裝飾公司財務(wù)管理制度
在當今社會(huì )生活中，制度在生活中的使用越來(lái)越廣泛，制度是各種行政法規、章程、制度、公約的總稱(chēng)。那么擬定制度真的很難嗎？下面是小編整理的裝飾公司財務(wù)管理制度，僅供參考，歡迎大家閱讀。
裝飾公司財務(wù)管理制度1
第一節 賬務(wù)管理
一、會(huì )計帳簿、會(huì )計報表和其他會(huì )計資料必須真實(shí)、準確、完整,并符合會(huì )計制度的規定。
二、財務(wù)工作人員辦理會(huì )計事項必須填制或取得原始憑證,并根據審核的原始憑證編制記帳憑證。會(huì )計、出納員記帳,都必須在記帳憑證上簽字。
三、財務(wù)工作人員應當會(huì )同總經(jīng)理定期進(jìn)行財務(wù)清查,保證帳簿記錄與實(shí)物、款項相符。
四、財務(wù)工作人員應根據帳簿記錄編制報表上報總經(jīng)理,并報送有關(guān)部門(mén)。會(huì )計報表每月由會(huì )計編制并上報一次。會(huì )計報表須由會(huì )計簽名或蓋章。財務(wù)工作人員對本公司實(shí)行會(huì )計監督。
五、財務(wù)工作人員對不真實(shí)、不合法的原始憑證,不予受理;對記載不準確、不完整的原始憑證,予以退回,要求更正、補充。
六、財務(wù)工作人員調動(dòng)工作或離職,必須與接管人員辦清交接手續。
第二節 現金管理
第一條、公司可以在下列范圍內使用現金:
(一)職員工資、津貼、獎金;
(二)個(gè)人勞務(wù)報酬;
(三)出差人員必須攜帶的差旅費;
(四)結算起點(diǎn)以下的零星支出;
(五)總經(jīng)理批準的其他開(kāi)支。
前款結算起點(diǎn)定為100元,結算規定的調整,由總經(jīng)理確定。
第二條、公司職員因工作需要借支備用金,需填寫(xiě)借款單,交由總經(jīng)理批準簽字后方可借支。
第三條、符合本規定第一條的,憑發(fā)票、工資單、差旅費單及公司認可的有效報銷(xiāo)或領(lǐng)款憑證,經(jīng)手人簽字,會(huì )計審核,總經(jīng)理批準后由出納支付現金。
第四條、財務(wù)人員從銀行提取現金,應當填寫(xiě)《現金領(lǐng)用單》,并寫(xiě)明用途和金額,由總經(jīng)理批準后提取。
第五條、發(fā)票及報銷(xiāo)單經(jīng)總經(jīng)理批準后,由會(huì )計審核,經(jīng)手人簽字,金額數量無(wú)誤,填制記帳憑證。
第六條、工資由財務(wù)人員依據總經(jīng)理及各部門(mén)每月提供的核發(fā)工資資料代理編制職員工資表,交總經(jīng)理審核、簽字,財務(wù)人員按時(shí)提款,當月發(fā)放工資,填制記帳憑證,進(jìn)行帳務(wù)處理。
第七條、出納人員應當建立健全現金帳目,逐筆記載現金支付。帳目應當日清月結,每日結算,帳款相符。
第八條、公司報賬程序:
第三節 會(huì )計檔案管理
(一)、凡是本公司的會(huì )計憑證、會(huì )計帳簿、會(huì )計報表、會(huì )計文件和其他有保存價(jià)值的資料,均應歸檔。
(二)會(huì )計憑證應按月、按編號順序每月裝訂成冊,標明月份、季度、年起止、號數、單據張數,由會(huì )計及有關(guān)人員簽名蓋章(包括制單、審核、記帳、主管),由總經(jīng)理指定專(zhuān)人歸檔保存,歸檔前應加以裝訂。
第四節支票管理
第一條、票由出納人員或總經(jīng)理指定專(zhuān)人保管。支票使用時(shí)須有“支票領(lǐng)用單”,經(jīng)總經(jīng)理批準簽字,然后將支票按批準金額封頭,加蓋印章、填寫(xiě)日期、用途、登記號碼,領(lǐng)用人在支票領(lǐng)用薄上簽字備查。
第二條、支票付款后憑支票存根,發(fā)票由經(jīng)手人簽字、會(huì )計核對、總經(jīng)理審批。填寫(xiě)金額要無(wú)誤,完成后交出納人員。出納人員統一編制憑證號,按規定登記銀行帳號,原支票領(lǐng)用人在“支票領(lǐng)用單”及登記薄上注銷(xiāo)。
第三條、于報銷(xiāo)時(shí)短缺的金額,財務(wù)人員要及時(shí)催辦。
第四條、公司財務(wù)人員支付(包括公私借用)每一筆款項,不論金額大小均須總經(jīng)理簽字�？偨�(jīng)理外出應由財務(wù)人員設法通知,同意后可先付款后補簽。
第五節 處罰辦法
出現下列情況之一,對財務(wù)人員予以警告并扣發(fā)本人當月月薪的1倍。
1、超出規定范圍、限額使用現金的或超出核定的庫存現金金額留存現金的.;
2、用不符合財務(wù)會(huì )計制度規定的憑證頂替銀行存款或庫存現金;
3、未經(jīng)批準,擅自挪用或借用他人資金(包括現金)或支付款項的;
4、利用帳戶(hù)替其他單位和個(gè)人套取現金的;
5、經(jīng)批準坐支或未按批準的坐支套取現金的;
6、保留帳外款項或將公司款項以財務(wù)人員個(gè)人儲蓄方式存入銀行的。
裝飾公司財務(wù)管理制度2
第一條根據中華人民共和國財政部頒發(fā)的《企業(yè)財務(wù)通則》和本公司財務(wù)管理實(shí)施細則第一次股東大會(huì )通過(guò)決議的財務(wù)管理制度的精神,特制定本財務(wù)管理實(shí)施細則。
第二條本細則遵照有利于國家,有利于社會(huì ),有利于企業(yè),有利于職員的.企業(yè)宗旨,是企業(yè)內部財務(wù)管理的最高準則,亦是對企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理進(jìn)行審計的基本準則。
第三條公司設立財務(wù)部門(mén),審計部門(mén),本辦法的實(shí)施經(jīng)董事會(huì )授權,由公司財務(wù)部門(mén)實(shí)施,對公司的經(jīng)營(yíng)管理過(guò)程中經(jīng)濟行為的審計經(jīng)監事會(huì )授權,由公司審計部門(mén)或聘請中介審計機構實(shí)施。
第四條公司下屬各分支機構,各門(mén)店有關(guān)財務(wù)管理細則,不得與本細則相違背,如有違背均以本細則為準。簡(jiǎn)介公司財務(wù)管理實(shí)施細則目錄第一章總則第二章財務(wù)部門(mén)職責第三章財務(wù)人員管理第四章商品管理第五章現金管理第六章固定資產(chǎn)管理第七章工程、設備管理第八章車(chē)輛、大型設備維修管理第九章費用管理第十章工資結構與資金管理第十一章借支、報銷(xiāo)管理第十二章社會(huì )養老保險及醫療保險第十三章舉債、擔保第十四章審計第十五章附則有限公司財務(wù)管理實(shí)施細則第一章總則
第一條根據中華人民共和國財政部頒發(fā)的《企業(yè)財務(wù)通則》和本公司財務(wù)管理實(shí)施細則第一次股東大會(huì )通過(guò)決議的財務(wù)管理制度的精神,特制定本財務(wù)管理實(shí)施細則。
第二條本細則遵照有利于國家,有利于社會(huì ),有利于企業(yè),有利于職員的企業(yè)宗旨,是企業(yè)內部財務(wù)管理的最高準則,亦是對企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理進(jìn)行審計的基本準則。
第三條公司設立財務(wù)部門(mén),審計部門(mén),本辦法的實(shí)施經(jīng)董事會(huì )授權,由公司財務(wù)部門(mén)實(shí)施,對公司的經(jīng)營(yíng)管理過(guò)程中經(jīng)濟行為的審計經(jīng)監事會(huì )授權,由公司審計部門(mén)或聘請中介審計機構實(shí)施。
第四條公司下屬各分支機構,各門(mén)店有關(guān)財務(wù)管理細則,不得與本細則相違背,如有違背均以本細則為準。第二章財務(wù)部門(mén)職責
第五條嚴格執行《會(huì )計法》、《企業(yè)會(huì )計準則》和《商業(yè)企業(yè)會(huì )計制度》及其它財務(wù)規章制度,認真、負責貫徹實(shí)施本公司財務(wù)管理實(shí)施細則。
第六條根據會(huì )計核算原則,組織好公司的財務(wù)核算,包括購進(jìn)、存貨、往來(lái)、貨幣資金、固定資產(chǎn)、在建工程、短期、長(cháng)期投資、費用工資、稅金、利潤及利潤分配等核算,按要求建帳、記帳、算帳、結帳、對帳。
第七條及時(shí),完整,準確,真實(shí)編制月報和年報報表。
第八條及時(shí)編制公司各門(mén)店,下屬分公司的經(jīng)濟效益考核表,為計提工資和資金提供財務(wù)依據。相關(guān)推薦:倉庫安全工作管理制度專(zhuān)賣(mài)店鋪日
裝飾公司財務(wù)管理制度3
1、公司財務(wù)部是公司實(shí)行財務(wù)管理的職能部門(mén),直接對董事會(huì )負責,各分公司財務(wù)部門(mén)直接受總公司財務(wù)部管理。
2、公司資金實(shí)行收支二條線(xiàn)的管理辦法,客戶(hù)向各分公司所交工程款,各分公司必須在24小時(shí)內(節假日順延)全部打入公司指定賬號,專(zhuān)款專(zhuān)用不得挪用。所需支付款項可預借備用金,然后實(shí)報實(shí)銷(xiāo)。
3、裝飾公司財務(wù)要及時(shí)記賬,做好憑證的`歸檔、保管工作,做好現金管理工作,做到日結月清。
4、各級財務(wù)一律使用統一的“收款收據”,收據不得遺失、跳號,不得使用其它收據收款,用完一本及時(shí)銷(xiāo)號并將存根交回總公司,再領(lǐng)用新“收款收據”。
5、各項開(kāi)支均需由經(jīng)辦人簽字后經(jīng)總經(jīng)理審核簽字后方可報銷(xiāo)。
6、各分公司應嚴格控制費用支出,凡有額度限度的費用,不得突破,如有特殊情況需要先報請總經(jīng)理批準。
7、公司員工確因工作需要需備用金或周轉金,20xx元以?xún)瓤捎山杩钊颂顚?xiě)“借款單”經(jīng)公司經(jīng)理批準后方可借支,超過(guò)20xx元須經(jīng)總經(jīng)理批準方可借款,前次借款未還清前不得再借。特殊情況可由財務(wù)與董事長(cháng)聯(lián)系,經(jīng)董事長(cháng)同意后先行借支,事后補辦手續。
8、各分公司應按月上報各種財務(wù)報表,務(wù)必確保財務(wù)數據的準確性。
9、工資發(fā)放必須根據員工考勤表,業(yè)績(jì)考核情況,經(jīng)人力資源部審核,總經(jīng)理簽字后方可發(fā)放。
10、工程竣工交付后需交驗全套客戶(hù)檔案,經(jīng)總經(jīng)理簽字同意后財務(wù)方可進(jìn)行結算。全體財務(wù)人員均應自覺(jué)保守公司財務(wù)機密,公司的財務(wù)情況未經(jīng)總經(jīng)理批準不得向外泄露。
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