會(huì )計自查報告
在當下社會(huì )，報告有著(zhù)舉足輕重的地位，不同種類(lèi)的報告具有不同的用途。寫(xiě)起報告來(lái)就毫無(wú)頭緒？下面是小編為大家整理的會(huì )計自查報告，希望能夠幫助到大家。
會(huì )計自查報告1
根據（20xx）12 號關(guān)于開(kāi)展會(huì )計基礎工作大檢查的通知精神，我公司組建了自查工作小組，于20xx年10月27日—28 日，對公司的會(huì )計基礎工作進(jìn)行了自查，現將自查情況匯報如下：
一、會(huì )計基礎工作自查情況
1、內部控制方面
此次自查內容主要包括：資金管理制度、現金、支票的管理；采購業(yè)務(wù)的合同、驗收及付款；存貨的崗位職責、存貨的驗收、領(lǐng)用、保管；固定資產(chǎn)的分類(lèi)、折舊、報廢；工程項目的結算等。 制定了《貨幣資金管理制度》，嚴格按授權批準程序辦理資金業(yè)務(wù)，未出現白條抵庫現象，建立了支票領(lǐng)、用、存臺賬； 針對采購業(yè)務(wù)、存貨管理、固定資產(chǎn)管理、工程項目管理，制定了《物資訂貨、采購管理制度》、《存貨管理制度》、《倉庫管理制度》、《公司固定資產(chǎn)管理制度》、《設備采購管理細則》、《工程項目管理規定》等一系列制度規定。通過(guò)對訂貨、采購過(guò)程進(jìn)行有效管理控制，原（物）料、零件的品質(zhì)、價(jià)格、交期與數量能滿(mǎn)足生產(chǎn)的要求，采購過(guò)程制度規范，透明，手續齊全，以最低的庫存保障生產(chǎn)的暢通。存貨安全完整，帳面清晰，存貨業(yè)務(wù)流程無(wú)差錯。存貨的采購與審批、審批與執行遵守了不相容原則。固定資產(chǎn)采購、驗收、安裝、折舊、報廢的制度規范，手續齊全。
工程項目的預結算制度規范，流程清晰，無(wú)違規現象，保證了工程項目安全高質(zhì)順利進(jìn)行。
2、會(huì )計基礎規范方面
此次自查內容主要包括：會(huì )計機構及人員的設置、會(huì )計科目的設置、原始憑證的取得、審核；會(huì )計憑證的填制、審核、裝訂、保管；會(huì )計賬薄的核對、打印、裝訂；會(huì )計報表的編制、上報；財務(wù)信息化的管理制度、職責分工；會(huì )計檔案的管理制度、檔案室的設置、歸檔；會(huì )計監督；資金和有價(jià)證券的管理等。
公司設有獨立的會(huì )計機構—財務(wù)部，現有財務(wù)負責人 1 人，會(huì )計 2 人，出納 1 人，各會(huì )計人員均持有《會(huì )計從業(yè)資格證》。嚴格按國家統一會(huì )計制度規定設置會(huì )計科目；嚴格審核原始憑證，票據真實(shí)，合法；會(huì )計憑證的表述與業(yè)務(wù)內容一致，每一筆會(huì )計憑證都有審核人簽名，會(huì )計憑證裝訂整齊妥善保管，未出現丟失現象；會(huì )計賬薄中的賬賬、賬證核對相符，按年度打印會(huì )計賬薄并裝訂成冊；按會(huì )計制度和集團公司規定編制會(huì )計報表，按規定時(shí)間報送財務(wù)快報和財務(wù)報表，并附報表分析。制定了《會(huì )計電算化系統崗位責任管理辦法》，按規定設置了相應的電算化崗位分工；制定了《會(huì )計檔案管理辦法》，財務(wù)部設置了專(zhuān)門(mén)的檔案室，建立了會(huì )計檔案登記簿，定期收集、整理、歸案；重要財務(wù)事項不存在不據實(shí)匯報的情況，會(huì )計人員對不合法、不完整的原始票據，堅決予以退回；制定了《貨幣資金管理制度》，費用嚴格按審批權限報銷(xiāo)，按規定開(kāi)設銀行賬戶(hù)2個(gè)，財務(wù)專(zhuān)用印鑒、錢(qián)、支票、賬認真執行分管制度。
3、財務(wù)管理規范方面
此次自查內容主要包括：資金安全管理；往來(lái)賬款管理；固定資產(chǎn)管理；成本費用控制；賬銷(xiāo)案存資金管理等
嚴格按集團公司和本公司貨幣資金管理制度執行，銀行印鑒分別財務(wù)負責人和會(huì )計人員保管，未擅自開(kāi)設銀行賬戶(hù)；定期對往來(lái)賬款進(jìn)行核對，按規定提取壞賬準備金；指定了專(zhuān)人對固定資產(chǎn)進(jìn)行管理，按規定計提折舊，按集團公司規定處置報廢固定資產(chǎn)；成本費用開(kāi)支審批手續齊全，核算規范，不存在人為列支成本費用調節利潤的.情況；設置了獨立的賬銷(xiāo)案存資產(chǎn)賬套，賬銷(xiāo)案存資產(chǎn)實(shí)物與賬案相符。
二、以前年度檢查整改情況
針對20xx年集團公司會(huì )計基礎規范化檢查提出的整改事項進(jìn)行了以下整改：
問(wèn)題1：未制定本公司財務(wù)管理和規定，所有制度執行參照**公司的制度和管理辦法。
整改情況：分階段制定完善了相關(guān)財務(wù)管理制度，分別于20xx年12月制定了6個(gè)管理制度（會(huì )計電算化崗位責任制度、會(huì )計檔案管理制度、成本核算流程 、企業(yè)會(huì )計政策、內部審計制度、企業(yè)內部風(fēng)險控制制度、應收款項管理辦法）；20xx年1月制定了1個(gè)管理制度（差旅費管理規定）；20xx年3月制定了2個(gè)管理制度（貨幣資金管理制度、固定資產(chǎn)管理制度）。
問(wèn)題2：未建立檔案查閱登記簿。
整改情況：20xx年12月已建立檔案查閱登記簿。
三、自查中發(fā)現的問(wèn)題
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1、因本地供應條件限制，合格供應商的選擇有一定局限性。
2、采購流程須進(jìn)一步完善。
3、采購合同有的不規范。
4、有時(shí)生產(chǎn)任務(wù)緊，人員少，驗收不及時(shí)，倉庫出入庫流程運行不夠理想。
�。ǘ⿻�(huì )計基礎規范方面
1、雖已設置會(huì )計檔案登記簿，但未有資料查閱的記錄。
2、有少數憑證計數與所附原始單據不一致。
3、由于會(huì )計人員少及能力的差異，會(huì )計崗位未實(shí)行定期輪換。
�。ㄈ┴攧�(wù)管理規范方面
1、應收款清收力度不夠，逾期沒(méi)有制定有效的方案。
2、成本費用未列入經(jīng)濟責任考核。
四、整改措施
1、在保證采購成本不變的情況下，積極向外尋求更多的合格供應商。
2、根據生產(chǎn)實(shí)際情況，進(jìn)一步完善和加大采購制度的執行力度。對生產(chǎn)任務(wù)急需的小綜零星采購，可電話(huà)申請分管領(lǐng)導同意后進(jìn)行采購，但需及時(shí)補辦采購手續，保證采購流程的完整性。
3、積極學(xué)習《合同法》，提高自身法律意識，完善采購合同，有效規避法律風(fēng)險。
4、加強生產(chǎn)計劃的管理，補充檢驗驗收人員，提高現有驗收
人員素質(zhì)，保證倉庫出入庫流程的順利執行
5、及時(shí)對會(huì )計檔案資料查閱進(jìn)行登記。
6、不定期進(jìn)行財務(wù)自查，及時(shí)發(fā)現，及時(shí)整改。
7、組織財務(wù)人員學(xué)習各項財經(jīng)法規，適時(shí)增加財務(wù)人員，設置會(huì )計AB崗，以提高會(huì )計人員業(yè)務(wù)水平。
8、強化應收款項制度執行力，制定有效的收款方案，促使各項制度落到實(shí)處。
9、加強可控成本的監控，杜絕不必要的支出和成本，同時(shí)將成本費用列入經(jīng)濟責任考核。
五、總體評價(jià)
總體情況是會(huì )計管理基礎工作較扎實(shí)，會(huì )計制度基本健全，制度執行基本到位，會(huì )計核算核算比較規范，較好的執行了國家有關(guān)法律法規，會(huì )計信息基本真實(shí)反映了企業(yè)財務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果。
會(huì )計自查報告2
一、積極服務(wù)中心工作，全力保障經(jīng)濟社會(huì )平穩較快發(fā)展
今年以來(lái)，我和局黨組緊緊圍繞縣委、縣政府中心工作，堅持“四個(gè)重在”、“三具兩基一抓手”和“三抓兩促”的工作方法，認真落實(shí)積極財政政策，努力運作財政資金，較好保障縣委縣政府重大決策、重點(diǎn)項目的順利推進(jìn)和經(jīng)濟社會(huì )的協(xié)調發(fā)展。
(一)財政促進(jìn)經(jīng)濟發(fā)展作用得到充分發(fā)揮。面對復雜多變的經(jīng)濟環(huán)境，認真落實(shí)縣委、縣政府決策，把轉方式調結構與財源建設結合起來(lái)，促進(jìn)了經(jīng)濟和財政收入協(xié)調穩定增長(cháng)。一是支持擴大投資和消費。積極籌措資金1.3億元，優(yōu)先用于保障性安居工程和公益性項目建設。認真兌現家電下鄉和家電以舊換新補貼1942萬(wàn)元，促進(jìn)銷(xiāo)售家電產(chǎn)品6.2萬(wàn)臺。落實(shí)石油價(jià)格補貼515萬(wàn)元，促進(jìn)了城市公交、農村客運及出租車(chē)行業(yè)健康發(fā)展。二是對產(chǎn)業(yè)集聚區實(shí)施激勵政策。投入2487.5萬(wàn)元，引導支持產(chǎn)業(yè)集聚區和工業(yè)園區加快發(fā)展。三是推進(jìn)大招商活動(dòng)。支持大型招商洽談、小分隊招商等活動(dòng)，為大項目落地開(kāi)辟綠色通道。
(二)支持城鄉統籌發(fā)展效果明顯。認真研究財政政策措施，進(jìn)一步加大“三農”和民生投入力度，較好保障了城鄉協(xié)調可持續發(fā)展。一是大力支持新型農村社區建設。安排資金8962萬(wàn)元，通過(guò)農發(fā)行融資貸款1.54億元，集中用于新型農村社區公共設施和基礎設施建設，社區入住條件顯著(zhù)改善。二是全力保障糧食增產(chǎn)增收。落實(shí)項目和獎勵資金1899萬(wàn)元，繼續推進(jìn)食用植物油生產(chǎn)倍增計劃和產(chǎn)糧大縣獎勵政策。積極申報村級公益事業(yè)一事一議籌資籌勞財政獎補項目331個(gè)，上級獎補資金到位1097萬(wàn)元。針對年初的特大旱情，多方籌資，特事特辦，急事急辦，將5471.5萬(wàn)元糧食直補和農資綜合補貼提前兌現到位，及時(shí)撥付農作物良種補貼、農機購置補貼等惠農補貼2631.1萬(wàn)元。加大各類(lèi)水利設施建設投入，撥付3646.9萬(wàn)元用于抗旱應急、安全飲水工程、引黃清淤和水毀工程修復、農業(yè)綜合開(kāi)發(fā)土地治理項目等。三是加大保障和改善民生力度。調整優(yōu)化支出結構，以民生工程為重點(diǎn)，著(zhù)力解決涉及群眾切身利益的問(wèn)題。財政用在教育、文化、醫療衛生、社會(huì )保障和就業(yè)、住房保障等方面的民生支出達到6.7億元，增長(cháng)24%，全縣人民群眾更多地享受到了經(jīng)濟發(fā)展的成果。
(三)財政科學(xué)化精細化管理水平進(jìn)一步提升。不斷深化財政改革，積極推進(jìn)財政科學(xué)化精細化管理。一是提高預算管理水平。建立健全了由公共財政預算、國有資本經(jīng)營(yíng)預算、政府性基金預算和社會(huì )保障預算組成的有機銜接的政府預算體系，預算編制更加細化完整。加強收入目標管理和督導檢查，支持稅務(wù)部門(mén)強化收入征管，圓滿(mǎn)完成了收入任務(wù)。嚴格預算執行，大力壓縮“三公”經(jīng)費等一般性支出，把有限的財力更多地用在刀刃上。二是推進(jìn)國庫集中支付制度改革。所有預算單位全部實(shí)行國庫集中支付改革，財政資金專(zhuān)戶(hù)全部實(shí)現歸口國庫部門(mén)管理，所有財政供給單位實(shí)現財政統發(fā)工資。三是深化政府采購管理制度改革。擴大采購規模，加強政府采購監管，大力推進(jìn)電子化政府采購，加強供應商誠信體系建設。全縣實(shí)際完成采購4億元，節約財政資金5335萬(wàn)元，節支率為11.9%。四是加大財政監督檢查力度。擴大財政監督范圍，規范財政資金運行。開(kāi)展小金庫檢查和會(huì )計信息質(zhì)量檢查，查出違規違紀資金11.7萬(wàn)元，收繳罰沒(méi)款4.4萬(wàn)元。五是強化財政管理基礎工作。加強行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理，嚴格資產(chǎn)配置、資產(chǎn)使用、資產(chǎn)處置等工作程序。擴大政府投資評審范圍，對財政預算安排的基建、修繕、大型設備購置等項目的概算全部納入評審，共完成評審項目160個(gè)，送審金額8.16億元，節約財政資金1.01億元。加強會(huì )計管理，實(shí)行會(huì )計從業(yè)資格無(wú)紙化考試，完成1085名會(huì )計從業(yè)人員電子信息采集。金財工程建設穩步推進(jìn)，應用支撐平臺順利實(shí)施。
二、帶好班子和隊伍，切實(shí)加強機關(guān)管理和黨組織建設
我和局黨組以加強“四個(gè)建設”為抓手，著(zhù)力打造團結、務(wù)實(shí)、廉潔、勤政的領(lǐng)導班子和財政機關(guān)。
(一)加強班子自身建設。全體班子成員做到以身作則，率先垂范。在勤政方面，實(shí)干敬業(yè)，帶頭加班加點(diǎn)，主動(dòng)研究政策，結合工作實(shí)際，提出工作建議;在領(lǐng)導決策方面，嚴格執行民主集中制，堅持“集體領(lǐng)導、民主集中、個(gè)別醞釀、會(huì )議決定”的原則，不斷完善黨組內部議事和決策、黨內監督等制度，對全局性的黨務(wù)政務(wù)工作堅持集體討論決定，不搞“一言堂”，充分發(fā)揮班子集體智慧;在團結方面，班子成員之間相互理解，相互尊重，相互支持，在班子內部形成了既有民主、又有集中，既有統一意志、又個(gè)人心情舒暢的生動(dòng)活潑的政治局面。
(二)加強學(xué)習型機關(guān)建設。以加強依法理財能力建設為核心，以提高財政黨員干部隊伍素質(zhì)為目標，在全縣財政系統大力開(kāi)展崗位練兵活動(dòng)，設置政治理論、法律法規、惠民政策、業(yè)務(wù)知識、賬務(wù)處理、微機操作、公文寫(xiě)作等7個(gè)重點(diǎn)練兵項目，通過(guò)考核測試評出29名學(xué)習政治理論標兵、懂法執法標兵、業(yè)務(wù)能手、賬務(wù)處理能手、落實(shí)惠民政策標兵、微機操作能手、公文寫(xiě)作能手等進(jìn)行表彰獎勵，對不合格人員通報批評，并取消一切評先資格，在全局營(yíng)造崇尚學(xué)習、鉆研業(yè)務(wù)、履職盡責的良好氛圍，增強財政干部的創(chuàng )新力、競爭力和發(fā)展力，為推進(jìn)全縣經(jīng)濟社會(huì )跨越式發(fā)展提供保障。黨員干部在培訓中領(lǐng)悟精神、在學(xué)習中強化共識、在交流中查找差距、在研討中互相提高，鍛造了黨員干部?jì)?yōu)良的素質(zhì)，為科學(xué)理財奠定了堅實(shí)的基礎。同時(shí)鼓勵各種形式的自學(xué)，支持參加學(xué)歷教育和專(zhuān)業(yè)技術(shù)資格考試。對完成學(xué)業(yè)并取得證書(shū)和文憑的，給予一定的'獎勵。加強基層黨組織建設，提升基層黨組織的凝聚力和戰斗力。以創(chuàng )先爭優(yōu)為抓手，以“雙爭雙創(chuàng )”為載體，推進(jìn)財政系統精神文明創(chuàng )建活動(dòng)，開(kāi)展和諧文明機關(guān)創(chuàng )建活動(dòng)，引導廣大財政干部發(fā)揚愛(ài)崗敬業(yè)、求真務(wù)實(shí)的工作作風(fēng)，弘揚艱苦奮斗、廉潔自律的優(yōu)良傳統，為“十二五”時(shí)期財政發(fā)展改革提供強有力的組織保障。
(三)加強干部隊伍建設。一是強化干部管理考核。重新修訂《縣財政局機關(guān)工作規范化管理手冊》和《縣財政局機關(guān)效能工作手冊》，深化“雙爭雙創(chuàng )”考核，進(jìn)一步完善細化評價(jià)指標，明確獎懲措施，納入到局創(chuàng )先爭優(yōu)活動(dòng)中。樹(shù)立工作先進(jìn)典型，按照創(chuàng )先爭優(yōu)活動(dòng)指標，只要成績(jì)突出就進(jìn)行表彰，營(yíng)造全局上下比學(xué)習、比工作、比貢獻，爭創(chuàng )一流，蓬勃向上的良好氛圍。二是豐富干部職工文化生活。堅持“兩手抓，兩手都要硬”，充分調動(dòng)工會(huì )、婦聯(lián)、共青團等團體積極性，組織參加唱紅歌文藝匯演等活動(dòng)，豐富干部職工業(yè)余文化體育生活。認真做好離退休干部管理服務(wù)工作，不折不扣地落實(shí)離退休干部政治、生活待遇，引導支持離退休干部老有所為、老有所樂(lè )。
(四)加強黨的建設。一是抓好黨員教育。按照建設學(xué)習型黨組織的要求，印發(fā)《縣財政局黨員理論學(xué)習計劃》，深入開(kāi)展黨員思想作風(fēng)教育活動(dòng)，引導黨員干部進(jìn)一步增強責任感、使命感和緊迫感，改進(jìn)工作作風(fēng)，提高工作效能。堅持黨組學(xué)習制度、民主生活會(huì )制度、黨員領(lǐng)導干部上黨課制度、黨員培訓制度、黨員學(xué)習檔案制度、黨員學(xué)習日制度等，全局黨員干部撰寫(xiě)學(xué)習心得體會(huì )120篇，黨員干部的宗旨意識和黨性修養進(jìn)一步提升。二是做好黨員發(fā)展工作。按照程序，對2名預備黨員進(jìn)行了按期轉正，新發(fā)展預備黨員2名，為黨的工作充實(shí)了新生力量。
三、堅持一崗雙責，財政反腐倡廉建設取得階段成效
我和局黨組始終高度重視反腐倡廉建設，按照“標本兼治、綜合治理、懲防并舉、注重預防”的方針，不斷深化“抓教育、建制度、明責任、強監督、樹(shù)典型、重懲戒”的財政反腐倡廉工作理念，貫徹落實(shí)黨風(fēng)廉政建設責任制，認真執行《廉政準則》各項規定，形成了財政業(yè)務(wù)與反腐倡廉建設齊頭并進(jìn)、共同發(fā)展的良好局面。
(一)以深入學(xué)習貫徹《廉政準則》為契機，切實(shí)加強反腐倡廉教育。一是把反腐倡廉教育制度化。繼續將反腐倡廉和《廉政準則》教育列為財政干部培訓的重要內容，年初制定學(xué)習教育計劃并分步實(shí)施，筑牢了黨員干部的思想道德防線(xiàn)。二是把反腐倡廉教育經(jīng)�；�。局黨組帶頭學(xué)習研究黨風(fēng)廉政建設方面的政策理論和黨紀法規，將黨風(fēng)廉政建設作為財政工作的一項重要內容同安排、同部署、同檢查，做到警鐘長(cháng)鳴。三是把反腐倡廉教育多樣化。適時(shí)舉辦全局參加的廉政講座，在辦公樓內張貼廉政標語(yǔ)等，有效地促進(jìn)了廉潔自律各項規定的落實(shí)。
(二)健全工作制度，用制度管錢(qián)管人管事。結合財政部門(mén)實(shí)際，建立了四項責任制度。一是建立責任領(lǐng)導制。實(shí)行一把手負總責、分管局領(lǐng)導“一崗雙責”、中層干部各負其責的工作格局。每年都要對反腐倡廉建設進(jìn)行專(zhuān)題部署，主要領(lǐng)導與主管副職、主管副職與分管股室分別簽訂《黨風(fēng)廉政建設責任書(shū)》，將反腐倡廉建設和抓源頭牽頭工作具體內容及要求予以細化分解，以責任書(shū)、承諾書(shū)的形式落實(shí)到股室、責任到人。二是建立責任約束制。班子成員按照分工，各司其職，互相監督，互相約束，重大事項堅持集體決策。局機關(guān)實(shí)行“一把手三個(gè)不直接管”，即對機關(guān)財務(wù)、人事、基建等事項由分管副職具體負責，重大事項提交黨組會(huì )集體討論決策，既有效制約了一把手的權力，又加強了對重大事項的監督，形成了新的權力運行制衡機制。三是建立責任監督制。建立經(jīng)常性的績(jì)效評比檢查制度，定期組織對各股室審批管理和業(yè)務(wù)辦理情況進(jìn)行監督檢查，發(fā)現問(wèn)題，及時(shí)通報，限期整改。四是建立責任追究制。實(shí)行日常工作差錯記分制，將反腐倡廉建設和反腐敗抓源頭工作納入機關(guān)年度“雙爭雙創(chuàng )”考核;設立廉政監督舉報箱、投訴舉報電話(huà)等，拓展暢通信訪(fǎng)舉報渠道;對違反財政法規制度、利用財政資金分配、項目審批管理、行業(yè)自律管理等謀取私利的，進(jìn)行嚴肅查處，決不姑息。
(三)開(kāi)展風(fēng)險點(diǎn)排查，推進(jìn)權力公開(kāi)透明運行。一是開(kāi)展風(fēng)險點(diǎn)管理監督公開(kāi)透明運行工作。堅持把風(fēng)險點(diǎn)管理作為源頭治腐的重要手段，全面徹底地對全局風(fēng)險點(diǎn)進(jìn)行認真清理、匯總，針對風(fēng)險點(diǎn)薄弱環(huán)節制定防范措施，完善制約機制。二是建立健全內部監督制度體系。從完善監督制度、簡(jiǎn)化規范辦事流程、監測權力運行等方面，制訂完善了《行政審批責任追究實(shí)施細則》、《行政過(guò)錯責任追究制度》、《勤政廉政建設制度》、《機關(guān)效能考評制度》等財政業(yè)務(wù)工作內部控制和管理制度。認真執行領(lǐng)導干部重大事項報告制度、節假日車(chē)輛管理制度，落實(shí)個(gè)人收入申報制度、業(yè)務(wù)招待費控制制度，建立服務(wù)承諾監督機制，并將所有制度編訂成冊。
(四)扎實(shí)推進(jìn)治本抓源頭各項牽頭工作，主動(dòng)承擔反腐倡廉建設社會(huì )責任。在做好機關(guān)黨風(fēng)廉政建設工作的同時(shí)，認真履行財政工作職責，通過(guò)深化財政改革、創(chuàng )新體制機制，著(zhù)力從源頭上加強對財政權力運行的制度約束，努力構建以制度管人、管事、管權的長(cháng)效機制。一是深化預算管理制度改革。加快建立健全公共預算體系，進(jìn)一步深化部門(mén)預算改革，按時(shí)按要求向人大及其常委會(huì )報告預算編制、預算執行和預算調整情況，將財政資金分配、使用、管理置于社會(huì )監督之下，有效防止了資金分配管理的隨意性。二是深入推進(jìn)國庫集中支付制度改革。所有預算單位全部實(shí)行國庫集中支付改革，財政資金專(zhuān)戶(hù)全部實(shí)現歸口國庫部門(mén)管理，所有財政供給單位實(shí)現財政統發(fā)工資。三是嚴格政府非稅收入“收支兩條線(xiàn)”改革。健全政府非稅收入監管機制，從制度上割斷各執收執罰單位與政府非稅收入之間的必然聯(lián)系。全面清理收費項目，深化財政票據管理改革，不斷加強政府非稅收入票據“源頭”控費作用。大力推進(jìn)“以票控費”網(wǎng)絡(luò )平臺建設，不斷提高政府非稅收入信息化管理水平，政府非稅收入“收支兩條線(xiàn)”管理工作步入了規范化、法制化軌道，從源頭上遏止了“三亂”現象發(fā)生，優(yōu)化了我縣經(jīng)濟社會(huì )發(fā)展環(huán)境。
(五)認真落實(shí)廉潔自律各項規定。按照各級廉潔從政的有關(guān)規定，從嚴規范領(lǐng)導干部和領(lǐng)導班子集體行為，做到主動(dòng)抵制腐敗，樹(shù)立廉潔形象。一是嚴格遵守《中國共產(chǎn)黨黨員領(lǐng)導干部廉潔從政若干準則》。通過(guò)采取靈活多樣的形式宣傳《廉潔從政若干準則》，切實(shí)加強思想教育，解決好思想認識問(wèn)題，對遵守和執行準則情況適時(shí)開(kāi)展監督檢查，筑牢思想道德防線(xiàn)，增強領(lǐng)導干部遵守《廉潔從政若干準則》的自覺(jué)性。二是帶頭落實(shí)廉潔自律各項規定。帶頭模范遵守廉潔自律各項規定，做到在個(gè)人、家庭問(wèn)題上不請客，不宴請，不聲張，不動(dòng)用公款、公車(chē)，為全體財政干部職工移風(fēng)易俗、主動(dòng)遵守廉潔自律各項規定做出了表率。
過(guò)去的一年，財政工作和反腐倡廉建設取得了一定成績(jì)。這些成績(jì)的取得，離不開(kāi)縣委、縣政府、縣紀委的正確領(lǐng)導和各級各部門(mén)的理解和支持，更是全縣財政系統干部職工團結拼搏，開(kāi)拓創(chuàng )新，務(wù)實(shí)進(jìn)取的結果。在此，我代表局黨組對大家一年來(lái)的辛勤付出表示衷心的感謝!
在看到成績(jì)的同時(shí)，我也清醒地認識到，當前工作中還有不少需要改進(jìn)完善的地方，如班子成員深入基層深入群眾調研不夠、財政科學(xué)化精細化管理水平還需進(jìn)一步提高、財政反腐倡廉體制機制還需進(jìn)一步完善等等。新的一年，我將在縣委、縣政府的正確領(lǐng)導、縣紀委的監督指導和各級各部門(mén)的幫助支持下，繼續帶領(lǐng)全體干部職工，團結一致，開(kāi)拓奮進(jìn)，為財政事業(yè)取得新的成績(jì)、為全縣經(jīng)濟社會(huì )平穩較快發(fā)展做出新的更大的貢獻。
會(huì )計自查報告3
縣財政局：
根據x財辦〔20xx〕153號文件《關(guān)于開(kāi)展20xx年度會(huì )計監督檢查工作的通知》，結合我單位實(shí)際情況，我單位立即開(kāi)展自查工作，自查情況匯報如下：
一、自查基本情況
（一）財務(wù)管理方面
我單位所有財政資金均按預算用途使用，支出真實(shí)合規。無(wú)違規以虛假xx報銷(xiāo)獲取費用；嚴格專(zhuān)項資金管理，做到專(zhuān)款專(zhuān)用，無(wú)截留、擠占和挪用的行為；非稅收入征收合法合規，無(wú)亂罰款和截留非稅收入的行為；固定資產(chǎn)賬實(shí)相符，核算規范，無(wú)違規處置固定資產(chǎn)、截留處置收入的行為；我單位資金全部統一管理和核算，無(wú)“小金庫”。
（二）會(huì )計核算方面
我單位依法建立賬簿，不存在外賬，一直按照行政單位會(huì )計制度進(jìn)行核算。會(huì )計憑證的編制符合要求，定期裝訂，專(zhuān)人保管，原始單據完整合法，不存在造假行為；發(fā)生經(jīng)濟業(yè)務(wù)時(shí)及時(shí)入賬，做到日清月結。
（三）內部控制方面
我單位分別設會(huì )計、出納人員各一名，實(shí)際工作中，會(huì )計、出納各負其責、各司其職、相互制約。在經(jīng)費管理中，建立規章制度，嚴格按照“逐級”審批原則，從嚴控制，緊縮支出。加強票據管理，嚴格審批權限，避免財務(wù)風(fēng)險。加強和規范內部控制制度建設，提高會(huì )計核算和管理水平，持續推進(jìn)和完善“小金庫”治理工作的制度化、規范化和常態(tài)化，督促會(huì )計人員對各項財務(wù)、款項的增減變動(dòng)和結存情況及時(shí)進(jìn)行記錄、計算、反映、核對，保證賬證相符、帳表相符。加強固定資產(chǎn)管理和使用，嚴格按照政府采購程序進(jìn)行采購，并根據有關(guān)規定，建立了賬簿、款項和實(shí)物核實(shí)制度。加強完善內部財務(wù)管理制度，嚴格按照差旅費管理辦法，沒(méi)有超標準食宿現象發(fā)生。
（四）執行預算管理方面
我單位將非稅收入，按規定及時(shí)足額上繳國庫；遵照財務(wù)制度專(zhuān)款專(zhuān)用的相關(guān)規定，規范各項經(jīng)費支出，杜絕各項經(jīng)費之間隨意調整和相互擠占；嚴格執行預算調整程序，沒(méi)有擅自無(wú)故調整預算；根據《預算法》的'管理制度和財務(wù)制度編制決算，做到帳證相符、帳實(shí)相符、帳表相符和表表相符，確保決算數據的真實(shí)性、準確性和完整性；按照政務(wù)信息公開(kāi)的有關(guān)規定，對預算決算及時(shí)、全面、完整的在相關(guān)網(wǎng)站公開(kāi)，主動(dòng)接受各方面的監督。
二、存在問(wèn)題
通過(guò)自查，我單位財務(wù)管理和財務(wù)工作中還存在一些不足，一是個(gè)別支出科目不規范，如培訓費計入差旅費。二是個(gè)別票據簽字不全。三是個(gè)別費用里面資料不全，缺少詢(xún)價(jià)、合同、驗收單。四是預算管理有待進(jìn)一步加強，預算編制充分合理，但實(shí)際執行中統籌考慮不足，存在預算執行進(jìn)度不均衡現象。
三、整改措施
一是做好財務(wù)會(huì )計基礎工作，不斷加強學(xué)習，從各方面提高財會(huì )人員的自身素質(zhì)。二是進(jìn)一步完善財務(wù)管理制度，規范支出行為，認真遵守執行。三是進(jìn)一步強化預算執行的剛性約束，在工作中明確預算的具體內容和項目執行的進(jìn)度，嚴格控制預算資金的動(dòng)向，不隨意改變資金用途。
特此報告
會(huì )計自查報告4
**縣財政局：
根據師財會(huì )【20xx】3號文件有關(guān)通知要求，20xx年1月至12月，**縣**鄉農業(yè)綜合技術(shù)服務(wù)中心嚴格按照＜云南省會(huì )計基礎工作規范化考核標準（試行）＞，對近年來(lái)會(huì )計基礎工作情況認真進(jìn)行了自查�，F將自查情況報告如下：
一、單位基本情況
**縣**鄉農業(yè)綜合技術(shù)服務(wù)中心為全額撥款事業(yè)單位，人員編制18人，截至20xx年5月9日實(shí)有人員18人，其中；在職人員18人，干部。職工18人。
二、會(huì )計機構和會(huì )計人員配備情況
**縣**鄉農業(yè)綜合技術(shù)服務(wù)中心嚴格遵守＜中華人民共和國會(huì )計法＞以及有關(guān)法律。法規規定，設置會(huì )計機構并配備專(zhuān)職會(huì )計人員開(kāi)展會(huì )計核算工作�，F有財務(wù)負責人２人，會(huì )計１人，出納１人。名會(huì )計人員均持有＜會(huì )計從業(yè)資格證＞，在會(huì )計工作中都能?chē)栏癜凑眨紩?huì )計法＞的要求認真履行職責，沒(méi)有違法違紀行為。
三、會(huì )計核算工作情況
嚴格遵守＜中華人民共和國會(huì )計法＞。＜行政單位會(huì )計制度＞，根據實(shí)際發(fā)生的經(jīng)濟業(yè)務(wù)事項進(jìn)行會(huì )計核算。銀行開(kāi)戶(hù)數和現金管理符合國家規定。按照會(huì )計法和國家統一會(huì )計制度的規定，依法建立會(huì )計帳冊，正確設置和使用會(huì )計科目。原始憑證的格式。內容。填制方法。審核程序；記帳憑證的內容。填制方法�；疽蠹案e誤憑證的`方法等符合國家統一會(huì )計制度的規定。嚴格按照國家統一會(huì )計制度設置。啟用。登記會(huì )計帳薄，會(huì )計帳薄的結帳。更正錯誤的方法符合規定，做到了帳證。帳帳。帳實(shí)相符。根據登記完整。核對無(wú)誤的會(huì )計帳薄記錄和其他有關(guān)資料編制會(huì )計報表，定期向財政等有關(guān)部門(mén)報送，并做到了數字真實(shí)。計算準確。內容完整。簽章手續齊全。
四、會(huì )計檔案管理情況
嚴格按照財政部。國家檔案局制定的<會(huì )計檔案管理辦法>管理會(huì )計憑證。會(huì )計帳薄。會(huì )計報表和其他會(huì )計資料，定期整理。立卷。歸檔。指定專(zhuān)人負責會(huì )計檔案，妥善保管。會(huì )計檔案的調閱。銷(xiāo)毀等手續嚴格按照國家統一規定執行。
五、內部會(huì )計管理制度建設方面
****鄉農業(yè)綜合技術(shù)服務(wù)中心**鄉農業(yè)綜合技術(shù)服務(wù)中心歷來(lái)重視單位內部管理制度建設，為加強會(huì )計基礎工作 ，保證會(huì )計工作規范有序進(jìn)行，近幾年來(lái)相繼制定了加強財務(wù)會(huì )計管理的制度。規定。制定了**鄉農業(yè)綜合技術(shù)服務(wù)中心＜財務(wù)管理規定＞。< **鄉農業(yè)綜合技術(shù)服務(wù)中心公用經(jīng)費實(shí)行包干使用的規定（試行）>。制定并執行＜**鄉農業(yè)綜合技術(shù)服務(wù)中心內部會(huì )計管理制度＞，明確了會(huì )計工作領(lǐng)導責任制，建立并執行會(huì )計人員崗位責任制。帳務(wù)處理程序制度。內部牽制和稽核制度。原始記錄管理制度。財產(chǎn)清查制度等內部控制制度和會(huì )計管理制度。并且對預算外資金的管理。經(jīng)費收支審批等均作了明確的規定，進(jìn)一步規范了財務(wù)會(huì )計管理工作。
會(huì )計自查報告5
XX縣人力資源和社會(huì )保障局：
為強化會(huì )計管理工作，進(jìn)一步提升會(huì )計基礎工作水平，
推進(jìn)我局會(huì )計管理工作再上新臺階，根據XX財字（20xx）240號《XX縣財政局關(guān)于開(kāi)展會(huì )計基礎工作合格單位創(chuàng )建活動(dòng)的通知》精神，依據《會(huì )計法》、《會(huì )計基礎工作規范》及《會(huì )計基礎工作規范化考核實(shí)施細則》，我們對本單位內部會(huì )計基礎工作進(jìn)行了全面深入的自查，現將自查情況報告如下:
一、工作開(kāi)展情況
1、縣財政局動(dòng)員會(huì )議召開(kāi)后，我單位領(lǐng)導高度注視此項工作，立即成立了創(chuàng )建活動(dòng)工作領(lǐng)導小組，積極支持會(huì )計人員依法辦理會(huì )計事項，并以此次活動(dòng)為契機，進(jìn)一步完善單位內部控制和提高財務(wù)管理水平。
2、組織財務(wù)人員及相關(guān)業(yè)務(wù)人員認真學(xué)習《中華人民共和國會(huì )計法》《會(huì )計基礎工作規范》《陜西省會(huì )計管理條例》、《會(huì )計基礎工作規范》和國家統一會(huì )計制度的規定以及相關(guān)會(huì )計法律法規、政策，對自查時(shí)間、方式和方法做了周密安排。
3、領(lǐng)導小組成員根據XX縣財政局印發(fā)的《會(huì )計基礎工作規范化考核實(shí)施細則》逐條對照檢查，對存在的問(wèn)題和不足，制訂整改措施，查核相關(guān)文件，抽查記賬憑證、原始單據以及其他反映基礎工作的憑據，審核分析自查結果。
二、自查內容
本次自查工作是根據《中華人民共和國會(huì )計法》、《企業(yè)會(huì )計準則》《會(huì )計基礎工作規范》、《會(huì )計電算化管理辦法》、《會(huì )計檔案管理辦法》等相關(guān)規定，對照《會(huì )計基礎工作規范化考核實(shí)施細則》（XX財字[20xx]241號）、《會(huì )計基礎工作規范化考核標準》（XX財字[20xx]242號）結合公司自身具體情況，對財務(wù)人員和機構設置基本情況、會(huì )計核算基礎工作規范性、資金管理和使用情況、財務(wù)管理制度建設和執行情況等方面進(jìn)行了自查。
三、自查結果
(一)財務(wù)人員和機構設置基本情況
1、我縣行政、事業(yè)單位均采用財政集中核算、單位獨立報賬制度，按照《中華人民共和國會(huì )計法》《會(huì )計基礎工作規范》要求和事業(yè)單位《財務(wù)管理制度》的規定，設置會(huì )計機構和會(huì )計人員。
2、單位對財務(wù)工作負責人和會(huì )計機構負責人有明確的崗位職責和考核制度，財務(wù)工作負責人即會(huì )計機構負責人為單位直接負責人。
3、依據《會(huì )計基礎工作規范》要求，根據會(huì )計業(yè)務(wù)需要設置會(huì )計工作崗位，配備會(huì )計人員。有明確的崗位職責和考核制度，崗位設置符合內部牽制要求�，F有財務(wù)會(huì )計人員具備相關(guān)專(zhuān)業(yè)知識和專(zhuān)業(yè)技能，具備會(huì )計從業(yè)資格。
4、單位《財務(wù)管理制度》中依據《會(huì )計基礎工作規范》要求，對會(huì )計人員的離職交接做了規定，會(huì )計人員離職交接按制度中的規定辦理。
5、單位重視會(huì )計人員的專(zhuān)業(yè)培訓，鼓勵會(huì )計人員自行參加各類(lèi)會(huì )計職稱(chēng)及執業(yè)資格考試，《財務(wù)管理制度》中明確要求從事財會(huì )工作人員須參加繼續教育培訓。
(二)會(huì )計核算基礎工作規范性情況
1、會(huì )計記賬憑證編制符合《會(huì )計基礎工作規范》要求，所附原始憑證的取得、記賬憑證的格式、內容、填制方法、票據簽名、蓋章、審核程序等手續齊全，字跡工整，摘要清楚，裝訂整齊。
2、會(huì )計業(yè)務(wù)均使用財務(wù)系統記錄核算，按日打印記賬憑證，按月裝訂記賬憑證。憑證簽章齊全�？傎~、明細賬按年打印、裝訂。記賬及時(shí)，數字準確。賬證、賬賬、賬表、賬實(shí)相符。
3、財務(wù)會(huì )計報表能根據登記完整、核對無(wú)誤的會(huì )計賬簿記錄編制，數字真實(shí)、計算準確、內容完整、說(shuō)明清楚、報送及時(shí)。
4、會(huì )計檔案的立卷、歸檔、保管、調閱等符合《會(huì )計檔案管理辦法》的規定和要求。
(三)資金管理和使用情況
1、能依法建立健全行之有效的內部會(huì )計控制制度，并能?chē)栏駡绦�。資金日常管理由縣核算中心統一核算，資金的使用及撥付實(shí)行分級審批，“雙審雙簽”，付款記賬憑證后根據業(yè)務(wù)不同附相應有效原始單據或相關(guān)證明。付款通知單全部經(jīng)財務(wù)負責人審批和復核人簽字或蓋章后給予支付。確保了各項資金的正常、安全、有效使用。
2、資金的.支付審批、復核與執行崗位分離;資金的保管、記錄與盤(pán)點(diǎn)清查崗位分離;出納人員未兼任稽核、會(huì )計檔案保管、收入、支出、費用、債權債務(wù)賬目的登記工作。
3、單位的一切收支全部納入單位統一賬戶(hù)集中核算，銀行賬戶(hù)的開(kāi)設和管理符合《支付結算辦法》和《銀行賬戶(hù)管理辦法》，專(zhuān)戶(hù)專(zhuān)用、專(zhuān)款專(zhuān)用，不存在以個(gè)人名義或其他單位名義開(kāi)立銀行賬戶(hù)的情況。未發(fā)現“小金庫”等賬外賬的現象。
4、單位財務(wù)印鑒有財務(wù)專(zhuān)用章、法定代表人私章和財務(wù)印鑒分開(kāi)管理，不存在印鑒保管風(fēng)險。
(四)財務(wù)管理制度建設和執行情況
1、財務(wù)管理制度包括:財務(wù)與基金管理股股長(cháng)工作職責，基金會(huì )計、基金出納，經(jīng)費會(huì )計、經(jīng)費出納崗位職責、
工作流程等。單位財務(wù)管理制度成體系且修訂及時(shí)，能真實(shí)地反映單位財務(wù)狀況;能有效地遵守財經(jīng)法紀，保證資金的安全;能促使提高單位財務(wù)管理水平。
2、財務(wù)管理制度實(shí)行分級審批。
3、單位已有財務(wù)管理制度在執行中不存在問(wèn)題。四、今后努力方向
在以后的工作中，財務(wù)人員要進(jìn)一步加強會(huì )計基礎知識學(xué)習，不斷提高業(yè)務(wù)工作能力，強化財務(wù)監督的作用。加強法制宣傳教育，強化法制觀(guān)念，提高法律意識。、堅持按財務(wù)法制法規辦事，堅決制止一切違法亂紀行為，保證財務(wù)監督有效地發(fā)揮作用。
通過(guò)此次自查活動(dòng)，加強了財務(wù)會(huì )計人員對財務(wù)會(huì )計基礎工作的認識、提高了財務(wù)人員基本素質(zhì)和財務(wù)信息系統的效率和安全性，從而進(jìn)一步提升了單位整體財務(wù)管理水平。接下來(lái)，我們將針對自查工作發(fā)現的問(wèn)題，按照擬訂的整改措施，逐一落實(shí)，形成促進(jìn)財務(wù)會(huì )計基礎工作規范開(kāi)展的長(cháng)效機制，持續提高規范運作意識和管理水平。
會(huì )計自查報告6
按照《陜西省農村信用社會(huì )計基礎工作考核實(shí)施辦法》的細則要求，我xxxx信用社成立了以主任為組長(cháng)，副主任、座>班主任和分社主任為成員的考核小組，對全社共計6個(gè)總分網(wǎng)點(diǎn)的會(huì )計基礎工作進(jìn)行了全面的自查和檢查，并按工作規范標準客觀(guān)地進(jìn)行了考評打分，對自查、檢查中發(fā)現的問(wèn)題和不足之處，制定糾改措施，落實(shí)責任，限期改正�，F將我社會(huì )計基礎工作自查>情況報告如下：
一、會(huì )計機構和會(huì )計管理方面：
我社能認真執行國家金融方針政策，服從人民銀行和上級聯(lián)社的監督管理和業(yè)務(wù)指導。經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，能合規合法設立營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)，科學(xué)合理配置網(wǎng)點(diǎn)業(yè)務(wù)崗位人員，建全崗位監督機制。會(huì )計重要崗位人員具備會(huì )計專(zhuān)業(yè)技術(shù)資格，從業(yè)年限達到了規范要求。會(huì )計工作從上到下實(shí)施了統一管理、指導、監督和檢查；會(huì )計資料數據真實(shí)、準確、完整；會(huì )計人員變動(dòng)、交接嚴格執行監交制度，移交清冊，資料完整、齊備。
二、會(huì )計核算方面：
會(huì )計出納人員能認真遵守《農村信用社會(huì )計基本制度》和《農村信用社出納基本制度》，營(yíng)業(yè)人員堅持雙人臨柜、雙人復核制度和押、證分管制度，能遵守《信用社計算機操作規程》規范處理日常業(yè)務(wù)。經(jīng)查：我社會(huì )計帳簿記載較為規范，會(huì )計憑證、會(huì )計科目使用正確，利息計算基本無(wú)誤，全年會(huì )計憑證裝帳簿訂整齊合規，憑證要素較為齊全，檔案規律規范。全社會(huì )計帳務(wù)管理到了“六相符”的要求；會(huì )計人員全年度能認真編制、匯總、上報會(huì )計、信貸報表，所有報表數據反映真實(shí)；遵守會(huì )計權責發(fā)生制的`原則，做到季末、年終搞好成本核算，如實(shí)準確計提各項費用，客觀(guān)真實(shí)反映信用社經(jīng)營(yíng)狀況。年終決算前，會(huì )計人員對全年的過(guò)度性帳戶(hù)和固定資產(chǎn)進(jìn)行了清理，內外帳務(wù)全面進(jìn)行了核對、年終經(jīng)營(yíng)狀況反映真實(shí)。
對有價(jià)單證能視同現金進(jìn)行管理，貸款抵押物品定期進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)，帳實(shí)相符。重要空白憑證堅持了購進(jìn)入帳，領(lǐng)用簽字和使用逐筆銷(xiāo)號制度。所有重要空白憑證經(jīng)查帳、簿、實(shí)數量相符。
三、出納管理方面：
出納人員能夠按照國家金融法令，農村信用社有關(guān)法規制度和現金管理條例等，組織存款和日常的現金、重要憑證、有價(jià)單證的領(lǐng)銷(xiāo)用、調撥工作，嚴格庫存限額，及時(shí)調劑和上解現金；能夠自覺(jué)加強柜面監督，嚴格審查憑證要素，做好反假工作，準確及時(shí)編制各種現金報表以及上報等；能規范整點(diǎn)票幣，加強出納庫存管理，堅持“四雙”制度；能夠不斷增強防范意識，落實(shí)“三防一�！�，出納人員熟知防盜防搶防暴預案，熟練掌握、使用好各種安全及消防防范器械，時(shí)刻保持清醒的意思，確保信用社的人、財、物安全。同時(shí)，內勤主任堅持了每月不少于2次網(wǎng)點(diǎn)的查庫制度。
四、內部管理制度方面：
我社在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，服從上級各職能部門(mén)的領(lǐng)導，嚴格執行行業(yè)管理制度。實(shí)行了信用社主任向聯(lián)社負全責，內部會(huì )計工作由座班主任負責的內控機制。針對我社的實(shí)際情況，按照上級部門(mén)的管理要求，建立了有效的內控管理職責和考核制度，層層落實(shí)責任，加強內部管理。
五、存在的問(wèn)題和不足：
一是會(huì )計基礎工作各項管理制度建設在新形勢下還需進(jìn)一步完善，會(huì )計有關(guān)業(yè)務(wù)登記簿建立不夠全面，且有的登記簿記載不規范，無(wú)連續性。二是內部管理力度不強，管理制度落實(shí)不深入，有漏洞。三是會(huì )計工作缺乏創(chuàng )新，在精度和深度上欠缺。按部就班工作，缺乏積極主動(dòng)性，有時(shí)候存在得過(guò)且過(guò)思想。四是出納庫存有白條抵庫現象。針對以上問(wèn)題我社將及時(shí)糾改，在措施上既要抓好制度建設和會(huì )計出納人員素質(zhì)建設，更要抓好各項管理制度的落實(shí)，通過(guò)我們的努力，力爭將20xx年的會(huì )計基礎工作水平邁上一個(gè)新的臺階。
會(huì )計自查報告7
XX公司財務(wù)交互檢查報告
為長(cháng)效保證財務(wù)工作質(zhì)量，加強財務(wù)監督檢查，夯實(shí)會(huì )計基礎工作，促進(jìn)企業(yè)規范運作，根據《關(guān)于印發(fā)XX股份有限公司會(huì )計基礎工作規范的通知》（XX[20xx]30號）文件精神，以及公司財務(wù)交叉檢查工作安排，XX公司于20xx年6月21日對XX公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)：XY）進(jìn)行了會(huì )計基礎工作規范財務(wù)檢查。
現將檢查情況報告如下：
一、組織實(shí)施情況
根據文件精神，20xx年6月，我公司成立了財務(wù)交互檢查小組，具體人員如下：
組長(cháng)：張紅
省公司財務(wù)主管：余青
成員：高紅、張英
此次財務(wù)交互檢查，主要對20xx年和20xx年1-5月份財務(wù)工作進(jìn)行互查，通過(guò)檢查相關(guān)文件以及文件的執行情況，翻閱憑證、現場(chǎng)詢(xún)問(wèn)、報表核對等方法進(jìn)行。XY的相關(guān)工作人員給予了積極的配合和支持。
二、本次財務(wù)交互檢查的具體情況
�。ㄒ唬⿻�(huì )計機構
1、XY公司獨立設置了財務(wù)部門(mén),,目前該部門(mén)設財務(wù)主任1名、專(zhuān)業(yè)會(huì )計人員2名、出納1名；制訂了《財務(wù)部崗位分工表》。
2、財務(wù)人員調動(dòng)，有工作交接表，簽字齊全。
3、辦公場(chǎng)所配備符合基礎規范要求。
�。ǘ�、公司各項內部管理制度的建設和執行情況：
1、全面預算管理內部分解執行情況：XY根據省公司下達的20xx年各項預算指標結合本公司的實(shí)際情況進(jìn)行了內部預算分解，年度預算落實(shí)到各部門(mén)。
2、財務(wù)管理制度：經(jīng)與本公司財務(wù)溝通，XY公司按照省通服制訂的各項財務(wù)管理制度執行，內部未制訂相應的財務(wù)管理制度。
�。ㄈ⿻�(huì )計基礎工作方面：
通過(guò)對憑證的檢查，主要發(fā)現以下問(wèn)題：
1、會(huì )計原始憑證不齊全，如20xx年6月轉賬45#中，陜西昊晨建設公司的工程款9萬(wàn)元無(wú)風(fēng)險管理部審計報告。 整改建議：根據省公司風(fēng)險管理部要求，超5萬(wàn)元工程支出需要進(jìn)行內部審計后方可列帳。會(huì )計人員對超5萬(wàn)元工程支出需提請省公司風(fēng)險管理部進(jìn)行內部審計后方可列帳。
2、外來(lái)原始憑證在編制完記賬憑證后，未加蓋證明已報銷(xiāo)的印章。
整改建議：外來(lái)原始憑證在編制完記賬憑證后，會(huì )計人
員應該在外來(lái)原始憑證上加蓋證明已報銷(xiāo)的印章，避免造成附件重復入賬等問(wèn)題。
3、20xx年6月轉賬54#的原始憑證中，由“雙生通鼎貨運部”出具的金額為84870.00的發(fā)票中加蓋的是財務(wù)專(zhuān)用章，未加蓋發(fā)票專(zhuān)用章。
整改建議：《根據中華人民發(fā)票管理辦法》規定，自20xx年2月1日起，除金融行業(yè)、正規郵政部門(mén)收據等特殊票據類(lèi)型外，合法的發(fā)票上只能加蓋開(kāi)票單位的發(fā)票專(zhuān)用章。
4、XY分公司在20xx年1月27日(省公司發(fā)文號為XX陜20xx年16號文）由“XX有限公司物流分公司”更名為“XX服務(wù)有限公司中捷科貿分公司”，而20xx年6月轉賬47#、轉賬51#、轉賬52#、轉賬53#憑證附件中的發(fā)票抬頭仍為原公司名。
整改建議：對外取得的發(fā)票，必須字跡清晰，其記錄的`內容必須真實(shí)、準確。對外取得發(fā)票的審核應該嚴格按規定執行。
5、銀行調節表中存在的調節項無(wú)摘要和產(chǎn)生日期，20xx年6月2833戶(hù)銀行對賬單無(wú)銀行業(yè)務(wù)專(zhuān)用章。
整改建議：銀行調節表中的調節項應注明摘要和產(chǎn)生日期，銀行對賬單應附原件。
�。ㄋ模┏杀举M用方面
1、20xx年6月銀付27#、12月銀付4#中招待費發(fā)票臺
頭為“陜西XX貿易有限公司”應列支在存續賬目，不應該列支X分公司。
整改建議：費用的列支應該盡量做到準確無(wú)誤，保證賬實(shí)相符。
�。ㄎ澹┐尕浌芾�
嚴格執行存貨管理制度，按規定計價(jià)，收發(fā)、請領(lǐng)手續齊全，財務(wù)部門(mén)定期與業(yè)務(wù)部門(mén)對賬，對于盤(pán)虧盤(pán)盈及時(shí)按規定手續進(jìn)行處理。
�。┵Y金管理辦法
執行總公司資金管理辦法�，F金和各種存款及有價(jià)證券等按照會(huì )計制度認真核算，按期與銀行對賬相符，無(wú)懸賬和不符情況，財務(wù)專(zhuān)用印鑒、錢(qián)、支票、賬認真執行分管制度。
�。ㄆ撸┦杖牍芾矸矫�
收入管理方面嚴格按照會(huì )計核算要求正確核算，無(wú)不合理提前和滯后入賬現象，無(wú)截留、挪用和私設小金庫的現象。
�。ò耍┩鶃�(lái)帳款管理與核算
內部交易內部往來(lái)核對一致并充分抵銷(xiāo)，關(guān)聯(lián)交易核對一致。
�。ň牛┕潭ㄙY產(chǎn)管理
嚴格按照固定資產(chǎn)管理辦法進(jìn)行管理，按規定進(jìn)行會(huì )計核算，新增固定資產(chǎn)正確計價(jià)，入賬及時(shí)。后期折舊處理嚴謹合理，定期進(jìn)行固定資產(chǎn)實(shí)物盤(pán)點(diǎn)，對于盤(pán)點(diǎn)結果按規定進(jìn)行及時(shí)處理。
�。ㄊ┒悇�(wù)管理
1、印花稅計提錯誤。印花稅率對物流、倉儲收入印花稅均按0.5‰計提，而倉儲服務(wù)費印花稅率為1‰。
整改建議：應按不同的稅目正確計提稅金。
�。ㄊ唬n案管理
1、歷年會(huì )計檔案均在企業(yè)會(huì )計機構處保管。
整改建議：按照企業(yè)檔案管理制度規定，企業(yè)檔案管理部門(mén)應該定期接收會(huì )計檔案，對封裝整理完畢的會(huì )計檔案進(jìn)行統一編號，歸檔管理，保證會(huì )計檔案的安全、保密。
三、總結
通過(guò)此次財務(wù)交互檢查工作，可以對被檢查公司財務(wù)工作中存在的問(wèn)題進(jìn)行整改，提高了財務(wù)工作質(zhì)量，降低了外部審計的風(fēng)險。
在此次財務(wù)交互檢查工作過(guò)程中，我公司也對發(fā)現的問(wèn)題進(jìn)行了總結，避免在日后工作中出現類(lèi)似錯誤，同時(shí)，也對被檢查單位在各項財務(wù)工作中較好的方面進(jìn)行了學(xué)習和借鑒。
會(huì )計自查報告8
根據《新鄉市財政局關(guān)于開(kāi)展“會(huì )計基礎工作規范年”活動(dòng)的通知》(新財會(huì )
[20xx]13號)、《關(guān)于開(kāi)展會(huì )計基礎工作檢查的通知》(新財會(huì )[20xx]14號)文件的要求，為切實(shí)做好我局財務(wù)會(huì )計基礎工作的自查自糾、整改提高，進(jìn)一步提升局財務(wù)規范運作水平，我局依據《會(huì )計法》、《會(huì )計基礎工作規范》、《會(huì )計基礎工作規范化管理辦法》、《會(huì )計檔案管理辦法》等有關(guān)法律制度規定，對近年來(lái)會(huì )計基礎工作情況認真進(jìn)行了自查.現將自查情況報告如下：
一、會(huì )計基礎工作情況
衛輝市規劃局嚴格遵守《中華人民共和國會(huì )計法》以及有關(guān)法律、法規規定，設置會(huì )計機構并配備專(zhuān)職會(huì )計人員開(kāi)展會(huì )計核算工作�，F有財務(wù)負責人 人，會(huì )計 人，出納 人。各會(huì )計人員均持有《會(huì )計從業(yè)資格證》，在會(huì )計工作中都能?chē)栏癜凑铡稌?huì )計法》的.要求認真履行職責，沒(méi)有違法違紀行為。
二、會(huì )計核算工作情況
嚴格遵守《中華人民共和國會(huì )計法》、《行政單位會(huì )計制度》，根據實(shí)際發(fā)生的經(jīng)濟業(yè)務(wù)事項進(jìn)行會(huì )計核算.銀行開(kāi)戶(hù)數和現金管理符合國家規定。按照會(huì )計法和國家統一會(huì )計制度的規定，依法建立會(huì )計帳冊，正確設置和使用會(huì )計科目。原始憑證的格式、內容、填制方法、審核程序;記帳憑證的內容、填制方法、基本要求及更正錯誤憑證的方法等符合國家統一會(huì )計制度的規定。嚴格按照國家統一會(huì )計制度設置、啟用、登記會(huì )計帳薄,會(huì )計帳薄的結帳.更正錯誤的方法符合規定,做到了帳證、帳帳、帳實(shí)相符。根據登記完整、核對無(wú)誤的會(huì )計帳薄記錄和其他有關(guān)資料編制會(huì )計報表,定期向上級財政部
門(mén)報送,并做到了數字真實(shí)、計算準確、內容完整、簽章手續齊全。
三、會(huì )計檔案管理情況
嚴格按照財政部.國家檔案局制定的《會(huì )計檔案管理辦法》管理會(huì )計憑證、會(huì )計帳薄、會(huì )計報表和其他會(huì )計資料,定期整理、立卷、歸檔。會(huì )計電算化資料按工作規定保存打印出紙質(zhì)檔案并備份電子檔案。以上均指定專(zhuān)人負責會(huì )計檔案，妥善保管。會(huì )計檔案的調閱、銷(xiāo)毀等手續嚴格按照國家統一規定執行。
四、內部會(huì )計管理制度建設監督方面
衛輝市規劃局歷來(lái)重視單位內部管理制度建設及監督,以加強財務(wù)管理，強化財務(wù)監督，增強法紀觀(guān)念和遵守規章制度的自覺(jué)性為目的。保證會(huì )計工作規范有序進(jìn)行,近幾年來(lái)相繼制定了加強財務(wù)會(huì )計管理的制度、規定。制定了衛輝市規劃局《財務(wù)管理制度》、《會(huì )計工作人員職責》等工作規章，明確了會(huì )計工作領(lǐng)導責任制，建立并執行會(huì )計人員崗位責任制。帳務(wù)處理程序制度。內部牽制和稽核制度。原始記錄管理制度。財產(chǎn)清查制度等內部控制制度和會(huì )計管理及監督制度。并且對各項資金的管理、經(jīng)費收支審批等均作了明確的規定,進(jìn)一步規范了財務(wù)會(huì )計管理監督工作。
五、存在的問(wèn)題和今后打算
一是會(huì )計基礎工作各項管理制度建設在新形勢下還需進(jìn)一步完善。
二是會(huì )計工作缺乏創(chuàng )新，在精度和深度上欠缺，按部就班工作。
三是財務(wù)人員專(zhuān)業(yè)>培訓需進(jìn)一步加強。
針對以上問(wèn)題我局將及時(shí)糾改，在措施上既要抓好制度建設和會(huì )計出納人員素質(zhì)建設，更要抓好各項管理制度的落實(shí)。
會(huì )計自查報告9
一、高度重視，精心組織，全面推進(jìn)檢查工作
自文件下發(fā)后，學(xué)校領(lǐng)導高度重視這項工作，多次組織召開(kāi)專(zhuān)題會(huì )議，認真學(xué)習相關(guān)文件和規定，提出了學(xué)校對開(kāi)展會(huì )計基礎工作規范化工作的總體要求：認真貫徹實(shí)施會(huì )計法律法規，積極采取措施，通過(guò)強化會(huì )計基礎工作管理和監督檢查，著(zhù)力推進(jìn)學(xué)校會(huì )計基礎工作上新水平。為切實(shí)加強對會(huì )計基礎工作規范專(zhuān)項檢查的領(lǐng)導，學(xué)校成立了“新鎮中心小學(xué)會(huì )計工作基礎規范化管理活動(dòng)工作領(lǐng)導小組”。領(lǐng)導小組由校長(cháng)為組長(cháng)，由副校長(cháng)任副組長(cháng)，財務(wù)等部門(mén)負責人為成員，由財務(wù)人員具體組織實(shí)施。為使得工作取得實(shí)效，學(xué)校研究制訂切實(shí)可行的檢查工作實(shí)施方案，明確了工作任務(wù)和目標。及時(shí)了解會(huì )計基礎工作的`自查和整改情況，及時(shí)進(jìn)行總結，同時(shí)組織全體會(huì )計人員認真學(xué)習《會(huì )計法》、《會(huì )計基礎工作規范》、《會(huì )計基礎工作規范化管理辦法》、《會(huì )計檔案管理辦法》等有關(guān)法律法規，使全體教職工進(jìn)一步增強了對會(huì )計基礎工作規范化的了解。共同促進(jìn)學(xué)校的會(huì )計基礎規范化建設工作。
二、周密安排，扎實(shí)有效地開(kāi)展自查、整改工作
對照文件要求，我校將自查內容進(jìn)行細化分解，進(jìn)一步明確分工和職責。按會(huì )計基礎工作規范要求，對會(huì )計憑證、會(huì )計賬簿、會(huì )計報表等方面進(jìn)行了全面的自查：
1、能依法建賬，嚴格按照《會(huì )計法》和《會(huì )計基礎工作規范》的要求開(kāi)展會(huì )計工作；
2、原始憑證的格式、內容、填制方法、審核程序等符合會(huì )計制度要求；
3、記賬憑證內容、填制方法、所附原始憑證、更正錯誤方法等符合會(huì )計制度要求，是經(jīng)有關(guān)責任人簽章，字跡清楚，裝訂整齊；
4、總賬、明細賬、日記賬的設置、啟用、登記、結賬、錯誤更正方法都符合會(huì )計制度的規定；
5、沒(méi)有賬外設賬行為；
6、能做到賬證、賬賬、賬實(shí)相符；
7、對外報送的財務(wù)決算報告數字真實(shí)、計算準確、內容完整、說(shuō)明清楚、報送及時(shí)，單位領(lǐng)導、會(huì )計主管人員審閱并簽章；
8、會(huì )計憑證、會(huì )計賬簿、會(huì )計報表和其他會(huì )計資料基本能按照國家規定定期整理歸檔，妥善保管，調閱和銷(xiāo)毀符合規定手續；
9、會(huì )計人員持有會(huì )計證，會(huì )計工作交接手續符合制度規定的要求；
從自查情況來(lái)看，學(xué)校會(huì )計基礎工作能按照《會(huì )計法》和《會(huì )計基礎工作規范化管理辦法》等規定設置會(huì )計機構、會(huì )計崗位，進(jìn)行會(huì )計核算、會(huì )計監督、切實(shí)加強內部會(huì )計制度建設。但在自查中也發(fā)現了一些問(wèn)題。
主要體現在以下幾個(gè)方面：
1、內部會(huì )計制度有待進(jìn)一步健全和完善；
2、固定資產(chǎn)管理和使用的監管力度不夠。
針對自查中發(fā)現的問(wèn)題，學(xué)校采取各種有效措施，及時(shí)進(jìn)行整改、糾正，明確相關(guān)責任并落實(shí)到人。在整改過(guò)程中，堅持標本兼治，注重增強內部約束機制，逐步提高會(huì )計基礎工作規范化、制度化、科學(xué)化水平。學(xué)校將以此次檢查活動(dòng)為契機，進(jìn)一步提高學(xué)校會(huì )計基礎規范管理。重視提高財會(huì )人員的綜合素質(zhì)和適應新形勢發(fā)展要求的應變能力。牢固樹(shù)立起依法理財的基本理念，全面提升財會(huì )隊伍素質(zhì)，建立會(huì )計基礎工作規范化管理的長(cháng)效機制，共同推動(dòng)我校財政會(huì )計事業(yè)持續發(fā)展。
會(huì )計自查報告10
近日根據優(yōu)秀縣級局創(chuàng )建達標活動(dòng)實(shí)施方案及市局要求，煙草專(zhuān)賣(mài)局認真比對評分標準，對區局創(chuàng )建達標資料進(jìn)行了自查與自評。本次自查工作歷時(shí)2日，自查內容為班子建設等6大板塊共計92個(gè)小項內容，翻閱裝訂成冊資料30余卷�，F將自查情況匯報如下：
一、領(lǐng)導重視，方向明確，以標準為利器，認真自查。
局長(cháng)xxx高度重視本次自查活動(dòng)，在自查前提出了“堅持標準，堅持原則，不走過(guò)場(chǎng)，以查促改，實(shí)事求是”的“24字”自查工作準則。并率先自我逐字逐句研讀分析新下發(fā)的評分標準，對理解不透的內容請教上級及其他達標單位后，組織區局創(chuàng )建達標工作組13名成員一起再次對評分標準進(jìn)行了研讀及理解�？巢癫徽`磨刀工，對評分標準的深入理解和研讀，體現了對標準的充分尊重和對創(chuàng )建達標工作的高度重視。
二、查找問(wèn)題，積極整改。
1、“班子建設”“文化建設”2大模塊資料順序不符合評分標準的.評價(jià)內容，共計剔除與評價(jià)內容無(wú)關(guān)資料40余頁(yè)，新增內容10頁(yè)。
2、培訓及會(huì )議資料不齊全且裝訂順序不統一，共計增補資料3處，調整順序2處。
3、行文不嚴謹，文本格式不正確，存在錯別字，共計整改行文6處，調整文本格式5處，糾正錯別字60余個(gè)。
4、統計表及一覽表制作不規范，未做到一目了然，共計整改表格3個(gè)。
5、文件出現漏蓋公章1處，已加蓋。
6、圖片說(shuō)明文本格式及文字位置不統一，共計整改20處。
三、原因分析
1、對評分標準理解度不高，認識不全面，未做到評分標準了然于心。
2、責任心不強，存在只要有資料就行的敷衍心態(tài)，沒(méi)有精益求精、高標準要求、自我突破的工作心態(tài)。
3、工作馬虎，校對工作不認真負責，不細心。
4、資料收集與歸納存在“一把抓”現象，既浪費了人力又浪費了資源。
通過(guò)此次自查活動(dòng)，我們認識到自身的差距及不足，下來(lái)后立即著(zhù)手對所有問(wèn)題進(jìn)行逐一整改并進(jìn)行了復查�，F形成正式資料30余卷，輔助證明資料20余卷，封面及格式文本全部按照市局要求制作。
本次自查內容翔實(shí)，目的明確，分工細致，組織得力，為創(chuàng )建優(yōu)秀縣級局達標工作打下了堅實(shí)的基礎，同時(shí)也對區局整體工作起到了推進(jìn)作用。在今后的工作中，xxxx局將繼續發(fā)揚主動(dòng)工作，開(kāi)拓進(jìn)取，創(chuàng )新提升的工作作風(fēng)，繼續深入推進(jìn)各項工作上水平，為xxxx的發(fā)展做出新的更大貢獻。
會(huì )計自查報告11
根據《中華人民共和國會(huì )計法》、《醫院財務(wù)制度》、《醫院會(huì )計制度》和《行政事業(yè)單位內部控制規范》的有關(guān)規定，并參照財政局《關(guān)于開(kāi)展20x9x年度會(huì )計監督檢查工作的通知》要求，結合醫院內部審計及外部審計檢查實(shí)際情況，對本單位的財務(wù)情況進(jìn)行了認真的自查，現就自查>情況報告如下：
一、組織領(lǐng)導
為確保此次自查工作順利進(jìn)行，20xx年5月5日收到xxx財政局通知后，醫院及時(shí)成立了以總會(huì )計師為組長(cháng)的自查自糾清查小組，積極開(kāi)展自查自糾工作。
二、自查時(shí)間
20xx年xx月xx日至xx月xx日。
三、自查方式
自查小組成員參照財政局《關(guān)于開(kāi)展20xx年度會(huì )計監督檢查工作的通知》逐條對照，采取賬簿報表查閱和單據抽查等方式。
四、自查結果
按照州財政局《關(guān)于開(kāi)展20xx年度會(huì )計監督檢查工作的通知》的要求，醫院對本單位年度財務(wù)會(huì )計報告質(zhì)量、財務(wù)收支、>財務(wù)管理、預算執行情況進(jìn)行核查，對本單位執行財經(jīng)紀律及有關(guān)政策的情況以及內部財務(wù)管理制度的建立健全和執行情況進(jìn)行了自查。
�。ㄒ唬┴攧�(wù)收支和財務(wù)管理方面
1、醫院所有財政資金均按預算用途使用，支出真實(shí)合規。
2、嚴格專(zhuān)項資金管理，做到專(zhuān)款專(zhuān)用，無(wú)截留、擠占和挪用的行為。
3、非稅收入征收合法合規，無(wú)亂收費、亂罰款和截留非稅收入的行為。
4、認真執行收支兩條線(xiàn)的政策，無(wú)以支抵收和坐收坐支的現象。
5、認真執行規范津補貼政策，無(wú)在政策規定之外發(fā)放獎金、補貼的行為。
6、國有資產(chǎn)帳實(shí)相符，核算規范，無(wú)違規處臵國有資產(chǎn)、截留處臵收入的'行為。
7、醫院資金全部集中統一管理和核算，無(wú)“賬外賬”和“小金庫”。
�。ǘ⿻�(huì )計核算和會(huì )計報告方面
我單位依法建立賬簿，不存在賬外賬，不存在私設小金庫行為，一直以來(lái)按照適用統一的醫院會(huì )計制度進(jìn)行核算。會(huì )計憑證的編制符合《會(huì )計基礎工作規范》的要求，簽字齊全，定期裝訂，專(zhuān)人保管，原始單據完整合法，不存在造假行為；發(fā)生經(jīng)濟業(yè)務(wù)時(shí)及時(shí)入賬，做到日清月結；由專(zhuān)人負責編制會(huì )計報表，財務(wù)報告符合要求，做到數字真實(shí)、計算準確、內容完整、說(shuō)明清楚。
�。ㄈ﹥炔靠刂坪蜋n案管理方面
財務(wù)人員具有明確的崗位職責，崗位職責清晰，授權明確合理，不相容職務(wù)相互分離，相互制約。會(huì )計檔案的保管由專(zhuān)人保管，有專(zhuān)門(mén)的會(huì )計檔案柜，會(huì )計檔案按年度，分別存放在不同的文件柜當中，并加鎖確保安全。
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根據本單位工作實(shí)際，在建立并實(shí)施內部監督和控制制度過(guò)程中，制定了《xxxx醫院內部控制制度》。建立和完善各項制度的同時(shí)，相關(guān)人員在工作過(guò)程中嚴格遵守這些>規章制度，有效地實(shí)施了內部監督和控制，保證了會(huì )計工作的真實(shí)性、完整性以及單位財產(chǎn)的安全，加強了對本單位財產(chǎn)物資的監督和管理，杜絕了各種漏洞的發(fā)生，達到了以下四點(diǎn)要求：
1、明確了記賬人員與審批人員、經(jīng)辦人員的職責權限，使其相互分離、相互制約，以明確責任，防止舞弊，各項業(yè)務(wù)事項得以有序進(jìn)行。
2、明確了財務(wù)收支審批程序和審批人的權限和責任，規范了各項資金的使用，提高了資金使用效益。
3、明確經(jīng)費支出的范圍和開(kāi)支標準，采取各種有效措施控制經(jīng)費開(kāi)支，杜絕了浪費現象的發(fā)生。
4。明確賬務(wù)處理程序，根據醫院會(huì )計制度的規定，確定單位會(huì )計科目和明細科目的設臵和使用范圍；確定本單位會(huì )計憑證格式、填制要求、審核要求、傳遞程序、保管要求等；確定本單位的總賬、明細賬、現金日記賬、銀行存款日記賬、各種輔助賬等的設臵、格式、登記、對賬、結算、改錯等要求，確保會(huì )計核算準確無(wú)誤。
�。ㄎ澹┕潭ㄙY產(chǎn)管理和使用情況
為了加強固定資產(chǎn)管理和使用，在固定資產(chǎn)購置時(shí)，嚴格按照政府采購程序進(jìn)行采購，并根據有關(guān)規定，建立了賬簿、款項和實(shí)物核查制度，通過(guò)建立健全制度，會(huì )計人員對各項財物、款項的增減變動(dòng)和結存情況及時(shí)進(jìn)行記錄、計算、反映、核對等。一方面做到賬簿上所反映的有關(guān)財物、款項的結存數同實(shí)存數一致；另一方面通過(guò)賬簿記錄和記賬憑證，原始憑證的核對，保證賬賬相符。無(wú)固定資產(chǎn)不入賬，公物私用及其他違規問(wèn)題。
�。┐嬖趩�(wèn)題
通過(guò)自查，醫院在財務(wù)管理和財務(wù)工作過(guò)程中還存在一些不足，在實(shí)施內部監督制度和內部控制制度時(shí)，還未能完全達到《會(huì )計法》所規定的要求，預算管理制度、財務(wù)分析制度、稽核制度尚未建立健全，今后要進(jìn)一步完善這方面的制度，實(shí)行更有力的措施，力求將這方面的工作做得更好。
會(huì )計自查報告12
根據《**縣財政局關(guān)于開(kāi)展“會(huì )計管理年”活動(dòng)實(shí)施方案》要求，我所組織專(zhuān)班，對照《湖北省會(huì )計管理工作量化考核測評表》，對我所會(huì )計工作進(jìn)行了全方位自查，通過(guò)逐條對照打分，將我所自測分評為99分。
一、會(huì )計機構和會(huì )計人員情況（20分）
我所嚴格按照《會(huì )計法》規定設置會(huì )計機構，配備會(huì )計人員，對親屬或相關(guān)人員實(shí)行回避制度，所有會(huì )計人員都持有會(huì )計證。嚴格按要求設置了會(huì )計崗位，明確了每個(gè)會(huì )計崗位工作職責，每個(gè)會(huì )計人員每年按規定完成繼續教育。會(huì )計人員離職時(shí)，由會(huì )計主管人員監督辦理交接手續。
二、會(huì )計核算情況（35分）
我所按照會(huì )計制度依法設賬。認真審核原始憑證，對填寫(xiě)不完整，或填寫(xiě)錯誤的原始憑證不與受理。按會(huì )計制度要求填制記賬憑證。賬簿的設置、啟用、登記、結賬及更正錯誤的方法嚴格按會(huì )計制度執行。按國家統一的`會(huì )計制度規定設置會(huì )計科目，并按制度規定的科目進(jìn)行核算。不隨意改變資產(chǎn)、負債、凈資產(chǎn)及收入、支出確認標準和方法，不虛列、多列或少列資產(chǎn)、負債、凈資產(chǎn)和收入、支出，無(wú)偽造、變造會(huì )計賬簿和其他會(huì )計資料的現象。
三、會(huì )計信息情況（10分）
按規定格式編制會(huì )計報表，做到了會(huì )計報表合規合法。及時(shí)按要求上報會(huì )計報表。
四、檔案管理情況（10分）
對會(huì )計憑證、會(huì )計賬簿、會(huì )計報表和其他會(huì )計資料按規定定期收集、整理、立卷、歸檔。
會(huì )計自查報告13
一、勞保費收繳管理。
在勞保費的收取方面，我站嚴格按照文件規定的費率標準收取，20xx年收取勞保費33,559,457.90元，20xx年1—6月收取勞保費2533萬(wàn)元；市委和政府投資項目（市政工程）都要經(jīng)財政局基建評審中心結算，保證了勞保統籌費的足額收��；清欠和補收勞保費工作一直在進(jìn)行，截止目前收回20xx年政府投資的多浪河工程欠費730多萬(wàn)元，開(kāi)發(fā)商項目欠費500多萬(wàn)元。
二、勞保費財務(wù)管理
嚴格執行勞保費收支兩條線(xiàn)的財務(wù)管理制度，將收取的勞保費收入資金全部交入財政專(zhuān)戶(hù)，支出專(zhuān)項申請；勞保費調劑補貼金已按規定向企業(yè)足額撥付，20xx年總站下?lián)艿膭诒ＹM調劑補貼資金33萬(wàn)元能及時(shí)撥付給各施工企業(yè)，對總站下?lián)芷髽I(yè)困難職工補助金20,000元也能及時(shí)發(fā)放到困難職工手中；我站對勞保費收費票據的管理、使用都能按規范執行，做到無(wú)超范圍使用票據、無(wú)替代使用，收費內容填寫(xiě)完整規范；財務(wù)報表嚴格按規范化執行，在報送勞保費財務(wù)報表及臺帳時(shí)，能按總站規定的要求填報，做到帳證、賬帳、賬表、賬實(shí)相符；在勞保費上解方面，我站歷年都能按要求及時(shí)足額上解勞保費，20xx年上解勞保費及利息3,530,229.00元；20xx年六月上解勞保費400萬(wàn)元。沒(méi)有截留、挪用勞保費行為；在勞保費撥付方面，能按總站的規定，票據審核后及時(shí)將勞保統籌費撥付到企業(yè)勞保費專(zhuān)戶(hù)，20xx年撥付勞保費29,901,282.08元（包括兵團企業(yè)）。
三、施工企業(yè)勞保費管理情況
按總站要求及時(shí)督促企業(yè)建立勞保費銀行專(zhuān)戶(hù)，阿克蘇市屬施工企業(yè)一共有八家，目前均已按要求設立了勞保費專(zhuān)戶(hù)，我站也已將相關(guān)信息資料及時(shí)上報了總站；對企業(yè)設立的專(zhuān)戶(hù)加強了監督管理，企業(yè)勞保費專(zhuān)戶(hù)有余額的定期對建筑企業(yè)勞保費收支情況進(jìn)行檢查，并對企業(yè)職工參保情況進(jìn)行實(shí)地查核，核實(shí)是否登記勞保費備查帳，以確保勞保費和調劑補貼資金的專(zhuān)款專(zhuān)用。20xx年撥付轄區內勞保費20,742,529.90元，跨區勞保676,887.01元，兵團企業(yè)8,481,865.17元。20xx撥付轄區內勞保年1-4月545萬(wàn)元。
四、工作經(jīng)費管理
經(jīng)費支出和代辦費的使用都能按照規定的審批程序辦理，較好地堅持財務(wù)“一支筆”的審批制度和復核制度，無(wú)違法違紀行為；我站嚴格按照《會(huì )計法》和相關(guān)會(huì )計準則的規定，認真執行國家規定會(huì )計制度，依法設置帳薄，根據實(shí)際發(fā)生的經(jīng)濟業(yè)務(wù)事項，及時(shí)、真實(shí)、準確的填制憑證、登記會(huì )計帳薄、編制會(huì )計報表；對總站撥入的經(jīng)費按時(shí)入賬，其他收入也納入統一管理，總站核撥的代辦費按規定用途使用，無(wú)擠占挪用資金的現象。我站每年做到及時(shí)清理往來(lái)款項，無(wú)轉移、侵占資金及私設“小金庫”的現象；我站能規范的使用和管理固定資產(chǎn)，建立了固定資產(chǎn)卡片賬，無(wú)遺失及轉移現象。對增加、減少的固定資產(chǎn)及時(shí)入賬（根據國資局批復），定期對固定資產(chǎn)進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)，做到賬卡相符，賬實(shí)相符，賬帳相符。年終將會(huì )計憑證、會(huì )計賬簿、會(huì )計報表等有關(guān)會(huì )計資料完整、齊全、整齊裝訂成冊，按規范要求歸檔保存。
五、自身建設
一直以來(lái)，我站把全面落實(shí)黨風(fēng)廉政建設責任制作為完成和做好勞保統籌各項工作的主線(xiàn),圍繞強化領(lǐng)導、完善制度、深化督查、全面考核、等方面提出了具體要求。積極參加局機關(guān)組織的政治學(xué)習和民族團結教育月活動(dòng)；建立健全了財務(wù)規章制度；收費標準、辦事流程公開(kāi)化，注重自我約束,主動(dòng)接受社會(huì )各界的監督，簡(jiǎn)化辦事手續,公開(kāi)辦事制度,以全面落實(shí)黨風(fēng)廉政建設責任制作為各項工作的主線(xiàn),做到“事事有著(zhù)落,件件有回音”,以實(shí)際行動(dòng)實(shí)踐“三個(gè)代表”重要思想,樹(shù)立行業(yè)新風(fēng)；我站在市財政局設有一個(gè)代辦點(diǎn)，結算繳費，我站經(jīng)常和代辦點(diǎn)保持聯(lián)系、溝通，工作開(kāi)展順利。
六、自查中存在的'不足
一是主要表現為個(gè)別支出科目不規范，如餐費計入差旅費。二是個(gè)別票據簽字不全。在今后的工作中要加強學(xué)習，提高認識。做好財務(wù)會(huì )計基礎工作，從各方面提高財會(huì )人員的自身素質(zhì)，增強責任感。進(jìn)一步完善財務(wù)管理制度，規范支出行為，認真遵守執行。不斷加強業(yè)務(wù)知識學(xué)習，增強與相關(guān)部門(mén)的溝通和協(xié)調能力，切實(shí)做好財務(wù)管理工作。
總的來(lái)說(shuō)，在全站人員的共同努力下，我市的建筑企業(yè)勞保統籌工作取得了一點(diǎn)成績(jì)，但離上級的要求仍有一定差距，我站將繼續加強建筑行業(yè)勞保費用的收繳、撥付管理工作，從建筑企業(yè)職工的根本利益出發(fā),扎實(shí)工作，努力完成統籌總站和建設局交辦的工作各項任務(wù)，為建筑企業(yè)繳納養老保險費來(lái)源奠定堅實(shí)基礎，為新疆的勞保統籌工作健康有序發(fā)展做出新的貢獻。
會(huì )計自查報告14
一、本級工會(huì )財務(wù)規范化自查情況
XX供電公司工會(huì )財務(wù)工作在上級工會(huì )的正確領(lǐng)導下，在公司黨政領(lǐng)導的高度重視和大力支持下，在公司工會(huì )財務(wù)、經(jīng)費審查人員的共同努力下，緊緊圍繞工會(huì )工作大局，開(kāi)拓進(jìn)取，按照省公司“三抓一創(chuàng )”的總體要求，全面落實(shí)“依靠”方針，突出維護職工權益，在財務(wù)管理上求規范，在經(jīng)費、資產(chǎn)管理上求實(shí)效，保證了經(jīng)費足額及時(shí)撥繳，圓滿(mǎn)完成了上級工會(huì )上解經(jīng)費的目標任務(wù)，為工會(huì )開(kāi)展好各項職工活動(dòng)奠定了堅實(shí)的基礎。
二、縣供電企業(yè)財務(wù)規范化自查情況
XX供電公司工會(huì )結合公司工會(huì )財務(wù)的實(shí)際情況，以查找問(wèn)題，摸清情況，完善制度，夯實(shí)基礎，服務(wù)全局為目標，在布置、安排、落實(shí)和督促等各個(gè)工作環(huán)節精心籌劃，有條不紊地開(kāi)展了工會(huì )財務(wù)自查工作，現將自檢自查情況報告如下：
XX供電公司工會(huì )委員會(huì )下設5個(gè)基層分工會(huì )，工會(huì )財務(wù)專(zhuān)職工會(huì )會(huì )計一名，專(zhuān)職工會(huì )出納一名�，F有會(huì )員000人，年會(huì )費收入22730元，收繳率為100%。為了充分發(fā)揮工會(huì )組織的各項職能，推進(jìn)企業(yè)兩個(gè)文明建設。多年來(lái)，公司工會(huì )把工會(huì )財務(wù)工作當作強化工會(huì )物質(zhì)基礎的一項重點(diǎn)工程，把發(fā)揮和調動(dòng)職工的積極性和創(chuàng )造性，促進(jìn)企業(yè)改革、發(fā)展和穩定，作為工會(huì )財務(wù)工作的著(zhù)眼點(diǎn)，堅持工會(huì )財務(wù)工作為工會(huì )重點(diǎn)工作服務(wù)、為基層工會(huì )組織服務(wù)、為職工群眾服務(wù)的方針，在收好、管好、用好工會(huì )經(jīng)費中嚴格執行工會(huì )財務(wù)制度，不斷提高工會(huì )財務(wù)工作的質(zhì)量和管理水平，在強化工會(huì )經(jīng)費收繳、深化財務(wù)改革、加強財務(wù)管理等方面作了卓有成效的工作，為公司的蓬勃發(fā)展提供了強有力的財力支持和物質(zhì)保證。
三、綜合自查評價(jià)
公司工會(huì )自成立以來(lái)，公司領(lǐng)導班子對工會(huì )經(jīng)費的收繳工作一直非常重視和支持，為工會(huì )經(jīng)費收繳工作提供了有力的后盾。工會(huì )也在建立激勵機制和約束機制上下功夫，一是每年都將工會(huì )經(jīng)費收繳工作納入年度方針目標考核之中，對不能按時(shí)上解經(jīng)費的單位，在年終評先中實(shí)行一票否決，對基層的促動(dòng)很大，收到了滿(mǎn)意的效果。二是主動(dòng)與公司人力和財務(wù)部門(mén)加強工作聯(lián)系，按照每月勞資和財務(wù)報表中的工資總額對工會(huì )經(jīng)費進(jìn)行核定，并以此為依據對基層單位進(jìn)行核收，提高了經(jīng)費收繳的準確性。三是利用簽訂集體合同的.機會(huì )，通過(guò)平等協(xié)商，把撥交工會(huì )經(jīng)費寫(xiě)入合同條款。通過(guò)上述措施，幾年來(lái)我們對基層工會(huì )經(jīng)費的收繳率達到了100%，每年都能按照上級工會(huì )下達的經(jīng)費指標，及時(shí)足額完成工會(huì )經(jīng)費的收繳和上解任務(wù)。特別是近兩年來(lái)，我們還抓住電力行業(yè)快速發(fā)展和職工收入水平提高的良好機遇，積極主動(dòng)的爭取公司行政的理解與支持，努力壯大工會(huì )的物質(zhì)基礎，實(shí)現了工會(huì )經(jīng)費與全局職工工資總額的同步增長(cháng)。
四、自查發(fā)現較為突出的共性問(wèn)題
會(huì )計基礎工作有待進(jìn)一步完善，如會(huì )計記賬方法不規范，會(huì )計科目設置和應用不規范，收支單據和報銷(xiāo)手續及會(huì )計檔案管理不規范。
五、工作建議
加強工會(huì )財務(wù)人員培訓，完善會(huì )計基礎工作。
我校是隸屬于縣教育局的副科級事業(yè)單位，下轄青少年活動(dòng)中心和實(shí)驗小學(xué)城西分部?jì)蓚�(gè)機構。學(xué)校內設辦公室、總務(wù)處、教務(wù)處、大隊部、教科室、藝教處、電教處、安保處等八個(gè)機構。共有學(xué)生3500余人，教職工181人，離退休人員37人。
學(xué)校實(shí)行事業(yè)單位會(huì )計制度，財務(wù)上實(shí)行報帳制，由教育局內設機構“結算中心”負責憑證的復核和建帳，學(xué)校配備報帳員一名，財務(wù)檔案管理兼統計員一名(即原來(lái)的會(huì )計主管)，均持有會(huì )計證并按規定進(jìn)行了年審，報帳員取得了助理會(huì )計師職稱(chēng)，統計員取得了經(jīng)濟師職稱(chēng)，持證人員都參加了繼續教育。財務(wù)管理實(shí)行了一把手負責制和分管領(lǐng)導把關(guān)制，300元以下由分管的財務(wù)副校長(cháng)審批，300元以上還要由一把手審批。制定了財務(wù)管理制度和內部控制制度，嚴格按國家有關(guān)規定和項目收費，對開(kāi)支范圍進(jìn)行了詳盡的規定并嚴格遵照執行。開(kāi)設銀行帳戶(hù)一個(gè)，及時(shí)按教育局規定報帳。從分管財務(wù)領(lǐng)導到會(huì )計人員，均能自覺(jué)執行會(huì )計法律法規，沒(méi)有打擊報復會(huì )計人員的現象發(fā)生，沒(méi)有虛列、瞞報財務(wù)數據現象，做到了報表與帳目一致。
會(huì )計自查報告15
根據河南省財政廳《關(guān)于開(kāi)展“會(huì )計基礎工作規范年”活動(dòng)的通知》（豫財會(huì )[20xx]23號）的精神和鶴壁市《會(huì )計基礎工作規范化管理活動(dòng)實(shí)施方案》的文件要求，學(xué)校高度重視，全面部署，精心組織，扎扎實(shí)實(shí)開(kāi)展了會(huì )計基礎工作規范專(zhuān)項檢查活動(dòng)，透過(guò)檢查全面提高了學(xué)校會(huì )計基礎工作規范化水平，促進(jìn)了財務(wù)管理工作的規范化、制度化、精細化�，F就學(xué)校開(kāi)展會(huì )計基礎規范工作的自查狀況匯報如下：
一、高度重視，精心組織，全面推進(jìn)檢查工作
自文件下發(fā)后，學(xué)校領(lǐng)導高度重視這項工作，多次組織召開(kāi)專(zhuān)題會(huì )議，認真學(xué)習相關(guān)文件和規定，提出了學(xué)校對開(kāi)展會(huì )計基礎工作規范化工作的總體要求：認真貫徹實(shí)施會(huì )計法律法規，用心采取措施，透過(guò)強化會(huì )計基礎工作管理和監督檢查，著(zhù)力推進(jìn)學(xué)校會(huì )計基礎工作上新水平。為切實(shí)加強對會(huì )計基礎工作規范專(zhuān)項檢查的領(lǐng)導，學(xué)校成立了“新鎮中心小學(xué)會(huì )計工作基礎規范化管理活動(dòng)工作領(lǐng)導小組”。領(lǐng)導小組由校長(cháng)為組長(cháng)，由副校長(cháng)任副組長(cháng)，財務(wù)等部門(mén)負責人為成員，由財務(wù)人員具體組織實(shí)施。為使得工作取得實(shí)效，學(xué)校研究制訂切實(shí)可行的檢查工作實(shí)施方案，明確了工作任務(wù)和目標。及時(shí)了解會(huì )計基礎工作的自查和整改狀況，及時(shí)進(jìn)行總結，同時(shí)組織全體會(huì )計人員認真學(xué)習《會(huì )計法》、《會(huì )計基礎工作規范》、《會(huì )計基礎工作規范化管理辦法》、《會(huì )計檔案管理辦法》等有關(guān)法律法規，使全體教職工進(jìn)一步增強了對會(huì )計基礎工作規范化的了解。共同促進(jìn)學(xué)校的會(huì )計基礎規范化建設工作。
二、周密安排，扎實(shí)有效地開(kāi)展自查、整改工作
對照文件要求，我校將自查資料進(jìn)行細化分解，進(jìn)一步明確分工和職責。按會(huì )計基礎工作規范要求，對會(huì )計憑證、會(huì )計賬簿、會(huì )計報表等方面進(jìn)行了全面的自查：
1、能依法建賬，嚴格按照《會(huì )計法》和《會(huì )計基礎工作規范》的要求開(kāi)展會(huì )計工作；
2、原始憑證的格式、資料、填制方法、審核程序等貼合會(huì )計制度要求；
3、記賬憑證資料、填制方法、所附原始憑證、更正錯誤方法等貼合會(huì )計制度要求，是經(jīng)有關(guān)職責人簽章，字跡清楚，裝訂整齊；
4、總賬、明細賬、日記賬的設置、啟用、登記、結賬、錯誤更正方法都貼合會(huì )計制度的規定；
5、沒(méi)有賬外設賬行為；
6、能做到賬證、賬賬、賬實(shí)相符；
7、對外報送的'財務(wù)決算報告數字真實(shí)、計算準確、資料完整、說(shuō)明清楚、報送及時(shí)，單位領(lǐng)導、會(huì )計主管人員審閱并簽章；
8、會(huì )計憑證、會(huì )計賬簿、會(huì )計報表和其他會(huì )計資料基本能按照國家規定定期整理歸檔，妥善保管，調閱和銷(xiāo)毀貼合規定手續；
9、會(huì )計人員持有會(huì )計證，會(huì )計工作交接手續貼合制度規定的要求；
從自查狀況來(lái)看，學(xué)校會(huì )計基礎工作能按照《會(huì )計法》和《會(huì )計基礎工作規范化管理辦法》等規定設置會(huì )計機構、會(huì )計崗位，進(jìn)行會(huì )計核算、會(huì )計監督、切實(shí)加強內部會(huì )計制度建設。但在自查中也發(fā)現了一些問(wèn)題。主要體此刻以下幾個(gè)方面：
1、內部會(huì )計制度有待進(jìn)一步健全和完善；
2、固定資產(chǎn)管理和使用的監管力度不夠。針對自查中發(fā)現的問(wèn)題，學(xué)校采取各種有效措施，及時(shí)進(jìn)行整改、糾正，明確相關(guān)職責并落實(shí)到人。在整改過(guò)程中，堅持標本兼治，注重增強內部約束機制，逐步提高會(huì )計基礎工作規范化、制度化、科學(xué)化水平。學(xué)校將以此次檢查活動(dòng)為契機，進(jìn)一步提高學(xué)校會(huì )計基礎規范管理。重視提高財會(huì )人員的綜合素質(zhì)和適應新形勢發(fā)展要求的應變潛力。牢固樹(shù)立起依法理財的基本理念，全面提升財會(huì )隊伍素質(zhì)，建立會(huì )計基礎工作規范化管理的長(cháng)效機制，共同推動(dòng)我校財政會(huì )計事業(yè)持續發(fā)展。
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