傳單、組織宣傳講座等，宣傳講解養老保險的意義，吸引城鄉居民自主參保。當然各地政府可以應該立足實(shí)際，對本地的居民養老保險的'情況進(jìn)行動(dòng)態(tài)化公示，保證參保與領(lǐng)取養老保險執行情況的透明度，歡迎群眾的監督、投訴和咨詢(xún)等。
�。ǘ┘訌娊�(jīng)辦能力與財政投入
對于城鄉居民養老保險待遇水平低的問(wèn)題，各級政府應該加強財政投入，加大財政轉移支付的能力，完善服務(wù)網(wǎng)絡(luò )，增加社會(huì )保障公共服務(wù)供給，為參保居民提供便捷優(yōu)質(zhì)的服務(wù)。同時(shí)政府也要從經(jīng)濟發(fā)展的狀態(tài)出發(fā)，構建與經(jīng)濟發(fā)展相適應的養老金待遇的長(cháng)效機制，有機結合家庭養老補充保障與城鄉居民養老保險制度，城鄉居民共享社會(huì )經(jīng)濟的發(fā)展成果，解決居民老有所依、老有所養的問(wèn)題。
�。ㄈ┻m當拓寬基金投資渠道
要想實(shí)現基金的增值保值，必須要從國內外的經(jīng)濟形勢出發(fā)，對收益和風(fēng)險進(jìn)行權衡，確�；鸢踩那疤嵯峦貙捇鸬耐顿Y方式及渠道，如：制定切實(shí)可行的投資管理方法、構建系統的基金風(fēng)控體系、強化基金運作管理的監管力度等，從而實(shí)現多元化的投資方式，達到基金增值保值的目的。值得注意的是，對鄉居民養老保險基金進(jìn)行多元化投資時(shí)，應該結合以下方式進(jìn)行：1.選用收益和風(fēng)險處于中間水平的投資渠道，如金融債券、基金等；2.選用高收益和高風(fēng)險的投資渠道，如境外投資、期權期貨、股票、企業(yè)債券等；3.選用低收益和低風(fēng)險的傳統投資渠道，如中央銀行票據、國債、銀行存款等。
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國家可以構建基礎養老金正常調整機制，以政府可承受的范圍為基礎，按照不同的繳費檔次進(jìn)行差別給付，使其與繳費檔次呈正相關(guān)的關(guān)系；或者是適當提高繳費標準，讓收入層次不同的居民都能參與養老保險，激發(fā)居民的參保意識，鼓勵居民早參保、多得益。此外，隨著(zhù)城市化的快速發(fā)展，“新農�！焙统青l居民養老保險不斷合并，這就要求制定科學(xué)的銜接轉移辦法，對制度的轉移性及可攜帶性進(jìn)行綜合考慮，彰顯居民個(gè)人賬戶(hù)與非繳費型賬戶(hù)的即得受益權。例如：在局部養老保險待遇銜接方面，采用的待遇銜接政策為“累計養老保險權益+分別計算待遇+累積繳費年限”。
�。ㄎ澹┘涌煨畔⒒⻊�(wù)平臺建設
首先，科學(xué)調整金融代辦機構，實(shí)施代扣代繳，以便群眾的繳款取款，確�；鶎泳W(wǎng)點(diǎn)布局的科學(xué)性。其次，積極構建經(jīng)辦管理人員隊伍，加強人員的培訓教育力度，使其具備較高的服務(wù)意識、服務(wù)水平、專(zhuān)業(yè)素質(zhì)，為城鄉居民提供更為優(yōu)質(zhì)的服務(wù)。最后，積極推行社會(huì )保障卡，成立信息化的共享平臺，采用信息化的經(jīng)辦管理方式，借助計算機智能化操作來(lái)取代手動(dòng)錄入繳費等程序，實(shí)現繳付方法、繳付標準、領(lǐng)取人數、參保人員等信息的共享，實(shí)現社保手續的跨省轉移接續。
四、結語(yǔ)
綜上所述，城鄉居民養老保險制度實(shí)施過(guò)程中還存在諸多問(wèn)題，如制度政策宣傳效果不佳、經(jīng)辦人員能力不足、資金管理投資水平不高等，嚴重影響養老保險制度的實(shí)施效果。針對這種情況，各級政府應該從實(shí)際情況出發(fā)，加大政策宣傳力度，加強經(jīng)辦能力與財政投入，適當拓寬基金投資渠道，完善制度建設，加快信息化服務(wù)平臺建設，從而充分發(fā)揮出養老保險的優(yōu)勢，緩解養老壓力和社會(huì )矛盾，進(jìn)一步縮小城鄉差距，實(shí)現社會(huì )的公平。
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保險制度論文2
1罕見(jiàn)病醫療保險模式及相關(guān)政策
1．1歐盟罕見(jiàn)病醫療保險制度
�。玻埃埃鼓隁W洲理事大力促進(jìn)成員國罕見(jiàn)病計劃的制定。根據建議，每個(gè)成員國都應該盡快地在適當的水平內建立和實(shí)施罕見(jiàn)病計劃或戰略，目標是保證歐洲所有的罕見(jiàn)病患者都能平等地享有優(yōu)質(zhì)的診斷、治療和康復服務(wù)。目前歐洲各國孤兒藥的可獲得性和居民可及性不盡相同。孤兒藥指定、方案援助和上市批準這些程序集中由歐盟負責，但這些產(chǎn)品的定價(jià)和報銷(xiāo)工作仍然由各成員國自己負責，罕見(jiàn)病治療可及性方面主要取決于成員國醫療保險體系和相關(guān)疾病基金中的藥品定價(jià)與報銷(xiāo)系統。對比利時(shí)、法國、意大利和荷蘭４個(gè)典型國家的研究發(fā)現，孤兒藥定價(jià)主要以?xún)r(jià)格管制為主；報銷(xiāo)體系以社會(huì )醫療保險為主，主要基于預算決定是否報銷(xiāo)，部分國家同時(shí)考慮成本效益指標，大多數藥品全額報銷(xiāo)；均存在孤兒藥同情用藥程序，部分國家擁有孤兒藥標簽外使用程序；孤兒藥處方權主要由專(zhuān)科醫生掌握，通過(guò)醫院藥房發(fā)放。
1．2澳大利亞罕見(jiàn)病醫療保險制度
澳大利亞境內采取國家醫療保險模式，全體居民均享受全民健康保險，部分居民同時(shí)購買(mǎi)私人健康保險。其全民健康保險包括醫療服務(wù)保險項目，藥品收益計劃，州政府和聯(lián)邦政府在提供全民健康保險項目上的責任合同和專(zhuān)項補助基金，并且在其國家醫療保險基礎上配套建立了罕見(jiàn)病特殊藥物計劃，部分藥物補償比例高達９５％－１００％。澳大利亞的藥品受益計劃（ＰｈａｒｍａｃｅｕｔｉｃａｌＢｅｎｅｆｉｔｓＳｃｈｅｍｅ，ＰＢＳ）旨在為澳大利亞居民提供可負擔的、有質(zhì)量保證的處方藥物。通過(guò)實(shí)施該計劃，患者可以及時(shí)地獲得其所需要的`處方藥物，并能夠負擔藥品費用，政府對處方藥物進(jìn)行高達８０％的費用補償。對于藥品受益計劃未涵蓋的藥品，經(jīng)澳大利亞衛生部和財政部聯(lián)合制定的標準，可以將其納入到救命藥品項目（ＬｉｆｅＳａｖｉｎｇＤｒｕｇｓＰｒｏｇｒａｍ，ＬＳＤＰ）中，基本實(shí)現對處方藥的全面覆蓋。ＰＢＳ采取的是共同支付機制，受益者在支付費用達到一年的共同支付限額后，每一份處方藥政府補償的比例為８０％。對于老年人群、低收入人群等符合評審標準的患者補償比例更高。救命藥計劃不設置共同支付機制，該計劃主要針對高度專(zhuān)業(yè)化的藥物進(jìn)行保障，只有專(zhuān)門(mén)認定過(guò)的醫院才能使用，以保障治療藥物的高品質(zhì)。而患者必須符合一系列的醫療、非醫療的條件，才能獲得該計劃里面的藥物支持。
1．3加拿大罕見(jiàn)病醫療保險制度
加拿大的衛生保健計劃（ＰｕｂｌｉｃＳｅｒｖｉｃｅＨｅａｌｔｈＣａｒｅＰｌａｎ，ＰＳＨＣＰ）是聯(lián)邦政府的綜合項目，保障對象主要是聯(lián)邦政府雇員，包括國會(huì )議員、聯(lián)邦法官、部隊成員、指定機構和企業(yè)的雇員以及服務(wù)過(guò)這些部門(mén)的退休人員等。該計劃較大幅度的保障了該部分人群的用藥需求。對于沒(méi)有覆蓋在ＰＳＨＣＰ中的人群，加拿大有擴展健康服務(wù)（ＥｘｔｅｎｄｅｄＨｅａｌｔｈＰｒｏｖｉｓｉｏｎ）提供支持，該計劃涵蓋了一些特定的服務(wù)及產(chǎn)品（未覆蓋在省或地區的醫療保險計劃內），同時(shí)也為加拿大境外的居民提供。擴展健康服務(wù)中設有災難性藥物保險計劃（Ｃａｔａ－ｓｔｒｏｐｈｉｃｄｒｕｇｃｏｖｅｒａｇｅ），為承擔高額醫藥費用的患者提供幫助，一年內藥品費用低于現款支付限額３０００美元的部分，符合報銷(xiāo)條件的藥品可報銷(xiāo)８０％的費用，超過(guò)現款支付限額３０００美元部分，符合條件的藥品不用自己支付，政府全部覆蓋該部分藥品費用。
2我國罕見(jiàn)病醫療保障現狀及建議
目前我國罕見(jiàn)病臨床病情誤診，預防效率差，患者無(wú)藥可醫或者無(wú)法承擔藥物費用等情況十分突出，在現有非針對性的醫保政策下，罕見(jiàn)病患者的醫療保障需求難以得到滿(mǎn)足。從國家罕用藥相關(guān)政策來(lái)看，我國缺乏對罕用藥生產(chǎn)、稅收、市場(chǎng)專(zhuān)有、知識產(chǎn)權等方面的傾斜政策，罕用藥的研發(fā)嚴重滯后。目前中國上市的罕用藥中只有５７種藥品進(jìn)入國家醫保目錄。２０１２年１月，由國務(wù)院印發(fā)的《國家藥品安全“十二五”規劃》中指出“鼓勵罕見(jiàn)病用藥和兒童適宜劑型研發(fā)”，代表著(zhù)罕用藥的研發(fā)與生產(chǎn)已經(jīng)正式納入了國家藥品規劃范疇。從衛生籌資角度來(lái)看，我國具備將罕見(jiàn)病納入或部分納入醫療保險的能力，但是由于我國一直沒(méi)有專(zhuān)門(mén)的管理機構明確定義罕見(jiàn)病及其種類(lèi)，直接造成了無(wú)法對罕見(jiàn)病開(kāi)展一系列扶持措施，在相關(guān)法律領(lǐng)域、醫療保險體系中要維護罕見(jiàn)病患者的合法權益也十分艱難。因此，為了提高罕用藥的可獲得性，切實(shí)為罕見(jiàn)病患者提供可靠的醫療保障，應做到以下幾個(gè)方面。首先應統一罕見(jiàn)病合理定義，可以依據我國國情適當放寬或調整罕見(jiàn)病界定標準，納入合理的界定指標；其次應該推動(dòng)罕用藥研發(fā)，加強專(zhuān)利保護，驅動(dòng)合理的價(jià)格競爭，降低罕用藥價(jià)格；第三，應制定專(zhuān)門(mén)的罕用藥目錄或者將罕用藥納入國家基本藥物目錄以提高其可獲得性；第四，應緊密結合我國目前醫療保障現狀及保障水平，合理制定罕見(jiàn)病的籌資及保障標準，建立長(cháng)久可持續性發(fā)展的罕見(jiàn)病保障體系。
保險制度論文3
根據國家統計年鑒，我國從20xx-2010年共發(fā)生環(huán)境污染和破壞事故18762起，這也意味著(zhù)環(huán)境污染事故平均每天有4起發(fā)生，這些環(huán)境污染事故的直接經(jīng)濟損失達4億元。巨額的經(jīng)濟損失，大部分受害者僅能得到少得可憐的賠款，嚴重阻礙了社會(huì )的協(xié)調可持續發(fā)展。此時(shí)，推行具有“分散風(fēng)險功能”的環(huán)境責任保險有重要意義。環(huán)境責任保險是由公眾責任保險發(fā)展而來(lái)，20世紀60年代以后，隨著(zhù)西方發(fā)達工業(yè)國家對環(huán)境保護的不斷重視，各國的環(huán)保法紛紛出臺，環(huán)境責任保險迅速發(fā)展起來(lái)。我國的環(huán)境責任保險發(fā)展始于20世紀90年代，整體處于起初階段，存在環(huán)保法律法規小健全、險種少、費率高、賠付率低等問(wèn)題。本文通過(guò)介紹國際上環(huán)境責任保險制度的概況，對環(huán)境責任保險制度較成熟的美國進(jìn)行分析，提出了關(guān)于完善我國環(huán)境責任保險制度的構想。
1環(huán)境責任保險制度概述
環(huán)境責任保險是指承保被保險人因污染包括大氣、水、土地等環(huán)境而應當承擔的損害賠償或治理責任的責任保險。其中，責任風(fēng)險是指法人或公民因侵權行為或違約行為損害他人財產(chǎn)權和人身權依法應對受害人承擔的民事賠償責任的可能性。在我國，20xx年7月1日施行的《侵權責任法》明確對于環(huán)境污染，實(shí)行無(wú)過(guò)錯責任原則。無(wú)過(guò)錯責任是一種法定責任，是指即使沒(méi)有過(guò)失也必須承擔賠償責任。由于我國立法機關(guān)尚未建立相應的社會(huì )化承擔機制，無(wú)過(guò)失責任原則使企業(yè)面臨較大的賠償風(fēng)險。
在實(shí)踐中，環(huán)境責任保險主要有三種模式:強制責任保險制度，任意責任保險為主、強制責任保險為輔的制度，強制責任保險與財務(wù)保證或擔保相結合的制度。分別以美國和瑞典為代表，以法國為代表，以德國為代表。
對于承保機構，主要有:一是以美國為代表的專(zhuān)門(mén)保險機構承保方式，二是以意大利為代表的聯(lián)合承保方式，三是以英國為代表的由現有產(chǎn)險公司自愿承保的方式。
對于環(huán)境責任保險保單的承保方式，主要有兩種:事故發(fā)生制和賠款發(fā)生制。事故發(fā)生制是指承保的損害事故必須在保險期限內發(fā)生，而索賠可以在以后的任何時(shí)候提出;賠款發(fā)生制是以索賠時(shí)問(wèn)為準，索賠必須在保險期問(wèn)或后續的擴展報告期內提出，事故則可在保險期問(wèn)或之前的追溯期發(fā)生。
針對承保范圍，保險人一般只承保突發(fā)的、非故意的社會(huì )經(jīng)濟活動(dòng)、意外事故及小可抗力導致的財產(chǎn)損失或人身傷害，對于污染性企業(yè)正常、積累性的排污造成的損害可特別承保。
2美國的環(huán)境責任保險制度
20世紀60年代以前，由于環(huán)境風(fēng)險小突出，環(huán)境責任案件較少，由公眾責任保險直接承保環(huán)境污染風(fēng)險。隨著(zhù)工業(yè)化進(jìn)程,20世紀70年代，美國政府為了遏制日益嚴重的環(huán)境污染，加大立法強度，相繼頒布《清潔水法》、《清潔空氣法》、《有毒物質(zhì)控制法令》、《自然資源保護和恢復法案》,((1980年環(huán)境綜合治理、賠償和責任法》等一系列法律法規，對污染者采取嚴厲的貨幣賠償和刑事制裁。巨額賠款和高額罰金使一些非故意污染企業(yè)面臨破產(chǎn)風(fēng)險，由此環(huán)境責任保險受到重視并不斷發(fā)展。
美國實(shí)行強制責任保險制度。危險物質(zhì)，即經(jīng)鑒別有危險特性的固體、液態(tài)廢物、《清潔空氣法》列舉的危險空氣污染物，以及任何有毒污染物和高度危險的化學(xué)物質(zhì)為環(huán)境責任保險主要涉及對象。由1988年成立的專(zhuān)門(mén)的保險機構環(huán)境保護保險公司進(jìn)行承保。
美國的環(huán)境責任保險主要分為兩類(lèi):一是以約定的限額下，被保險人污染環(huán)境而造成鄰近土地上任何第三者財產(chǎn)損失或人身?yè)p害的賠償責任為標的的環(huán)境損害責任保險;二是以約定的限額，承擔被保險人因污染自有或使用的場(chǎng)地而依法支出的治理費用的自有場(chǎng)地治理責任保險。由于環(huán)境污染事故的發(fā)生不確定并且危害較大，保險公司一般只針對突發(fā)性的、非故意的'事故承保，但企業(yè)正常的、累積的污染損害也可特約承保。
針對環(huán)境責任保險的賠償限額，美國采取有限賠償制，通常約定的賠償限額有4種:每次事故賠償限額、每次事故每人賠償限額、累積最高賠償限額、被保險人的自行承擔的賠償額。以特定場(chǎng)所環(huán)境損害責任保險單為例，它適用賠款發(fā)生制，并規定一次污染事故的所有索賠當成一次損失事件，適用一次賠償限額，只扣除一次免賠額。同時(shí)，由于環(huán)境污染有長(cháng)尾效應，為明確保險責任，往往在保單中使用“日落條款”，即約定被保險人向保險人索賠的最長(cháng)期限為自保險單失效之日起最長(cháng)30年。
此外，美國也通過(guò)社會(huì )力量保障環(huán)境安全，設置了為防比廢棄物污染的舒坡兒基金，并在《1980年環(huán)境綜合治理、賠償和責任法》中規定由該基金支付尚待責任人歸還的清理費用。
3.完善相關(guān)的法律制度
我國環(huán)境污染的法律法規小健全，現有的法律規定了污染企業(yè)的民事責任和行政責任，民事責任主要針對損害賠償和治理污染費用，但都是原則性的規定，缺乏實(shí)踐操作性，加之污染企業(yè)往往是當地納稅大戶(hù)，地方政府處理事故糾紛時(shí)多有偏袒。法律的完善與執行是環(huán)境責任保險發(fā)展的基礎，我國應建立《環(huán)境責任法》，明確環(huán)境責任保險制度，并具體制定相關(guān)的賠償、懲治措施，完善立法，嚴格執法。
3.1環(huán)境責任保險應采取強制保險為主、任意保險為輔的模式
目前我國公民環(huán)保意識小高，企業(yè)相比環(huán)境保護更注重經(jīng)濟效益，所以在沒(méi)有外力約束的情況下，他們小會(huì )主動(dòng)將環(huán)境污染的成本內部化，也就是說(shuō)，完全任意責任保險在我國無(wú)法實(shí)行�？稍诤巳剂仙a(chǎn)、火力發(fā)電、采礦、石油化工、印染等高風(fēng)險、高污染的行業(yè)實(shí)行強制環(huán)境責任保險，在商業(yè)、公共事業(yè)等低風(fēng)險行業(yè)由政府進(jìn)行引導，鼓勵投保環(huán)境責任保險。
3.2實(shí)行保險公司聯(lián)合承保的方式
由于我國環(huán)境責任保險小成熟，環(huán)境污染造成的損害巨大，單一保險公司往往無(wú)法承擔如此大的風(fēng)險;而如果效仿美國成立專(zhuān)門(mén)的保險公司進(jìn)行承保，政府的負擔過(guò)重，也是對現有保險公司的一種資源浪費。因此，可由政府提供政策支持和資金支持，在現有的財產(chǎn)保險公司中遴選合格的保險公司進(jìn)行聯(lián)合承保，同時(shí)進(jìn)行再保險分散風(fēng)險。
保險制度論文4
[摘要]文章以青島市為研究對象進(jìn)行實(shí)證分析，對青島市城鄉居民社會(huì )醫療保險制度整合現狀進(jìn)行評估。首先論述了整合實(shí)施的必要性和可能性、整合的過(guò)程及影響，并選取指標評估整合實(shí)施狀況，探索實(shí)施中的難點(diǎn)和可能面臨的挑戰，最后針對提出的問(wèn)題給出進(jìn)一步發(fā)展的政策建議，為將來(lái)青島市社會(huì )保障制度一體化提供參考。
[關(guān)鍵詞]青島市 居民社會(huì )醫療保險 整合 評估
“全民醫�！钡淖罱K目標是“人人都能公平地享有基本醫療保障”，其核心內涵包括兩個(gè)層次，一是建立起統一的醫療保障制度覆蓋全體國民，二是每個(gè)人都能平等地從這一制度中受益。目前制度全覆蓋已基本實(shí)現，但在人人平等享有醫療保障方面還有很長(cháng)的路要走。
青島市作為山東省的沿海開(kāi)放城市，是“藍色半島經(jīng)濟區”的龍頭城市，GDP排名躋身全國前十，城鎮化率高達80%，城鄉社會(huì )保障一體化非常必要。青島市作為城鄉醫療保險制度改革的先行者，經(jīng)過(guò)兩年的籌備工作，于20xx年1月1日起施行的《青島市社會(huì )醫療保險辦法》將青島市原有的三項基本醫療保險制度即城鎮居民醫療保險、新型農村合作醫療、城鎮職工醫療保險整合為職工社會(huì )醫療保險和居民社會(huì )醫療保險兩項，成功實(shí)現了城鄉居民醫療保險整合，自此全市居民統一按照“基本醫療保險+大病醫療保險+大病醫療救助”三層保障享受社會(huì )醫療保險待遇。
一、青島市居民社會(huì )醫療保險制度整合歷程
�。ㄒ唬┱锨暗闹贫葴蕚�
青島市于20xx年建立了新型農村合作醫療制度，截止到20xx年年底有427萬(wàn)人參保，納保率100%，人均籌資標準312元；20xx年建立了城鎮居民醫療保險制度，截止到20xx年年底參保居民83萬(wàn)人，參保者數量和構成趨于穩定。保障水平穩步提升、地方財政支出中醫療衛生支出所占比例逐年上漲，基層醫療機構不斷發(fā)展；“基本醫療保險+大病醫療保險+大病醫療救助”三項制度組合構成了一個(gè)多層次保障網(wǎng)，制度運行日趨成熟。
整合前的新農合和城居保有效滿(mǎn)足了城鄉居民的就醫需求，防止了因病返貧、因病致貧的情況。但長(cháng)期以來(lái)兩種制度并行，弊端也日漸明顯：首先，制度分立導致轉移接續困難，不利于勞動(dòng)力流動(dòng)，重復參保、重復領(lǐng)取的現象多發(fā)；其次，基于戶(hù)籍劃分的醫療保險給付水平差異大、統籌層次低、醫療資源分布不均，是社會(huì )公平的隱患；最后，管理部門(mén)功能重合、效率低，行政成本過(guò)高。
�。ǘ┣鄭u市城鄉居民社會(huì )醫療保險制度藍圖
整合后的青島社會(huì )醫療保障采取市級統籌，在基本制度、管理體制、政策標準、支付結算、信息系統、經(jīng)辦服務(wù)六大模塊實(shí)現了統一，由三部分構成：基本醫療保險確�；镜木歪t需求，大病醫療保險旨在解決基本醫療保險報銷(xiāo)額度以外的重癥大病，大病醫療救助作為對保險制度的補充起兜底作用。
為了實(shí)現平穩過(guò)渡、滿(mǎn)足多樣化需求，20xx年青島市成年居民社會(huì )醫療保險個(gè)人繳費設兩檔繳費標準，一檔350元，二檔130元。原參加城鎮居民基本醫療保險的成年居民按一檔標準繳費；開(kāi)發(fā)區、嶗山區、城陽(yáng)區的成年居民均按規定的一檔標準繳費；四市居民可選擇任一檔次繳費。這一舉措有三個(gè)鮮明特征，即不論城鄉待遇均衡、不分地域管理統一、整合信息系統和基金管理，意味著(zhù)今后就診不再區分“城里人”和“村里人”，市內各轄區居民不再受身份和戶(hù)籍限制，享受同等待遇。
二、青島市居民社會(huì )醫療保險制度整合現狀
�。ㄒ唬┏青l醫療保險制度整合對農村居民的影響
農村居民是這一改革的最大受益者，整合后的城鄉居民醫療保險制度對參保居民尤其是原新農合參保者產(chǎn)生了顯著(zhù)影響。第一，首診就醫流向方面，新政策實(shí)施以來(lái)， 農村居民的住院就診流向發(fā)生了重大變化，村診所或衛生室出現了負增長(cháng)，鄉鎮醫院診療人次僅有1.2%的增長(cháng)率，綜合醫院則出現了5.2%的大幅增長(cháng)，數據表明，統籌層次提高、基本藥物制度擴展的新政策使農村居民在面臨大病時(shí)可以更自由地選擇高規格的醫療機構就醫而無(wú)后顧之憂(yōu)。第二，在門(mén)診受益水平、住院受益水平方面，有顯著(zhù)的改善作用――農村居民的門(mén)診實(shí)際補償比達到56.65%，比整合前提高了近20個(gè)百分點(diǎn)，次均門(mén)診補償費用從20xx年的10.7元提高到了20xx年的16.4元，同比增長(cháng)35%；住院實(shí)際補償比提高了1.3個(gè)百分點(diǎn)，居民統一享受58.7%的報銷(xiāo)水平，次均住院補償費用達到4151，比往年同期翻一番。
�。ǘ┏青l醫療保險制度整合的實(shí)證分析
文章采取問(wèn)卷調查的形式對青島市部分居民進(jìn)行了實(shí)證調研，參保者隨機抽樣范圍包括市南、市北、嶗山、李滄、城陽(yáng)、黃島6區，即墨、膠州、萊西、平度4市，共計發(fā)放問(wèn)卷300份，其中有效問(wèn)卷234份，回收率為78%。問(wèn)卷內容包括參保者基本信息、醫療保險認知和滿(mǎn)意度、個(gè)人健康、就醫習慣及醫療服務(wù)利用四部分。具體結論如下：
關(guān)于參保年限，樣本中72.53%的參保者參加了三年以上，表明醫療保險制度制度自實(shí)施以來(lái)贏(yíng)得了多數群眾的信任，在自愿投保的情況下選擇連續投保。認知方面，對報銷(xiāo)政策表示了解的被訪(fǎng)者占多數，但有一半的被訪(fǎng)者不清楚自己參保具體繳納了多少費用也基本不了解報銷(xiāo)政策，三分之一的被訪(fǎng)者不知道政府對每個(gè)人都有補貼；仍有28.8%的人表示沒(méi)有聽(tīng)說(shuō)過(guò)青島市城鄉醫療保險制度整合。由此可見(jiàn)，雖然新農合和城鎮居民醫療保險制度在青島市已經(jīng)實(shí)施數年，宣傳力度仍需加強。
制度的整體滿(mǎn)意度方面，將“非常滿(mǎn)意、比較滿(mǎn)意、一般、不太滿(mǎn)意、非常不滿(mǎn)意”賦值為5―1之后平均分達到3.6，參保人整體滿(mǎn)意度較高，但態(tài)度呈兩級分化趨勢。對于制度整合現狀，61%的被訪(fǎng)者認為是一項利民之策。對于“您認為目前青島市的居民醫療保險制度哪一個(gè)方面最需要改善”這一問(wèn)題的回答，程度排名從高到低依次為醫療服務(wù)水平、藥品目錄和病種范圍、報銷(xiāo)比例、籌資水平、報銷(xiāo)流程，可見(jiàn)民眾更注重就醫體驗和給付水平。部分參保者表示支持提高繳費水平、多繳多得，以滿(mǎn)足多樣化需求；近年來(lái)報銷(xiāo)流程簡(jiǎn)化和即時(shí)結算改革取得了一定成效，獲得廣泛好評。 關(guān)于個(gè)人健康、就醫習慣，及醫療服務(wù)利用，被訪(fǎng)者對自身健康狀況的整體評價(jià)較高，并認為自己當前健康與一年前相比基本持平或有所改善；但多數人都沒(méi)有定期體檢的習慣。被訪(fǎng)者的就醫習慣多傾向于看西醫和去藥店買(mǎi)藥，之后依次是看中醫、服用家中自備的藥、多喝水多休息，只有極少數人選擇不做處理。醫療保險制度對就醫經(jīng)濟風(fēng)險的分擔在很大程度上促使居民關(guān)注健康、更積極地尋醫問(wèn)藥，但也有潛在的過(guò)度醫療和非處方藥濫用的風(fēng)險。推進(jìn)全民醫療保障及強調制度公平在很大程度上緩解了“看病難”的問(wèn)題，在過(guò)去一年內僅有3.7%的受訪(fǎng)者存在“有治療或檢查需求卻沒(méi)有去”的現象，未接受檢查和治療的原因集中于“費用負擔過(guò)重”，可見(jiàn)“看病貴”的障礙仍存在。參保居民對門(mén)診、住院、急診的利用率和補償率的樣本數據結果與現行政策基本吻合；被訪(fǎng)者對最近一次就診所獲得醫療服務(wù)的滿(mǎn)意度整體呈積極態(tài)勢。
三、青島市居民社會(huì )醫療保險整合存在的難點(diǎn)和對策
�。ㄒ唬⿲�(shí)施過(guò)程中存在的難點(diǎn)
青島市城鄉居民社會(huì )醫療保險制度整合是一項符合國情、順應發(fā)展潮流的改革舉措，勾畫(huà)了城鄉醫療保障制度一體化藍圖，新制度上路之初一切有待觀(guān)測，同時(shí)也面臨著(zhù)以下難點(diǎn)：第一，醫療費用上漲。制度整合初期的財務(wù)收支平衡對管理提出了更高要求，《辦法》中的每人每年440元或560元的財政補貼及村集體補助方式暫不明確，在將來(lái)可預計的需求剛性增長(cháng)面前面臨不小的財務(wù)壓力。第二，醫療資源使用不平等。此次制度整合受益最多的是農村居民，然而目前全市80%的人力、設備、技術(shù)等資源主要集中在城區中的二級以上醫院，農村衛生機構總量不足、條件差、水平低，城鄉居民即使參加同樣的醫療保險也難享有同等水平的醫療服務(wù)。第三，基金管理問(wèn)題。新農合與城居保整合后基金規模擴大、統籌層次提高，基金運營(yíng)和監管體制還需理順，重復參�，F象仍然存在。第四，支付方式改革問(wèn)題�！掇k法》指出要在將來(lái)逐步統一繳費檔次，但目前尚無(wú)明確的`費率調整依據和計劃；目前單一支付方式缺乏前瞻性，尚未形成激勵與約束并重的支付制度。因此，對青島市制度整合實(shí)施后效果進(jìn)行評估，發(fā)現潛在的問(wèn)題和難點(diǎn)，找出對策十分有必要。
�。ǘ┣鄭u市城鄉醫療保障一體化發(fā)展政策建議
一個(gè)理想的醫療保險制度要能同時(shí)達到兩個(gè)目標，即使參保者可以降低患病時(shí)的財務(wù)風(fēng)險，使醫療資源能夠有效率的運用。青島市全民醫保的全覆蓋實(shí)現后，下一步是讓所有人都能看得起病，其關(guān)鍵不在于降低公立醫療機構的服務(wù)價(jià)格，而是完善醫保體系、改善醫療衛生服務(wù)。在改革中應以社會(huì )公平為導向，強調政府的主導作用和兜底責任，把改善農村人口基本生活水平作為城市化的必經(jīng)之路。結合上述青島市調研數據，提出如下建議：
第一，構建本土化多元支付方式�，F行的按項目支付是一種后付制，弊端在于醫院和醫生可能會(huì )提供過(guò)度服務(wù)，開(kāi)大處方、大檢查。推進(jìn)多種支付方式相結合的復合支付方式改革，可采取按診斷相關(guān)分組預付費（DRGs）的支付方式，對不同分組病人的病情輕重級別制定標準化的補償額度，才能有效控制醫療費用支出、提高醫療服務(wù)效率，在一定范圍內實(shí)現公平就醫。
第二，提高農村地區醫療品質(zhì)，促進(jìn)醫療資源優(yōu)化配置。補償政策傾向基層，加強基層醫療機構建設，推進(jìn)城鄉醫療資源均等化。目前青島市內4個(gè)縣級市和城陽(yáng)、嶗山區農村的醫療資源與中心城區有較大差距，在提高醫保待遇的同時(shí)，加強農村醫療基礎設施建設，才能保證醫療保障基金真正的補給“需方”而不是“供方”。
第三，在“自由選擇+弱者傾斜”模式下，逐步提高基金統籌層次，因地制宜、有差別地分步發(fā)展。由于城鄉經(jīng)濟發(fā)展水平地區差異明顯，現階段難以采用完全統一的模式，在醫療保障制度一體化過(guò)程中，要充分考慮本地經(jīng)濟水平、城市化水平和制度基礎的具體情況。
第四，加大政策宣傳力度和透明度，提高參保群眾對醫保政策的認識和理解。目前參保居民對自身繳費及權益知之甚少，應通過(guò)多種渠道加深一般民眾對醫療保障制度的了解，促進(jìn)更深層次城鄉醫療保障制度一體化的實(shí)現。
綜上，青島市居民社會(huì )醫療保險制度整合實(shí)施至今已一年有余，居民醫療保障水平及滿(mǎn)意度在一年中已有了顯著(zhù)改善，城鄉居民社會(huì )保障項目不均衡、待遇水平差異大、籌資方式不公平的問(wèn)題已經(jīng)基本上有了解決之道。
保險制度論文5
摘要：目前，我國對環(huán)境侵權損害賠償案大部分施行的是個(gè)案糾紛解決的方式，這使得污染產(chǎn)生之后，責任者因無(wú)力承擔巨額賠償而走向經(jīng)營(yíng)困難甚至是破產(chǎn)的境地。對受害者來(lái)說(shuō)，得不到應有的賠償，加劇了社會(huì )矛盾。因此，分散企業(yè)巨額賠償風(fēng)險，完善我國的環(huán)境責任保險制度，體現法律的基本價(jià)值，維護法律的權威，成為了當務(wù)之急。
關(guān)鍵詞：環(huán)境責任保險；困境；完善
中圖分類(lèi)號：F842 文獻標識碼：A 文章編號：20xx-0298(20xx)12(c)-087-02
隨著(zhù)一年一度的供暖時(shí)節的到來(lái)，遼寧等地迎來(lái)持續的六級嚴重污染天氣。沈陽(yáng)PM2.5濃度爆表，一度超過(guò)1000微克／立方米，對人們的生產(chǎn)生活造成了嚴重危害，由此造成的環(huán)境問(wèn)題引發(fā)人們深思。如何對環(huán)境污染造成的社會(huì )問(wèn)題進(jìn)行補救，如何通過(guò)法律對污染受害者權益進(jìn)行保障，是本文需要研究探討的問(wèn)題。
1環(huán)境責任保險概念
環(huán)境侵權是侵權行為的一種，即因人為活動(dòng)對大氣、水、海洋、土地、礦藏、森林、野生物種、自然遺跡、人文遺跡、自然保護區等各種天然的或經(jīng)過(guò)人工改造的自然因素施加負面影響，導致環(huán)境質(zhì)量急速下降，從而使人民群眾的公眾財產(chǎn)權、人格權以及環(huán)境生存權遭受損害的侵權行為。而所謂的環(huán)境責任保險是指依照相關(guān)法律法規的規定或約定，被保險人向保險人支付相當數額的保險費，當投保人從事法定或約定的保單上的活動(dòng)導致環(huán)境污染事件發(fā)生而應當承擔環(huán)境治理賠償責任時(shí)，由保險人在事先約定的責任范圍內向第三人，即環(huán)境污染的受害者承擔民事賠償責任的保險制度。簡(jiǎn)而言之，就是投保人未雨綢繆，以事先繳納保險費的方式，將突發(fā)的環(huán)境污染造成巨額賠償的風(fēng)險轉嫁到保險公司，由保險公司為投保人行為買(mǎi)單的制度。環(huán)境責任保險制度的施行，有利于促進(jìn)企業(yè)加強環(huán)境風(fēng)險管理，減少污染事故發(fā)生；有利于迅速應對污染事故，及時(shí)補償、有效保護污染受害者權益；有利于借助保險“大數法則”，分散企業(yè)對污染事故的賠付能力。目前，鑒于環(huán)境污染的日益嚴重和西方發(fā)達國家在環(huán)境保護方面的法律制度的完善與健全，在我國構建環(huán)境責任保險法律制度是大勢所趨的必然之舉。
2我國環(huán)境責任保險制度實(shí)施困境
20xx年7月5日，某公司生產(chǎn)原料泄漏擴散，導致廠(chǎng)區附近農民莊稼和魚(yú)塘受損，當地環(huán)保部門(mén)經(jīng)現場(chǎng)抽樣調查及后續送檢分析，判定本次事故為污染責任事件。保險公司根據環(huán)境污染責任保險條款，認定該起環(huán)境污染事故屬于保險責任，對該起事故造成的損失及清理費用，賠付28萬(wàn)元。雖然這是一起成功的環(huán)境責任保險賠付事件，但失敗的案例不勝枚舉，由此類(lèi)賠付事件而引發(fā)的環(huán)境責任保險制度的實(shí)施弊端也顯而易見(jiàn)。
2.1違法成本低，缺少強制依據，企業(yè)主動(dòng)投保意愿不強
20xx年，山東省青島市環(huán)保局在其官方微博上曬出了對青島嶗特啤酒有限公司的罰單：嶗山分局在夜間突擊執法檢查中發(fā)現，公司排放的水污染物氨氮、COD濃度分別為15.2mg/L、66mg/L，分別超過(guò)國家規定的排放標準2.04倍和0.32倍。依據《中華人民共和國水污染防治法》第七十三條的規定，嶗山分局對其處以罰款654元。如此荒謬的`賠償金額卻是依照法律法規施行的，恰恰反應了環(huán)保處罰的現狀。在發(fā)生污染事故后，企業(yè)的民事賠償實(shí)際上只承擔了直接財產(chǎn)損失和應急處置費用，大部分生態(tài)損失是沒(méi)有承擔的。而生態(tài)環(huán)境卻是此類(lèi)污染的直接受害體，是環(huán)境承載體的受災因素，是最需要補償與保護的。而現有處罰制度的缺失造成企業(yè)賠償金額的微不足道，使企業(yè)完全能夠負擔，根本不需要通過(guò)環(huán)境責任保險為自己分散風(fēng)險。同時(shí)，我國在施行環(huán)境責任保險初期，盲目地學(xué)習國外先進(jìn)經(jīng)驗，采取了任意性環(huán)境責任保險模式，即國家或政府并不強制，企業(yè)按意愿自由投保的原則，這并不符合發(fā)展中的中國國情，反倒迎合了企業(yè)能省則省的心理，造成企業(yè)參保率不高。
2.2保險責任范圍過(guò)窄，保險產(chǎn)品單一
依據中國人民財產(chǎn)保險股份有限公司環(huán)境污染責任保險相關(guān)條款來(lái)看，環(huán)境污染責任保險責任范圍只有第三者責任、清污費用和法律費用三項。而其除外責任即不賠付事項卻有二十三項之多，其中的不公平性不言而喻。例如，保險公司只將突發(fā)意外導致泄露而造成的環(huán)境污染作為賠付事項，而將企業(yè)排污造成的污染排除在理賠范圍外。而是否是意外事件又由保險公司界定，企業(yè)能得到的理賠事項太少，保險公司責任范圍太窄，企業(yè)的投保維權之路異常艱難。
2.3投保費用設置不合理
從相關(guān)保險公司統計的近幾年數據來(lái)看，我國環(huán)境責任保險的費率在2.2%～8%之間，而其他險種的費率則都是千分之幾。我國現在的環(huán)境污染責任保險實(shí)際上是事故險，發(fā)生的概率很低。而概率低就導致賠付率低，賠付率低以后，企業(yè)就沒(méi)有積極性了。即買(mǎi)五元錢(qián)的保險，環(huán)境責任險只能賠付100元，而其他險種卻由保險公司賠付1000元，相對而言，較高的保險費率以及如此低的賠付率造成企業(yè)對投保環(huán)境責任險持觀(guān)望態(tài)度。
2.4沒(méi)有有效的糾紛解決機制
《新環(huán)境保護法》關(guān)于環(huán)境責任保險的條款只有第五十二條“：國家鼓勵投保環(huán)境責任保險�！币幎ㄏ鄬υ瓌t化，并無(wú)實(shí)際可操作性。在其他的部門(mén)法和實(shí)體法中也有同樣問(wèn)題，此類(lèi)法律法規無(wú)法幫助企業(yè)和受害者解決實(shí)際問(wèn)題。受害者在遭受環(huán)境污染后只有通過(guò)向行政機關(guān)投訴或訴訟手段進(jìn)行維權，受害者往往無(wú)力承擔高額的訴訟成本而撤訴，而企業(yè)大部分有地方政府庇佑，這使受害者很難勝訴，即使勝訴也很難執行，從而獲得應有的賠償。
3完善我國環(huán)境責任保險制度
3.1多種保險模式相結合
由于我國目前環(huán)境污染頻發(fā)以及企業(yè)投保意識不強，因此可以采取以任意責任險為主，強制責任險為輔的模式，按企業(yè)經(jīng)營(yíng)模式來(lái)劃分投保模式。例如對食品、旅游等相對發(fā)生污染機率小的企業(yè)，可以采取任意責任險，由企業(yè)自行選擇是否投保。而對于重金屬采選、冶煉石油開(kāi)采與運輸、危險化學(xué)品的生產(chǎn)與開(kāi)采等較易發(fā)生環(huán)境污染事件且一旦發(fā)生事故就會(huì )危害較大的企業(yè)，則要施行強制責任險，將購買(mǎi)環(huán)境責任險作為企業(yè)正常運行的一項必備要素，用以分散風(fēng)險。同時(shí)，對于購買(mǎi)保險的企業(yè)，政府可以在稅收、撥款方面給予一定的優(yōu)惠，以減少企業(yè)損失，同時(shí)增加企業(yè)購買(mǎi)積極性。
3.2保險產(chǎn)品多元化
保險種類(lèi)的單一也是投保率低的原因之一。保險公司可以開(kāi)發(fā)適宜的險種以供企業(yè)選擇，如海洋污染責任險、水污染責任險、核輻射污染責任險等。同時(shí)，對于環(huán)境污染責任保險的創(chuàng )新發(fā)展，保險行業(yè)要加強風(fēng)險數據共享，強化風(fēng)險管理服務(wù)，健全損害賠償制度，完善配套制度設計，幫助企業(yè)做好風(fēng)險評估和管理，讓企業(yè)了解到自身的風(fēng)險有多嚴重，并給企業(yè)提出風(fēng)險防范建議。在保險賠付項目方面，企業(yè)與保險公司需進(jìn)一步探討環(huán)境污染的間接損失以及生態(tài)損失的轉移方式，以期最大限度地對受害者或受害體進(jìn)行賠償與維護。
3.3保險費率階梯式制定
我國的環(huán)境責任保險應針對不同企業(yè)的實(shí)際情況施行差別保險費率、公司彈性費率等。根據排污能力、企業(yè)風(fēng)險程度以及被保險人信用等確定費率，同時(shí)有逐年增加或遞減的制度，以激勵投保人促進(jìn)技術(shù)革新，降低污染的排放，防止污染事故的發(fā)生。同時(shí)，費率的制定也可充分聽(tīng)取專(zhuān)家及民眾的意見(jiàn)，讓公眾充分參與以保證費率制度的公平、公正及科學(xué)。
3.4完善相關(guān)法律法規體系
完善保險立法，為環(huán)境責任保險提供切實(shí)有效的法律依據與保障，成為構建環(huán)境責任保險制度的重點(diǎn)。首先，要確立環(huán)境責任法的法律地位；其次，要在法律條文中對環(huán)境責任保險的具體事項如投保的對象、模式、評估、理賠等加以明確。同時(shí)可以?xún)?yōu)先制度制定地方性法規，待可行性較高時(shí)，再向全國性法律予以推行。
4結語(yǔ)
環(huán)境事件頻發(fā)，是由我國經(jīng)濟社會(huì )發(fā)展的階段特征決定的，也是世界各國在工業(yè)化過(guò)程中共同面臨的挑戰。這是經(jīng)濟發(fā)展與環(huán)境保護矛盾的極端表現，是粗放式發(fā)展必然結出的惡果，是環(huán)境責任保險制度吞下這一惡果的必然出路。如何繼續完善這一制度，也是筆者將持續關(guān)注的問(wèn)題。
參考文獻
[1]李靚.推行環(huán)境污染責任保險的思考[J].調研世界,20xx(4).
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保險制度論文6
一、國外存款保險制度與道德風(fēng)險問(wèn)題研究理論與實(shí)踐
�。ㄒ唬┟绹难芯空邔鹘y存款保險制度誘發(fā)銀行道德風(fēng)險的研究
美國研究者認為傳統的存款保險制度對增強銀行系統的穩定性及降低銀行系統爆發(fā)危機的概率影響不大。
1.研究者借助于對參保銀行與未參保銀行的資本充足率比較，得出的結論是前者小于后者；研究者還將新參保銀行納入實(shí)證分析研究，對參保銀行、未參保銀行和新參保銀行的資本充足率進(jìn)行動(dòng)態(tài)比較，結果發(fā)現新參保銀行的安全性有所降低。
2.通過(guò)probit模型分析得出推論是：競爭激發(fā)銀行的冒險經(jīng)營(yíng)，冒險經(jīng)營(yíng)的銀行特別是新銀行更需要加入存款保險體系獲得安全保障，因此形成安全持續的存款保險體系設計的障礙。
�。ǘ┘幽么髮W(xué)者對傳統存款保險制度誘發(fā)銀行道德風(fēng)險的研究
20xx年，加拿大學(xué)者對本國存款保險制度進(jìn)行了研究，得出與上述相似的結論:顯性存款保險制度易增加銀行機構的非系統風(fēng)險，存款保險制度也更強烈地刺激銀行選擇開(kāi)展風(fēng)險性高的業(yè)務(wù)，試圖將風(fēng)險轉移，從而逃避對存款人的責任。
�。ㄈ﹪庋芯空哧P(guān)于降低銀行道德風(fēng)險的存款保險制度研究
為降低道德風(fēng)險,美國、日本及歐洲的一些國家對傳統存款保險制度進(jìn)行了改革，而且在法律、金融監管規則進(jìn)行了理論和實(shí)證研究，核心是按照風(fēng)險程度制定保費標準，并且隨時(shí)根據風(fēng)險變動(dòng)情況來(lái)調整保費，以減少逆向選擇所帶來(lái)的體系風(fēng)險。
�。ㄋ模﹪怅P(guān)于基于顯性存款保險制度下加強存款保險機構和對銀行監管以降低銀行道德風(fēng)險的研究
上述概括的內容更多的是各國側重于存款保險形式本身誘發(fā)銀行道德風(fēng)險研究綜述。近二十來(lái)年國外也不曾間斷對涉及到如何根據具體金融環(huán)境和監管環(huán)境發(fā)揮存款保險最大作用的研究。研究的結果主要包括存款保險的透明度、保護程度、可計算性及道德風(fēng)險指數設計等，旨在將顯性存款保險與銀行管理水平相匹配，以保證銀行有效防范道德風(fēng)險。
二、我國存款保險制度實(shí)施與道德風(fēng)險產(chǎn)生的現實(shí)因素
建立的效的存款保險制度有必要客觀(guān)分析我國銀行業(yè)在隱性保險制度下的道德風(fēng)險和將要推出的顯性保險可能增加的道德風(fēng)險。
�。ㄒ唬﹤鹘y金融體制下隱性保險與道德風(fēng)險問(wèn)題我國銀行全額存款保險的隱性保護機制一直是我國銀行體系安全保證要素之一。從建國到改革開(kāi)放前三十年，商業(yè)銀行出現的問(wèn)題，都由國家財政買(mǎi)單，施以對存款人利益保護。在國家信用支撐下的銀行機構、存款人對自身的潛在風(fēng)險是輕視的。因而幾十年來(lái)銀行倒閉案例發(fā)生廖廖，即使偶發(fā)銀行風(fēng)險，存款人利益也沒(méi)受到絲毫損失.
�。ǘ┈F代金融體制下隱性存款保險與道德風(fēng)險問(wèn)題
改革開(kāi)放的三十年，我國銀行業(yè)在市場(chǎng)經(jīng)濟體制下競爭壓力和經(jīng)營(yíng)風(fēng)險增大，隱性存款保險制度誘發(fā)的道德風(fēng)險產(chǎn)生新的表現形式：首先，長(cháng)久的隱性存款保險制度已經(jīng)形成銀行、存款人對存款安全保護意識放松，存款人根本沒(méi)有自己的存款與銀行共存亡的憂(yōu)患意識，在對此類(lèi)問(wèn)題的隨機采訪(fǎng)中，存款者的態(tài)度大多是不屑�？梢钥闯�，存款者已經(jīng)形成了國家和銀行的安全是合而為一的思維定式，即使在優(yōu)勝劣汰的市場(chǎng)規則中也難以制約銀行道德風(fēng)險的發(fā)生。其次，隱性存款保險制度本身的不均衡，破壞了銀行的公平競爭。我國銀行體系中的國有控股型大銀行的隱性保護來(lái)自于中央政府，而中小銀行卻來(lái)自于地方政府，資金支撐力量的不均衡助長(cháng)了中央政府保護下的大型銀行道德風(fēng)險發(fā)生的規模和概率，同時(shí)也為大銀行實(shí)施激進(jìn)的經(jīng)營(yíng)策略，取得市場(chǎng)先機創(chuàng )造了條件，對中小銀行帶來(lái)較大的不公平。
�。ㄈ┈F代金融體制下顯性存款保險與道德風(fēng)險問(wèn)題
當前我國正面臨隱性存款保險向顯性存款保險轉變的格局。理論上講，這一轉變可產(chǎn)生對銀行道德風(fēng)險降低的預期，實(shí)際有推高銀行道德風(fēng)險的可能。原因是：一是與利率市場(chǎng)化相伴而生的存款保險制度勢必增加銀行追求高收益，承擔高風(fēng)險的可能。二是我國銀行業(yè)仍處于低水準的成本管理階段。在存款保險制度下，容易導致銀行通過(guò)增加高風(fēng)險資金業(yè)務(wù)的比例來(lái)增加收益，彌補加入存款保險體系后增加的成本。三是存款保險制度實(shí)施之初有可能導致銀行自我管理的松懈，引發(fā)對存款人利益的忽視。
三、借鑒國外存款保險制度的理論與實(shí)踐建立我國的存款保險制度
存款保險制度建立需要在保護存款者利益、維護銀行體系穩定及維持存款保險體系的安全三者間找到有效的均衡點(diǎn)，同時(shí)要充分認識我國的國情，全面借鑒國外有關(guān)理論研究和實(shí)踐經(jīng)驗，建立具有中國特色的存款保險制度。
�。ㄒ唬┐婵畋ｋU制度內容設計應體現對銀行道德風(fēng)險的'最大約束
存款保險制度無(wú)非包括投保機構、保費、被保存款類(lèi)別等要素。其中投保機構的投保資格及保費確定對銀行道德風(fēng)險約束效力較大，這兩個(gè)要素的確定需要更謹慎些。第一，投保機構確定。我國公布的《征求意見(jiàn)稿》第二條中規定，投保存款保險包括在我國境內設立的商業(yè)銀行、農村合作銀行、農村信用社等吸收存款的銀行業(yè)金融機構。但實(shí)施細則確定時(shí)應該設立銀行機構投保的門(mén)檻，如對風(fēng)險大、債務(wù)重、有問(wèn)題的金融機構應排除之外，以利于銀行強化風(fēng)險管理，減少道德風(fēng)險的發(fā)生。由于我國居民高儲蓄率，同時(shí)存在一定程度的大銀行壟斷，在設定銀行投保門(mén)檻時(shí)應該慎重。第二，差別費率確定�！墩髑笠庖�(jiàn)稿》第九條明確了費率是：“由基準費率和風(fēng)險差別費率構成”。雖然借鑒了國際經(jīng)驗考慮了風(fēng)險差別費率，但風(fēng)險差別費率制定的專(zhuān)業(yè)性和技術(shù)性要求較高，確定時(shí)要保證在對銀行各類(lèi)指標評估準確、真實(shí)基礎上體現出差別，才能促進(jìn)銀行控制風(fēng)險。由于我國的市場(chǎng)化程度不高，最初實(shí)施一步到位的差別費率是有一定風(fēng)險的，因此應把握好實(shí)施費率差別化的節奏，不能因一種安全制度的建立形成另一種安全隱患。
�。ǘ┐婵畋ｋU制度實(shí)施環(huán)境的創(chuàng )建應體現對銀行道德風(fēng)險的最大約束
因存款保險制度的存在會(huì )減弱存款人對銀行的監督，因此加強銀行業(yè)道德風(fēng)險約束離不開(kāi)銀行業(yè)監管機構和存款保險機構對銀行業(yè)的有效監管，這一點(diǎn)已被國外長(cháng)期的實(shí)踐證明。第一，強化銀行業(yè)監管機構的監管。為配合我國顯性存款保險制度實(shí)施，我國的銀行業(yè)監管機構要重新審視監管標準和確定監管指標，完善監管體系，為存款保險制度實(shí)施創(chuàng )建良好環(huán)境。第二，強化存款保險機構對投保銀行的監管。在存款保障流程中，存款保險機構是銀行風(fēng)險的最后承接者，因此存款保險機構要強化多元功能，如強化保險精算、參與銀行業(yè)經(jīng)營(yíng)管理以及對投保機構破產(chǎn)的處置和挽救等功能。存款保險機構的組織制度建設是保證存款保險體系持續、安全的必要保證。
保險制度論文7
一、現階段農民工工傷保險在我國存在的不足
(一)法律體系不完善，立法滯后
國務(wù)院頒布的《工傷保險條例》標志著(zhù)我國工傷保險從立法角度初步建立，然而在《條例》中沒(méi)有清晰界定農民工的工傷問(wèn)題如何解決、解決主體等，針對農民工工傷保險保障領(lǐng)域基本上屬于一片空白。而且參照城鎮職工穩定的月薪薪酬制度制定的支付標準這一規定從文字上將農民工利益排除在保障體系之外。我國農民工由于和土地依然保持一定的紐帶和經(jīng)濟聯(lián)系，農民工的職業(yè)性存在一定的不穩定因素，表現為隨著(zhù)農業(yè)季節變化而流動(dòng)的特點(diǎn)，企業(yè)對農民工的勞動(dòng)報酬計算和支付的也有其自身特點(diǎn)，和城市穩定的職工有所不同。但是以法律形式出現的《工傷保險條例》，針對農民工保險賠償的標準制定是參照城市職工穩定工作和相對固定的薪酬體系而制定，因此并不能簡(jiǎn)單地應用于農民工群體。農民工自身隨季節性流動(dòng)性的特點(diǎn)，使得其工傷保障的收入指標與城市職工有明顯的偏差，因此也無(wú)法享受城鎮職工的權益標準。
(二)執法不嚴，無(wú)法做到堅實(shí)有理的監督
從表面上看，農民工工傷保險是屬于社會(huì )保證的一部分，應該和其他社會(huì )保險一起統一收到勞動(dòng)和社會(huì )保障部管理。但實(shí)際操作管理上，農民工工傷保險與其他社會(huì )保險制度沒(méi)有相關(guān)聯(lián)系。工傷保險的目的是為了促進(jìn)安全生產(chǎn)，進(jìn)而減少工傷事故和補償。然而目前勞動(dòng)和社會(huì )保障部無(wú)法發(fā)揮工傷保險促安全的職能要求，大多數工傷保險是與醫療保險機構相掛靠，安全生產(chǎn)工作缺少監管機構。部門(mén)職能的重合導致工傷保險問(wèn)題產(chǎn)生時(shí)責任不清，職責不明，效率低下。
(三)固有思想嚴重
我國的工業(yè)化進(jìn)程是伴隨著(zhù)犧牲農民利益的代價(jià)這一歧視性政策發(fā)展的，城市政府考慮的重點(diǎn)是本城市居民的既有利益，城市管理者通常忽視或忽略農民工的權益，甚至往往針對農民工群體采取限制和排斥的政策。特別是農民工聚集量較高的技術(shù)含量低，勞動(dòng)密集型產(chǎn)業(yè)，長(cháng)期以來(lái)追求的是以低成本創(chuàng )造高利潤的盈利模式，因此企業(yè)處于節約用工成本的角度，使得企業(yè)主往往犧牲農民工利益，避免為農民工繳納工傷保險，降低企業(yè)成本。而作為弱勢群體的農民工自身缺少法律意識，當利益受到侵犯時(shí)不知通過(guò)什么途徑來(lái)維護應有的權益，缺少用法律保護自己的認識，也使自身陷入被動(dòng)的境地。
(四)社會(huì )排斥導致農民工群體處于社會(huì )弱勢階層
社會(huì )排斥是指農民工群體作為社會(huì )弱勢群體在二級勞動(dòng)力結構體系下和單一的社會(huì )保障體系中受到歧視，而逐漸處于社會(huì )保障的邊緣群體，孤立無(wú)助缺少維權途徑，并且這種排擠可以通過(guò)社會(huì )“再造”而進(jìn)一步累積并傳遞下去。在城市中的勞動(dòng)力市場(chǎng)，普遍存在企業(yè)或者用人單位農民工權益的現象。應該享有的基本權利的現象。農民工所處的工作環(huán)境條件惡劣，休息時(shí)間少，勞動(dòng)強度高，獲得勞動(dòng)報酬不穩定，社會(huì )缺乏對農民工的勞動(dòng)保護，在勞動(dòng)過(guò)程中也缺少安全和防范措施對人身安全提供有效保護，在現實(shí)中農民工如果出現工傷傷害，無(wú)法享受應有的工傷保險賠償。城鄉二級社會(huì )制度為城市人和農村人貼上的標簽，使得即使農民工和城市人做著(zhù)同樣的工作，身份的差異依然將農民工劃在正式勞動(dòng)力市場(chǎng)之外，這種分割就產(chǎn)生歧視。農民工在非正式勞動(dòng)市場(chǎng)尋找到的就業(yè)機會(huì )，自然缺少種種應有的健康、福利、安全保障，在政治少缺少維護利益的訴求機制。
(五)農民工職業(yè)的流動(dòng)性
農民工的勞務(wù)關(guān)系緊緊依附于市場(chǎng)需求，與企業(yè)雇主的雇傭往往隨著(zhù)工程業(yè)務(wù)的完結而完結，在城市和農村之間雙向流動(dòng)，哪里有工作機會(huì )就流向哪里，缺少長(cháng)期穩定的雇傭關(guān)系。這種職業(yè)流動(dòng)性和現存的工傷保險基金區域跨省流動(dòng)之間存在明顯的矛盾。農民工因工傷事故原因返回農村從事農業(yè)生產(chǎn)，無(wú)法轉移保持原有的保險關(guān)系。
二、針對我國農民工保險體系的改革建議
農民工工傷保險內容涉及領(lǐng)域廣，同時(shí)農民工自身的特點(diǎn)流動(dòng)頻繁也使得工傷認定及補償的類(lèi)型種類(lèi)也需要多種多樣。圍繞工傷保險，應該建立起涵蓋安全生產(chǎn)、工傷風(fēng)險預防以及職業(yè)康復等多方面內容的系統體系。因此農民工工傷保險應該是一個(gè)包含傷害醫療保障和現金補助、涵蓋工傷責任賠償和風(fēng)險防范的系統體系。農民工工傷保險制度應遵循以下幾個(gè)原則:無(wú)過(guò)失認定原則:無(wú)論農民工在勞動(dòng)或者生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)中受到何種傷害或導致何種疾病，應由國家社會(huì )保險機構承擔補償的責任，無(wú)論傷害責任由誰(shuí)負責，受害當事人都應得到補償。這樣不僅受害者利益可以得到保障，也可以保障企業(yè)或雇主利益，利于用人單位開(kāi)展和維持正常的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。個(gè)人無(wú)負擔原則:農民工工傷保險經(jīng)費應由企業(yè)或雇主繳納，社會(huì )及政府承擔保險經(jīng)費，農民工人人無(wú)須做出經(jīng)濟承擔。社會(huì )與企業(yè)風(fēng)險分擔原則:社會(huì )及企業(yè)建立保險基金，由社會(huì )集中調配使用，以保障農民工合法權益。
首先對企業(yè)應明確其繳費義務(wù)，企業(yè)必須承擔對農民工的職業(yè)保障，以立法形式強征性繳納保險費以建立保險基金庫，再經(jīng)由社會(huì )建立的'保險機構再分配，共同承擔風(fēng)險。自由流動(dòng)原則:我國社會(huì )保障制度的區域性統籌制度與農民工自身高流動(dòng)性之間的矛盾是改革必須解決的問(wèn)題。社會(huì )保障制度的構建要適應農民工流動(dòng)性特點(diǎn)，農民工工傷保險賬戶(hù)應實(shí)現跨市、跨省的自由轉移，使得農民工社會(huì )保障的賬戶(hù)使用不受地區區域的限制，跨省市享受工傷保險權益。
建立和完善農民工工傷保險制度的幾個(gè)方面:
1．完善立法，有法可依加快《中華人民共和國社會(huì )保障法》的立法建設，從法律層次上完善明晰農民工工傷保障，建立全國統一的保障體系。在總原則下，各地區根據各自身經(jīng)濟水平發(fā)展和社會(huì )保障程度制定符合條件的地方法規。加強并細化懲罰措施和力度，建立相配套的懲罰機制，對違法企業(yè)的處罰做到有法可依，增加違法成本。
2．強化執法，提高參保率企業(yè)嚴格按照《工傷保險條例》《關(guān)于農民工參加工傷保險有關(guān)問(wèn)題的通知》等法律法規的內容對農民工群體繳費參保，明確工傷保險的責任人和收益人，并通過(guò)強制性手段嚴格監督用人單位為雇傭的所有農民繳納工傷保險的實(shí)施情況。有效落實(shí)參保繳費工作，建立監督檢查機制，工傷保險經(jīng)辦機構不定時(shí)檢查企業(yè)繳費情況與被雇傭農民工人數，進(jìn)行調查統計。對違反企業(yè)除進(jìn)行嚴厲的經(jīng)濟處罰外，還要追究法律責任。另外，可以通過(guò)建立準入機制對企業(yè)進(jìn)行有效控制，只有為農民工參保才可以獲得相關(guān)經(jīng)營(yíng)權利。
3．放開(kāi)戶(hù)籍制度，消除社會(huì )排斥取消身份的歧視，為農民工提供工商保險是保障農民工的基本權益的體現。長(cháng)期以來(lái)，由戶(hù)籍制度帶來(lái)的身份不平等剝奪了本應該屬于農民工部分的社會(huì )保障。使得農村人口在經(jīng)濟、醫療、保險、教育等多方面處于社會(huì )弱勢地位，承擔更大的風(fēng)險。逐步改革城鄉二元戶(hù)籍制度，實(shí)現“同籍化”。消除因戶(hù)籍帶來(lái)的資源限制。
4．建立可自由轉移流動(dòng)的保險賬戶(hù)我國社會(huì )保障制度的區域性統籌制度與農民工自身流動(dòng)性較強的特點(diǎn)，形成天然的矛盾，該矛盾是改革必須解決的問(wèn)題。社會(huì )保障制度的構建要適應農民工流動(dòng)性特點(diǎn)，農民工工傷保險賬戶(hù)應實(shí)現跨市、跨省的自由轉移，使得農民工社會(huì )保障的賬戶(hù)使用不受地區區域的限制，跨省市享受工傷保險權益。
5．預防為主，輔以保障進(jìn)一步挖掘農民工工傷保險機構的作用和功能，深入挖掘資金上的優(yōu)勢，結合社會(huì )其他機構資源，從上下游深化農民工安全生產(chǎn)、工傷和職業(yè)病預防、事故防范等服務(wù)措施，與用人單位開(kāi)展安全生產(chǎn)知識與技能培訓，對特殊行業(yè)和崗位提供防護措施。同時(shí)加大安全生產(chǎn)知識技能的普及和職業(yè)疾病預防知識的培訓，與相關(guān)科技單位合作，提高風(fēng)險防范和預防水平，從源頭上降低工傷事故發(fā)生幾率，逐步進(jìn)入預防—減少事故—減少工傷賠付—降低企業(yè)繳納工傷保險費率－預防的良性循環(huán)。
保險制度論文8
1、引言
所謂的農民工為在 城市內參加一些非農業(yè)的工作，但是其身份仍舊為農民的勞動(dòng)者，該群體出現在我國改革開(kāi)放之后，是現階段生活在城市內部的一種特殊的群體。從改革開(kāi)放開(kāi)始我國農民工數量逐漸增多，到現在我國農民工的數量已經(jīng)達到了一億多人。但是我國農民工社會(huì )保障制度的發(fā)展嚴重滯后與農民工數量的增長(cháng)速度。長(cháng)期以來(lái)，城鎮為我國社會(huì )保障制度開(kāi)展的重點(diǎn)區域，農民一直處在社會(huì )保證制度的門(mén)外。而農民工一直游走在農村與城市的邊緣，沒(méi)有享受到社會(huì )保障制度的照顧，農民工在整個(gè)社會(huì )中的地位仍舊較弱，邊緣性仍舊較強，因此，全面的增強農民工社會(huì )保障制度問(wèn)題的研究是較為關(guān)鍵的。
2、問(wèn)題的提出
2．1農民工的含義
農民工為在城市內參與非農業(yè)工作，但戶(hù)籍為農村的勞動(dòng)者。農民工的概念最早在上個(gè)世紀九十年代被提出，同時(shí)我國相關(guān)的規章制度對農民工進(jìn)行明確的定義。該定義為:企業(yè)招收的農民工作期限在一年之上的并且具有勞動(dòng)合同在身的農民，稱(chēng)作為農民工。自動(dòng)1979年改革開(kāi)放以來(lái)，隨著(zhù)我國改革開(kāi)放制度的不斷深化實(shí)施，對于勞動(dòng)力的需求逐漸增大，越來(lái)越多的農民進(jìn)入到城市內參加相關(guān)的工作，這在很大程度上也是我國經(jīng)濟現代化發(fā)展的必然趨勢之一，農民工的出現在很大程度上也促進(jìn)我國經(jīng)濟的飛速發(fā)展。因此，農民工應當享有充足的社會(huì )保險制度的權利。
2．2農民工應當享有社會(huì )保險
我國憲法中明確規定，每個(gè)人均享有社會(huì )保險保護的權利。在其內第四十五條中明確規定，凡是我國合法公民，在疾病、年老或者失去勞動(dòng)能力的情況下，有權利向社會(huì )和國家獲得充足的物質(zhì)支持。我國農民工為我國經(jīng)濟發(fā)展立下了汗馬功勞，如果沒(méi)有農民工進(jìn)入到城市內部，深入到社會(huì )主義經(jīng)濟建設的一線(xiàn)，我國不能取得現在的成就，因此，農民工應當受到社會(huì )保險的保護。
3、影響我國農民工社會(huì )保險權益實(shí)現的障礙
3．1農民工社會(huì )保險現狀
現階段我國農民工社會(huì )保險現狀較為嚴峻，我們必須正視現階段我國農民工社會(huì )保險存在的相關(guān)問(wèn)題�，F將其存在的問(wèn)題分述如下:首先為:農民工參加社會(huì )保險率較低，同時(shí)也存在較為嚴重的退保情況，為農民工辦理社會(huì )保險是充分保障我國農民工權利的主要途徑，但是現階段我國存在較為嚴峻的農民工參保率低，退保率高的情況。其次，我國農民工整體的流動(dòng)性較強，給社會(huì )保險的轉接帶來(lái)較大的難度，同時(shí)由于受到我國農民工流動(dòng)性較強的影響，進(jìn)一步增加了農民工失去社會(huì )保險的概率，此外，也給我國農民工社會(huì )保險的管理帶來(lái)了較大的挑戰。第三為，社會(huì )保險的保費較高，企業(yè)與農民工均不愿意承擔由此產(chǎn)生的費用。社會(huì )保險費用超過(guò)了部分農民工的承載能力。企業(yè)為了更好的`節約自身的成本，也不愿意為農民工繳納社會(huì )保險費用。
3．2造成上述現象的原因
造成上述現象的主要原因有五個(gè)方面:首先，企業(yè)不愿意讓農民工參加社會(huì )保險，這除了企業(yè)為更好的追求自身利潤之外，部分企業(yè)認為，農民工在家由自己的土地，在企業(yè)工作的流動(dòng)性較大，難以實(shí)現對農民工有效的管理，因此，讓其參加社會(huì )保險，將進(jìn)一步增加管理的難度。其次，農民工自身的參加社會(huì )保險的意識較為薄弱，很多農民工沒(méi)有認識到社會(huì )保險對于自身的重要性，只重視眼前的利益，認為參加社會(huì )保險是沒(méi)有必要的。第三，農民工一般的收入都較低，同時(shí)承擔有較強的家庭責任，往往為家庭的主要收入來(lái)源，所以很多農民工承擔不起社會(huì )保險費用。第四，我國現有的社會(huì )保險制度對于農民工有著(zhù)較大的不利，例如現有的社會(huì )保險養老制度不適合具有較強流動(dòng)性的農民工參加，這在很大程度對于農民工是不公平的。第五，我國在農民工參加社會(huì )保險制度方面，沒(méi)有完善的法律法規給予保障，這就導致部分地區、部分企業(yè)鉆了法律的空子，導致農民工沒(méi)有享受到社會(huì )保險帶來(lái)的好處。
4、完善我國農民工社會(huì )保險制度的必要性
首先，全面的完善我國農民工社會(huì )保險制度是我國設立社會(huì )保險制度的基本性需求。我國設立的社會(huì )保險制度是面向我國全部合法公民的，農民工作為我國合法公路的重要組成部分，保證農民工享受到社會(huì )保險制度能進(jìn)一步體現我國社會(huì )公平。其次，全面的完善我國農民工社會(huì )保險制度在很大程度上能夠進(jìn)一步提升我國城市發(fā)展的水平，通過(guò)將農民工納入到社會(huì )保險制度當中，在很大程度上能夠減少農民工工作的流動(dòng)性，從而更好的使其服務(wù)于城市的建設，這對保證城市建設的良性發(fā)展是非常重要的。第三，完善我國農民工社會(huì )保險制度在很大程度上為進(jìn)一步深化我國農村改革的必然需求，為了防范風(fēng)險，進(jìn)城務(wù)工的農村居民并不敢真正放棄土地，利用閑暇時(shí)間從事農業(yè)活動(dòng)或利用家庭輔助勞動(dòng)力來(lái)幫助經(jīng)營(yíng)農業(yè)。完善我國農民工社會(huì )保險，能夠幫助農民工更好的確立自身在整個(gè)經(jīng)濟市場(chǎng)中的位置，從而更好的發(fā)揮農民工自身的價(jià)值。第四，完善我國農民工社會(huì )保障制度，在很大程度上能夠更好的實(shí)現社會(huì )的穩定，農民工主要有男性組成，如果該部分群體社會(huì )保險得不到有效的保障，其對于整個(gè)社會(huì )的威脅是較大的。第五，完善農民工社會(huì )保險制度是農民工自身的需要。很多鄉鎮企業(yè)、私營(yíng)企業(yè)等企業(yè)中的勞動(dòng)者仍然處在社會(huì )保障之外，但是對社會(huì )保障卻有著(zhù)很高的訴求。
5、完善的建議
我認為安排農民工參加城鎮職工基本社會(huì )保險制度能更好的實(shí)現對于農民工的保護。具體實(shí)現的措施如下:第一，落實(shí)農民工社會(huì )保險的全國統籌，建立比較合理的社會(huì )保險轉移、移接手續。對于不易轉移的失業(yè)保險，一般醫療保險等可以實(shí)行，一次性領(lǐng)取的方法，對失業(yè)保險，工傷保險等應該積極推行轉移制度。第二，完善農民工社會(huì )保險的監督機制。農民工社會(huì )保險關(guān)系政策制定出來(lái)，需要設立專(zhuān)門(mén)的機構對其進(jìn)行監督和管理，發(fā)揮社會(huì )媒體以及群眾監督等的作用，使每一項政策制定出后，都能落到實(shí)處，加強法律意識。第三，農民工社會(huì )保險的險種的實(shí)施應有順序。農民工的社會(huì )保險包括養老保險，工傷保險，醫療保險，生育保險，失業(yè)保險等，如果這幾種險種同時(shí)實(shí)施的話(huà)就比較難。失業(yè)保險和養老保險可以暫緩，先解決工傷和醫療保險。第四，促進(jìn)對社會(huì )保險觀(guān)念的改變。農民工群體是非常龐大的，如果要建立完善的農民工社會(huì )保險體系，也很難滿(mǎn)足其要求，在這種情況下，首先要轉變農民工的觀(guān)念。使農民工安心，放心地參加社會(huì )保險。應當真正將農民工群體納入參加城鎮職工基本社會(huì )保險制度，同時(shí)按照農民工自身的具體特點(diǎn)做出相應調整，才能真正解決這一問(wèn)題。
6、結語(yǔ)
農民工作為社會(huì )的一員，收入低、工作辛苦，卻對我國的發(fā)展有著(zhù)巨大的貢獻，他們同樣是我國全面建設和諧社會(huì )的重要力量。要采取切實(shí)的措施完善農民工社會(huì )保險制度，使其能老有所養，權益能得到保障，解除其后顧之憂(yōu)，不再游離于城市和農村間。
保險制度論文9
摘要:近些年來(lái)，人口老齡化問(wèn)題不斷地被反復提及，西方發(fā)達國家首當其沖的面臨了老齡化所引發(fā)的一系列有關(guān)老年人長(cháng)期護理方面的問(wèn)題，但對于具有家庭養老傳統的亞洲國家來(lái)說(shuō)，帶來(lái)的沖擊和壓力則更為顯著(zhù)。中國作為傳統家庭養老的代表性國家，在面對老齡化引發(fā)的老年人護理方面的問(wèn)題仍然沒(méi)有一個(gè)完善且有效的解決辦法，在這一方面，韓國率先建立起的系統且完善的護理保險制度對中國來(lái)說(shuō)具有著(zhù)較大的借鑒意義，也為中國的老年人護理制度帶來(lái)了一些啟示。
關(guān)鍵詞:人口老齡化;老年人護理制度;借鑒與啟示
1韓國護理保險制度建立的社會(huì )背景
韓國護理保險制度是在人口老齡化這個(gè)大環(huán)境下建立起來(lái)的，與中國相比，韓國的人口基數小，人口少子高齡化趨勢發(fā)展較快，相對于中國而言，韓國幾乎不存在什么人口紅利一說(shuō)，其人口老齡化的速度也較中國而言要快得多，這就使得韓國不得不迅速找到一條應對人口老齡化帶來(lái)的老年人長(cháng)期護理問(wèn)題的道路。由于生活條件的改善、醫療條件的進(jìn)步，人的壽命也在逐漸延長(cháng)，同時(shí)帶來(lái)的突出問(wèn)題就是老年人的長(cháng)期護理問(wèn)題，對于以居家養老為主的亞洲國家、尤其是韓國來(lái)說(shuō)，青壯年數量的下降與老年人數量的增多及壽命的延長(cháng)，使老年人的長(cháng)期護理愈來(lái)愈成為一個(gè)亟待解決的難題。同時(shí)，家庭結構的變化也使得家庭對老年人的護理功能越來(lái)越弱，原本以女性護理為主的傳統的大家庭模式逐漸解體，核心家庭于單身家庭越來(lái)越多，婦女更多的是選擇外出工作而不是選擇留在家庭中扮演照顧老人和小孩的角色。單純的依靠家庭養老已經(jīng)無(wú)法解決老年人的長(cháng)期護理問(wèn)題，這種居家養老模式越來(lái)越需要社會(huì )的支持。最后，在韓國護理保險制度正式建立起來(lái)之前，傳統的對老人的救助已經(jīng)無(wú)法滿(mǎn)足越來(lái)越多的老年人的養老護理需求，關(guān)于老年人的長(cháng)期護理也需要以一種制度化的形式確定下來(lái)，使其更加的社會(huì )化。
2韓國《老年長(cháng)期護理保險法》的內容
韓國的護理保險制度集中解決的問(wèn)題是老年人的長(cháng)期護理，因此整個(gè)制度的核心是針對該問(wèn)題的《老年長(cháng)期護理法》，該法的`主要內容是被保險人為65周歲以上的老年人，年齡在65周歲以下的、患有老年癡呆或者心腦血管疾病以及其他老年疾病的老年人，包括享受醫療救助的老年人，但其中不包括輕度老年病患者與殘疾人。老年長(cháng)期護理基金主要由政府的財政負擔，享有護理的老年人承擔部分費用�；镜臉藴适菍�(shí)行統一服務(wù)標準、統一服務(wù)費用、統一保險費標準，其實(shí)施程序為:首先，當被保險人需要長(cháng)期護理保險時(shí)，應由其本人或其家屬提出正式申請;第二，負責長(cháng)期護理保險的組織或部門(mén)在接到申請之后，應對被保險人進(jìn)行實(shí)際調查，經(jīng)過(guò)嚴格的審定之后按照被保險人的病情級別確定為其提供的長(cháng)期護理等級;第三，確定對被保險人提供何種護理之后，應由申請人或申請人家屬與提供長(cháng)期護理的機構共同協(xié)商制定護理計劃，也可以直接接受機構提供的長(cháng)期護理計劃。
3韓國護理保險制度取得的成效
韓國護理保險制度之所以能夠取得較大的成效，從其內容上看主要是因為其服務(wù)內容之豐富、服務(wù)范圍之廣泛能夠基本上滿(mǎn)足所有需要長(cháng)期護理的老年人的需求。例如在服務(wù)種類(lèi)與服務(wù)時(shí)間上面，具有較大的靈活性，并且包括日常護理與特殊護理，因此也能夠滿(mǎn)足老年人多樣的護理需求。韓國護理保險制度實(shí)施以來(lái)，主要取得的成效可以分為四點(diǎn):第一，韓國護理保險制度以立法的形式將對老年人的護理確定下來(lái)，實(shí)現了老年人長(cháng)期護理的制度化與規范化。第二，護理制度的確定，緩解了老齡化背景下家庭的負擔，免去了家庭的后顧之憂(yōu)，許多年輕人得以全心的投入到工作中去。第三，將護理保險統一，也有利于對整個(gè)護理保險市場(chǎng)的統一管理，避免醫療資源的浪費，是真正有需要的人得到照顧。第四，護理保險法中明確了政府、護理機構與個(gè)人三方的權利與義務(wù)，緩解了政府的財政在老年人護理方面的壓力，同時(shí)也有助于或與老年人護理時(shí)長(cháng)，增加就業(yè)。
4對中國完善社會(huì )保障制度的啟示
4．1老年人長(cháng)期護理的合理市場(chǎng)化。由于老年人對養老護理的要求越來(lái)越多樣化，單一的由政府統一提供的養老保險已經(jīng)無(wú)法滿(mǎn)足所有老年人的養老需要。中國老年人長(cháng)期護理制度的建設，不僅要重視國家、家庭以及社會(huì )上非營(yíng)利組織的力量，還應將部門(mén)養老護理服務(wù)進(jìn)行合理的市場(chǎng)化，對那些具有高層次高標準護理要求且能夠負擔得起護理成本的老年人提供更好更全面的長(cháng)期護理。4．2加大力度發(fā)展社會(huì )服務(wù)。從老年人的長(cháng)期護理制度發(fā)展來(lái)看，韓國在老年人服務(wù)機構與護理人員相對缺乏的情況下，能夠根據地區差異采取不同的老年人護理方式，例如對缺乏養老服務(wù)機構的欠發(fā)達地區的老年人直接進(jìn)行財物救助，而對較發(fā)達地區的相對富裕的老年人，則鼓勵一些企業(yè)或社會(huì )組織以市場(chǎng)競爭的方式合理的開(kāi)放老年人長(cháng)期護理市場(chǎng)，確保不同地區不同類(lèi)型的老年人的養老需求都能夠得到滿(mǎn)足。4．3發(fā)揮社會(huì )保障收入再分配功能，為護理制度提供充足資金。對于目前的中國來(lái)說(shuō)，老年人的養老與護理仍然主要以家庭和政府為主，老年人的經(jīng)濟來(lái)源通常是兒女或者是政府給予的補貼，因此，充分發(fā)揮社會(huì )保障的收入再分配作用，能夠合理利用社會(huì )資源，充分發(fā)揮社保制度對養老保險以及老年人長(cháng)期護理的支持作用。
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保險制度論文10
摘要:在日益增長(cháng)的醫療消費需求與基本醫療保險制度及其保障能力之間的矛盾日益突出的背景下，本文通過(guò)分析比較用人單位補充醫療保險的運作模式，提出補充醫療保險框架的構建模式，并對補充醫療保險基金的籌集渠道及費用支付的制約機制進(jìn)行了全面的分析，旨在促進(jìn)補充醫療保險制度的建立。
關(guān)鍵詞:補充醫療保險;社會(huì )性;基金籌集;費用制約機制
近年醫療保險制度改革過(guò)程中暴露出很多問(wèn)題。首先，由于基本醫療保險中“雙線(xiàn)”（起付線(xiàn)、封頂線(xiàn)）的存在，引起群眾不安全感。其次，目前我國基本醫療保險存在“三個(gè)目錄”，即基本病種目錄、基本治療方法目錄、基本藥品目錄，防止資金濫用的同時(shí)也限制了人們的醫療消費水平。因此，在建立基本醫療保障體系外，推進(jìn)建立用人單位補充醫療保險制度顯得尤為迫切。
一、運作模式比較
�。ㄒ唬┢髽I(yè)（行業(yè)）補充醫療保險
這是由企業(yè)或行業(yè)舉辦的自愿性職工互助保險。隨著(zhù)社會(huì )醫療保險制度的改革，職工互助保障又在各地被大力倡導與推廣，形成了不同層次、不同覆蓋面的職工互助保障形式，企業(yè)（行業(yè)）補充醫療保險主要由工會(huì )組織出面舉辦，其具體運作本著(zhù)互助救濟的宗旨，著(zhù)眼于減輕職工的醫療費用負擔。目前我國很多地區都實(shí)行這種模式的補充醫療保險。例如《蘭州市城鎮企業(yè)職工補充醫療保險暫行辦法》中就規定：企業(yè)補充醫療保險費由企業(yè)自行管理，設立專(zhuān)戶(hù)，專(zhuān)款專(zhuān)用。企業(yè)（行業(yè)）補充醫療保險在醫療保險改革中起到了緩解職工高額醫療費用的作用。但是，補充醫療保險放在企業(yè)或行業(yè)內部，各自為政，不符合保險的大數法則，其分散風(fēng)險、互助共濟的能力必然減弱。而且，企業(yè)（行業(yè)）補充醫療保險由工會(huì )自行組織，其公平性以及保險基金風(fēng)險控制能力，尚存在很大爭議。
�。ǘ┥鐣�(huì )性補充醫療保險模式
這種模式由社會(huì )保險機構對補充醫療保險基金統一管理，具有以下優(yōu)勢：第一，從資金籌集角度講，一方面，保險基金集中起來(lái)交由社保機構統一管理，符合大數法則；另一方面，保險基金當年結余的部分可以轉入下一年合并使用，這樣廣集基金，充分發(fā)揮了補充醫療保險的作用，更加適應市場(chǎng)化需求；第二，從成本角度講，社保機構管理保險基金，在監管基本醫療保險的同時(shí)，對補充醫療保險基金同步監管，避免機構重復設置，且工作量不會(huì )明顯增加。同時(shí)各地社保機構的從業(yè)人員經(jīng)費和事業(yè)經(jīng)費不再從保險費中提取，因此大大地節省成本；第三，從風(fēng)險角度講，社保機構擁有一支既懂醫又懂醫療保險政策的專(zhuān)業(yè)隊伍，保險基金安全系數相對較高，企業(yè)和職工都可以放心。
�。ㄈ┥虡I(yè)性補充醫療保險
這種模式由用人單位根據自愿原則向商業(yè)保險公司直接投保，將補充醫療保險完全市場(chǎng)化，因此商業(yè)醫療保險公司將承擔巨大風(fēng)險。據來(lái)自北京市的統計資料顯示，20xx年全市各家商業(yè)保險公司所承擔企業(yè)補充醫療保險的平均賠付率在120%-150%之間，有的甚至超過(guò)了200%。造成這種結果的最直接的原因是商業(yè)保險公司缺乏對企業(yè)補充醫療保險足夠的風(fēng)險控制手段。補充醫療保險走市場(chǎng)化道路本身不是錯誤的選擇，但就目前我國商業(yè)保險市場(chǎng)不健全的條件而言，補充醫療保險采用這種商業(yè)化模式并不明智。
�。ㄋ模┥鐣�(huì )性補充醫療保險與商業(yè)性補充醫療保險相結合
在實(shí)踐中還有一種補充醫療保險兼顧社會(huì )性和商業(yè)性?xún)煞N模式，典型代表是廈門(mén)市。具體做法是，社保機構從參加基本醫療保險的職工保費中，提取一定的補充醫療保險費用，作為一個(gè)集體，以投保人的身份向商業(yè)保險公司購買(mǎi)保險。與單純的商業(yè)性補充醫療保險相比，這種由社保機構集體投保的方式分散了風(fēng)險。但這種做法中，保險費從基本醫療保險基金中提取的，凡是參加基本醫療保險的都要從中提取部分補充醫療保險保費，把補充醫療保險從自愿性變成了簡(jiǎn)單的“一刀切”。這一做法變相削弱了基本醫療保險的保費規模及風(fēng)險承擔能力；同時(shí)商業(yè)保險機構操作的補充醫療保險基金的當年結余部分不予以結轉，也就是說(shuō)這種模式下大量的補充醫療保險基金成為了年度性的，大筆基金因無(wú)法累積而流失，不能真正起到防患于未然的目的。目前我國補充醫療保險的定位是自愿性的，但是如果一味地放任不管將會(huì )導致其出現混亂局面，因此有必要構建一個(gè)基本框架，在這一框架下任企業(yè)自愿選擇。即是否投保由企業(yè)自主選擇，但一旦選擇投保就必須按照規定的模式進(jìn)行。通過(guò)上述分析比較，社會(huì )性補充醫療保險模式更符合我國現狀，且補充醫療保險是對基本醫療保險制度的重要補充，其性質(zhì)應當屬于“社會(huì )性”，因此，保險基金由社保機構進(jìn)行管理是符合補充醫療保險發(fā)展趨勢的。
二、基金籌集渠道分析
醫療保險基金的籌集遵循政府、用人單位和個(gè)人三方合理分擔的原則，補充醫療保險制度作為醫療保險制度的有機組成部分，亦應遵循此原則。三方合理分擔原則，對于政府而言，通過(guò)進(jìn)行適當補貼，有利于政府對醫療保險進(jìn)行宏觀(guān)調控和微觀(guān)指導，保證其醫療保險政策得到有效的貫徹執行；對于用人單位而言，為其職工支付醫療保險費有利于增強企業(yè)內部的凝聚力，同時(shí)通過(guò)交費，用人單位把一部分原本屬于自己承擔的社會(huì )責任轉交給社會(huì )，減輕了自身的負擔；對于個(gè)人而言，有利于增強個(gè)人自我保障的意識，體現了權利與義務(wù)對等的原則，避免醫療資源的浪費。
�。ㄒ唬┗饋�(lái)源及繳費辦法
補充醫療保險的基金來(lái)源應包括幾個(gè)方面，一是由用人單位按照一定比例提��；二是由參保職工分攤一定比例的基金數額；三是補充醫療保險基金的利息或投資所得；四是由政府補貼；五是其他應當納入補充醫療保險基金的資金，例如社會(huì )捐助。補充醫療保險基金的前兩項來(lái)源會(huì )遇到如何繳費的問(wèn)題。補充醫療保險基金既然由社保機構統一管理，那么我們認為最妥善的繳費辦法就是補充醫療保險與基本醫療保險同時(shí)收費。若用人單位不愿參加補充醫療保險時(shí)，應提前提出申請，社保機構只收基本醫療保險費，否則視為同意參加補充醫療保險。這種做法既符合補充醫療保險自愿參保的原則，又利于擴大補充醫療保險的覆蓋面。
�。ǘ┱a貼及優(yōu)惠政策
補充醫療保險制度建立的根本意義在于彌補基本醫療保險制度之不足，屬于政策性很強的集體福利性社會(huì )保障制度，應該享受?chē)邑斦�、稅收等方面的�?yōu)惠。政府補貼應當包括事前補和事后補兩部分。事前補是指政府每年按一定標準補貼補充醫療保險基金，例如可以按照每年每人30-40元的標準來(lái)補貼，保證補充醫療保險有充足的基金來(lái)源，確保醫療保險制度能順利進(jìn)行。但是醫療保險具有很強的不可預測性，因此補充醫療保險出現入不敷出的現象也是很正常的，如果不足部分由下一年順延報銷(xiāo)，僅靠企業(yè)的力量來(lái)支撐補充醫療保險是遠遠不夠的，這會(huì )打擊企業(yè)投保的積極性，不利于補充醫療保險工作的展開(kāi)，因此政府對補充醫療保險的不足部分進(jìn)行適當補貼是很重要的，這就是所謂的事后補。至于補多少可以由政府根據財政情況和補充醫療保險的支出情況具體確定。為激發(fā)用人單位和個(gè)人參加補充醫療保險的積極性，政府可以對參保的用人單位和個(gè)人實(shí)行優(yōu)惠政策。對用人單位來(lái)講，補充醫療保險費在一定額度內（如工資總額的4%）可以列入成本或予以稅前列支；對個(gè)人繳納的補充醫療保險費部分不征收個(gè)人所得稅。
三、基金支付機制構建
�。ㄒ唬┗鹬Ц斗秶�
補充醫療保險支付范圍應包括起付線(xiàn)以下部分和封頂線(xiàn)以上部分，具體來(lái)講包括以下幾個(gè)方面：住院起付線(xiàn)以下部分、住院最高支付額以上部分、門(mén)診起付線(xiàn)以下部分以及門(mén)診最高支付限額以上部分。即凡是基本醫療保險不支付的部分補充醫療保險都可以報銷(xiāo)。參照基本醫療保險存在三個(gè)目錄，補充醫療保險的范圍也應包含三項：（1）超封頂線(xiàn)以上的.基本檢查、治療、用藥和服務(wù)的醫療費用；（2）超基本用藥目錄的藥品費用；（3）超基本診療項目的診療費用。
�。ǘ┗鹬Ц吨萍s機制
為預防形成新的超前醫療險費，建立補充醫療保險的費用制約機制尤為重要。主要有以下幾種辦法可以參考：第一，明確補充醫療保險基金與個(gè)人自付的比例，采用分段計算、累加支付的辦法。隨著(zhù)醫療費用上升，個(gè)人自付比例逐步加大，但應始終控制在20%-30%之間，對職工形成有效的約束的同時(shí)緩解職工繳費壓力；第二，像基本醫療保險一樣，補充醫療保險應根據當前醫療消費水平設置一道支付最高限額，促進(jìn)補充醫療保險基金的合理公平的利用；第三，在基本醫療保險的三個(gè)目錄之外可以再確定三個(gè)補充醫療保險的目錄，適當擴大補充醫療保險藥品、診療項目、醫療服務(wù)設施的范圍，防止濫用。
�。ㄈ┡c大病醫療保險相結合
補充醫療保險制度并非大包大攬，對一般病種來(lái)講，人們合理的醫療消費都會(huì )控制在報銷(xiāo)上限范圍之內。但是，一旦碰到特殊的大病，需要采取特殊的、先進(jìn)的治療方法，或者需要長(cháng)期治療，就很可能會(huì )突破封頂線(xiàn)，再次成為人們的經(jīng)濟負擔。因此，有必要實(shí)現補充醫療保險與大病醫療保險制度的結合是十分必要的，具體是指大病醫療保險作為補充醫療保險的一種特殊方式存在，大病醫療保險可以直接利用補充醫療保險的基金，而無(wú)需另外籌集，也不必另設帳戶(hù)進(jìn)行管理。衛生行政主管部門(mén)可以根據實(shí)際情況確定大病的目錄，這些特殊病的門(mén)診或住院費用由基本醫療保險按比例支付后個(gè)人負擔比例部分，從補充醫療保險基金中再支付，支付比例也同于補充醫療保險，不同的是其年內累計最高支付額可以不封頂。用人單位補充醫療保險作為基本醫療保險制度的一種補充形式，滿(mǎn)足條件的用人單位要積極采取相應措施，完善補充醫療保險的實(shí)施及管理制度。社會(huì )保險部門(mén)也要與相關(guān)部門(mén)加強合作，為用人單位建立補充醫療保險提供強有力的支撐，切實(shí)促進(jìn)補充醫療保險的建立。
保險制度論文11
�。�摘要］隨著(zhù)我國經(jīng)濟的不斷發(fā)展，我國對于農村經(jīng)濟的發(fā)展越來(lái)越重視，而目前我國不斷深化對農村經(jīng)濟體制的改革，提高生產(chǎn)力水平，雖然能夠使農村進(jìn)一步發(fā)展，但有關(guān)農村的養老保險問(wèn)題卻逐漸凸顯出來(lái)。農民是我國社會(huì )中的一個(gè)重要群體，他們所能擁有的權力和能夠享受到的待遇是我國比較重視的一個(gè)方面。因為只有他們的生活水平提高，才會(huì )使我國加快步入小康社會(huì )的步伐，同時(shí)還可以保障社會(huì )的穩定發(fā)展，從而體現出我國以人為本的治國理念。因此，文章通過(guò)分析當前養老保險制度中存在的問(wèn)題，提出一些相應的解決措施，以期能夠提高我國農村居民的生活質(zhì)量。
�。�關(guān)鍵詞］養老保險;農村經(jīng)濟;基金管理;養老需求
從我國這么多年來(lái)經(jīng)濟發(fā)展的狀況來(lái)看，生產(chǎn)力對于社會(huì )經(jīng)濟發(fā)展的影響是不容忽視的，它是一個(gè)社會(huì )經(jīng)濟發(fā)展的基礎因素。生產(chǎn)力的有效提高能夠使社會(huì )上的各項生產(chǎn)、分配以及交換活動(dòng)的質(zhì)量和效率快速上升，而且一個(gè)社會(huì )的變遷，總是從生產(chǎn)力的發(fā)展開(kāi)始的，而作為主要生產(chǎn)力的農民，他們的養老問(wèn)題也是生產(chǎn)力發(fā)展的一個(gè)重要組成部分。在新中國成立之時(shí)，我國結束了幾千年的封建帝制，使我國農村發(fā)生了巨大的變化，農民開(kāi)始自己當家做主，一直受到壓迫的生產(chǎn)力開(kāi)始了飛速的發(fā)展，尤其是當家庭聯(lián)產(chǎn)承包責任制開(kāi)始實(shí)施時(shí)，從根本上提高了農民的勞動(dòng)積極性，既提高了自身的生產(chǎn)力，又推動(dòng)了農村各項生產(chǎn)的發(fā)展，逐漸形成了一個(gè)較為完整的農村市場(chǎng)，提高了農民的各項收入，養老問(wèn)題也逐漸為人們所重視。雖然從總體來(lái)看，農村的經(jīng)濟是在向著(zhù)好的方向發(fā)展，但其中的養老制度面臨著(zhù)很多問(wèn)題，人口老齡化速度加快，家庭結構出現改變都會(huì )影響養老制度的發(fā)展，所以我國需要盡快建立一套完整的農村養老保險制度，使農村的經(jīng)濟能夠得到全面的發(fā)展。
1建立和完善我國農村養老保險制度的意義
完善我國農村養老保險制度，能夠縮小城市和農村之間的收入差距，改變居民之間社會(huì )保障福利不公平的狀況，縮小社會(huì )各階層之間的矛盾;增加農村居民的收入，提高他們的消費水平，推動(dòng)農村經(jīng)濟的發(fā)展，緩解由于城鄉之間經(jīng)濟發(fā)展速度不一致所引起的經(jīng)濟結構不協(xié)調的狀況;深化整個(gè)農村區域的經(jīng)濟體制改革，提高農村的生產(chǎn)力，加快現代化建設;提高農村居民的個(gè)人素質(zhì)，推動(dòng)社會(huì )主義精神文明建設，構建一個(gè)城鄉協(xié)調的和諧社會(huì )，實(shí)現國家的長(cháng)治久安;進(jìn)一步完善農村的計劃生育政策，對我國的社會(huì )民生和經(jīng)濟發(fā)展產(chǎn)生十分重要的影響。政府的一個(gè)主要職能就是為社會(huì )保障制度提供強力的資金支持。因為我國目前的經(jīng)濟發(fā)展狀況并不是十分均衡，城鄉之間差距過(guò)大，社會(huì )保障制度較為落后，都會(huì )使我國農村的養老保險制度得不到完善，從而影響農村的整體發(fā)展。而目前，隨著(zhù)我國各項制度的不斷完善，財政資金在各方面都能夠得到合理利用，這就從基礎上為養老保險制度提供了財力方面的支持，同時(shí)有了雄厚的資金鏈條，可以使農村的各項基礎設施建設得到完善，提高農村的生活質(zhì)量，從而為接下來(lái)的養老保險制度的改革打下基礎。
2當前我國農村社會(huì )養老保險面臨的問(wèn)題
2.1基金管理制度不完善，影響基金的運用
農村的養老保險基金和城鎮的養老保險基金都存在同樣的運營(yíng)管理問(wèn)題。當前我國農村的養老保險基金主要是通過(guò)國債的方式獲得。這種有限的投資方式很難使養老保險基金增值，使養老保險的風(fēng)險上升。同時(shí)在各個(gè)地區農村養老保險基金運用的過(guò)程當中，還存在不少的問(wèn)題:首先，地方政府對于基金管理不夠完善。鄉鎮政府將資金的繳納、管理和使用融為一體，這種統一管理的方式會(huì )使上、下級之間的監督變弱，不利于資金的管理;其次，基金很難快速增值。因為地方上的投資渠道較少，大部分地區都是通過(guò)銀行存款的方式進(jìn)行投資。但是隨著(zhù)經(jīng)濟的發(fā)展，銀行的利率不是十分穩定，再加上國際通貨膨脹的影響，基金不僅難以增值，甚至連保值都是問(wèn)題，因而農民投入基金而無(wú)法獲得收益;最后，基金安全管理不夠完善。我國農村的養老保險基金大多是由縣級政府進(jìn)行管理，而這種管理模式較為分散，無(wú)法形成大規模的收益，最終就會(huì )使這些資金大量減少，這樣就會(huì )出現很多挪用資金的狀況，資金的安全無(wú)法得到保障。
2.2農村養老需求得不到有效滿(mǎn)足
在20世紀80年代，我國進(jìn)行了農村經(jīng)濟體制改革。將傳統的注重集體經(jīng)濟的農村經(jīng)濟體系進(jìn)行全面的改革，同時(shí)，對于農村在家庭保障方面的職能不斷地更新，削弱了農村對于土地的重視程度，并將養老保險制度進(jìn)行不斷的調整。然而在當前新農村的背景下，我國實(shí)行的養老保險制度覆蓋范圍較小，能夠保障農民生活的程度較小，這就很難發(fā)揮養老保險的作用，而且有足夠的經(jīng)濟實(shí)力實(shí)行養老保險政策的地區大多是經(jīng)濟較為發(fā)達的地區，享有養老保險政策的群體也大多是比較有經(jīng)濟實(shí)力的農民。這種有錢(qián)才能夠享受的狀況與預期相悖，從而使養老保險制度無(wú)法保障農民獲得應有的權利。
2.3農村養老保險基金來(lái)源渠道少
在實(shí)際生活中，用于我國農村養老保險方面的資金較少，只有農民自身的收入和地方政府在財政方面的支持。我國政府大約在20xx年開(kāi)始在少數地區開(kāi)展養老保險資金支持的試點(diǎn)工作。但是從我國各個(gè)區域的情況來(lái)看，大部分還是依靠農民自身的收入，這會(huì )限制農民對養老保險的投入，而且在農村地區大多是以縣為單位進(jìn)行養老保險投入，地方縣級的財政資金無(wú)法滿(mǎn)足農民的需求，使農村養老保險制度不能快速實(shí)行。
3建立農村社會(huì )養老保險制度的建議與對策
3.1各級政府要高度重視農村養老問(wèn)題
政府逐漸重視農村養老問(wèn)題是發(fā)揮農村養老保險制度作用的重要條件。養老問(wèn)題在農村生活中一直都是很?chē)乐氐拿裆鷨?wèn)題，無(wú)論經(jīng)濟如何發(fā)展，二者都不能十分合理的適應。一些歐盟國家在經(jīng)濟還不是十分發(fā)達的時(shí)候就嘗試實(shí)行農村養老保險制度。面對當前我國農村經(jīng)濟結構的不斷變化，以及人口老齡化的速度逐漸加快，各地區政府及相關(guān)財政部門(mén)要從整體的經(jīng)濟全局出發(fā)，為促進(jìn)我國社會(huì )的和諧穩定，加快建立和完善一套科學(xué)合理的農村養老保險體制。將建立養老保險體制納入政府的重要工作日程當中，制訂完善的工作計劃，根據當前農村的經(jīng)濟形勢和人口結構，制定相應的政策措施進(jìn)行改善和調整，使我國農村的養老問(wèn)題能夠得到有效解決。
3.2加快農村經(jīng)濟發(fā)展
加快農村經(jīng)濟的發(fā)展是建設農村養老保險制度的基本條件。一個(gè)地區所擁有的社會(huì )保障基金的數量，是由當地的經(jīng)濟發(fā)展水平直接決定的。所以，如果想要提高社會(huì )保障的程度，就必須加快當地經(jīng)濟的發(fā)展;想要建立完善的農村養老保險制度，就必須保證農村經(jīng)濟的有效發(fā)展。一方面，盡快完善土地承包制度，進(jìn)一步將土地流轉制度進(jìn)行優(yōu)化調整，促進(jìn)土地資源在經(jīng)濟體系中的資源合理配置;另一方面，大力發(fā)展農村經(jīng)濟，使農業(yè)向現代化方向發(fā)展，通過(guò)多種方式大力提高農民收入。針對在提高農民生產(chǎn)力過(guò)程中存在的問(wèn)題，采取相應的解決措施，引進(jìn)各項科學(xué)技術(shù)促進(jìn)農業(yè)發(fā)展，加強農村的基礎設施建設，優(yōu)化調整農村的產(chǎn)業(yè)結構，從而帶動(dòng)農村的經(jīng)濟發(fā)展。
3.3構建新型的農村基金投資模式
一個(gè)有效的投資模式需要合適的經(jīng)濟條件，這樣才能使農民能夠認可這種資金的使用，從而提高農民的投資積極性，降低在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程當中的成本，提高企業(yè)的服務(wù)水平。不同的地區還要根據自身具有的.經(jīng)濟特點(diǎn)，建立獎勵或者懲罰的投資模式，優(yōu)化農村的經(jīng)濟結構。在籌集資金方面，可以采用一次性繳納的方式，也可以采用分期繳納的方式，有的農民還可以用自己的資產(chǎn)進(jìn)行抵押投資，或者用年老后的資產(chǎn)進(jìn)行提前抵扣，通過(guò)多種形式進(jìn)行籌資活動(dòng)，擴大農民參與的范圍。
3.4優(yōu)化對農村各項基金的管理結構
首先，按照不同層級建立起分級的運營(yíng)機制。將省、市、縣進(jìn)行分級管理，針對不同級別的地區，采用不同的經(jīng)營(yíng)管理模式。這樣不僅可以?xún)?yōu)化管理結構，降低管理工作的成本，還能夠擴大基金的使用規模，增強對風(fēng)險管理的預估，保證基金的安全。其次，出臺相關(guān)的優(yōu)惠政策，擴大資金的使用范圍�？梢愿鶕數氐谋ｋU公司或者各大銀行相關(guān)的優(yōu)惠政策，制定合理的農村養老保險制度，比如在國債發(fā)行的時(shí)期，政府可以允許農村養老保險基金在一些風(fēng)險較小但收益較高的項目中進(jìn)行投資。最后，加大對各項資金的監督管理力度�？珊侠碓O立由政府基金的管理人員和社會(huì )公益組織的相關(guān)人員共同進(jìn)行監督管理的機構。
3.5加大公共財政對新型農村基本養老保險制度的支持
農村養老保險制度大多是依靠政府公共財政資金的支持，這也是很多發(fā)達國家在建立養老保險制度上總結出來(lái)的經(jīng)驗。想要使農村的養老保險制度能夠正常實(shí)行，就需要地方政府每年專(zhuān)門(mén)針對社會(huì )養老保險基金制定出相應的基金預算，從而保證其能夠和我國總體的經(jīng)濟形勢相適應。但是目前，鄉鎮級的養老保險制度使中央的財政難以維繼，而省級財政則需要對偏遠和經(jīng)濟不十分發(fā)達的地區進(jìn)行支援，所以農村方面的養老保險資金只能通過(guò)當地的政府進(jìn)行調整。但是從長(cháng)遠來(lái)看，農村的養老保險制度需要中央和地方財政共同管理才能夠保證進(jìn)一步發(fā)展，所以地方政府可以通過(guò)實(shí)施一些優(yōu)惠政策來(lái)推動(dòng)養老保險制度的發(fā)展。
4結論
隨著(zhù)我國市場(chǎng)經(jīng)濟的發(fā)展，農村經(jīng)濟對于國家的影響也是越來(lái)越大，我國政府需要進(jìn)一步縮小城鄉之間的收入差距，使我國農村的經(jīng)濟發(fā)展能夠適應我國總體的經(jīng)濟形勢。農村人口問(wèn)題是影響農村經(jīng)濟發(fā)展的一個(gè)重要因素，所以，我國必須盡快建立和完善農村養老保險制度，提高農民的生活質(zhì)量和民生水平，加強基礎設施建設，一步步地將農村的經(jīng)濟與整體經(jīng)濟相協(xié)調。
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保險制度論文12
一、相關(guān)文獻回顧及研究
對于存款保險制度的建立是利還是弊，學(xué)術(shù)界一直爭論不休。支持者(Fama,Diamond,Dybvig)認為，存款保險制度可以有效降低金融危機期間銀行擠兌的“不良傳播”，進(jìn)而保護眾多小儲戶(hù)的利益；而反對者(Dowd,Park,Kunt＆Sobaci)則認為，其會(huì )引發(fā)道德風(fēng)險，造成金融市場(chǎng)的動(dòng)蕩，嚴重打擊整個(gè)銀行體系，并給出證據表明，存款保險制度與銀行的風(fēng)險暴露水平、系統風(fēng)險發(fā)生概率呈現顯著(zhù)的正向關(guān)。然而，越來(lái)越多的證據在偏向支持方。KarelsMcClatchey(1999)研究了20世紀70年代美國信用卡聯(lián)盟的數據，支持了存款保險制度的引入能夠降低銀行承擔風(fēng)險的壓力的說(shuō)法；而Gropp和Vesala在20xx年通過(guò)歐洲銀行的數據再次證明了顯性的存款保險制度對于降低銀行的風(fēng)險暴露有加強作用。近年來(lái)，我國對于是否建立存款保險制度的討論也越來(lái)越激烈，但總體還是偏向以顯性存款保險制度代替隱性擔保制度。李鵬和蔡慶豐(20xx)認為，存款保險制度的建立與降低銀行系統風(fēng)險沒(méi)有必然聯(lián)系。而李濤(20xx)則支持我國適時(shí)推出顯性存款保險制度，并以118個(gè)國家（地區）的商業(yè)銀行監管模式為據。姚志勇（20xx）認為存款保險制度能夠削減政府和納稅人的負擔，同時(shí)推動(dòng)中小銀行的發(fā)展，從而為銀行間的公平競爭創(chuàng )造條件，并為中小企業(yè)解決籌資難的問(wèn)題。劉衛（20xx）認為，盡管存款保險制度會(huì )導致銀行運營(yíng)激進(jìn)、產(chǎn)生道德風(fēng)險、提高社會(huì )融資成本等短期效應，但在長(cháng)期機制上是有利于穩定金融體系的。它有助于“去地方政府高杠桿化”，削弱了房地產(chǎn)泡沫等金融風(fēng)險，防范了金融危機的連鎖反應，因此有利于我國宏觀(guān)經(jīng)濟與金融市場(chǎng)的健康發(fā)展。
二、存款保險制度風(fēng)險防范與激勵民營(yíng)銀行的矛盾關(guān)系
存款保險制度的風(fēng)險防范與激勵民營(yíng)銀行是一對矛盾關(guān)系。存款保險制度的最基本作用是防范風(fēng)險，穩定金融市場(chǎng)，規范和促進(jìn)銀行業(yè)的穩定發(fā)展，并為民營(yíng)銀行提供一個(gè)相對公平的競爭環(huán)境；但是，民營(yíng)銀行的出現會(huì )在固有的系統存量風(fēng)險上形成增量風(fēng)險，對金融環(huán)境產(chǎn)生十分不利的影響。前文談到了民營(yíng)銀行對于我國中小企業(yè)乃至整個(gè)宏觀(guān)經(jīng)濟的重要作用，政府在設計存款保險制度時(shí)有必要考慮能否在防范風(fēng)險的前提下，適當地激勵民營(yíng)銀行，促進(jìn)宏觀(guān)經(jīng)濟的發(fā)展。
(一)存款保險制度對民營(yíng)銀行的正向激勵作用
提高民營(yíng)銀行信用等級，增強競爭公平性。民營(yíng)銀行在人財物方面不如大型銀行成熟，信譽(yù)度低，備受冷落。存款保險制度的建立，猶如撐起了一把無(wú)形的保護傘，同時(shí)囊括了大型國有銀行和民營(yíng)銀行，有效地保護了儲戶(hù)的存款。同時(shí)，通過(guò)監督等手段對民營(yíng)銀行的行為形成一種有效約束，提升其風(fēng)險負擔能力，有助于民營(yíng)銀行的信用等級逐漸回升。保障利率市場(chǎng)化的推進(jìn)，提高民營(yíng)銀行競爭力。14年11月21日，央行宣布降息，將金融機構的存款利率浮動(dòng)區間上限由存款基準利率的1.1倍調至1.2倍，市場(chǎng)利率化近在眼前。然而，倘若完全放開(kāi)利率管制，道德風(fēng)險和逆向選擇會(huì )更加嚴重。銀行還會(huì )有高息攬存的動(dòng)機，銀行業(yè)競爭加劇，系統性風(fēng)險升高。因此，利率市場(chǎng)化需要存款保險制度和銀行退出機制的保駕護航。市場(chǎng)利率化還可使民營(yíng)銀行競爭的靈活度提高，通過(guò)差異化獲得更多的市場(chǎng)份額，增強競爭力。
(二)存款保險制度設計中風(fēng)險防范與激勵民營(yíng)銀行的矛盾問(wèn)題
1、存量風(fēng)險巨大要求設計以防范風(fēng)險為重
98年央行關(guān)閉了海南發(fā)展銀行，這是至今我國唯一一次銀行破產(chǎn)事件。雖源于自身的風(fēng)險失控但賠償責任卻全部落在央行身上。我國實(shí)行的隱性存保制幾乎涵蓋所有銀行，一旦銀行破產(chǎn)，央行都推脫不了善后的責任。隱性的存保制會(huì )產(chǎn)生更大的道德風(fēng)險和逆向選擇。一方面，由于有央行兜底，銀行會(huì )有更多從事風(fēng)險行為的動(dòng)機；另一方面，存款人也不怕銀行違背承諾金額而傾向高風(fēng)險項目，銀行因此失去了存款人的.約束將產(chǎn)生更多的風(fēng)險行為。同時(shí)激勵兩方過(guò)度冒險，又沒(méi)有一定的風(fēng)險化解機制，風(fēng)險積聚便會(huì )越來(lái)越嚴重。而當前，我國宏觀(guān)經(jīng)濟持續下滑，存量風(fēng)險巨大。經(jīng)濟減速期尤為注意的是房地產(chǎn)價(jià)格的下降伴隨著(zhù)的價(jià)格泡沫的風(fēng)險。而08年以來(lái)過(guò)度膨脹的影子銀行體系規模已擴張至27萬(wàn)億左右，占GDP的47.5%，其中很大一部分資金流向了房地產(chǎn)相關(guān)的或是以房地產(chǎn)作為抵押物的項目，而隨著(zhù)房地產(chǎn)市場(chǎng)冷卻，部分中型房地產(chǎn)企業(yè)已經(jīng)出現資金鏈問(wèn)題，其風(fēng)險最終將傳導到銀行體系。雖然整個(gè)銀行體系目前不良貸款率只有1.04%，但考慮風(fēng)險的滯后性和其是通過(guò)表外形式出現逃脫監管，有理由相信我國存在著(zhù)不小的系統性風(fēng)險。我國正在錯過(guò)最合適的存款保險制度出臺的窗口期，存款保險應當在產(chǎn)生系統性風(fēng)險的苗頭前推出，才能發(fā)揮其防范風(fēng)險的作用。
2、設計中保險監察、額度、費率與激勵民營(yíng)銀行的矛盾問(wèn)題
防范系統性風(fēng)險要求強化保險監察的職能。當前我國金融市場(chǎng)有爆發(fā)系統性風(fēng)險的可能，存款保險制度的建立更應該把事前監控放在極為重要的位置上。我國的存款保險機構應該有能力識別有問(wèn)題的銀行，并對銀行的風(fēng)險提出相對應的要求。然而如果一味強調降低風(fēng)險，又會(huì )打擊銀行的積極性。具體來(lái)說(shuō)，保險監察的約束會(huì )規范銀行的業(yè)務(wù)開(kāi)展，抑制其高風(fēng)險高收益活動(dòng)。同時(shí)，配合監察活動(dòng)的調查實(shí)施會(huì )增加銀行的經(jīng)營(yíng)成本。這種規模效應對于后進(jìn)入的民營(yíng)銀行來(lái)說(shuō)十分不利，削弱激勵作用，不利于其發(fā)展。存款保險制度中保險額度和超額保險比例尤為重要，過(guò)小會(huì )使存款保險制度形同虛設，過(guò)大又會(huì )加重道德風(fēng)險和逆向選擇。而由于民營(yíng)銀行的特殊性質(zhì)和不利地位，其往往是最可能產(chǎn)生道德風(fēng)險和利用保險的，對于金融市場(chǎng)的穩定很有可能產(chǎn)生引狼入室的效果。當前，我國預計將保額定在50萬(wàn)，而有關(guān)超額保險的內容仍不得而知。繳納差別保費能有效約束銀行的高風(fēng)險行為，但也增加其運營(yíng)成本。特別是如今經(jīng)濟下行，按照13年的行業(yè)數據，即便是實(shí)行國際上很低的0.04%~0.05%的保費率，也將使得銀行的利潤增速下降2%~3%，影響是比較顯著(zhù)的。而若實(shí)行國際平均的0.08%的保費率，影響更突出。對于新進(jìn)入的民營(yíng)銀行來(lái)說(shuō)，這種影響更大。繳納保費占用了銀行資產(chǎn)，在增加負債成本的同時(shí)又使銀行的信貸縮小，從而大大降低利潤率，挫傷積極性。從現在透露的消息來(lái)說(shuō)，央行意在建立風(fēng)險差別費率機制，這也是金融機構的普遍呼聲，單一費率不僅僅是不公平的，也將誘發(fā)極大的道德風(fēng)險和逆向選擇。但民營(yíng)銀行風(fēng)險系數高，又沒(méi)有充足的資金，因此差別費率的不利影響在其身上具有放大作用，從而將民營(yíng)銀行制于一個(gè)競爭當中的不利地位，削弱激勵作用。
三、對存款保險制度設計和健全的建議
存款保險制度的設計應以防范風(fēng)險為重�？紤]到民營(yíng)銀行的特殊性，國家應實(shí)施適當的監察力度，既防范風(fēng)險，又不打擊積極性。在設定保額時(shí)應給予一些適當的或是有條件的優(yōu)惠政策，減少民營(yíng)銀行資金的流失，促進(jìn)形成科學(xué)的資金結構，同時(shí)也會(huì )提升公眾的保險意識。應當在最大限度地保障存款人利益和有效防范道德風(fēng)險之間確定保費的平衡點(diǎn)，實(shí)行較低的費率和較小的差別，靈活定費，再輔之以及時(shí)的風(fēng)險糾正措施，促進(jìn)形成有效競爭和可持續發(fā)展。同時(shí)配套明確的退出機制。實(shí)行存款保險制度后，央行將卸下其對各銀行的保護責任，市場(chǎng)化的競爭會(huì )使得大大小小的銀行都面臨著(zhù)破產(chǎn)倒閉的風(fēng)險。這就亟待一個(gè)包含著(zhù)債務(wù)清償順序、資產(chǎn)處置、破產(chǎn)接管等項目的清晰明確的退出機制與之配套，削弱銀行業(yè)恐慌，以盡可能少的影響到其他金融機構，減輕其對整個(gè)金融市場(chǎng)的沖擊，避免系統性風(fēng)險。并加強公眾思想教育。一，樹(shù)立風(fēng)險意識。國家信用一直根深蒂固于國民的觀(guān)念里，缺乏風(fēng)險意識。如果存款人沒(méi)有風(fēng)險意識，銀行也就減少了一個(gè)追逐風(fēng)險的重要約束力，存款保險制度設立的意義也就喪失了一半。二，樹(shù)立正確的限額保護概念。只有讓民眾真正理解了限額保護的意義，才會(huì )削弱其偏愛(ài)大型銀行的傾向，為民營(yíng)銀行的引入和發(fā)展營(yíng)造環(huán)境。四、結束語(yǔ)存款保險制度的建立和施行是我國金融改革中極具意義的一步，對于防范系統性風(fēng)險、推進(jìn)利率市場(chǎng)化等有著(zhù)深遠的影響。民營(yíng)銀行的引入和壯大也是未來(lái)銀行業(yè)的發(fā)展趨勢，并帶動(dòng)小微企業(yè)的快速發(fā)展。因此，應將這兩者緊密結合起來(lái)健全存款保險制度，最大程度地激勵和發(fā)揮民營(yíng)銀行的作用，降低其風(fēng)險。
保險制度論文13
摘要：就目前少數醫院執行醫療保險制度中存在的幾方面問(wèn)題，進(jìn)行分析研究，深入探討，提出了完善組織、健全制度、實(shí)行自查自控、提高質(zhì)量、降低成本等對策措施。
關(guān)鍵詞：醫院醫療保險制度 管理 問(wèn)題 對策
醫療保險制度的改革與發(fā)展是新形勢下社會(huì )發(fā)展的客觀(guān)需要，它通過(guò)建立有效的費用制約機制強化對醫院的管理，對醫院的生存與發(fā)展影響重大而深遠。因此如何抓好醫院執行醫療保險制度的管理工作至關(guān)重要，筆者結合所在醫院近幾年執行醫療保險制度中的一些經(jīng)驗與做法，探討如下。
1醫院執行醫療保險制度管理中存在的主要問(wèn)題
1.1部分醫院之間以及醫務(wù)人員之間形成“競爭”
醫療保險實(shí)行醫療機構定點(diǎn)制度，醫療保險管理機構選擇符合標準的醫院為定點(diǎn)醫院，每個(gè)參保職工可以選擇若干定點(diǎn)醫院就醫。參�；颊呖梢宰杂蛇x擇醫院、選擇醫生就診，原來(lái)相對固定的病人群體，逐漸變成相對不穩定的群體，醫院之間形成了一種潛在的“競爭”態(tài)勢，這就使得部分醫院之間、醫生之間在服務(wù)態(tài)度、醫療質(zhì)量、醫藥費用、技術(shù)水平、醫療信譽(yù)等方面的“競爭”力度有所加大。
1.2部分醫院的醫患矛盾突出
醫療制度強化了病人的費用意識，醫生給參�；颊咴\治時(shí)有義務(wù)告知治療方案中哪些項目屬于基本醫療保險支付范圍。但是極少數醫務(wù)人員對醫療保險相關(guān)政策的不熟悉、工作上的不負責任等原因，沒(méi)有明確告知，而引發(fā)所在醫院、醫務(wù)人員與參�；颊咧g的矛盾有所增加。
1.3少數醫院醫療費用高漲
醫療保險資金透支醫�；鹗怯邢薜�，少數醫院的不合理檢查、不合理用藥、不合理治療，增加了參保病人的負擔，也造成醫保資金的浪費與透支。筆者通過(guò)調研發(fā)現，少數醫院醫保資金的使用超出總額控制范圍，其原因之一就是過(guò)高的醫療費用沒(méi)有得到相對有效的控制，主要表現為:⑴高檔、貴重藥品與輔助藥品過(guò)度使用，如三線(xiàn)抗生素無(wú)原則地違規使用，核黃素等輔助、貴重藥品不論何種疾病均有所使用，且用量較大;⑵一次性醫用材料的種類(lèi)、價(jià)格、使用范圍增長(cháng)擴大比較明顯，檔次有所增高。
1.4醫保資金實(shí)行總額控制
部分醫院經(jīng)營(yíng)難度相對加大醫院的醫療行為既不能超范圍也不能超標準，既要符合醫保規定還要相對保證醫院收入，部分醫院的經(jīng)營(yíng)難度有所加大。另一方面醫保資金拒付增加，這其中包括超定額部分，隨著(zhù)醫保目錄逐漸放寬和實(shí)際醫療費用的上漲，醫保拒付額也在不斷增加，成為困擾醫院的難題。
1.5醫療行為隨意性凸現
從參�；挤絹�(lái)看:部分病人提出各種要求，而醫方須盡量給予滿(mǎn)足。從醫院方來(lái)看:在現行按勞分配的'機制之下，少數醫務(wù)人員出現了趨利行為，降低參保病人的入院標準、延長(cháng)住院天數、大處方、大檢查、亂收費等不規范的醫療行為時(shí)有發(fā)生。
1.6個(gè)別醫院弄虛作假
個(gè)別醫院尤其是一些效益不太好的小醫院，為了追求經(jīng)濟利益，出現掛床住院、虛假住院、分解住院、冒名住院、報銷(xiāo)范圍內的物品與非報銷(xiāo)范圍的物品(營(yíng)養品、生活用品等)互相調換等弄虛作假的行為，損害了部分參保人員的利益，破壞了醫療保險政策的嚴肅性。
2醫院執行醫保制度的對策管理
2.1健全組織機構完善制度規范
2.1.1健全組織機構。醫院應成立專(zhuān)門(mén)的醫療保險管理科，其職能是抓好醫療保險制度的質(zhì)量管理，控制醫療費用，降低成本，同時(shí)協(xié)調好政府醫保管理機構、醫院以及參保人之間的關(guān)系，維持三方的共同利益，保證醫療保險工作與醫院的共同發(fā)展。
2.1.2建章立制，管理措施到位。必須制定完整的內部運行管理程序與考核辦法。我院先后制定了《基本醫療保險管理考核辦法》、《新農合管理考核辦法》等，在管理考核辦法中將參保病人從入院辦理住院手續時(shí)的身份確認到康復出院之間的每一個(gè)細微環(huán)節均做了明確的規定。
2.2加強自查自控考核獎懲兌現規范醫療行為由醫院醫療保險管理科聯(lián)合醫教科對各科室進(jìn)行定期檢查與抽查，實(shí)行“五查五核實(shí)”，即:查人，核實(shí)參保人、卡、證是否相符，有無(wú)冒名項替現象;查病情，核實(shí)住院指征，看有無(wú)放寬入院指征、分解住院現象;查處方，核實(shí)是否嚴格按照“三大目錄”用藥;查病歷，核實(shí)住院管理是否規范、三合理執行情況是否到位;查清單，核實(shí)是否嚴格執行收費標準。每月月底對藥品使用結構比異常、費用超標的、住院天數超長(cháng)(50天以上)或超短(3天以下)的可疑住院病歷予以調出，依據病歷記錄、醫囑、費用清單等進(jìn)行重點(diǎn)核查，發(fā)現問(wèn)題，及時(shí)反饋臨床醫護人員，督促整改。對屢次違規的問(wèn)題、科室與人員，在每月的全院醫療保險工作情況通報中予以點(diǎn)名通報批評，并依據考核獎懲機制進(jìn)行嚴肅處理;如因違規行為而被醫療保險上級管理部門(mén)拒付的醫療費用，則從當事科室獎金中以5倍額度予以扣除。通過(guò)嚴格的自查自控、考核獎懲兌現，我院近幾年有力地控制了不合理醫藥費用的增長(cháng)，規范了醫療行為，醫院醫療保障管理工作日益規范。
2.3控制不合理的支出科學(xué)使用醫療保險資金
2.3.1堅持以收定支、收支平衡、略有結余的原則，控制醫院費用支出，確�；甬斊谑罩胶�。醫院作為控制醫療保障費用的“龍頭”，在為參保人員提供良好的醫療服務(wù)，保證和提高醫療質(zhì)量的同時(shí)，要兼顧醫�；鸸芾聿块T(mén)、醫院、參保人員的各方利益，必須有效控制醫療費用的增長(cháng)，科學(xué)合理使用醫保資金，避免資源的過(guò)度消耗與浪費。
2.3.2建立一套符合醫院自身實(shí)際的、科學(xué)合理的醫療保險業(yè)務(wù)管理監督評價(jià)體系。將參�；颊咴\治的平均住院日、床位使用率、藥占比、人均住院費用等多個(gè)指標貫穿其中。每月將各科室、各病種等相關(guān)的指標進(jìn)行統計匯總，前后對比，歸納分析，最后得出相對比較科學(xué)的結論，為當前與下一步加強管理、合理使用與分配醫療保障資金提供依據。
2.3.3主動(dòng)規范醫療行為。強化醫療保障管理，規范醫療服務(wù)行為，這是合理使用和控制醫療費用增長(cháng)的基礎。定期抽查臨床科室，加強環(huán)節管理，健全和完善考核機制并與醫務(wù)人員的獎懲掛鉤;加大考核力度，督促科室做到“三合理”;經(jīng)常性地加以指導，將工作重心前移，防止問(wèn)題發(fā)生;對每月住院的參�；颊邚娜朐旱匠鲈哼M(jìn)行動(dòng)態(tài)監控，監管各科室的醫療保險相關(guān)指標，對高費用科室重點(diǎn)跟蹤;實(shí)施醫療保險管理每月1次的質(zhì)量分析制度。
2.4提高質(zhì)量增加收入降低成本
2.4.1走質(zhì)量—效率—效益型的內涵發(fā)展之路。
醫院要求得生存與發(fā)展，必須提高質(zhì)量，擴展服務(wù)內容，降低成本和藥品、耗材在醫療收費中的比重，靠提高醫療收入的含金量來(lái)增加醫院的實(shí)際收入。
2.4.2加強經(jīng)濟核算，增收節支。健全醫療成本核算制度;通過(guò)縮短平均住院日、提高床位使用率、減少重復檢查、合理使用基本藥物等措施，降低患者的醫療費用，有效地控制醫療成本，降低醫療費用。
2.5全員培訓更新觀(guān)念強化意識開(kāi)展全面培訓、分層次培訓、針對性培訓，將醫療保險相關(guān)政策編印成冊，通過(guò)櫥窗板報展示等多種形式，加強醫護人員的學(xué)習，讓他們熟悉并理解醫療保險的各項政策，把握“基本醫療”的概念、標準和醫療保險“低水平、廣覆蓋”的原則;掌握醫保用藥范圍與診療項目，更新思想觀(guān)念，強化醫療費用意識，自覺(jué)規范醫療服務(wù)行為。醫院管理者要通過(guò)不斷學(xué)習，認清醫療保險制度的改革對醫院發(fā)展的影響與機遇，樹(shù)立起優(yōu)質(zhì)、高效、低耗的管理發(fā)展思路。
2.6加強溝通增進(jìn)理解建立誠信在醫療保險制度管理過(guò)程中，必須建立健全溝通機制，包括政府醫療保險管理部門(mén)與醫院、醫院與醫護人員以及醫護人員與參�；颊咧g的溝通。通過(guò)交流溝通，政府醫療保險管理部門(mén)可以了解醫院的學(xué)科優(yōu)勢、病種收治特點(diǎn)、影響費用的客觀(guān)因素、目前存在的問(wèn)題等，及時(shí)提出解決措施;參�；颊呖梢粤私忉t院實(shí)施醫保政策和規定的情況，了解醫院診治參保病人的程序。醫、保、患三方的反饋溝通，一方面可以減少對立矛盾，另一方面也可對醫院管理運行模式與醫保相關(guān)規定是否協(xié)調進(jìn)行檢驗。通過(guò)溝通，達到相互之間的理解，最后建立起誠信，從而有利于醫院醫保制度管理的良性運行。
保險制度論文14
摘要:隨著(zhù)“最難就業(yè)年”難度年年刷新，對如何建立大學(xué)生失業(yè)保險制度的探討也成為了破解大學(xué)生就業(yè)難題的又一新思路。本文首先從大學(xué)生失業(yè)的特征、社會(huì )穩定的需要以及我國失業(yè)保障體系的完善三個(gè)方面論證了建立大學(xué)生失業(yè)保險制度的必要性，然后進(jìn)一步分析目前大學(xué)生參加失業(yè)保險面臨的主要障礙，最后對建立一個(gè)以強制參保、三方共同籌資、突出就業(yè)導向、嚴格資格審查為特征的大學(xué)生失業(yè)保險制度提出了初步構想。
關(guān)鍵詞:知識失業(yè);大學(xué)生失業(yè)保險;道德風(fēng)險;就業(yè)導向
隨著(zhù)國際經(jīng)濟增速的放緩以及國內經(jīng)濟進(jìn)入結構性調整時(shí)期，我國近年一直面臨嚴峻的就業(yè)形勢。自上世紀末實(shí)行大規模高校擴招后，應屆畢業(yè)生人數逐年增加，而同期社會(huì )對勞動(dòng)力的需求減少，因而大學(xué)生就業(yè)難題格外突出，“畢業(yè)即失業(yè)”已經(jīng)成為部分大學(xué)生面臨的客觀(guān)現實(shí)。但與西方一些發(fā)達國家相比，我國的失業(yè)保險起步較晚，覆蓋范圍及保障措施均在改進(jìn)與完善中，對于大學(xué)畢業(yè)生———這一知識失業(yè)新群體，失業(yè)保險體系并未考慮在內。因此，解決大學(xué)生就業(yè)難題，除了各級政府高度重視、大學(xué)生自身轉變就業(yè)觀(guān)念、高校根據社會(huì )需求調整專(zhuān)業(yè)設置和培養方式外，也有必要從更完善的社會(huì )機制層面出發(fā)，為大學(xué)生構建一個(gè)長(cháng)效的失業(yè)保險制度。
一、建立大學(xué)生失業(yè)保險制度的必要性
(一)建立大學(xué)生失業(yè)保險制度符合大學(xué)生失業(yè)的特征
首先，大學(xué)生失業(yè)屬于典型的青年失業(yè)，在中國這是一個(gè)結構性而非周期性問(wèn)題，目前并沒(méi)有創(chuàng )造足夠多的高質(zhì)量工作崗位來(lái)吸收高等學(xué)歷畢業(yè)生，因此大學(xué)生失業(yè)風(fēng)險應屬于社會(huì )風(fēng)險，理應通過(guò)社會(huì )保險的機制進(jìn)行處置。第二，作為有一定知識含量和專(zhuān)業(yè)技能力的青年人，大學(xué)生失業(yè)是“知識失業(yè)”。所謂“知識失業(yè)”是指受過(guò)較高教育的知識勞動(dòng)力處于不得其用的狀態(tài)，是知識資源沒(méi)有得到有效與合理配置的表現。知識失業(yè)不但造成人力資源的空置與浪費，更使家庭及社會(huì )的教育投資不能有效實(shí)現收益，大學(xué)生失業(yè)保險制度的建立時(shí)各方力量共同面對和解決這個(gè)問(wèn)題的必然舉措。第三，大學(xué)生具有可塑性強，存在繼續學(xué)習的巨大潛能，其失業(yè)大多是由于心理預期過(guò)高、求職經(jīng)驗不足、供需信息不暢等造成的短時(shí)期的摩擦性失業(yè)，適宜通過(guò)建立有效的失業(yè)保險制度緩解該風(fēng)險。中國社會(huì )科學(xué)院《社會(huì )藍皮書(shū):20xx年中國社會(huì )形勢分析與預測》中披露，在畢業(yè)兩個(gè)月后，接受調查的應屆畢業(yè)生失業(yè)率為17.6%，而今年麥可思研究院發(fā)布的“20xx年中國大學(xué)生就業(yè)報告”中顯示，20xx年大學(xué)本科畢業(yè)生半年后有7.2%的人處于失業(yè)狀態(tài)。雖然調查與統計方法不同，但仍可大致反映出大學(xué)生從畢業(yè)時(shí)到半年后就業(yè)情況的變化。
(二)建立大學(xué)生失業(yè)保險制度有利于社會(huì )穩定
失業(yè)是經(jīng)濟問(wèn)題，更是社會(huì )問(wèn)題，失業(yè)率上升必將引起社會(huì )穩定。一方面，青年大學(xué)生未就業(yè)先失業(yè)，容易因挫折情緒而心理失衡，進(jìn)而產(chǎn)生心理疾病和不良嗜好，甚至誤入歧途走上犯罪道路，成為社會(huì )危害。另一方面，如今大學(xué)生中大多數已是獨生子女，是每個(gè)家庭的希望。對孩子教育與培養已經(jīng)成為大多家庭最重視的內容。由于寄托了太多希望，傾力教養的子女大學(xué)畢業(yè)后卻面臨失業(yè)對一個(gè)家庭帶來(lái)的不僅是經(jīng)濟上的壓力，還有憂(yōu)慮失望等負面情緒。家庭是社會(huì )化的細胞，家庭生活不穩自然也不會(huì )社會(huì )的安定和諧。另外，嚴重的大學(xué)生失業(yè)還會(huì )引起“讀書(shū)無(wú)用論”、“大學(xué)生過(guò)剩論”等公眾言論與情緒，不利于教育事業(yè)發(fā)展和社會(huì )文明進(jìn)步。因此各國政府都高度重視青年和大學(xué)生失業(yè)問(wèn)題，在我國國民經(jīng)濟和社會(huì )發(fā)展“十二五”規劃綱要也提出要實(shí)施就業(yè)優(yōu)先戰略，實(shí)施更加積極的就業(yè)政策，促進(jìn)高校畢業(yè)生等群體的就業(yè)。大學(xué)生群體納入到失業(yè)保險范疇中既能為畢業(yè)后沒(méi)能馬上就業(yè)的`大學(xué)生解決大學(xué)生的基本生活問(wèn)題，使個(gè)人與家庭在經(jīng)濟上和心理上均能得到一定緩沖，更能配合積極的促進(jìn)就業(yè)政策幫助他們盡快調整適應社會(huì )角色需要，避免長(cháng)期失業(yè)。
(三)建立大學(xué)生失業(yè)保險制度有助于完善我國失業(yè)保障體系
在市場(chǎng)經(jīng)濟條件下，大學(xué)畢業(yè)生與勞動(dòng)力市場(chǎng)的其他勞動(dòng)力供給者一樣，都可能面臨失業(yè)的潛在風(fēng)險，因此就應該通過(guò)失業(yè)保險制度來(lái)轉嫁失業(yè)風(fēng)險成本。但根據1999年頒布的《失業(yè)保險條例》，目前我國失業(yè)保險主要覆蓋了城鎮企業(yè)事業(yè)單位、城鎮企業(yè)事業(yè)單位職工，另外各地可以根據實(shí)際情況納入社會(huì )團體及其專(zhuān)職人員、民辦非企業(yè)單位及其職工、有雇工的城鎮個(gè)體工商戶(hù)及其雇工，很明顯對于大學(xué)畢業(yè)生等新的失業(yè)群體，正式制度并未考慮在內。相關(guān)政策中，專(zhuān)門(mén)針對大學(xué)畢業(yè)生失業(yè)保障措施的只有20xx年開(kāi)始實(shí)施的大學(xué)各生“失業(yè)登記制度”，對進(jìn)行失業(yè)登記的畢業(yè)生，街道社區勞動(dòng)保障工作機構將發(fā)放就業(yè)服務(wù)聯(lián)系卡，對其進(jìn)行職業(yè)介紹、職業(yè)培訓等就業(yè)服務(wù)，對有家庭困難、求職困難的登記畢業(yè)生將納入重點(diǎn)幫扶范圍，對創(chuàng )業(yè)的大學(xué)生發(fā)放小額貸款等。但該政策的實(shí)施效果并不理想。從各地的統計情況看，主動(dòng)進(jìn)行失業(yè)登記的失業(yè)大學(xué)生均遠遠低于實(shí)際失業(yè)人數，究其原因除了政策宣傳不足外，根本原因還是就業(yè)困難補助、就業(yè)援助措施等缺乏專(zhuān)項基金的支持，保障力度弱，針對性不強。從長(cháng)遠看，失業(yè)保險制度覆蓋面狹窄、參保率低制約著(zhù)制度的可持續發(fā)展，逐步將失業(yè)大學(xué)生群體納入保險對象既是真正解決他們后顧之憂(yōu)的有效途徑，也是完善我國失業(yè)保障體系的必然要求。
二、目前大學(xué)生參加失業(yè)保險面臨的主要障礙
(一)不具備享受失業(yè)保險待遇的資格
按照現行《社會(huì )保險法》和《失業(yè)保險條例》失業(yè)領(lǐng)取待遇必須符合三個(gè)條件:一是失業(yè)前用人單位和本人已經(jīng)繳納失業(yè)保險費滿(mǎn)一年的;二是非因本人意愿中斷就業(yè)的;三是已經(jīng)進(jìn)行失業(yè)登記，并有求職要求的。而大學(xué)畢業(yè)生失業(yè)一般都是畢業(yè)后找不到合適的工作，或者在畢業(yè)后一段時(shí)間無(wú)法得到穩定工作，因此他們都不可能達到“已經(jīng)繳納失業(yè)保險費滿(mǎn)一年”第一個(gè)條件。而且由于失業(yè)的大學(xué)畢業(yè)生沒(méi)有工作經(jīng)歷，所以也不是“非因本人的意愿中斷就業(yè)而又愿意就業(yè)者’，從而也無(wú)法滿(mǎn)足享受待遇的第二個(gè)條件。從制度未來(lái)發(fā)展看，“繳費滿(mǎn)一年”不僅將大學(xué)畢業(yè)生排除在了保障范圍之外，也是成為了靈活就業(yè)者、個(gè)體工商戶(hù)等群體參保的最主要障礙。但該條件一方面明確了就業(yè)、與失業(yè)狀態(tài)的區分，另一方面也反映了權利與義務(wù)相對應的保險原則，所以不可能簡(jiǎn)單取消，而應該根據不同參保群體的實(shí)際情況給予調整和細化。
(二)大學(xué)生參加失業(yè)保險繳費難以確定
保障資金來(lái)源是實(shí)現大學(xué)生失業(yè)保險保障功能的首要保障。一般來(lái)說(shuō)，社會(huì )保險的資金籌集應由個(gè)人、用人單位以及政府共同籌集，其中最主要來(lái)源為用人單位繳費。但由于大學(xué)生初次進(jìn)入勞動(dòng)力市場(chǎng)，如果要享受失業(yè)保險，其費用只能在在校期間籌集，且籌資對象只可能是學(xué)生個(gè)人及家庭、學(xué)校和政府等。而且在校學(xué)生沒(méi)有工資收入，也不可能像普通參保這一樣以個(gè)人繳費工資為基數、按照固定的繳費比例確定繳費數額。所以如何為確定資金籌集標準，以及如何分配各方的負擔，就成為了大學(xué)生參加失業(yè)保險的又一障礙。首先，高校收費制度改革后，逐步提高的學(xué)費標準已經(jīng)使得中國眾多城鄉家庭經(jīng)濟負擔加重，如果由他們單方繳費責任顯然不利于制度的推行。其次，如果個(gè)人和家庭不承擔繳費責任，光由政府稅收負擔，失業(yè)保險也就不再是嚴格意義上的失業(yè)保險，而成為失業(yè)福利，不但政府負擔加重，與其他參保群體間的公平亦難以實(shí)現。再有，高等院校雖然現在均設置了就業(yè)支持的專(zhuān)項經(jīng)費，但以此設立大學(xué)生失業(yè)保險也不可能達到保障的目標。
(三)自愿失業(yè)和道德風(fēng)險問(wèn)題突出
失業(yè)保險的對象并非所有無(wú)工作的勞動(dòng)人口，而只應是非自愿造成失業(yè)后有繼續就業(yè)意愿及行動(dòng)的失業(yè)人口，但在實(shí)際操作中，要甄別主動(dòng)失業(yè)還是被動(dòng)失業(yè)、是否確實(shí)有就業(yè)意愿以及是否存在表面失業(yè)、隱性就業(yè)難度非常大，由此產(chǎn)生的道德風(fēng)險問(wèn)題相較其他社會(huì )保險險種嚴重。而大學(xué)畢業(yè)生的一些特點(diǎn)，使得該問(wèn)題更加突出。首先大學(xué)畢業(yè)生年紀輕，相對“上有老、下有小”的中年人，來(lái)自家庭的經(jīng)濟壓力較小，甚至很多因家境良好就業(yè)態(tài)度并不積極，如果不用工作還能獲得失業(yè)保險待遇，結果必將出現“養懶漢”的現象。第二，大學(xué)生畢業(yè)生通常缺乏社會(huì )經(jīng)驗，抗挫折能力較差，很可能因為心理預期過(guò)高、就業(yè)能力不足等原因出現在求職中過(guò)于挑剔，受挫后又消極等待的情況，而失業(yè)保險將會(huì )進(jìn)一步加劇這些畢業(yè)生的“能就業(yè)但不就業(yè)”依賴(lài)思想，對于形成積極的就業(yè)態(tài)度和正確的就業(yè)觀(guān)不利。第三，大學(xué)生的誠信意識尚待提高。這個(gè)問(wèn)題在已經(jīng)實(shí)行多年的助學(xué)貸款制度中表現明顯，助學(xué)貸款的本是國家為了幫助一部分經(jīng)濟困難的大學(xué)生順利完成學(xué)業(yè)，要求商業(yè)銀行對貧困大學(xué)生發(fā)放的政策性貸款。但在實(shí)施中出現了學(xué)生編造理由申請貸款、還貸不及時(shí)甚至不還款的現象，可想而知隨著(zhù)勞動(dòng)力市場(chǎng)的流動(dòng)性越來(lái)越高，靈活就業(yè)人數不斷增長(cháng)，如果缺少誠信體系和嚴格的資格審查，納入失業(yè)保險的大學(xué)畢業(yè)生也可能在享受待遇的同時(shí)隱性就業(yè)，產(chǎn)生騙保行為。
三、我國大學(xué)生失業(yè)保險制度初步設計
(一)參保原則:強制參保
1.參保對象。本文中的大學(xué)生失業(yè)保險應該包括在普通高校接受過(guò)高等教育的大學(xué)畢業(yè)生群體，即大專(zhuān)生、本科生、碩士生、博士生統一納入(在職學(xué)習、委托培養等畢業(yè)去向確定的學(xué)生可除外)，他們雖然學(xué)歷層次有差別，但面對的風(fēng)險類(lèi)似，適當擴大保障面更有利于分散風(fēng)險。
2.參保原則。盡管有部分學(xué)者認為自愿參保有利于大學(xué)生失業(yè)保險的建立，但筆者認為這忽略了可能出現的“逆向選擇”問(wèn)題。專(zhuān)業(yè)就業(yè)前景好、個(gè)人能力強、準備充分以及能夠獲得各種支持的畢業(yè)生失業(yè)的可能性較小，投保的積極性就弱，而冷門(mén)專(zhuān)業(yè)、自身條件缺乏競爭力的畢業(yè)生則會(huì )因為對失業(yè)有更高預期而愿意投保，且在投保后產(chǎn)生道德風(fēng)險的動(dòng)機更強。由此導致的后果則是制度因集中了高風(fēng)險人群而支出增加，進(jìn)而不得不投入更多的費用。相反，雖然強制參保在制度推行初期可能面臨一定阻力，但卻能使失業(yè)風(fēng)險得以更好的分擔，保證制度以較少的投入提高更有效的保障，這也是社會(huì )保險區別與商業(yè)保險的特征與優(yōu)勢。因此，大學(xué)生失業(yè)保險應當明確強制參保的原則。
3.制度建立方式�？梢钥紤]在初期先建立一個(gè)相對獨立的大學(xué)生失業(yè)保險制度，初期設計中存在的問(wèn)題也可得到修正和完善。但碎片化的制度并不利于長(cháng)遠發(fā)展，因此待條件成熟后應該逐漸納入統一的失業(yè)保險制度中。
(二)費用籌集:三方共擔
大學(xué)生畢業(yè)后未能就業(yè)，除了個(gè)人是損失的直接承受者外，也會(huì )通過(guò)就業(yè)率、口碑等影響學(xué)校的聲譽(yù)及發(fā)展，同時(shí)也造成了人力資源的浪費和閑置，增加了社會(huì )成本的投入，因此大學(xué)生本人、學(xué)校和社會(huì )都存在保險利益，理應共同承擔籌集保險費用的義務(wù)。個(gè)人繳費可以以當地職工平均工資為繳費基數，參照現行失業(yè)保險籌資標準確定相對固定的繳費比例征收，對于貧困家庭的學(xué)生，可以視情況降低比例征收或免征。由于繳費額固定，為了操作簡(jiǎn)便可以不采用按月繳費的方式，而是在畢業(yè)前一年收取學(xué)費時(shí)一次性統一代征一年費用，這樣使大學(xué)生符合了現行制度中“繳費滿(mǎn)一年”的資格條件，也便于制度的統一與整合。學(xué)校承擔部分一方面可以要求從收取的學(xué)費中提取固定比例，該比例盡量控制在不會(huì )對學(xué)校造成負擔的較低水平，也可籌集到相當可觀(guān)的基金。另一方面還可從學(xué)校獲得的其他經(jīng)營(yíng)性收入中，按照其就業(yè)率高低設置差別費率或浮動(dòng)費率，直接激勵學(xué)校完善專(zhuān)業(yè)設置、提高教學(xué)質(zhì)量，增強畢業(yè)生的就業(yè)競爭力。財政則應每年固定撥款作為大學(xué)生失業(yè)保險的專(zhuān)項基金，同時(shí)社會(huì )各界的公益性捐贈也可成為一部分基金來(lái)源。多渠道所籌資金應設立大學(xué)生失業(yè)保險專(zhuān)項基金，由專(zhuān)門(mén)的機構負責，專(zhuān)款專(zhuān)用，適當結余的部分也應通過(guò)專(zhuān)門(mén)基金運營(yíng)機構投資運營(yíng)，實(shí)現保值增值。
(三)基金支出:突出就業(yè)導向
失業(yè)保險由于對象特殊，其保障功能并不只限于為失業(yè)者提供基本生活保障，還應包括促進(jìn)就業(yè)功能。目前世界各國失業(yè)保險發(fā)展的一個(gè)共同趨勢就是促進(jìn)就業(yè)的傾向越來(lái)越濃，從過(guò)去的傳統的失業(yè)保險向積極的就業(yè)性保險過(guò)渡。因此，大學(xué)生失業(yè)保險制度的支出設計必須突出就業(yè)導向，這不但是大學(xué)生及其失業(yè)的特點(diǎn)所決定，也順應了國際方向與趨勢，更可成為解決我國失業(yè)保險“重生活保障，輕就業(yè)促進(jìn)”這一明顯短板問(wèn)題的改革嘗試。用于保障失業(yè)者基本生活的支出應當控制在50%以?xún)�，否則將沒(méi)有足夠的資金保障促進(jìn)就業(yè)的各種措施。首先，單純的生活補助標準應控制在較低水平，甚至等于或略高于最低生活保障標準，這樣可以有效預防“失業(yè)陷進(jìn)”和降低道德風(fēng)險，而且多數畢業(yè)生仍然可得到一定家庭經(jīng)濟支持。第二，待遇給付期限不能超過(guò)12個(gè)月，這是由大學(xué)生繳費時(shí)間短和大多為摩擦性失業(yè)所決定。第三，待遇給付期中待遇應逐漸遞減，避免產(chǎn)生求職惰性。第四，除基本待遇外，可設立與求職相關(guān)的補貼項目，如交通補貼、培訓期間伙食補助、通過(guò)專(zhuān)業(yè)技能培訓的獎勵性待遇等，保證積極求職者能夠得到更多幫助。第五，適度向特殊群體傾斜，針對困難家庭的失業(yè)者可額外申請特困補助，還應設立失業(yè)者醫療補助。應當保證足夠的支出用于就業(yè)促進(jìn)支出，主要措施應包括:第一，就業(yè)指導，培養專(zhuān)業(yè)的職業(yè)指導人員隊伍，負責跟蹤對每個(gè)失業(yè)大學(xué)生的狀況，每3個(gè)月必須與失業(yè)者面談一次，幫助整理求職材料，提供求職建議和招聘信息。第二，就業(yè)培訓，針對市場(chǎng)需求直接提供職業(yè)培訓或者補貼失業(yè)者的職業(yè)培訓費用，這是各國解決年輕人失業(yè)都十分重視的內容。第三，職業(yè)介紹，除建立高效的供需信息平臺外，對于成功介紹的其他機構發(fā)放職業(yè)介紹補貼。第四，補貼提供實(shí)習崗位的企業(yè)，對于有招聘意向的企業(yè)，補貼部分實(shí)習期間工資。第五，支持創(chuàng )業(yè)，整合現有的大學(xué)生創(chuàng )業(yè)支持政策，包括創(chuàng )業(yè)指導、提供貸款、手續代辦等。
(四)道德風(fēng)險:資格審查
大學(xué)生失業(yè)保險的享受資格應當滿(mǎn)足以下條件:第一，大學(xué)生畢業(yè)后一段時(shí)間沒(méi)找到工作。從畢業(yè)到失業(yè)登記領(lǐng)取待遇中有一定間隔是必要的，3—6個(gè)月為宜，可根據勞動(dòng)力市場(chǎng)狀況適度調整。第二，非自愿失業(yè)并進(jìn)行失業(yè)登記。必須通過(guò)學(xué)校、社區渠道等核實(shí)其就業(yè)情況和家庭情況，排除主動(dòng)失業(yè)和隱性就業(yè)的申請者。第三，有工作要求并積極尋找工作。對于拒絕接受合適的工作、沒(méi)有采取合理的行動(dòng)去謀職以及發(fā)現故意隱瞞或虛報事實(shí)的應該立即取消待遇資格。對待遇享受者求職動(dòng)向的持續跟蹤，是資格審查中的難點(diǎn)，很難完全核實(shí)失業(yè)者的求職態(tài)度和可能出現的隱性就業(yè)，除了專(zhuān)業(yè)職業(yè)指導員訪(fǎng)談、從待遇方面積極誘導外，最有效的手段就是建立能夠與稅務(wù)、銀行、學(xué)校、社區等信息共享的失業(yè)大學(xué)生信息平臺，多渠道掌握失業(yè)者動(dòng)向。第四，通過(guò)必要的處罰樹(shù)立誠信意識。對于故意的道德風(fēng)險行為，一經(jīng)確認除了拒絕申請、停發(fā)待遇外，還應給予必要的處罰，如在未來(lái)的失業(yè)保險待遇時(shí)有所扣減，或待信用體系建立后永久成為信用污點(diǎn)等，還可發(fā)揮多渠道的監督作用，如追究大學(xué)生的單位的連帶責任，用人單位在錄用大學(xué)生之前，必須了解核實(shí)其失業(yè)保險享受情況，監督其是否存在騙保行為，監督不嚴的單位監督不嚴將會(huì )受到罰金或其它的處罰。
(五)制度保證:加快立法
制定相應的法規政策，逐步提高立法層次，是促進(jìn)大學(xué)生失業(yè)保險順利實(shí)施的基本保證。各方的繳費責任與義務(wù)需要得到約束，基金的安全和獨立性需要得到維護，待遇的享受需要得到確保，各種資格條件的審查與認定也要有章可循，更要以明確細致的處罰條款警告制度中的各種敗德行為。有了嚴肅立法與嚴格執法，通過(guò)各方的共同努力，必然可以為大學(xué)畢業(yè)生撐起一張更加牢固的就業(yè)保障網(wǎng)。
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保險制度論文15
一、引言
城鎮居民養老保險制度是我國社會(huì )保障體系的一個(gè)重要組成部分，它的實(shí)施不僅是社會(huì )保障制度公平性原則的具體體現，更是我國社會(huì )保障體系完善和進(jìn)步以及我國構建和諧社會(huì )重要戰略目標的具體要求。和新型農村養老保險制度一樣，中央政府免費提供基礎養老金，地方政府對繳費參保居民進(jìn)行財政補貼，然而利益驅導的制度機制能否激發(fā)城鎮居民參保的熱情，直接關(guān)系到城鎮居民養老保險制度的試點(diǎn)效果和推廣意義。
二、相關(guān)研究綜述
目前國外經(jīng)濟學(xué)家對有居民參保的研究主要表現在兩個(gè)方面：1、考察自身的條件對居民參保的影響；2、考察制度對居民參保的影響。
三、調研基本情況
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本研究數據來(lái)自20xx年7月對“張家界市城鎮居民養老保險參保意愿”的問(wèn)卷抽樣調查。在抽樣方法上采用選點(diǎn)隨機抽樣，資料收集采用入戶(hù)問(wèn)卷訪(fǎng)談方式。在調查中共放問(wèn)卷400份，獲取有效問(wèn)卷339份，有效回收率87.45%。
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本文選擇城鎮居民是否參保作為因變量�；谝延械难芯课覀冞x擇性別、年齡、婚姻狀況、健康自評、心理自評、經(jīng)濟狀況、兒女孝順程度、老年活動(dòng)狀況、社會(huì )關(guān)系作為考察影響居民參保的自變量。
四、湘西地區城鎮居民參�，F狀及影響因素分析
�。ㄒ唬┚用駞⒈，F狀分析
在本次調查的339名居民中，參加了城鎮居民養老保險的有227人，占67.4%；沒(méi)有參保的有112人，占32.6%。由此可見(jiàn)，仍有三分之一的人員沒(méi)有參保。
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將性別、年齡、經(jīng)濟狀況、健康狀況、政策了解和政策信任情況等自變量分別與居民是否參保進(jìn)行交互分析，并進(jìn)行卡方檢驗，得到以下結果。
1、性別和年齡
從研究中我們可以發(fā)現，男性的參保比例比女性要高，并且高出了近16個(gè)百分點(diǎn)；從年齡方面來(lái)看，隨著(zhù)年齡的增大，居民的參保意愿也隨之增高。
2、經(jīng)濟狀況
隨著(zhù)個(gè)人月收入的提高，居民參保的比例也越大，其中月收入在3000元以上居民參保的比例分別比月收入為20xx-3000、1001-20xx和1000元以下居民的參保率高出3.8、25.9和26.9個(gè)百分點(diǎn)。
3、健康狀況
身體健康好的居民其參保率（72.1%）比身體健康差的居民參保率（47.7%）要高，身體差的居民認為醫療保險比養老保險更重要些。4、政策了解情況從分析結果我們可知，對政策了解的居民其參保意愿更強（82.1%），不了解這項政策的居民其參保率僅為36.9%，因此加強政策的宣傳是提高居民參保的一項重要工作。
�。ㄈ┚用駞⒈Ｓ绊懸蛩氐亩猯ogistic回歸分析
為了進(jìn)一步檢性別和年齡、經(jīng)濟狀況、健康狀況、政策了解情況、制度信任情況等因素對居民參保的影響是否具有統計顯著(zhù)性以及具體的影響程度。筆者引入二元logistic回歸分析，并采用Forwardconditional(LikelihoodRatio)的方法。
1、經(jīng)濟狀況對回歸模型貢獻了25.5%的解釋力。這說(shuō)明經(jīng)濟狀況是影響參保的最重要因素。經(jīng)濟狀況往往影響居民的消費行為，從而直接影響居民是否參保的意愿。
2、政策了解情況對回歸模型貢獻了10.2%的解釋力。居民是否了解這項政策，是否了解這項制度所帶來(lái)的好處直接影響著(zhù)居民的參保行為。
3、制度信任對回歸模型貢獻了3.6%的.解釋力。在調查訪(fǎng)問(wèn)的過(guò)程中，筆者發(fā)現由于大部分居民對這項制度的實(shí)際效果還存在比較大的疑慮，他們擔心即使參加了這項保險制度，這項制度帶來(lái)的實(shí)際效果還有待時(shí)間的檢驗，畢竟領(lǐng)老保險金是要達到退休年齡后才能領(lǐng)取的。
五、有效提升居民參保的意見(jiàn)和建議
第一，各級政府應該努力推進(jìn)各地的社會(huì )保障制度建設，積極穩妥、循序漸進(jìn)地推進(jìn)社會(huì )保障制度沿著(zhù)公平、普惠、可持續的方向發(fā)展，在解除人民生活后果之憂(yōu)的同時(shí)，不斷提高人民的生活質(zhì)量并增進(jìn)人民的幸福感，切實(shí)維護個(gè)人的自由、平等與尊嚴，繼續擴大養老保險和醫療保險的覆蓋面，有效提高支付比例，居民獲得更多的優(yōu)惠和幫助。第二，以居家養老為主要模式的家庭式養老仍然是目前我省農村老年人的主要養老方式，因此，逐步建立起以居家為基礎、社區為依托、機構為支撐，與人口老齡化進(jìn)程相適應、與經(jīng)濟社會(huì )發(fā)展水平相協(xié)調的社會(huì )養老服務(wù)體系勢在必行；同時(shí)，適當加強子女在經(jīng)濟上給予老年人的幫助和在精神上給予的慰籍，大力發(fā)揚和繼承我國傳統“孝文化”。