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桑田存貨盤(pán)點(diǎn)情況說(shuō)明
一、盤(pán)點(diǎn)目的
為加強存貨管理，保障存貨的完整性、準確性，真實(shí)地反映存貨的結存及利用狀況，特制定本次盤(pán)點(diǎn)計劃。
二、盤(pán)點(diǎn)時(shí)間、地點(diǎn)、人員安排
盤(pán)點(diǎn)人員包括供應鏈部、審計部、財務(wù)部、質(zhì)檢部、IT部以及外部審計。
請各部門(mén)組織相關(guān)人員參與盤(pán)點(diǎn)。
三、盤(pán)點(diǎn)范圍
對各倉庫所有產(chǎn)成品存貨、原料、輔料、包裝物、在產(chǎn)品，實(shí)行全面盤(pán)點(diǎn)。對需要報廢的存貨，經(jīng)質(zhì)檢人員檢查后單獨存放，待報廢處理審批手續辦妥后進(jìn)行處理。
四、盤(pán)點(diǎn)程序
盤(pán)點(diǎn)前：
1、由盤(pán)點(diǎn)工作組制定存貨盤(pán)點(diǎn)計劃：包括盤(pán)點(diǎn)的時(shí)間、參與人員、范圍、程序。
2、存貨盤(pán)點(diǎn)前的準備工作：
a）將外單位的存貨和公司存貨分開(kāi)擺放，并掛標簽區別，防止誤搬外單位存貨。
b）倉庫人員在正式盤(pán)點(diǎn)前進(jìn)行倉庫存貨的分類(lèi)整理，對比金蝶系統清單以及倉庫臺賬清單，注明已過(guò)期存貨、已損毀存貨以及正常使用的存貨等。
c）整理倉庫存貨，將存貨碼放整齊，同類(lèi)存貨保持每層堆放數量一致，將縱深過(guò)多過(guò)高的存貨分開(kāi)擺放，以保證盤(pán)點(diǎn)人員每堆存貨均可盤(pán)到。
d）與銷(xiāo)售部門(mén)及采購部門(mén)人員協(xié)調，12月30日下班后將實(shí)物已入庫、出庫的所有單據輸入系統，并記錄每個(gè)賬套中最后一張出庫單和入庫單的編號，然后由供應鏈部從系統中引出存貨清單，其中應通冷庫的盤(pán)點(diǎn)表需要分庫位標明。
e）打印盤(pán)點(diǎn)表，盤(pán)點(diǎn)表中應注明品名、規格、單位，并包含盤(pán)點(diǎn)表編號、盤(pán)點(diǎn)日期、數量、盤(pán)點(diǎn)人、監盤(pán)人等信息。
3、原則上盤(pán)點(diǎn)當天存貨不移動(dòng)，即不發(fā)生出入庫，如盤(pán)點(diǎn)當天由于經(jīng)營(yíng)需要發(fā)生出入庫，在盤(pán)點(diǎn)前將當天預計出庫存貨調入待出庫倉單獨存放，將當天入庫存貨單獨存放，并保留當天出入庫原始憑證，待盤(pán)點(diǎn)后統一入賬。
盤(pán)點(diǎn)中：
1、由各盤(pán)點(diǎn)組組長(cháng)應按存貨的類(lèi)別確定盤(pán)點(diǎn)順序，并確保搬移工作有序進(jìn)行。
2、由盤(pán)點(diǎn)表到實(shí)物：根據存貨盤(pán)點(diǎn)表中列舉的存貨，對選定的樣本進(jìn)行數量清點(diǎn)并記錄在存貨盤(pán)點(diǎn)表上，如有差異，需記錄并后續跟進(jìn)分析。
2、已超過(guò)保質(zhì)期的盤(pán)點(diǎn)后另行堆放，待處理。
3、針對正常使用的存貨的盤(pán)點(diǎn)過(guò)程中注意存貨是否存在損毀及過(guò)期的情況，選取一定數量的存貨進(jìn)行開(kāi)箱查驗。
4、盤(pán)點(diǎn)時(shí)如發(fā)現盤(pán)點(diǎn)差異，需記錄差異數量，待盤(pán)點(diǎn)完成后統一分析原因。
盤(pán)點(diǎn)后：
1、盤(pán)點(diǎn)完畢，盤(pán)點(diǎn)人和監盤(pán)人在盤(pán)點(diǎn)表上簽字，盤(pán)點(diǎn)表復印后一式三份，由供應鏈部門(mén)、審計部、財務(wù)部分別保管。
2、全部盤(pán)點(diǎn)完畢后，由盤(pán)點(diǎn)工作組編制存貨盤(pán)點(diǎn)報告，將存貨的實(shí)際盤(pán)存數量和賬面余額比對，列明差異數。
3、供應鏈部和財務(wù)部共同對差異進(jìn)行分析，查找原因。
4、對盤(pán)點(diǎn)中發(fā)現的損壞、過(guò)期的存貨列明清單，按照報廢處理流程專(zhuān)題匯報、審批，經(jīng)審批同意后銷(xiāo)毀處理。
5、本輪盤(pán)點(diǎn)后由供應鏈評估各分倉管理水平，并安排后續倉庫管理工作。
五、盤(pán)點(diǎn)表樣表
請參見(jiàn)附件
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